ACP培訓(xùn)幻燈片90

1、易飛管理軟件易飛應(yīng)付子系統(tǒng)培訓(xùn)(ACP)部門：講師：課程大綱一、應(yīng)付會計簡介二、應(yīng)付賬款管理不善的弊端三、系統(tǒng)效益四、系統(tǒng)概述六、 系統(tǒng)應(yīng)用七、期初余額導(dǎo)入五、系統(tǒng)架構(gòu)八、其他應(yīng)付會計簡介 用會計方法管理商業(yè)信用應(yīng)付賬款是企業(yè)經(jīng)營活動中因購置材料、商品和接受勞務(wù)等而應(yīng)付給供給單位的款項。最基礎(chǔ)的商業(yè)信用，反映企業(yè)經(jīng)營活動中最根本的商業(yè)借貸關(guān)系。應(yīng)付賬款的形成實質(zhì)是向賣方借用資金購進商品，可以緩解一定的短期資金壓力。應(yīng)付賬款是企業(yè)信用的風(fēng)險點，企業(yè)應(yīng)將應(yīng)付賬款的金額和期限控制在企業(yè)信用可以支撐的范圍內(nèi)，否則拉長的償債周期可能形成企業(yè)的信用風(fēng)險，也傳遞出企業(yè)現(xiàn)金支付能力匱乏的信號。 應(yīng)付賬款管理不

2、善的弊端系統(tǒng)效益企業(yè)能夠全面應(yīng)對復(fù)雜多變的業(yè)務(wù)形態(tài)擁有完整及時的業(yè)務(wù)跟蹤、統(tǒng)計與分析能力降低企業(yè)信用風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險并提高競爭力夯實企業(yè)應(yīng)付賬款內(nèi)部控制的基礎(chǔ)系統(tǒng)概述 易飛應(yīng)付款管理系統(tǒng)面向制造企業(yè)、商品流通企業(yè)的業(yè)務(wù)需求而設(shè)計，是易飛財務(wù)管理系統(tǒng)的重要組成局部，承前啟后實現(xiàn)企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)的緊密集成，確保資金流、物流、信息流的統(tǒng)一。系統(tǒng)提供采購發(fā)票、費用核算與分?jǐn)?、手?自動付款與退款、暫估賬款核算、信用評價、資金預(yù)測等全面的應(yīng)付業(yè)務(wù)管理。系統(tǒng)架構(gòu) 系統(tǒng)應(yīng)用 建立信用政策 企業(yè)應(yīng)將應(yīng)付賬款的金額和期限控制在企業(yè)信用可以支撐的范圍內(nèi)，并不斷提高自身的資信確定應(yīng)付會計核算政策2.日常業(yè)務(wù)核算的政策3.

3、應(yīng)付賬款核銷的方式4.暫估賬款的核算政策1.準(zhǔn)備工作確定應(yīng)付會計核算政策2.日常業(yè)務(wù)核算的政策3.應(yīng)付賬款核銷的方式4.暫估賬款的核算政策1.準(zhǔn)備工作 系統(tǒng)中首先建立以下兩種性質(zhì)的單據(jù)： 1.成本調(diào)整單（影響成本碼為Y） 2.匯差調(diào)整單確定應(yīng)付會計核算政策2.日常業(yè)務(wù)核算的政策3.應(yīng)付賬款核銷的方式4.暫估賬款的核算政策1.準(zhǔn)備工作確定應(yīng)付會計核算政策3.應(yīng)付賬款核銷的方式1.準(zhǔn)備工作4.暫估賬款的核算政策2.日常業(yè)務(wù)核算的政策確定應(yīng)付會計核算政策4.暫估賬款的核算政策1.準(zhǔn)備工作 三種方式各有特色，用戶應(yīng)根據(jù)自身的業(yè)務(wù)特點和管理核算要求進行設(shè)定。2.日常業(yè)務(wù)核算的政策3.應(yīng)付賬款核銷的方式日

