D商業(yè)銀行及信貸基礎(chǔ)知識(shí).

1、2022-7-7 Seite 1德國(guó)技術(shù)合作公司郵儲(chǔ)項(xiàng)目培訓(xùn)資料德國(guó)技術(shù)合作公司郵儲(chǔ)項(xiàng)目培訓(xùn)資料商業(yè)銀行及信貸基礎(chǔ)商業(yè)銀行及信貸基礎(chǔ)知識(shí)知識(shí)PSBC-GTZ PSBC-GTZ 小額貸款與小額貸款與零售銀行業(yè)務(wù)項(xiàng)目組零售銀行業(yè)務(wù)項(xiàng)目組2022-7-7 Seite 2課程安排課程安排2022-7-7 Seite 3中國(guó)銀行業(yè)概況中國(guó)銀行業(yè)概況 中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織 中央銀行中央銀行 中國(guó)的中央銀行是中國(guó)人民銀行，成立于中國(guó)的中央銀行是中國(guó)人民銀行，成立于19481948年。自年。自19841984年年1 1月月1 1日日起，中國(guó)人民銀行開(kāi)始專(zhuān)門(mén)行使中央銀行的職能

2、。起，中國(guó)人民銀行開(kāi)始專(zhuān)門(mén)行使中央銀行的職能。 20032003年年1212月月2727日修訂后的日修訂后的中國(guó)人民銀行法中國(guó)人民銀行法第二條規(guī)定了中國(guó)人第二條規(guī)定了中國(guó)人民銀行的職能：民銀行的職能：“中國(guó)人民銀行在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣中國(guó)人民銀行在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。” 具體職能包括：發(fā)布命令和規(guī)章；依法制定和執(zhí)行貨幣政策；發(fā)行具體職能包括：發(fā)布命令和規(guī)章；依法制定和執(zhí)行貨幣政策；發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；監(jiān)督管理銀行業(yè)同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間人民幣，管理人民幣流通；監(jiān)督管理銀行業(yè)同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行

3、間債券市場(chǎng)；監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)行和黃金市場(chǎng)，經(jīng)理國(guó)庫(kù)，從債券市場(chǎng)；監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)行和黃金市場(chǎng)，經(jīng)理國(guó)庫(kù)，從事國(guó)際金融活動(dòng)等事國(guó)際金融活動(dòng)等2022-7-7 Seite 4 監(jiān)管機(jī)構(gòu)：監(jiān)管機(jī)構(gòu)： 中國(guó)的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（簡(jiǎn)稱(chēng)銀監(jiān)中國(guó)的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（簡(jiǎn)稱(chēng)銀監(jiān)會(huì)）會(huì)） ，成立于，成立于20032003年年4 4月。月。銀行業(yè)監(jiān)督管理法銀行業(yè)監(jiān)督管理法規(guī)定：規(guī)定：“銀監(jiān)會(huì)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理的工作。負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理的工作?！?監(jiān)管理念：監(jiān)管理念：“管風(fēng)險(xiǎn)管風(fēng)險(xiǎn)”、“管法人管法人

4、”、“管內(nèi)控管內(nèi)控”、“提高透明度提高透明度” 自律組織：自律組織： 中國(guó)銀行業(yè)的自律組織是中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)，成立于中國(guó)銀行業(yè)的自律組織是中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)，成立于20002000年，是在民年，是在民政部登記注冊(cè)的全國(guó)性非營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體，主管單位為銀監(jiān)會(huì)。政部登記注冊(cè)的全國(guó)性非營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體，主管單位為銀監(jiān)會(huì)。 中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)以促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)以促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護(hù)銀行業(yè)合法權(quán)益與市場(chǎng)秩序，提高從維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護(hù)銀行業(yè)合法權(quán)益與市場(chǎng)秩序，提高從業(yè)人員素質(zhì)，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。業(yè)人員素質(zhì)，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。

5、中國(guó)銀行業(yè)概況中國(guó)銀行業(yè)概況2022-7-7 Seite 5 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 政策性銀行：國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性銀行：國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 大型商業(yè)銀行：工農(nóng)中建交大型商業(yè)銀行：工農(nóng)中建交 中小商業(yè)銀行：中小商業(yè)銀行： 股份制商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行 城市商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)：農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)： 農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行 村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社 中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行 外資銀行外資銀行中國(guó)銀行業(yè)概況中國(guó)銀行業(yè)概況2022-7-7

6、Seite 6 非銀行金融機(jī)構(gòu)非銀行金融機(jī)構(gòu) 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公中國(guó)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車(chē)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車(chē)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等公司等 中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：證券公司、基金管理公司、中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：證券公司、基金管理公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司以及證券期貨投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)等期貨經(jīng)紀(jì)公司以及證券期貨投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)等 中國(guó)保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司、人身保險(xiǎn)中國(guó)保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司、人

7、身保險(xiǎn)公司、再保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)以及保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司等公司、再保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)以及保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司等 2022-7-7 Seite 7銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境 經(jīng)濟(jì)環(huán)境經(jīng)濟(jì)環(huán)境 經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平?jīng)Q定可供銀行利用的資金的富裕程度，以及經(jīng)濟(jì)主體對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平?jīng)Q定可供銀行利用的資金的富裕程度，以及經(jīng)濟(jì)主體對(duì)借貸資金和服務(wù)的需求程度，從而決定銀行的資金實(shí)力、業(yè)務(wù)種類(lèi)和借貸資金和服務(wù)的需求程度，從而決定銀行的資金實(shí)力、業(yè)務(wù)種類(lèi)和范圍。范圍。 周期性：商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤(rùn)是順經(jīng)濟(jì)周期的。在衰退階段，周期性：商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤(rùn)是順經(jīng)濟(jì)周期的。在衰退階段，生產(chǎn)縮減，商品滯銷(xiāo)，企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，

