銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試2023年復(fù)習(xí)資料題庫匯總 (3)

1、銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試2023年復(fù)習(xí)資料題庫匯總1.商業(yè)銀行市場風(fēng)險內(nèi)部模型的定量要求有（ ）。A.應(yīng)采用歷史模擬法計算VaR值B.至少每三個月更新一次數(shù)據(jù)C.置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間D.市場價格的歷史觀測期至少為一年E.持有期為10個交易日【答案】:C|D|E【解析】:商業(yè)銀行可使用任何能夠反映其所有主要風(fēng)險的模型方法計算市場風(fēng)險資本要求，包括但不限于方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法等。商業(yè)銀行應(yīng)在每個交易日計算一般風(fēng)險價值，使用單尾、99%置信區(qū)間，歷史觀察期長度應(yīng)至少為一年（或250個交易日）。用于資本計量的一般風(fēng)險價值，商業(yè)銀行使用的持有期應(yīng)為10個交易日。2.

2、外部的盜竊、搶劫行為屬于（ ）。A.內(nèi)部欺詐B.外部欺詐C.系統(tǒng)缺陷D.人員因素【答案】:B【解析】:外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。3.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（ ）。A.11.5%B.11%C.8%D.10.5%【答案】:A【解析】:2013年1月1日，商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）正式施行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。4.激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，如果缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴(yán)重的生存危機。

3、品牌風(fēng)險會影響到（ ）。A.商業(yè)銀行的技術(shù)水平B.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平C.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新水平D.商業(yè)銀行的盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間【答案】:D【解析】:激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務(wù)的品牌管理質(zhì)量直接影響了商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間。5.商業(yè)銀行的聲譽危機管理應(yīng)當(dāng)建立在（ ）的基礎(chǔ)上，而且如果能夠在監(jiān)管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。A.良好的內(nèi)部控制和機構(gòu)利益B.良好的道德規(guī)范和公眾利益C.良好的道德規(guī)范和股東利益D.維護股東利益【答案】:B【解析】:傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行的危機管理主要采用“辯護或否認(rèn)”的對抗戰(zhàn)略推卸責(zé)任，但往往招致更強烈的對抗行動。如今更加具有建設(shè)

4、性的危機處理方法是“化敵為友”，敢于面對暫時性的危機或挑戰(zhàn)，勇于承擔(dān)責(zé)任并與內(nèi)外部利益持有者協(xié)商解決問題，以緩解利益持有者的持續(xù)對抗。因此，聲譽危機管理應(yīng)當(dāng)建立在良好的道德規(guī)范和公眾利益的基礎(chǔ)上，而且如果能夠在監(jiān)管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。6.在外部審計與信息披露的關(guān)系中，外部審計除了有利于提高信息披露質(zhì)量外，還有助于（ ）。A.提高我國商業(yè)銀行的競爭能力B.消除信息不對稱及降低代理成本C.對銀行產(chǎn)生更強有力的監(jiān)管和市場約束D.提高審計效率【答案】:C【解析】:由于我國商業(yè)銀行信息披露存在披露內(nèi)容不全面，風(fēng)險信息、表外業(yè)務(wù)信息披露不充分，信息披露監(jiān)控機制不完善等問題，市場參與

5、者難以及時獲得諸如銀行財務(wù)狀況、經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法判斷哪些銀行風(fēng)險較低，或要求風(fēng)險較高的銀行提供更高的收益。因此，借助外部審計機構(gòu)的專業(yè)力量提高銀行信息披露質(zhì)量，有助于對銀行產(chǎn)生更強有力的監(jiān)管和市場約束。7.下列關(guān)于抵押和質(zhì)押的說法正確的是（ ）。A.抵押需要轉(zhuǎn)移抵押物，質(zhì)押不需要轉(zhuǎn)移質(zhì)物B.債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有對抵押物或質(zhì)物的優(yōu)先受償權(quán)C.應(yīng)收賬款質(zhì)押的登記機構(gòu)是中國人民銀行征信中心D.在同一應(yīng)收賬款上設(shè)立多個權(quán)利的，質(zhì)權(quán)人按照登記的先后順序行使質(zhì)權(quán)E.應(yīng)收賬款質(zhì)押的登記期限0.530年【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，抵押是指債務(wù)人或第三方不轉(zhuǎn)

6、移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。質(zhì)押又稱動產(chǎn)質(zhì)押，是指債務(wù)人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。8.商業(yè)銀行的零售存款通常被認(rèn)為是（ ）。A.來源集中，流動性風(fēng)險低B.不穩(wěn)定的負(fù)債，流動性風(fēng)險高C.比較穩(wěn)定的負(fù)債，流動性風(fēng)險低D.來源分散，流動性風(fēng)險高【答案】:C【解析】:通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風(fēng)險相對較低。9.下列哪些事件應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“外部事件”類別？（ ）A.客戶采取化整為零的手段進(jìn)行洗錢活動B