4、常業(yè)務(wù)核算2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理日常業(yè)務(wù)核算2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價1.準(zhǔn)備工作6.退款4.暫估應(yīng)付款管理 提示：建立以下日常業(yè)務(wù)單據(jù)。 1.采購發(fā)票 2.費用發(fā)票 3.預(yù)開發(fā)票 4.其他應(yīng)付單 5.付款單 6.預(yù)付款單 7.應(yīng)付退款單日常業(yè)務(wù)核算2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價1.準(zhǔn)備工作6.退款采購發(fā)票費用發(fā)票預(yù)開發(fā)票付款單預(yù)付款單應(yīng)付退款單其他應(yīng)付單 采購發(fā)票本質(zhì)上是企業(yè)核算采購本錢、確定債務(wù)的憑據(jù)。 采購進貨供給商與發(fā)票供給商可不同選項使系統(tǒng)擁有靈活處理供貨方同結(jié)算方不同的多邊

5、貿(mào)易的能力。4.暫估應(yīng)付款管理日常業(yè)務(wù)核算 同采購發(fā)票一樣，本質(zhì)上是企業(yè)核算采購本錢或銷售費用、確定債務(wù)的憑據(jù)，一般指采購環(huán)節(jié)發(fā)生的運輸費、裝卸費、保險費等效勞性質(zhì)的費用。2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價1.準(zhǔn)備工作6.退款采購發(fā)票費用發(fā)票預(yù)開發(fā)票付款單預(yù)付款單應(yīng)付退款單其他應(yīng)付單4.暫估應(yīng)付款管理日常業(yè)務(wù)核算 預(yù)開發(fā)票同采購發(fā)票一樣本質(zhì)上都是作為企業(yè)核算采購本錢、確定債務(wù)的憑據(jù)，大多用于賣方市場的【訂單-開票-發(fā)貨】業(yè)務(wù)模式。 核對訂單項選擇項用于保持業(yè)務(wù)的連續(xù)性，便于跟蹤管控。 采購進貨供給商與發(fā)票供給商可不同選項同樣使系統(tǒng)擁有靈活處理供貨方同結(jié)算方不同的多邊貿(mào)易的能

6、力。2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價1.準(zhǔn)備工作6.退款采購發(fā)票費用發(fā)票預(yù)開發(fā)票付款單預(yù)付款單應(yīng)付退款單其他應(yīng)付單4.暫估應(yīng)付款管理日常業(yè)務(wù)核算 對外用于核算周轉(zhuǎn)材料的租賃、借入等應(yīng)付業(yè)務(wù),例如：企業(yè)包裝物的租賃、借入業(yè)務(wù)。 對內(nèi)用于核算應(yīng)付企業(yè)員工的款項，例如：差旅費報銷。2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價1.準(zhǔn)備工作6.退款采購發(fā)票費用發(fā)票預(yù)開發(fā)票付款單預(yù)付款單應(yīng)付退款單其他應(yīng)付單4.暫估應(yīng)付款管理日常業(yè)務(wù)核算 該單據(jù)的實質(zhì)意義是計量并確認(rèn)企業(yè)到期債務(wù)的歸還。2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價1.準(zhǔn)備工作6.退款采購發(fā)票費用發(fā)票

7、預(yù)開發(fā)票付款單預(yù)付款單應(yīng)付退款單其他應(yīng)付單4.暫估應(yīng)付款管理日常業(yè)務(wù)核算一般用于支付定金性質(zhì)的款項。在賣方市場中,購貨方采用預(yù)付款方式鎖定商品的數(shù)量和價格。核對訂單項選擇項用于保持業(yè)務(wù)的連續(xù)性，便于跟蹤管控。2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價1.準(zhǔn)備工作6.退款采購發(fā)票費用發(fā)票預(yù)開發(fā)票付款單預(yù)付款單應(yīng)付退款單其他應(yīng)付單4.暫估應(yīng)付款管理日常業(yè)務(wù)核算 應(yīng)付退款單一般說明企業(yè)已經(jīng)支付貨款，由于后續(xù)發(fā)現(xiàn)原已收到的貨物存在質(zhì)量問題等原因，要求供給商降價或退貨，因而企業(yè)收回局部或全部的貨款。2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價1.準(zhǔn)備工作6.退款采購發(fā)票費用發(fā)票預(yù)開