8、造成商業(yè)銀行負(fù)債規(guī)模生產(chǎn)縮減，商品滯銷(xiāo)，企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，造成商業(yè)銀行負(fù)債規(guī)模嚴(yán)重下降，信用投放能力下降；而在經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇階段，企業(yè)開(kāi)始大規(guī)嚴(yán)重下降，信用投放能力下降；而在經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇階段，企業(yè)開(kāi)始大規(guī)模投資，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)增加，對(duì)借貸資金需求增加，銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模投資，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)增加，對(duì)借貸資金需求增加，銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模和利潤(rùn)也有了明顯擴(kuò)大。模和利潤(rùn)也有了明顯擴(kuò)大。2022-7-7 Seite 8 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)：我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)主要是傳統(tǒng)的第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)，增長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)：我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)主要是傳統(tǒng)的第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)，增長(zhǎng)方式是粗放的，第三產(chǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占比較低，這是商業(yè)銀行中方式是粗放的，第三產(chǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中

9、占比較低，這是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占比低的重要原因。間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占比低的重要原因。 消費(fèi)與投資的比例：推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要力量是投資，私人消費(fèi)對(duì)消費(fèi)與投資的比例：推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要力量是投資，私人消費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)較小，決定了我國(guó)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)對(duì)象是企業(yè)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)較小，決定了我國(guó)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)對(duì)象是企業(yè)，主要業(yè)務(wù)內(nèi)容是批發(fā)業(yè)務(wù)。主要業(yè)務(wù)內(nèi)容是批發(fā)業(yè)務(wù)。 經(jīng)濟(jì)全球化：經(jīng)濟(jì)全球化使得企業(yè)業(yè)務(wù)擴(kuò)展到境外，引發(fā)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)全球化：經(jīng)濟(jì)全球化使得企業(yè)業(yè)務(wù)擴(kuò)展到境外，引發(fā)銀行業(yè)務(wù)的全球化。的全球化。2022-7-7 Seite 9 金融市場(chǎng)金融市場(chǎng) 我國(guó)金融市場(chǎng)從我國(guó)金融市場(chǎng)從

10、2020世界世界8080年代起步，經(jīng)過(guò)二十多年發(fā)展，形成了初具年代起步，經(jīng)過(guò)二十多年發(fā)展，形成了初具規(guī)模、層次清楚、分工明確的金融市場(chǎng)體系。包括貨幣市場(chǎng)、資本市規(guī)模、層次清楚、分工明確的金融市場(chǎng)體系。包括貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、其他市場(chǎng)如外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等。場(chǎng)、其他市場(chǎng)如外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等。 金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)銀行的影響：金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)銀行的影響： 促進(jìn)作用促進(jìn)作用 銀行是金融市場(chǎng)的重要參與者，金融市場(chǎng)是銀行融入資金的重銀行是金融市場(chǎng)的重要參與者，金融市場(chǎng)是銀行融入資金的重要來(lái)源，也為銀行富余資金的運(yùn)用提供了有效的渠道。要來(lái)源，也為銀行富余資金的運(yùn)用提供了有

11、效的渠道。 貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)能為銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提高貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)能為銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。風(fēng)險(xiǎn)管理水平。 金融市場(chǎng)的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶(hù)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度量提供了參考金融市場(chǎng)的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶(hù)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度量提供了參考標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)。銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境2022-7-7 Seite 10 對(duì)銀行的挑戰(zhàn)：對(duì)銀行的挑戰(zhàn)： 隨著資本市場(chǎng)的發(fā)展，優(yōu)質(zhì)客戶(hù)在資本市場(chǎng)上直接融資，造成隨著資本市場(chǎng)的發(fā)展，優(yōu)質(zhì)客戶(hù)在資本市場(chǎng)上直接融資，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的流失；另外，儲(chǔ)蓄者將資金投資于資本市場(chǎng)，銀行優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的流失；另外，儲(chǔ)蓄者將資金投資于資本市場(chǎng)，會(huì)減少銀行資金的來(lái)源會(huì)減少

12、銀行資金的來(lái)源 金融市場(chǎng)的波動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響會(huì)不斷加大，銀金融市場(chǎng)的波動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響會(huì)不斷加大，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的難度也越來(lái)越大。行風(fēng)險(xiǎn)管理的難度也越來(lái)越大。2022-7-7 Seite 11 金融工具金融工具 按期限長(zhǎng)短劃分：短期金融工具和長(zhǎng)期金融工具按期限長(zhǎng)短劃分：短期金融工具和長(zhǎng)期金融工具 按融資方式劃分：直接融資工具和間接融資工具按融資方式劃分：直接融資工具和間接融資工具 按投資人所擁有的權(quán)利劃分：債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具按投資人所擁有的權(quán)利劃分：債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具 按金融工具職能分：用于投資和籌資的工具；用于支付、便于商品按金融工具職能分：用于投資