7、.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導(dǎo)致大量業(yè)務(wù)信息丟失C.銀行員工竊取客戶賬戶資金D.被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金E.網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜【答案】:A|D|E【解析】:B項屬于操作風(fēng)險中的“系統(tǒng)缺陷”；C項屬于操作風(fēng)險中的“人員因素”。10.依據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行），屬于風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)的是（ ）。A.風(fēng)險暴露類指標(biāo)B.風(fēng)險遷徙類指標(biāo)C.風(fēng)險水平類指標(biāo)D.風(fēng)險識別類指標(biāo)E.風(fēng)險抵補類指標(biāo)【答案】:B|C|E【解析】:依據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行），風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為以下三個主要類別：風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)、風(fēng)險抵補類指標(biāo)

8、。11.有效的信用風(fēng)險監(jiān)測體系應(yīng)實現(xiàn)的目標(biāo)包括（ ）。A.識別貸款組合的信用風(fēng)險B.監(jiān)測對合同條款的遵守情況C.識別借款人違約情況，并及時對風(fēng)險上升的授信進(jìn)行分類D.評估抵（質(zhì)）押物相對債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補程度以及抵（質(zhì)）押物價值的變動趨勢E.對已造成信用風(fēng)險損失的授信對象或項目，迅速進(jìn)入補救和管理程序【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，識別信用風(fēng)險是風(fēng)險識別環(huán)節(jié)的工作，不是信用風(fēng)險監(jiān)測體系中的內(nèi)容。有效的信用風(fēng)險監(jiān)測體系應(yīng)實現(xiàn)的目標(biāo)，除BCDE四項外還包括：確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當(dāng)前的財務(wù)狀況及其變動趨勢。12.核心負(fù)債比中核心負(fù)債的定義為（ ）。A.活期存款的50%以及距到期

9、日3個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券B.活期存款以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券C.活期存款的50%以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券D.活期存款以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券【答案】:A【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)，核心負(fù)債是指距到期日三個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。13.關(guān)于采用信用衍生工具緩釋信用風(fēng)險需滿足的要求，下列說法錯誤的是（ ）。A.信用保護購買者必須有權(quán)利和能力通知信用保護提供方信用事件的發(fā)生B.除非由于信用保護出售方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不可撤銷C.在違約所規(guī)定的寬限期之前，基礎(chǔ)債項不能支付并

10、不導(dǎo)致信用衍生工具終止D.允許現(xiàn)金結(jié)算的信用衍生工具，應(yīng)具備嚴(yán)格的評估程序，以便可靠地估計損失【答案】:B【解析】:采用信用衍生工具緩釋信用風(fēng)險需滿足的要求包括法律確定性、可執(zhí)行性、評估和信用事件的規(guī)定四方面。A項屬于法律確定性的要求；B項，按照可執(zhí)行性要求，除非由于信用保護購買方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不可撤銷；C項屬于可執(zhí)行性的要求；D項屬于評估的要求。14.為了對未來一段時期的資本充足情況進(jìn)行預(yù)測和管理，資本規(guī)劃通常的做法是對未來（ ）進(jìn)行滾動規(guī)劃。A.一年或三年B.三年或五年C.兩年或三年D.三年或四年【答案】:B【解析】:為了對未來一段時期的資本充足情況進(jìn)行預(yù)測和管理，資本規(guī)劃

11、通常的做法是對未來三年或五年進(jìn)行滾動規(guī)劃。由于銀行對于未來一年往往有更多的信息，因此規(guī)劃的重點往往在第一年，第一年的預(yù)測也為后幾年的預(yù)測提供了基礎(chǔ)信息。15.場外衍生工具交易需要計量的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括（ ）。A.違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和衍生品工具價值變動損失風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)B.信用點差風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)C.違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)D.違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用點差風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)【答案】:C【解析】:場外衍生工具交易、證券融資交易和與中央交易對手的交易都需要計量交易對手違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，場外衍生工具交易還需計量信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。16.下列哪項不屬于造成商業(yè)銀行操

12、作風(fēng)險的外部因素？（ ）A.外部欺詐B.自然災(zāi)害C.行業(yè)競爭激烈D.交通事故【答案】:C【解析】:操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。17.下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶信用評級和債項評級的表述，正確的有（ ）。A.它們是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度B.同一個債務(wù)人的不同債項可以有不同的債項評級C.債項評級由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定D.同一個債務(wù)人可以有多個客戶信用評級E.客戶信用評級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定【答案】:A|B|

