擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品及操作實(shí)務(wù)PPT學(xué)習(xí)教案

1、會(huì)計(jì)學(xué)1擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品及操作實(shí)務(wù)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品及操作實(shí)務(wù)131擔(dān)保行業(yè)發(fā)展1發(fā)債擔(dān)保3投資與擔(dān)保4現(xiàn)代典當(dāng)與擔(dān)保5小額貸款與擔(dān)保6傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品2擔(dān)保產(chǎn)品創(chuàng)新7第1頁/共56頁 政府的技改資金 貸款 供應(yīng)鏈融資方式 項(xiàng)目貸款 現(xiàn)代典當(dāng) 初 期中 期 委托貸款 普通的銀行擔(dān)保貸款 保函 創(chuàng)業(yè)基金 加速期 發(fā)債 引入戰(zhàn)略投資者 投資擔(dān)保組合 銀行信貸仍然是中小企業(yè)的主要融資方式。第2頁/共56頁2008年1-6月市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果中小企業(yè)銀 行 資本實(shí)力少 人才缺乏 決策不嚴(yán)謹(jǐn) 管理不規(guī)范 抵質(zhì)押物少 經(jīng)營穩(wěn)定性差 投資科學(xué)性差 信用意識(shí)欠缺 高風(fēng)險(xiǎn)、高收益、低成本中小企業(yè)所獲得貸款僅信貸總額的16%資

2、金作為一種資源，在市場(chǎng)化的資源配置和成本、風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制下，必然嫌棄甚至背離資產(chǎn)實(shí)力較弱、信用等級(jí)較低、抵質(zhì)押物較少的中小企業(yè)。 中小企業(yè)信用擔(dān)保體系應(yīng)運(yùn)而生第3頁/共56頁一、擔(dān)保行業(yè)發(fā)展第4頁/共56頁一、擔(dān)保行業(yè)發(fā)展第5頁/共56頁131擔(dān)保行業(yè)發(fā)展1發(fā)債擔(dān)保3投資與擔(dān)保4現(xiàn)代典當(dāng)與擔(dān)保5小額貸款與擔(dān)保6傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品2擔(dān)保產(chǎn)品創(chuàng)新7第6頁/共56頁傳統(tǒng)業(yè)務(wù)品種流動(dòng)資金貸款擔(dān)保再擔(dān)保綜合授信額度擔(dān)保工程保函擔(dān)保融資顧問咨詢委托評(píng)審政府專項(xiàng)資金擔(dān)保委托貸款二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第7頁/共56頁企業(yè)提出擔(dān)保申請(qǐng)項(xiàng)目經(jīng)理受理申請(qǐng)項(xiàng)目經(jīng)理盡職調(diào)研評(píng)審會(huì)評(píng)審簽訂擔(dān)保相關(guān)合同通知銀行放款保后跟蹤企業(yè)還

3、款二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第8頁/共56頁二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第9頁/共56頁二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第10頁/共56頁二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第11頁/共56頁二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第12頁/共56頁二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第13頁/共56頁二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第14頁/共56頁二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第15頁/共56頁 2005年10月26日建設(shè)部建筑市場(chǎng)管理司，選擇深圳、廈門、青島、成都、杭州、常州六市作為推行工程擔(dān)保試點(diǎn)城市。四大原則：促進(jìn)發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合；政策引導(dǎo)與市場(chǎng)化操作相結(jié)合；提供擔(dān)保與提升信用相結(jié)合；統(tǒng)籌規(guī)劃與適度競(jìng)爭(zhēng)相結(jié)合；二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第16頁/共56頁二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第17頁/

