金蝶K3財務總體培訓教程(精) (2)

1、歡迎您參加 K/3財務系統(tǒng)標準培訓課程！ 總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理固定資產目錄總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）目錄 總賬系統(tǒng)是K/3系統(tǒng)的核心系統(tǒng)，與其他業(yè)務系統(tǒng)主要通過憑證進行無縫聯(lián)接，總賬與其它系統(tǒng)的關系如下：總 賬報 表現(xiàn)金管理固定資產供應鏈工 資預算管理注：單箭頭表示從總賬取數(shù)或是生成憑證傳遞到總賬；雙箭關表示既可以從總賬取數(shù)又可以傳遞憑證到總賬。系統(tǒng)結構系統(tǒng)資料系統(tǒng)參數(shù)初始余額憑證過賬憑證查詢憑證錄入憑證審核期末調匯結轉損益期末結賬設置日常處理期末處理報表查詢核銷管理總賬應用流程初始化的業(yè)務流程核算參數(shù)客戶資料供應商資料結算方式計量單位憑證字幣別部門倉

2、庫資料物料資料BOM初始數(shù)據(jù)錄入供應商供貨輔助資料會計科目職員資料折扣資料備注資料結束初始化系統(tǒng)參數(shù)設置基礎資料中的公共資料不僅是總賬系統(tǒng)的基礎數(shù)據(jù)，也為其他系統(tǒng)所共同使用，是k/3整個系統(tǒng)所不可缺少的基礎資料。公共資料分為兩大類，一類是包括科目、幣別、憑證字、計量單位等基本公共資料。另一類是部門、職員、客戶等核算項目。核算項目與會計科目連用其功能類似明細科目，但彌補了明細科目設置過多，不利于系統(tǒng)運行等缺陷。公共資料設置 初始余額的錄入分兩種情況進行處理：一是賬套的啟用時間是會計年度的第一個會計期間，只需錄入各個會計科目的初始余額；另一種情況是賬套的啟用時間非會計年度的第一個會計期間，此時需錄

3、入截止到賬套啟用期間的各個會計科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、損益的實際發(fā)生額、各科目的初始余額。 根據(jù)以上情況，在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量金額賬及輔助賬、各核算項目的本年累計發(fā)生額及期初余額。初始化初始數(shù)據(jù)錄入步驟：選擇【系統(tǒng)設置】【初始化】【總賬】【科目初始數(shù)據(jù)錄入】 ，進入初始余額錄入界面，錄入初始 數(shù)據(jù)后，選擇“綜合本位幣”并點擊【平衡】按鈕，在初始數(shù)據(jù)平衡的基礎上可以結束初始化 。 結束初始化步驟：選擇【系統(tǒng)設置】【初始化】【總賬】【結束初始化】。 在初始數(shù)據(jù)平衡的情況下可以結束初始化，開始日常業(yè)務的處理。而且系統(tǒng)支持日常業(yè)務中“憑證錄入” 和系統(tǒng)的初始化工作可同時進

4、行。 憑證錄入 憑證查詢 憑證過賬 憑證匯總 模式憑證 雙敲審核憑證處理 憑證錄入功能就是為用戶提供了一個仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的記賬憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證。在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。憑證錄入憑證查詢 憑證查詢中提供了十分豐富的憑證處理功能，包括憑證的修改和刪除、憑證的審核和過賬、憑證的沖銷等等。 憑證審核 憑證審核方式包括單張審核和成批審核；注意審核人與制單人不能為同一人。 憑證過賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會計科目登記到相關的明細賬簿中的過程。經過記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補充

5、憑證或紅字沖銷憑證的方式進行更正。因此，在過賬前應該對記賬憑證的內容仔細審核，系統(tǒng)只能檢驗記賬憑證中的數(shù)據(jù)關系錯誤，而無法檢查業(yè)務邏輯關系。 憑證過賬憑證過賬 憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級科目的借貸方發(fā)生額。按不同條件對會計憑證進行匯總，可以提供各種所需的會計信息。 憑證匯總 模式憑證是為方便用戶重復錄入，系統(tǒng)提供模式憑證功能，可以保存常用憑證后在錄入憑證時調用。 模式憑證 雙敲審核主要是滿足金融、證券等一些特殊行業(yè)的需要，通過對憑證的二次錄入，達到系統(tǒng)自動審核憑證的目的。 雙敲審核常用賬簿K3系統(tǒng)提供總分類賬、明細分類賬、多欄賬、核算項目總賬和明細賬、數(shù)量金額總賬和明

6、細賬等?？傎~、明細賬、憑證可以實現(xiàn)一體化查詢。多欄賬由于每個用戶所使用的多欄賬都不盡一致，系統(tǒng)提供了十分方便的多欄賬格式生成器，由用戶自行設計格式。財務報表總賬系統(tǒng)提供十幾種日常使用的財務報表： 科目余額表 試算平衡表 日報表 核算項目余額表 摘要匯總表 核算項目組合表 . 在總賬系統(tǒng)中提供對現(xiàn)金流量的處理，具體處理方式有以下兩種： 憑證錄入時指定現(xiàn)金流量表主表項目和附表項目 通過T型賬和附表指定現(xiàn)金流量編制現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量科目設置 在“系統(tǒng)參數(shù)”中提供了對現(xiàn)金流量科目必須指定現(xiàn)金流量項目和附表項目的控制，如果在憑證中對現(xiàn)金流量科目必須指定現(xiàn)金流量和附表項目，則必須選中這兩個選項。此