13、和籌資的工具；用于支付、便于商品流通的工具；用于保值、投機(jī)等目的的工具流通的工具；用于保值、投機(jī)等目的的工具銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境2022-7-7 Seite 12 貨幣政策貨幣政策 商業(yè)銀行是貨幣政策的主要傳導(dǎo)媒介，尤其是在中國(guó)金融體系是以商商業(yè)銀行是貨幣政策的主要傳導(dǎo)媒介，尤其是在中國(guó)金融體系是以商業(yè)銀行為主題的環(huán)境下，貨幣政策的調(diào)整將直接影響商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)銀行為主題的環(huán)境下，貨幣政策的調(diào)整將直接影響商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理。管理。 貨幣政策工具主要包括公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金、再貸款與再貼現(xiàn)、貨幣政策工具主要包括公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金、再貸款與再貼現(xiàn)、利率政策、匯率政策和窗口指導(dǎo)六大類(lèi)。

14、其中，前三者是中央銀行應(yīng)利率政策、匯率政策和窗口指導(dǎo)六大類(lèi)。其中，前三者是中央銀行應(yīng)用最為廣泛的貨幣政策工具，被稱(chēng)為用最為廣泛的貨幣政策工具，被稱(chēng)為“三大法寶三大法寶”。2022-7-7 Seite 13銀行主要業(yè)務(wù)銀行主要業(yè)務(wù) 存款業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù) 基本概念：存款是存款人基于對(duì)銀行的信任而將資金存入銀行，并可基本概念：存款是存款人基于對(duì)銀行的信任而將資金存入銀行，并可以按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，以按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來(lái)源。是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來(lái)源。 存款業(yè)務(wù)的分類(lèi)

15、如下表所示：存款業(yè)務(wù)的分類(lèi)如下表所示：2022-7-7 Seite 14存款業(yè)務(wù) 人民幣存款個(gè)人存款活期存款定期存款 整存整取零存整取整存零取存本取息定活兩便存款個(gè)人通知存款教育儲(chǔ)蓄存款單位存款單位活期存款基本存款賬戶(hù)一般存款賬戶(hù)臨時(shí)存款賬戶(hù)專(zhuān)用存款賬戶(hù)單位定期存款單位協(xié)定存款單位通知存款約期存款和協(xié)議存款外幣存款外匯儲(chǔ)蓄存款、單位外匯存款等2022-7-7 Seite 15銀行主要業(yè)務(wù)銀行主要業(yè)務(wù) 貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù) 基本概念：基本概念： 貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款人提供的并按約定的貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金

16、。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金運(yùn)用。要的資金運(yùn)用。 業(yè)務(wù)分類(lèi)：業(yè)務(wù)分類(lèi)： 貸款業(yè)務(wù)有多種分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，按照客戶(hù)類(lèi)型可劃分為個(gè)人貸款和公司貸款；貸款業(yè)務(wù)有多種分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，按照客戶(hù)類(lèi)型可劃分為個(gè)人貸款和公司貸款；按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長(zhǎng)期貸款；按有無(wú)擔(dān)?？煞譃樾庞觅J按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長(zhǎng)期貸款；按有無(wú)擔(dān)?？煞譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款等款和擔(dān)保貸款等 貸款基準(zhǔn)利率貸款基準(zhǔn)利率 20042004年年1010月月2929日，中國(guó)人民銀行決定放開(kāi)人民幣貸款利率的上限，允許金日，中國(guó)人民銀行決定放開(kāi)人民幣貸款利率的上限

17、，允許金融機(jī)構(gòu)上浮貸款利率。根據(jù)人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率，結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，融機(jī)構(gòu)上浮貸款利率。根據(jù)人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率，結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，具體制定本機(jī)構(gòu)的貸款利率。相應(yīng)的，存款利率也被放開(kāi)，允許金融機(jī)構(gòu)具體制定本機(jī)構(gòu)的貸款利率。相應(yīng)的，存款利率也被放開(kāi)，允許金融機(jī)構(gòu)下浮存款利率下浮存款利率2022-7-7 Seite 16銀行主要業(yè)務(wù)銀行主要業(yè)務(wù) 其他銀行業(yè)務(wù)其他銀行業(yè)務(wù) 隨著利率市場(chǎng)化進(jìn)程的逐步推進(jìn)，資本市場(chǎng)的逐漸發(fā)達(dá)，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)隨著利率市場(chǎng)化進(jìn)程的逐步推進(jìn)，資本市場(chǎng)的逐漸發(fā)達(dá)，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，商業(yè)銀行僅靠獲得傳統(tǒng)的存貸利差收入很難保持長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，商業(yè)銀行僅靠獲得傳統(tǒng)的存貸利差收

18、入很難保持長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)力，需要大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)。力，需要大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)。 資金業(yè)務(wù)資金業(yè)務(wù) 資金業(yè)務(wù)是銀行除貸款外最重要的資金運(yùn)用渠道，也是銀行重要的資金業(yè)務(wù)是銀行除貸款外最重要的資金運(yùn)用渠道，也是銀行重要的資金來(lái)源渠道。按業(yè)務(wù)種類(lèi)的不同分為短期資金業(yè)務(wù)、債券業(yè)務(wù)、資金來(lái)源渠道。按業(yè)務(wù)種類(lèi)的不同分為短期資金業(yè)務(wù)、債券業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)和衍生品業(yè)務(wù)。外匯業(yè)務(wù)和衍生品業(yè)務(wù)。 票據(jù)業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù) 票據(jù)業(yè)務(wù)是指以商業(yè)匯票為媒介進(jìn)行的票據(jù)發(fā)行、交易及其延伸業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)是指以商業(yè)匯票為媒介進(jìn)行的票據(jù)發(fā)行、交易及其延伸業(yè)務(wù)。包括票據(jù)承兌業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等。務(wù)。包括票據(jù)承兌業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)

