食品企業(yè)之016現金采購管理制度

1、.現金采購管理制度; 山東惠發(fā)食品有限公司發(fā)布2011-01-28實施2011-1-28發(fā)布現金采購管理制度受控狀態(tài)：發(fā)放編號：編 制：采購部審 核：批 準：Q/SHF-GCG-016-2011Q/SHF山東惠發(fā)食品有限公司企業(yè)標準采購部經理采購部供應商總經理結束審核審核審核支付借款議價收款、付貨開出發(fā)票審核審核記賬存檔開始組織采購工作采購項目確定與預算申請借款現場采購支付貨款采購計劃制訂成交報銷審批審批審批財務部選貨、議價企管部圖1-11現金采購管理流程目的加強公司現金內部控制和管理，確保現金業(yè)務安全、準確運營，并保證不相容崗位分離制約和監(jiān)督。適用范圍本流程適用于所有與現金采購管理環(huán)節(jié)有關的

2、部門和人員。職責3.1企管部控制和管理好公司內部現金流動，制約并監(jiān)督現金業(yè)務的準確運營。保證現金業(yè)務的安全性。3.2采購部負責根據采購計劃及預算，如實填寫結款單。保證借款金額與預算金額基本一致。物資采購及時、保證質量。并做好報銷工作。3.3財務部負責支款和相關賬務的處理。3.4企管經理負責計劃及款項的審批4工作程序及要求 4.1采購部根據各部門需求制訂采購計劃，報采購經理審核和總經理審批。 4.2采購部根據企業(yè)實際生產、經營的需要及庫存情況，確定單項采購項目；根據采購項目的當期市場狀況、價位等，采購部確定此項采購項目所需費用，編制采購預算。 4.3.1采購人員根據采購項目預算，填寫借款單，連同

3、相關預算清單、說 明報采購經理審核。 4.3.2采購經理審核簽字后報企管部，企管部根據年度采購計劃與預算情況進行審核，簽署意見后報總經理審批。 4.4企管經理對采購項目及借款進行審批，通過后，財務部按照相應程序支付借款。 4.5采購人員進行采購活動，根據企業(yè)的實際要求，對所要購買的貨品進行比較、選擇，同時與供應方銷售人員議價。 4.6交易達成后，供貨商進行備貨，采購部與之結算貨款并索取發(fā)票 4.7采購人員整理各項單據，詳細列明各項費用情況，填寫報銷單，交 采購經理、企管部、總經理審批，報銷采購費用。 4.8財務部做好會計記錄，登記各類賬目，相應單據存檔備查。4.9 現金使用要遵守一定的額度，針對不同的采購項目限定不同的采購額度， 4.9.1 原則上采購項目不允許使用現金采購，如有特殊情況，可由采購員申請，經采購經理、企管經理審批后執(zhí)行，現金支取的額度不允許超過3000. 4.9.2 對餐廳買菜的現金使用，按照采購經理、企管經理審批的流程進行審批后可執(zhí)行，具體金額按照餐廳的預算進行，額度不允許超過8000元。4.9.3超過使用現金限額的部分，應當以支票支