7、時，如果憑證中有現(xiàn)金流量科目沒有指定現(xiàn)金流量項目或附表項目，憑證無法保存。在憑證中處理現(xiàn)金流量憑證中處理現(xiàn)金流量 在這種處理方式中，在憑證錄入時可以指定具體的現(xiàn)金流量項目。憑證錄入時，系統(tǒng)會通過現(xiàn)金流量科目的設置來進行判斷，提示用戶進行現(xiàn)金流量項目的指定。 對錄入憑證人員的要求比較高，要求對現(xiàn)金流量的業(yè)務處理熟練，否則憑證的錄入速度大大降低； 在憑證中處理現(xiàn)金流量憑證中處理現(xiàn)金流量通過總賬的T型賬和附表項目編制現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表自動轉賬 自動轉賬功能用于自動生成可按比例轉出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項數(shù)值的會計業(yè)務。 例如結轉制造費用、計提福利費、計提營業(yè)

8、稅金等都可以使用自動轉賬完成。在“轉入、轉出方”同時都存在許多明細科目的情況時，定義一條轉入（或轉出）分錄后，單擊“分錄類推”功能，則自動生成其他分錄。分錄類推功能只類推相同級次的科目， 定義生成憑證的機制憑證說明，方便憑證查詢。不同選項產生不同結果結轉損益在總賬參數(shù)設置中選擇本年利潤科目，本年利潤科目只能選擇一級科目。系統(tǒng)目前允許本年利潤科目下掛核算項目也能進行自動結轉損益，但要求本年利潤下掛的核算項目屬于或等于所對應的損益類科目下掛的核算項目使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自動轉入本年利潤科目，自動生成結轉損益記賬憑證。 結轉損益選擇該選項，在結轉損益時，按損益類科目的余額的相反方

9、向結轉，不選該選項，則按損益類科目自身定義的余額方向的反方向進行結轉。憑證攤銷和預提該功能類似于自動轉賬功能，是用來幫助用戶處理對已經計入待攤費用和預提費用的數(shù)據(jù)進行每一期的攤銷和預提工作?？傎~報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務分析固定資產目錄總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）目錄 系統(tǒng)概述 報表基本操作 報表公式定義 其他功能報表系統(tǒng) 目前，報表系統(tǒng)能從總賬系統(tǒng)、工資系統(tǒng)、固定資產系統(tǒng)中進行取數(shù)。 具有以下特點：跨賬套取數(shù) 數(shù)據(jù)引入引出 函數(shù)設置多樣 公式設置簡便，操作方便系統(tǒng)概述使用模板制作報表設置報表公式此為設置好的取數(shù)公式報表屬性單元屬性公式取數(shù)參數(shù)批量填充舍位平衡

10、 在將報表進行外報時，根據(jù)統(tǒng)計的需要，報出金額的單位通常是萬元，而在日常的業(yè)務處理中，金額一般都是元，所以需要有一個換算的處理過程。舍位平衡則是用戶解決這樣需求。 定義完舍位平衡公式后，再點擊舍位平衡才是實現(xiàn)報表轉換。舍位平衡1.報表權限管理2.報表聯(lián)查賬簿3.報表管理功能其他常用操作總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務分析固定資產目錄目 錄總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）目錄報表項目報表項目定義報表分析報表分析方式自定義報表分析財務指標分析總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務分析固定資產目錄目 錄總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）目錄固定資產系統(tǒng)

11、結構新增卡片 處理固定資產的增加業(yè)務。包括：固定資產新增、接受投資、接受捐贈、融資租入、在建工程轉入及其它增加方式。變動處理 處理各種固定資產變動業(yè)務，包括：固定資產清理、資產評估、重要資產重估價、固定資產更新改造、固定資產其他變動。憑證管理 可選擇未生成憑證的卡片按單或匯總生成憑證，可對憑證進行修改，審核，編輯等操作。當憑證被刪除時，卡片中生成憑證的標志消失，可重新根據(jù)該卡片生成憑證。報表輸出 系統(tǒng)自動輸出各種常用的固定資產管理報表，如：固定資產清單，固定資產增減表，固定資產及累計折舊明細賬，折舊費用分配表，固定資產使用情況分析表，固定資產折舊表等等。計提折舊 可按用戶在固定資產卡片中設置的

12、折舊方法和輸入的折舊基礎數(shù)據(jù)自動完成折舊費用的計提過程，自動生成計提折舊費用的記賬憑證。功能介紹基礎資料介紹卡片信息卡片管理憑證管理賬簿與報表計提折舊總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）目錄總賬報表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財務分析工資管理固定資產應收（應付）目錄 現(xiàn)金管理系統(tǒng)能處理企業(yè)中的日常出納業(yè)務，包括現(xiàn)金業(yè)務、銀行業(yè)務、票據(jù)管理及其相關報表等內容，同時會計人員能在該系統(tǒng)中根據(jù)出納錄入的收付款信息生成憑證并傳遞到總賬系統(tǒng)?，F(xiàn)金管理概述應用流程初始化數(shù)據(jù)錄入初始化數(shù)據(jù)錄入未達賬項錄入初始數(shù)據(jù)平衡檢查結束初始化啟用科目結束初始化日記賬的錄入（三種方法）可根據(jù)需要單行錄入和多行錄入。直接逐筆新增日記賬能選擇按對方科目或現(xiàn)金類科目進行登賬。通過復核記賬的方式逐筆或選擇批量登記日記賬可按日或期間引入日記賬；能選擇按對方科目或現(xiàn)金類科目進行引入。直接從總賬引入現(xiàn)金類科目和銀行類科目的憑證記錄記賬方法從總賬引入日記賬引入日記賬 復核記賬實際上就是出納人員對總賬的現(xiàn)金和銀行存款憑證進行復核登賬的過程，是將總賬的有關現(xiàn)金、銀行存款數(shù)據(jù)引入到現(xiàn)金管理系統(tǒng)的