19、務(wù)等。2022-7-7 Seite 17 支付結(jié)算業(yè)務(wù)支付結(jié)算業(yè)務(wù) 支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶(hù)和個(gè)人客戶(hù)采用票據(jù)、匯款、托支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶(hù)和個(gè)人客戶(hù)采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及清算提供的服務(wù)。收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及清算提供的服務(wù)。 銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù) 代理業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù) 擔(dān)保業(yè)務(wù)、承諾業(yè)務(wù)擔(dān)保業(yè)務(wù)、承諾業(yè)務(wù) 咨詢(xún)顧問(wèn)、理財(cái)、電子銀行等咨詢(xún)顧問(wèn)、理財(cái)、電子銀行等2022-7-7 Seite 18信貸基礎(chǔ)知識(shí)信貸基礎(chǔ)知識(shí)2009年6月美國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)組成（單位：萬(wàn)億美元）58%19%3%8%2%10%銀行貸款

20、與租賃證券資產(chǎn)銀行間拆借現(xiàn)金資產(chǎn)交易性資產(chǎn)其他資產(chǎn)2022-7-7 Seite 192008年 日 本 國(guó) 內(nèi) 銀 行 資 產(chǎn) 組 成 （ 單 位 ： 億 萬(wàn) 美 元 ）54%23%2%3%5%13%貸 款證 券 資 產(chǎn)銀 行 間 拆 借現(xiàn) 金 資 產(chǎn)交 易 性 資 產(chǎn)其 他 資 產(chǎn)2022-7-7 Seite 202022-7-7 Seite 21 觀察美聯(lián)儲(chǔ)和日本央行公布的最新商業(yè)銀行數(shù)據(jù)，貸款資產(chǎn)均占到兩觀察美聯(lián)儲(chǔ)和日本央行公布的最新商業(yè)銀行數(shù)據(jù)，貸款資產(chǎn)均占到兩國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)總額的一半以上。這說(shuō)明，銀行貸款仍是銀行資產(chǎn)的國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)總額的一半以上。這說(shuō)明，銀行貸款仍是銀行資產(chǎn)的最重要

21、組成部分，信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和利潤(rùn)率，直接影響著銀行整體的最重要組成部分，信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和利潤(rùn)率，直接影響著銀行整體的規(guī)模和盈利能力。規(guī)模和盈利能力。 中國(guó)中國(guó)20072007年金融機(jī)構(gòu)金融資產(chǎn)占比顯示，貸款占比高達(dá)年金融機(jī)構(gòu)金融資產(chǎn)占比顯示，貸款占比高達(dá)58%58%；如果僅算；如果僅算銀行資產(chǎn)組成，貸款占比將會(huì)更高。銀行資產(chǎn)組成，貸款占比將會(huì)更高。 中國(guó)信貸資產(chǎn)占比更高，美國(guó)直接融資發(fā)達(dá)，銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展，信中國(guó)信貸資產(chǎn)占比更高，美國(guó)直接融資發(fā)達(dá)，銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展，信貸資產(chǎn)占比還低一些等情況。貸資產(chǎn)占比還低一些等情況。 2022-7-7 Seite 22信貸基礎(chǔ)知識(shí)信貸基礎(chǔ)知識(shí) 目前，我國(guó)銀行信

22、貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審目前，我國(guó)銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級(jí)審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合，以切實(shí)防范、控制和化貸分離、分級(jí)審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合，以切實(shí)防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 貸款業(yè)務(wù)流程如圖所示：貸款業(yè)務(wù)流程如圖所示： （1 1）貸款申請(qǐng)）貸款申請(qǐng) 不論是借款人主動(dòng)找銀行要求貸款，還是銀行主動(dòng)向借款人推銷(xiāo)貸不論是借款人主動(dòng)找銀行要求貸款，還是銀行主動(dòng)向借款人推銷(xiāo)貸款，借款人都要提出正式的書(shū)面貸款申請(qǐng)，包括借款金額、借款用款，借款人都要提出正式的書(shū)面貸款申請(qǐng)，包括借款金額、借款用途、償還能力及還款方式等途、償還能

23、力及還款方式等。貸款申請(qǐng)貸款申請(qǐng)貸款調(diào)查貸款調(diào)查貸款審批貸款審批貸款發(fā)放貸款發(fā)放貸后管理貸后管理2022-7-7 Seite 23信貸基礎(chǔ)知識(shí)信貸基礎(chǔ)知識(shí) （2 2）貸款調(diào)查）貸款調(diào)查 貸款人受理借款人申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的信用等級(jí)以及借款的合貸款人受理借款人申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性和盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，核實(shí)抵押物、質(zhì)物、法性、安全性和盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，核實(shí)抵押物、質(zhì)物、保證人情況，測(cè)定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。保證人情況，測(cè)定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。 審核內(nèi)容包括：借款人提供的各類(lèi)信息；財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、歷審核內(nèi)容包括：借款人提供的各類(lèi)信息；財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、歷