8、發(fā)票付款單預(yù)付款單應(yīng)付退款單其他應(yīng)付單4.暫估應(yīng)付款管理日常業(yè)務(wù)核算發(fā)票類型具體應(yīng)用采購發(fā)票明細(xì)表2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理 來源明確的表示了應(yīng)付賬款的會計確認(rèn)、計量依據(jù)，即確定了發(fā)票單身的數(shù)據(jù)來源。進貨單委外退貨單委外進貨單沖減預(yù)開發(fā)票退貨單資產(chǎn)取得采購發(fā)票類型采購發(fā)票來源數(shù)據(jù)來源藍(lán)字發(fā)票紅字發(fā)票資產(chǎn)改良其他其他進退貨/委外進退貨其他固定資產(chǎn)資產(chǎn)進貨標(biāo)準(zhǔn)發(fā)票采購訂單其他采購訂單預(yù)開發(fā)票發(fā)票類型具體應(yīng)用采購發(fā)票明細(xì)表2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理日常業(yè)務(wù)核算收貨發(fā)票發(fā)票采購發(fā)票收貨采購?fù)素泝?/p>

9、結(jié)業(yè)務(wù)模式1業(yè)務(wù)模式2收貨發(fā)票發(fā)票采購?fù)素泝鼋Y(jié)收貨發(fā)票發(fā)票采購?fù)素泝鼋Y(jié) 到此用戶可以生成憑證確認(rèn)貨物入庫,即沖減在途量。 借：原材料 - XXX材料 20,000.00 貸：材料采購 - XXX材料 20,000.00收貨發(fā)票發(fā)票采購?fù)素泝鼋Y(jié) 采購進貨，收到供給商發(fā)票，所以為藍(lán)字發(fā)票。收貨發(fā)票發(fā)票采購?fù)素泝鼋Y(jié) 采購進貨，收到供給商發(fā)票，所以發(fā)票來源選擇【1.進退貨/委外進退貨】。收貨發(fā)票發(fā)票采購?fù)素泝鼋Y(jié)輸入采購發(fā)票號碼，便于日后核銷和對賬。收貨發(fā)票發(fā)票采購?fù)素泝鼋Y(jié) 系統(tǒng)擁有便捷的業(yè)務(wù)處理能力，支持業(yè)務(wù)驅(qū)動輸入模式。例如：由采購進貨單生成采購發(fā)票，降低人工本錢，減少過失。收貨發(fā)票發(fā)票采購?fù)素泝鼋Y(jié)

10、 如果用戶不采用業(yè)務(wù)驅(qū)動輸入模式,則輸入發(fā)票單身數(shù)據(jù)時,系統(tǒng)自動將符合條件的進貨單列示出來，用戶可以批量選擇本次需開票的目標(biāo)單據(jù)即可,同時系統(tǒng)自動計算本次合計開票金額及稅額等值。 收貨發(fā)票發(fā)票采購?fù)素泝鼋Y(jié) 如果用戶不采用業(yè)務(wù)驅(qū)動輸入模式和批量輸入模式,則可以使用手動輸入模式進行發(fā)票單身信息的錄入。收貨發(fā)票發(fā)票采購?fù)素泝鼋Y(jié) 到此用戶可以生成憑證確認(rèn)債務(wù)及局部采購本錢的實現(xiàn)及相關(guān)稅金的處理。 借：材料采購 - XXX材料 20,000.00 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 進項稅額 3,400.00 貸：應(yīng)付賬款 - XXX 供給商 23,400.00收貨發(fā)票發(fā)票采購?fù)素泝鼋Y(jié) 用戶后期發(fā)現(xiàn)收到的貨物其中2臺