4、共56頁二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第18頁/共56頁二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第19頁/共56頁二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第20頁/共56頁二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第21頁/共56頁二、傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品第22頁/共56頁131擔(dān)保行業(yè)發(fā)展1發(fā)債擔(dān)保3投資與擔(dān)保4現(xiàn)代典當(dāng)與擔(dān)保5小額貸款與擔(dān)保6傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品2擔(dān)保產(chǎn)品創(chuàng)新7第23頁/共56頁由上市公司發(fā)行，持有人有權(quán)到期贖回或按照規(guī)定的期限和價(jià)格將其轉(zhuǎn)換為發(fā)行人普通股票v可轉(zhuǎn)換公司債券v國債或地方政府債是由國家或地方財(cái)政部門代表中央政府或地方政府發(fā)行的債券 v金融債由銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)(保險(xiǎn)公司、證券公司等)發(fā)行的債券 三、發(fā)債擔(dān)保由非金融公司發(fā)行的債券 v公司

5、債券第24頁/共56頁三、發(fā)債擔(dān)保第25頁/共56頁三、發(fā)債擔(dān)保第26頁/共56頁 5年期 10億元 20家企業(yè) 擔(dān)保中心為其中 12家企業(yè)提供擔(dān)保， 擔(dān)保規(guī)模為億元2007年10月31日國家 發(fā)改委批復(fù)同意發(fā)行2007年11月21日在深圳首發(fā) 深圳2007中小企業(yè)集合債券國內(nèi)首只中小企業(yè)集合債券2010年償還本金4億元2011年償還本金3億元2012年償還本金3億元第27頁/共56頁中小企業(yè)集合短期融資短期融資券 中小企業(yè)集合票據(jù)中期票據(jù)中小企業(yè)集合債 企業(yè)債3-5年期由中國銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)注冊(cè)即可面向金融機(jī)構(gòu)發(fā)行審批流程簡(jiǎn)單5年以上企業(yè)債券由國家發(fā)展和改革委員會(huì)審核 流通交易范圍廣審批

6、流程較復(fù)雜三、發(fā)債擔(dān)保1年期由中國銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)注冊(cè)即可面向金融機(jī)構(gòu)發(fā)行審批流程簡(jiǎn)單第28頁/共56頁131擔(dān)保行業(yè)發(fā)展1發(fā)債擔(dān)保3投資與擔(dān)保4現(xiàn)代典當(dāng)與擔(dān)保5小額貸款與擔(dān)保6傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品2擔(dān)保產(chǎn)品創(chuàng)新7第29頁/共56頁四、投資與擔(dān)保第30頁/共56頁四、投資與擔(dān)保第31頁/共56頁四、投資與擔(dān)保第32頁/共56頁四、投資與擔(dān)保第33頁/共56頁四、投資與擔(dān)保第34頁/共56頁四、投資與擔(dān)保第35頁/共56頁四、投資與擔(dān)保第36頁/共56頁四、投資與擔(dān)保第37頁/共56頁131擔(dān)保行業(yè)發(fā)展1發(fā)債擔(dān)保3投資與擔(dān)保4現(xiàn)代典當(dāng)與擔(dān)保5小額貸款與擔(dān)保6傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品2擔(dān)保產(chǎn)品創(chuàng)新7第38

7、頁/共56頁 五、現(xiàn)代典當(dāng)與擔(dān)保第39頁/共56頁 （一）動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)； （車輛、珠寶、設(shè)備等） （二）財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)； （證券、股權(quán)等） （三）房地產(chǎn)（外省、自治區(qū)、直轄市的房地產(chǎn)或者未取得商品房預(yù)售許可證的在建工程除外）抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)； （四）限額內(nèi)絕當(dāng)物品的變賣； （五）鑒定評(píng)估及咨詢服務(wù)； （六）商務(wù)部依法批準(zhǔn)的其他典當(dāng)業(yè)務(wù)。 （一）非絕當(dāng)物品的銷售以及舊物收購、寄售； （二）動(dòng)產(chǎn)抵押業(yè)務(wù)； （三）集資、吸收存款或者變相吸收存款； （四）發(fā)放信用貸款； （五）未經(jīng)商務(wù)部批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)； （六）對(duì)外投資。 五、現(xiàn)代典當(dāng)與擔(dān)保第40頁/共56頁五、現(xiàn)代典當(dāng)與擔(dān)保第41頁/共56頁五