24、史還款記錄等，評(píng)估借款人的還款能力；擔(dān)保的質(zhì)量和法律效力；史還款記錄等，評(píng)估借款人的還款能力；擔(dān)保的質(zhì)量和法律效力；發(fā)放公司貸款時(shí)，要嚴(yán)格審查借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況以及預(yù)測(cè)借款發(fā)放公司貸款時(shí)，要嚴(yán)格審查借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況以及預(yù)測(cè)借款人的現(xiàn)金流量；發(fā)放項(xiàng)目貸款時(shí)，評(píng)估貸款項(xiàng)目的未來(lái)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)人的現(xiàn)金流量；發(fā)放項(xiàng)目貸款時(shí)，評(píng)估貸款項(xiàng)目的未來(lái)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)情況和質(zhì)權(quán)、抵押權(quán)以及保證或保險(xiǎn)等。情況和質(zhì)權(quán)、抵押權(quán)以及保證或保險(xiǎn)等。 貸款調(diào)查中的信用評(píng)級(jí)：我國(guó)銀行的貸款評(píng)價(jià)多采用內(nèi)部信用等級(jí)貸款調(diào)查中的信用評(píng)級(jí)：我國(guó)銀行的貸款評(píng)價(jià)多采用內(nèi)部信用等級(jí)評(píng)定，主要從借款人的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、償債能力、管理水平和發(fā)展前評(píng)定

25、，主要從借款人的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、償債能力、管理水平和發(fā)展前景等方面進(jìn)行評(píng)定。景等方面進(jìn)行評(píng)定。2022-7-7 Seite 24 （3 3）貸款審批）貸款審批 貸款的審查和批準(zhǔn)一般由兩個(gè)不同的部門(mén)或不同人員來(lái)完成。貸款貸款的審查和批準(zhǔn)一般由兩個(gè)不同的部門(mén)或不同人員來(lái)完成。貸款的審查一般由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行。根據(jù)不同的貸款金額，批準(zhǔn)由集的審查一般由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行。根據(jù)不同的貸款金額，批準(zhǔn)由集體（信貸審批委員會(huì)）或個(gè)人（有審批權(quán)的各級(jí)副行長(zhǎng)）作出。體（信貸審批委員會(huì)）或個(gè)人（有審批權(quán)的各級(jí)副行長(zhǎng)）作出。 銀行應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級(jí)審批的貸款管理制度。審查人員應(yīng)當(dāng)銀行應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級(jí)審批的貸款管理

26、制度。審查人員應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評(píng)定，復(fù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出意見(jiàn)，對(duì)企業(yè)提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評(píng)定，復(fù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出意見(jiàn)，按規(guī)定權(quán)限報(bào)批。按規(guī)定權(quán)限報(bào)批。 （4 4）貸款發(fā)放）貸款發(fā)放 審查批準(zhǔn)后，按照審查批準(zhǔn)后，按照中華人民共和國(guó)合同法中華人民共和國(guó)合同法等有關(guān)法律簽訂合同。等有關(guān)法律簽訂合同。對(duì)于擔(dān)保貸款，要簽訂貸款擔(dān)保合同，需要公證或登記的應(yīng)依法辦對(duì)于擔(dān)保貸款，要簽訂貸款擔(dān)保合同，需要公證或登記的應(yīng)依法辦理公證和登記手續(xù)。理公證和登記手續(xù)。信貸基礎(chǔ)知識(shí)信貸基礎(chǔ)知識(shí)2022-7-7 Seite 25 （5 5）貸后管理）貸后管理 貸后管理是從貸款發(fā)放之日到貸款本息收回之時(shí)為止的

27、貸款管理。主貸后管理是從貸款發(fā)放之日到貸款本息收回之時(shí)為止的貸款管理。主要內(nèi)容包括：監(jiān)控信貸資金的支付和使用情況；運(yùn)用貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)要內(nèi)容包括：監(jiān)控信貸資金的支付和使用情況；運(yùn)用貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制及時(shí)防范、控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)信貸資產(chǎn)要按照貸款分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)制及時(shí)防范、控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)信貸資產(chǎn)要按照貸款分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行科學(xué)分類(lèi)，加強(qiáng)不良貸款的檢測(cè)、分析；明確貸后責(zé)任等。進(jìn)行科學(xué)分類(lèi)，加強(qiáng)不良貸款的檢測(cè)、分析；明確貸后責(zé)任等。 我國(guó)自我國(guó)自20022002年開(kāi)始全面實(shí)施國(guó)際銀行業(yè)普遍認(rèn)同的年開(kāi)始全面實(shí)施國(guó)際銀行業(yè)普遍認(rèn)同的“貸款五級(jí)分類(lèi)貸款五級(jí)分類(lèi)法法”，將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類(lèi)，

28、其中后三類(lèi)，將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類(lèi)，其中后三類(lèi)稱(chēng)為稱(chēng)為“不良貸款不良貸款”，應(yīng)嚴(yán)格控制不良貸款規(guī)模。不良貸款率是衡量銀，應(yīng)嚴(yán)格控制不良貸款規(guī)模。不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。信貸基礎(chǔ)知識(shí)信貸基礎(chǔ)知識(shí)2022-7-7 Seite 26 個(gè)人貸款業(yè)務(wù)個(gè)人貸款業(yè)務(wù) 個(gè)人住房貸款個(gè)人住房貸款 （1 1）貸款期限及貸款比例）貸款期限及貸款比例 期限一般最長(zhǎng)不超過(guò)期限一般最長(zhǎng)不超過(guò)3030年，住房貸款與房?jī)r(jià)款的比例最高為年，住房貸款與房?jī)r(jià)款的比例最高為80%80%。 （2 2）貸款利率）貸款利率 個(gè)人住房貸款利率上限放開(kāi)實(shí)行下限管理，客戶(hù)可以在貸款合