11、存在瑕疵，進行退貨處理。收貨發(fā)票發(fā)票采購?fù)素泝鼋Y(jié) 采購?fù)素洠盏焦┙o商發(fā)票，所以為紅字發(fā)票。收貨發(fā)票發(fā)票采購?fù)素泝鼋Y(jié) 紅字發(fā)票審核后,用戶可以生成憑證沖減債務(wù)、采購本錢及相關(guān)稅金的處理。 借：應(yīng)付賬款 - XXX 供給商 4,680.00 貸：材料采購 - XXX材料 4,000.00 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 進項稅額 680.00收貨發(fā)票發(fā)票采購?fù)素泝鼋Y(jié) 由于該批購進的貨物已發(fā)現(xiàn)2個存在瑕疵,為平安起見,對該批貨物暫停付款即凍結(jié)。發(fā)票收貨采購發(fā)票收貨采購 由于是賣方市場,采購訂單下達后，收到供給商銷售發(fā)票，但尚未收到貨物，所以使用采購預(yù)開發(fā)票。發(fā)票收貨采購 到此用戶可以生成憑證確認(rèn)債務(wù)及局部采

12、購本錢的實現(xiàn)及相關(guān)稅金的處理。 借：材料采購 - XXX材料 17,094.02 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 進項稅額 2,905.98 貸：應(yīng)付賬款 - XXX 供給商 20,000.00發(fā)票收貨采購 到此用戶可以生成憑證確認(rèn)貨物入庫,即沖減在途量。 借：原材料 - XXX材料 17,094.02 貸：材料采購 - XXX材料 17,094.02 可以輔助用戶批量檢查、核對及存檔采購發(fā)票信息發(fā)票類型具體應(yīng)用采購發(fā)票明細(xì)表2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理日常業(yè)務(wù)核算日常業(yè)務(wù)核算3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理發(fā)票類型具體

13、應(yīng)用費用發(fā)票明細(xì)表 歸屬存貨成本選項如果為真，則系統(tǒng)會將其分?jǐn)傔M存貨成本。1.運費2.保價費3.裝卸費4.進口費用5.其他費用項目2.采購發(fā)票管理日常業(yè)務(wù)核算紅字發(fā)票 由于費用在多數(shù)情況下，是企業(yè)采購的效勞，所以效勞提供完畢之后，逆轉(zhuǎn)的可能性比較小，所以紅字發(fā)票多數(shù)情況下被用于錯誤更正。 類似于采購發(fā)票，不過在稅金方面比采購發(fā)票要復(fù)雜繁瑣一些3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理發(fā)票類型具體應(yīng)用費用發(fā)票明細(xì)表費用項目2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理發(fā)票類型具體應(yīng)用費用發(fā)票明細(xì)表費用項目日常業(yè)務(wù)核算采購收貨發(fā)票分?jǐn)?.采購

14、發(fā)票管理業(yè)務(wù)模式1采購收貨發(fā)票分?jǐn)偛少徥肇洶l(fā)票分?jǐn)偛少徥肇洶l(fā)票分?jǐn)?一般情況下,費用發(fā)票的稅種都是【1.應(yīng)稅內(nèi)含】,稅金一般都是應(yīng)交增值稅 - 進項稅額。輸入費用發(fā)票號碼，便于日后核銷和對賬。采購收貨發(fā)票分?jǐn)?F2 開窗選擇費用工程。采購收貨發(fā)票分?jǐn)?例如：A公司請B運輸公司運輸貨物后，收到B公司專用運輸發(fā)票。運輸發(fā)票總額 1250 元,其中運費 1000元,根本建設(shè)基金 50 元，裝卸費 200 元。另外保價費 2000 元。 進項稅額 = (運費 + 根本建設(shè)基金)/(1+7%)*7% = 1050/1.07*0.07 = 68.69 采購收貨發(fā)票分?jǐn)?系統(tǒng)能夠靈活的處理費用的歸屬及相關(guān)稅