8、、現(xiàn)代典當(dāng)與擔(dān)保第42頁/共56頁贖樓與過橋應(yīng)急性融資資產(chǎn)臨時(shí)性典當(dāng)五、現(xiàn)代典當(dāng)與擔(dān)保第43頁/共56頁五、現(xiàn)代典當(dāng)與擔(dān)保第44頁/共56頁綜合費(fèi)：利息：典當(dāng)當(dāng)金利率，按中國人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)6個(gè)月期法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。1%/月。五、現(xiàn)代典當(dāng)與擔(dān)保第45頁/共56頁131擔(dān)保行業(yè)發(fā)展1發(fā)債擔(dān)保3投資與擔(dān)保4現(xiàn)代典當(dāng)與擔(dān)保5小額貸款與擔(dān)保6傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品2擔(dān)保產(chǎn)品創(chuàng)新7第46頁/共56頁概念 是擔(dān)保公司運(yùn)用自有資金委托銀行向企業(yè)發(fā)放貸款的業(yè)務(wù)品種。發(fā)展歷程 最早為解決部分資金需求量不大、或其它原因從銀行獲得貸款有困難的中小企業(yè)融資需求而設(shè)立。 早期限定每年委放總額度不得超過一

9、千萬，且單筆委貸金額原則上不能超過一百萬元，因此當(dāng)時(shí)叫“小額委托放款”。 此后單筆貸款額度隨企業(yè)的特殊情況漸漸突破原來的限額，年放貸限額也逐步上升并仍在繼續(xù)增加。六、小額貸款與擔(dān)保委托貸款委托貸款第47頁/共56頁意義1、為中小企業(yè)提供了一種快速、簡(jiǎn)便的融資通道；3、為初次向銀行融資的企業(yè)提供了一種過渡性產(chǎn)品；2、無論在單數(shù)、金額或創(chuàng)收方面，都可在擔(dān)保公司的整業(yè)體業(yè)務(wù)上占據(jù)重要地位。特點(diǎn)1、原則上需要企業(yè)提供較足額的反擔(dān)保；2、程序簡(jiǎn)便：擔(dān)保公司評(píng)審?fù)ㄟ^后直接簽約，辦理反擔(dān)保手續(xù)后直接從委托銀行放款，省去銀行審批的流程，有快捷、便利之優(yōu)勢(shì)；3、按月收取利息，不收擔(dān)保費(fèi)。 六、小額貸款與擔(dān)保委托

10、貸款委托貸款第48頁/共56頁適用企業(yè)：反擔(dān)保相對(duì)足反擔(dān)保相對(duì)足值；值；急于獲得資金急于獲得資金，對(duì)時(shí)效、簡(jiǎn)，對(duì)時(shí)效、簡(jiǎn)便性要求較高便性要求較高；企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)較差，預(yù)計(jì)銀較差，預(yù)計(jì)銀行審批較難通行審批較難通過；過；市場(chǎng)開拓要點(diǎn)：盡量引導(dǎo)企業(yè)采用貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)；需處理好與推薦銀行的關(guān)系。六、小額貸款與擔(dān)保第49頁/共56頁六、小額貸款與擔(dān)保 小額貸款公司的經(jīng)營模式和業(yè)務(wù)品種對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的借鑒意義思考與探索第50頁/共56頁131擔(dān)保行業(yè)發(fā)展1發(fā)債擔(dān)保3投資與擔(dān)保4現(xiàn)代典當(dāng)與擔(dān)保5小額貸款與擔(dān)保6傳統(tǒng)擔(dān)保經(jīng)營產(chǎn)品2擔(dān)保產(chǎn)品創(chuàng)新7第51頁/共56頁揚(yáng)長(zhǎng)避短原則效率與效益原則大膽探索原則潛在市場(chǎng)發(fā)掘原則低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品原則 多樣化，風(fēng)險(xiǎn)分散第52頁/共56頁體制與機(jī)制創(chuàng)新上市公司模式的法人治理結(jié)構(gòu)改造1243作業(yè)模式創(chuàng)新“批量化產(chǎn)銷、規(guī)?；?jīng)營”“三批”：批開發(fā)、批作業(yè)