29、個(gè)人住房貸款利率上限放開(kāi)實(shí)行下限管理，客戶(hù)可以在貸款合同中與銀行約定貸款利率按固定方式或者浮動(dòng)方式執(zhí)行。同中與銀行約定貸款利率按固定方式或者浮動(dòng)方式執(zhí)行。 （3 3）還款方式）還款方式 貸款期限在一年以下（含一年）的，采用利隨本清的還款方式。貸款期限在一年以下（含一年）的，采用利隨本清的還款方式。貸款期限在一年以上的，采用按月還款方式償還貸款本息，按貸款期限在一年以上的，采用按月還款方式償還貸款本息，按月還款方式有兩種：等額本息還款法和等額本金還款法。月還款方式有兩種：等額本息還款法和等額本金還款法。信貸基礎(chǔ)知識(shí)信貸基礎(chǔ)知識(shí)2022-7-7 Seite 27貸款基礎(chǔ)知識(shí)貸款基礎(chǔ)知識(shí) 個(gè)人汽車(chē)消

30、費(fèi)貸款個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款 貸款人發(fā)放自用車(chē)貸款的金額不得超過(guò)借款人所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的貸款人發(fā)放自用車(chē)貸款的金額不得超過(guò)借款人所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的80%80%；商用車(chē)貸款的金額不得超過(guò)所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的商用車(chē)貸款的金額不得超過(guò)所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的70%70%，二手車(chē)不得超過(guò)，二手車(chē)不得超過(guò)50%50%。 汽車(chē)貸款的期限不得超過(guò)汽車(chē)貸款的期限不得超過(guò)5 5年，其中，二手車(chē)貸的期限不得超過(guò)年，其中，二手車(chē)貸的期限不得超過(guò)3 3年。年。 信用卡透支信用卡透支 持卡人進(jìn)行信用消費(fèi)、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還款金額。持卡人進(jìn)行信用消費(fèi)、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還款金額。 個(gè)人助學(xué)貸款個(gè)人助學(xué)貸款 國(guó)家助學(xué)貸款：每人每年

31、國(guó)家助學(xué)貸款：每人每年60006000元，最長(zhǎng)期限不超過(guò)元，最長(zhǎng)期限不超過(guò)1010年年 一般商業(yè)性助學(xué)貸款：額度不超過(guò)一般商業(yè)性助學(xué)貸款：額度不超過(guò)5050萬(wàn)元，最短期限萬(wàn)元，最短期限6 6個(gè)月，最長(zhǎng)個(gè)月，最長(zhǎng)期限期限5 5年年 其他個(gè)人貸款其他個(gè)人貸款信貸基礎(chǔ)知識(shí)信貸基礎(chǔ)知識(shí)2022-7-7 Seite 28信貸基礎(chǔ)知識(shí)信貸基礎(chǔ)知識(shí) 公司貸款業(yè)務(wù)公司貸款業(yè)務(wù) 短期貸款短期貸款 流動(dòng)資金貸款流動(dòng)資金貸款 流動(dòng)資金循環(huán)貸款流動(dòng)資金循環(huán)貸款 法人賬戶(hù)透支法人賬戶(hù)透支 中長(zhǎng)期貸款中長(zhǎng)期貸款 項(xiàng)目貸款項(xiàng)目貸款 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款 銀團(tuán)貸款銀團(tuán)貸款2022-7-7 Seite 29 貿(mào)易融資貿(mào)

32、易融資 信用證信用證 押匯押匯 保理保理 福費(fèi)廷福費(fèi)廷 還款方式還款方式： 流動(dòng)資金貸款：按月或按季解析，到期一次還本流動(dòng)資金貸款：按月或按季解析，到期一次還本 中長(zhǎng)期貸款：可采用等額本金還款法，也可采用按期（月、季、半中長(zhǎng)期貸款：可采用等額本金還款法，也可采用按期（月、季、半年、一年）結(jié)算利息，到期一次償還本金的方法。年、一年）結(jié)算利息，到期一次償還本金的方法。2022-7-7 Seite 30信貸基礎(chǔ)知識(shí)信貸基礎(chǔ)知識(shí) 商業(yè)銀行貸款商業(yè)銀行貸款, ,應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定: : ( (一一) )資本充足率不得低于百分之八；資本充足率不得低于百分之

33、八； ( (二二) )貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)百分之七十五；貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)百分之七十五； ( (三三) )流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五；流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五； ( (四四) )對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)百分對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)百分之十；之十； ( (五五) )國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。 2022-7-7 Seite 31資產(chǎn)管理理論中的信貸理論資產(chǎn)管理理論中的信貸

34、理論商業(yè)貸款理論(commercial-loan theory) 是最早的資產(chǎn)管理理論，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于短期自?xún)斒亲钤绲馁Y產(chǎn)管理理論，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于短期自?xún)斝再J款，即基于商業(yè)行為能自動(dòng)清償?shù)馁J款，以保持與資金來(lái)源高度性貸款，即基于商業(yè)行為能自動(dòng)清償?shù)馁J款，以保持與資金來(lái)源高度流動(dòng)性相適應(yīng)的資產(chǎn)的高度流動(dòng)性。流動(dòng)性相適應(yīng)的資產(chǎn)的高度流動(dòng)性。 理論背景：產(chǎn)生于商業(yè)銀行發(fā)展初期，企業(yè)主要依賴(lài)內(nèi)源融資，需向理論背景：產(chǎn)生于商業(yè)銀行發(fā)展初期，企業(yè)主要依賴(lài)內(nèi)源融資，需向銀行借入的資金多屬于商業(yè)周轉(zhuǎn)性流動(dòng)資金；此時(shí)中央銀行體制尚未銀行借入的資金多屬于商業(yè)周轉(zhuǎn)性流動(dòng)資金；此時(shí)中央