15、金。 到此用戶可以生成憑證確認(rèn)費用和債務(wù)的發(fā)生。 借：庫存商品 1,181.31 營業(yè)費用 2,000.00 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 進項稅額 68.69 貸：應(yīng)付賬款 3,250.00 采購收貨發(fā)票分?jǐn)偛少徥肇洶l(fā)票分?jǐn)?選擇單據(jù)性質(zhì)為費用發(fā)票的單別。采購收貨發(fā)票分?jǐn)?選擇費用分?jǐn)偡绞?。采購收貨發(fā)票分?jǐn)?當(dāng)輸入費用結(jié)算單身數(shù)據(jù)時,系統(tǒng)將符合條件的進貨單列示出來，用戶可以批量選擇本次需分?jǐn)傎M用的目標(biāo)單據(jù)即可。 采購收貨發(fā)票分?jǐn)偛少徥肇洶l(fā)票分?jǐn)?輸入費用結(jié)算費用發(fā)票單身時，選擇來源為費用發(fā)票，F(xiàn)2開窗選擇需分?jǐn)偟馁M用發(fā)票。 系統(tǒng)自動將符合條件的尚未分?jǐn)偼戤叺馁M用性質(zhì)為歸屬存貨本錢的費用發(fā)票列示出來，

16、用戶可批量選擇本次需分?jǐn)偟哪繕?biāo)費用發(fā)票。 采購收貨發(fā)票分?jǐn)偛少徥肇洶l(fā)票分?jǐn)?自動分?jǐn)偂ＹM用金額的計入方式分兩種：1.如在未啟用暫估管理的方式下當(dāng)月分?jǐn)偟馁M用會回寫進貨單/委外進貨單2.其他情況下會按參數(shù)設(shè)置的單據(jù)自動生成分?jǐn)傇路莸谋惧X調(diào)整單。 費用發(fā)票明細(xì)表2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理發(fā)票類型具體應(yīng)用費用項目日常業(yè)務(wù)核算 可以輔助用戶批量檢查、核對及存檔采購費用發(fā)票信息2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理發(fā)票類型具體應(yīng)用費用項目日常業(yè)務(wù)核算 其他用于檢測的報表-費用結(jié)算單明細(xì)表，費用分?jǐn)倷z查表費用發(fā)

17、票明細(xì)表日常業(yè)務(wù)核算2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理 企業(yè)在日常采購活動中,暫時未收到結(jié)算發(fā)票,但已擁有所采購的生產(chǎn)原料或商品的主要報酬和風(fēng)險,根據(jù)會計謹(jǐn)慎性等相關(guān)原則,必須對企業(yè)的負(fù)債進行合理的估計 管理核算方式 1.月初回沖 2.單到回沖 3.單到補差具體應(yīng)用 1.準(zhǔn)備工作 建立暫估賬款核算單別 2.在會計期末,執(zhí)行暫估賬款核算作業(yè) 3.維護暫估賬款核算單 系統(tǒng)通過暫估賬款核算單對企業(yè)暫估應(yīng)付款進行嚴(yán)格細(xì)致的管理核算。會計期末，系統(tǒng)依據(jù)上述單據(jù)尚未結(jié)算的部分自動生成暫估賬款核算單，減少差錯，降低人工成本。 借：材料采購 9,360.00 貸：

18、應(yīng)付賬款 暫估 XXX供給商 9,360.00 到此用戶可以生成憑證確認(rèn)債務(wù)的暫估金額。2.采購發(fā)票管理單據(jù)核銷明細(xì)表3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理具體應(yīng)用付款類型付款單明細(xì)表自動付款日常業(yè)務(wù)核算標(biāo)準(zhǔn)付款付款類型單據(jù)性質(zhì)付款依據(jù)付款單核銷方式實時核銷事后核銷采購發(fā)票費用發(fā)票其他應(yīng)付單交易雙方約定/協(xié)議預(yù)付款預(yù)付款單事后核銷2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理具體應(yīng)用付款類型付款單明細(xì)表自動付款單據(jù)核銷明細(xì)表日常業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)模式1采購收貨發(fā)票付款核銷業(yè)務(wù)模式2采購付款收貨發(fā)票付款核銷采購收貨發(fā)票付款核銷采購收貨發(fā)票付款

19、核銷 到此用戶可以生成憑證確認(rèn)貨物入庫,即沖減在途量。 借：原材料 - XXX材料 17,094.02 貸：材料采購 - XXX材料 17,094.02采購收貨發(fā)票付款核銷 到此用戶可以生成憑證確認(rèn)債務(wù)及局部采購本錢的實現(xiàn)及相關(guān)稅金的處理。 借：材料采購 - XXX材料 17,094.02 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 進項稅額 2,905.98 貸：應(yīng)付賬款 - XXX 供給商 20,000.00采購收貨發(fā)票付款核銷1.供給商2.人員3.其他輸入本次付款金額。采購收貨發(fā)票付款核銷自動核銷采購收貨發(fā)票付款核銷 系統(tǒng)將符合條件的未核銷完畢的發(fā)票、其他應(yīng)付單、預(yù)付款單進行列示，用戶可以方便的批量選擇本次需

20、核銷的目標(biāo)單據(jù)組合即可,同時系統(tǒng)自動顯示核銷金額合計。 采購收貨發(fā)票付款核銷實時核銷模式本次付款金額 + 折扣金額 + 匯兌損溢 = 本次核銷金額 即： 19,000.00 + 10,000.00 + 0 = 20,000.00折扣金額一般計入財務(wù)費用。 采購收貨發(fā)票付款核銷 到此系統(tǒng)可以依據(jù)付款單生成會計憑證。因為在實時核銷業(yè)務(wù)模式下，系統(tǒng)取單頭結(jié)算科目和單身的應(yīng)付科目及折扣科目。 借：應(yīng)付賬款 XXX供給商 20,000.00 貸：銀行存款 19,000.00 財務(wù)費用 1,000.00采購收貨發(fā)票付款核銷 該發(fā)票已被核銷完畢。 采購付款收貨發(fā)票付款核銷采購付款收貨發(fā)票付款核銷 借：預(yù)付賬

21、款 XXX供給商 5,000.00 貸：銀行存款 5,000.00 在采購預(yù)付款業(yè)務(wù)模式下,預(yù)付款單別可以選擇是否強制核對采購單，如果單據(jù)性質(zhì)核對采購單，采購單為必輸字段，且會判斷預(yù)付款單的金額是否超出采購單金額。采購付款收貨發(fā)票付款核銷 到此用戶可以生成憑證確認(rèn)貨物入庫,即沖減在途量。 借：原材料 - XXX材料 17,094.02 貸：材料采購 - XXX材料 17,094.02采購付款收貨發(fā)票付款核銷 到此用戶可以生成憑證確認(rèn)債務(wù)及局部采購本錢的實現(xiàn)及相關(guān)稅金的處理。 借：材料采購 - XXX材料 17,094.02 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 進項稅額 2,905.98 貸：應(yīng)付賬款 - X

22、XX 供給商 20,000.00采購付款收貨發(fā)票付款核銷 選擇預(yù)付款單和采購發(fā)票進行核銷,并輸入折扣 1,000.00 元。采購付款收貨發(fā)票付款核銷 到此系統(tǒng)可以依據(jù)付款單生成會計憑證。因為在實時核銷業(yè)務(wù)模式下，系統(tǒng)取單頭結(jié)算科目和單身的應(yīng)付科目及折扣科目。 借：應(yīng)付賬款 XXX供給商 20,000.00 貸：銀行存款 14,000.00 預(yù)付賬款 XXX供給商 5,000.00 財務(wù)費用 1,000.00 該發(fā)票已被核銷完畢。 采購付款收貨發(fā)票付款核銷 改預(yù)付款單已被核銷完畢2.采購發(fā)票管理 自動付款可以減少過失，降低人工本錢日常業(yè)務(wù)核算3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估