35、銀行體制尚未產(chǎn)生，銀行經(jīng)營(yíng)管理更強(qiáng)調(diào)維護(hù)自身的流動(dòng)性。產(chǎn)生，銀行經(jīng)營(yíng)管理更強(qiáng)調(diào)維護(hù)自身的流動(dòng)性。 理論價(jià)值：商業(yè)貸款理論奠定了現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理論的一些重要原理論價(jià)值：商業(yè)貸款理論奠定了現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理論的一些重要原則。則。 理論缺陷：沒(méi)有認(rèn)識(shí)到活期存款余額具有相對(duì)穩(wěn)定性理論缺陷：沒(méi)有認(rèn)識(shí)到活期存款余額具有相對(duì)穩(wěn)定性 ；忽視了貸款；忽視了貸款需求的多樣性需求的多樣性 ；忽視了貸款清償?shù)耐獠織l件；忽視了貸款清償?shù)耐獠織l件 。 在當(dāng)代的應(yīng)用：是貿(mào)易融資或自?xún)斝再J款的理論基礎(chǔ)在當(dāng)代的應(yīng)用：是貿(mào)易融資或自?xún)斝再J款的理論基礎(chǔ)2022-7-7 Seite 32資產(chǎn)管理理論中的信貸理論資產(chǎn)管理理論中的信貸

36、理論可轉(zhuǎn)換理論 該理論認(rèn)為為了應(yīng)付提存所需保持的流動(dòng)性，商業(yè)銀行可以將其資金該理論認(rèn)為為了應(yīng)付提存所需保持的流動(dòng)性，商業(yè)銀行可以將其資金的一部分投資于具備轉(zhuǎn)讓條件的證券上。由于這些盈利資產(chǎn)能夠隨時(shí)的一部分投資于具備轉(zhuǎn)讓條件的證券上。由于這些盈利資產(chǎn)能夠隨時(shí)出售，轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，所以貸款不一定非要局限于短期和自?xún)斝酝斗欧冻鍪郏D(zhuǎn)換為現(xiàn)金，所以貸款不一定非要局限于短期和自?xún)斝酝斗欧秶?。圍?理論背景：可轉(zhuǎn)換理論于理論背景：可轉(zhuǎn)換理論于2020世紀(jì)初提出，這種理論是以金融工具和金世紀(jì)初提出，這種理論是以金融工具和金融市場(chǎng)的發(fā)展為背景的。融市場(chǎng)的發(fā)展為背景的。 理論價(jià)值：可轉(zhuǎn)換理論的產(chǎn)生，使商業(yè)銀行資產(chǎn)的

37、范圍擴(kuò)大，業(yè)務(wù)經(jīng)理論價(jià)值：可轉(zhuǎn)換理論的產(chǎn)生，使商業(yè)銀行資產(chǎn)的范圍擴(kuò)大，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)更加靈活多樣。營(yíng)更加靈活多樣。 理論缺陷：但在人們競(jìng)相拋售證券的時(shí)候，銀行也很難不受損失地將理論缺陷：但在人們競(jìng)相拋售證券的時(shí)候，銀行也很難不受損失地將所持證券順利轉(zhuǎn)讓以達(dá)到保持流動(dòng)性的預(yù)期目的。所持證券順利轉(zhuǎn)讓以達(dá)到保持流動(dòng)性的預(yù)期目的。2022-7-7 Seite 33資產(chǎn)管理理論中的信貸理論資產(chǎn)管理理論中的信貸理論預(yù)期收入理論 銀行以借款人未來(lái)收入為基礎(chǔ)而估算其還債計(jì)劃，并據(jù)以安排其放款銀行以借款人未來(lái)收入為基礎(chǔ)而估算其還債計(jì)劃，并據(jù)以安排其放款的期限結(jié)構(gòu)，便能維持銀行的流動(dòng)性。的期限結(jié)構(gòu)，便能維持銀行的流動(dòng)性

38、。 理論背景：預(yù)期收入理論產(chǎn)生于第二次世界大戰(zhàn)后西方各國(guó)經(jīng)濟(jì)的恢理論背景：預(yù)期收入理論產(chǎn)生于第二次世界大戰(zhàn)后西方各國(guó)經(jīng)濟(jì)的恢復(fù)和發(fā)展的背景之下。復(fù)和發(fā)展的背景之下。 理論價(jià)值：預(yù)期收入理論為銀行拓展盈利性的新業(yè)務(wù)提供了理論依據(jù)，理論價(jià)值：預(yù)期收入理論為銀行拓展盈利性的新業(yè)務(wù)提供了理論依據(jù)，使銀行資產(chǎn)運(yùn)用的范圍更為廣泛，鞏固了商業(yè)銀行在金融業(yè)中的地位。使銀行資產(chǎn)運(yùn)用的范圍更為廣泛，鞏固了商業(yè)銀行在金融業(yè)中的地位。 理論缺陷：對(duì)借款人未來(lái)收入的預(yù)測(cè)是銀行主觀判斷的經(jīng)濟(jì)參數(shù)。理論缺陷：對(duì)借款人未來(lái)收入的預(yù)測(cè)是銀行主觀判斷的經(jīng)濟(jì)參數(shù)。 理論應(yīng)用：按揭貸款和開(kāi)發(fā)性金融。理論應(yīng)用：按揭貸款和開(kāi)發(fā)性金融。