23、應(yīng)付款管理具體應(yīng)用付款類型付款單明細(xì)表自動付款單據(jù)核銷明細(xì)表 系統(tǒng)依據(jù)已選擇的應(yīng)付單據(jù),自動生成付款單,并同時核銷所選擇的預(yù)付款單。2.采購發(fā)票管理日常業(yè)務(wù)核算 可以輔助用戶批量檢查、核對及存檔付款單信息3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理具體應(yīng)用付款類型付款單明細(xì)表自動付款單據(jù)核銷明細(xì)表2.采購發(fā)票管理日常業(yè)務(wù)核算3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理具體應(yīng)用付款類型付款單明細(xì)表自動付款單據(jù)核銷明細(xì)表 可以輔助用戶批量檢查、核對及存檔單據(jù)核銷歷史記錄信息2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價6.退款4.暫估應(yīng)付款管理日常業(yè)

24、務(wù)核算 1.收回局部貨款(產(chǎn)品質(zhì)量問題,給予補償) 2.采購?fù)素?3.供貨方退還預(yù)付款 應(yīng)用范圍業(yè)務(wù)模式1采購收貨發(fā)票付款發(fā)票收款退貨采購收貨發(fā)票付款發(fā)票收款退貨采購收貨發(fā)票付款發(fā)票收款退貨采購收貨發(fā)票付款發(fā)票收款退貨采購收貨發(fā)票付款發(fā)票收款退貨采購收貨發(fā)票付款發(fā)票收款退貨采購收貨發(fā)票付款發(fā)票收款退貨 到此系統(tǒng)可以依據(jù)發(fā)票生成會計憑證以確認(rèn)退貨和應(yīng)收債權(quán)。 借：應(yīng)收賬款 XXX供給商 10,000.00 貸：庫存商品 8,547.01 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 進項稅額 1,452.99 采購收貨發(fā)票付款發(fā)票收款退貨 退款類別明確表示了業(yè)務(wù)性質(zhì)，在當(dāng)前業(yè)務(wù)模式下即企業(yè)付款后發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品存在瑕疵而退貨，

25、供貨方開出紅字發(fā)票，退還一局部貨款，所以應(yīng)選擇應(yīng)付單據(jù)。需強調(diào)的是在系統(tǒng)中錄入應(yīng)付退款單的過程是一個核銷的過程,這表達了會計謹(jǐn)慎性原則。采購收貨發(fā)票付款發(fā)票收款退貨 到此系統(tǒng)可以依據(jù)應(yīng)付退款單生成會計憑證以確認(rèn)應(yīng)收款項的資金會籠。 借：銀行存款 10,000.00 貸：應(yīng)收賬款 XXX供給商 10,000.00 6.退款2.采購發(fā)票管理3.費用發(fā)票管理5.付款7.期末重評價4.暫估應(yīng)付款管理日常業(yè)務(wù)核算 當(dāng)有外幣業(yè)務(wù)時必須進行期末重評價，這是會計核算的根本要求。 應(yīng)用范圍使用方法 1.執(zhí)行自動調(diào)整應(yīng)付賬款匯率作業(yè)。 2.維護應(yīng)付賬款調(diào)匯單 單據(jù)審核后用戶可以生成憑證確認(rèn)應(yīng)付賬款的重估值差異。 1.貶值 借：應(yīng)付賬款 - USD XXX供給商 $0.00 ￥100.00 貸：財務(wù)費用 - 匯兌損益 ￥100.00 2.升值 借：財務(wù)費用 - 匯兌損益￥100.00 貸：應(yīng)付賬款 - USD XXX供給商 $0.00 ￥100.00 統(tǒng)計分析2.綜合分析1.賬簿統(tǒng)計分析2.綜合分析1.賬簿 1.應(yīng)付賬款余額表 2.應(yīng)付賬款明細(xì)賬 1.賬簿統(tǒng)計分析2.綜合分析功能特點 從供給商角度查詢采購訂單、進貨、發(fā)票、貨物進價等方面進行全面統(tǒng)計與分析。功能應(yīng)用 執(zhí)行查詢供給商信息作業(yè)。風(fēng)險管理3.資金預(yù)測風(fēng)險管理3.資金預(yù)測 賬齡分析方法，應(yīng)付賬款的賬齡是指資