39、思考與討論：理論對(duì)我們做好信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和管理的作用？我們?nèi)绾嗡伎寂c討論：理論對(duì)我們做好信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和管理的作用？我們?nèi)绾慰创渌虡I(yè)銀行的一些做法？如何處理工作中的疑難問(wèn)題看待其它商業(yè)銀行的一些做法？如何處理工作中的疑難問(wèn)題- -是否有是否有理論支撐？理論支撐？2022-7-7 Seite 34 風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理 與其他行業(yè)相比，銀行的風(fēng)險(xiǎn)具有獨(dú)特的特點(diǎn)。與其他行業(yè)相比，銀行的風(fēng)險(xiǎn)具有獨(dú)特的特點(diǎn)。 銀行的自有資本金在其全部資金來(lái)源中所占比重很低，屬于高負(fù)債銀行的自有資本金在其全部資金來(lái)源中所占比重很低，屬于高負(fù)債經(jīng)營(yíng)；經(jīng)營(yíng)； 銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣且具有特殊的信用創(chuàng)造功能；銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣且

40、具有特殊的信用創(chuàng)造功能； 銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的中樞，其風(fēng)險(xiǎn)的外部負(fù)效應(yīng)巨大銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的中樞，其風(fēng)險(xiǎn)的外部負(fù)效應(yīng)巨大 風(fēng)險(xiǎn)的特殊性要求銀行具備比一般企業(yè)更強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，以便風(fēng)險(xiǎn)的特殊性要求銀行具備比一般企業(yè)更強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)、防御、控制和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、防御、控制和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)銀行管理銀行管理2022-7-7 Seite 35銀行管理銀行管理 銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要包括： 信用風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)為違約風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)鶆?wù)人對(duì)交易對(duì)手未能信用風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)為違約風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)鶆?wù)人對(duì)交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來(lái)?yè)p失履行合同所規(guī)定的義務(wù)

41、或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性的可能性 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：因市場(chǎng)價(jià)格（包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：因市場(chǎng)價(jià)格（包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。 操作風(fēng)險(xiǎn)：由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件操作風(fēng)險(xiǎn)：由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。2022-7-7 Seite 36 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：無(wú)法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：無(wú)法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)的流動(dòng)性需求，從而

42、使銀行遭受損失的可能性時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)的流動(dòng)性需求，從而使銀行遭受損失的可能性 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn) 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)2022-7-7 Seite 37 全面風(fēng)險(xiǎn)管理全面風(fēng)險(xiǎn)管理 隨著隨著19881988年年巴塞爾資本協(xié)議巴塞爾資本協(xié)議和和20042004年年巴塞爾新資本協(xié)議巴塞爾新資本協(xié)議的出的出臺(tái)，國(guó)際銀行業(yè)形成了相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系，由單純的信貸臺(tái)，國(guó)際銀行業(yè)形成了相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系，由單純的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變?yōu)樾庞蔑L(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變?yōu)樾庞蔑L(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管

43、理階段再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段 “全面風(fēng)險(xiǎn)管理全面風(fēng)險(xiǎn)管理”意味著：意味著： 全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系 全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍 全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程 全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法銀行管理銀行管理2022-7-7 Seite 38銀行管理銀行管理 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程： 1 1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)家調(diào)查列舉法風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)家調(diào)查列舉法 資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法 情景分析法情景分析法 分解分析法分解分析法 失誤樹(shù)分析法失誤樹(shù)分析法 2 2、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 3 3、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 4 4、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)

44、險(xiǎn)控制2022-7-7 Seite 39 資本管理：資本管理： 銀行通常在三個(gè)意義上使用銀行通常在三個(gè)意義上使用“資本資本”這一概念，即財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銀行監(jiān)這一概念，即財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銀行監(jiān)管和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)應(yīng)的概念分別是會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資管和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)應(yīng)的概念分別是會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本。本。 會(huì)計(jì)資本，也稱(chēng)賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后會(huì)計(jì)資本，也稱(chēng)賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。的余額，即所有者權(quán)益。 監(jiān)管資本，是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿(mǎn)足監(jiān)管的要求、促進(jìn)銀行審慎監(jiān)管資本，是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿(mǎn)足監(jiān)管的要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金

45、融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。 經(jīng)濟(jì)資本，指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀經(jīng)濟(jì)資本，指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線銀行管理銀行管理2022-7-7 Seite 40 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議 19881988年年7 7月，巴塞爾委員會(huì)通過(guò)了月，巴塞爾委員會(huì)通過(guò)了關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和資關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定（即（即巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議），規(guī)定銀行必須根據(jù)自己的實(shí)），規(guī)定銀行必須根據(jù)自己的實(shí)際信用風(fēng)險(xiǎn)水平持有一定數(shù)量的資本際信用風(fēng)險(xiǎn)水平持有一定數(shù)量的資本 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議主要有四部分內(nèi)容：主要有四部分內(nèi)容： 確定了資本的構(gòu)成，即核心資本和附屬資本兩類(lèi)，附屬資本不得超確定了資本的構(gòu)成，即核心資本和附屬資本兩類(lèi)，附屬資本不得超過(guò)核心資本的過(guò)核心資本的100%100% 根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的大小，將資產(chǎn)分為根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的大小，將資產(chǎn)分為0 0、20%20%、50%50%和和100%100%四個(gè)風(fēng)四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)檔次險(xiǎn)檔