13、E【解析】:客戶信用評級與債項評級是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；而債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率。根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評級，一個債務(wù)人通常有一個客戶信用評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級。18.下列商業(yè)銀行的風(fēng)險事件中，應(yīng)當(dāng)歸屬于操作風(fēng)險類別的有（ ）。A.交易部門因錯誤判斷市場趨勢而造成較大規(guī)模的損失B.營業(yè)場所及設(shè)施因地震徹底損毀C.財務(wù)部門因系統(tǒng)故障未能及時發(fā)布財務(wù)報告，受到監(jiān)管機構(gòu)處罰D.數(shù)據(jù)中心因安全漏洞導(dǎo)致大量客戶信息被竊E.理財業(yè)務(wù)人員因向客戶做出誤導(dǎo)性

14、的收益承諾，遭到訴訟并做出相應(yīng)賠償【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。AE兩項屬于人員因素；B項屬于外部事件；CD兩項屬于系統(tǒng)缺陷。19.我國反洗錢監(jiān)管機制總體特點為“一部門主管、多部門配合”，其中，“一部門”是指（ ）。A.中國人民銀行B.銀保監(jiān)會C.證監(jiān)會D.銀行業(yè)協(xié)會【答案】:A【解析】:我國反洗錢監(jiān)管機制總體特點為“一部門主管、多部門配合”?！耙徊块T主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作；“多部門配合”是指銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等有關(guān)部門、機構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職

15、責(zé)。20.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（ ）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。A.公司治理B.資本管理C.市場約束D.市場準(zhǔn)入【答案】:C【解析】:監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。面對當(dāng)前復(fù)雜多變的全球經(jīng)濟、金融形勢，有效銀行監(jiān)管對保持金融穩(wěn)定的重要性不斷提升，全球范圍內(nèi)就加強對銀行機構(gòu)監(jiān)管、完善監(jiān)管政策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達(dá)成共識，銀行監(jiān)管與市場約束在銀行業(yè)風(fēng)險管理體系中的重要性必將進(jìn)一步提升。21.2008年中國四川地區(qū)由于地震造成光纜斷裂，使多家商業(yè)銀行的通信和業(yè)務(wù)受到影響。這體現(xiàn)的是（ ）引發(fā)的風(fēng)險。A.監(jiān)管規(guī)定B.自

16、然災(zāi)害C.業(yè)務(wù)外包D.恐怖威脅【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行的外部事件風(fēng)險包括：外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。其中，自然災(zāi)害風(fēng)險是指由于自然因素造成商業(yè)銀行的財產(chǎn)損失的風(fēng)險，包括火災(zāi)、洪水、地震等。22.商業(yè)銀行應(yīng)基于風(fēng)險評估過程中獲取的（ ）確定資本需求。A.當(dāng)前風(fēng)險狀況B.當(dāng)前風(fēng)險水平C.未來業(yè)務(wù)規(guī)劃D.未來盈利模式E.發(fā)展戰(zhàn)略【答案】:A|C|E【解析】:根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在資本充足性評估程序中評估資本充足水平，即進(jìn)行資本評估。商業(yè)銀行應(yīng)基于風(fēng)險評估過程中獲取的當(dāng)前風(fēng)險狀況、未來業(yè)務(wù)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略確定資本需求。23.可以進(jìn)行市場化債轉(zhuǎn)股的企業(yè)包括（ ）。A.因

17、行業(yè)周期性波動導(dǎo)致困難但仍有望逆轉(zhuǎn)的企業(yè)B.因高負(fù)債而財務(wù)負(fù)擔(dān)過重的成長型企業(yè)，特別是戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的成長型企業(yè)C.高負(fù)債居于產(chǎn)能過剩行業(yè)前列的關(guān)鍵性企業(yè)以及關(guān)系國家安全的戰(zhàn)略性企業(yè)D.債權(quán)債務(wù)關(guān)系復(fù)雜且不明晰的企業(yè)E.有可能助長過剩產(chǎn)能擴張和增加庫存的企業(yè)【答案】:A|B|C【解析】:DE兩項，禁止將下列情形的企業(yè)作為市場化債轉(zhuǎn)股對象：扭虧無望、已失去生存發(fā)展前景的“僵尸企業(yè)”；有惡意逃廢債行為的企業(yè)；債權(quán)債務(wù)關(guān)系復(fù)雜且不明晰的企業(yè)；有可能助長過剩產(chǎn)能擴張和增加庫存的企業(yè)。24.假設(shè)當(dāng)前市場收益率曲線向上傾斜，如果預(yù)期收益率曲線變陡，則理性投資者首選的策略是（ ）。A.買入期限較長的金融

18、產(chǎn)品B.買入期限較短的金融產(chǎn)品，同時賣出期限較長的金融產(chǎn)品C.賣出期限較短的金融產(chǎn)品D.同時買入賣出期限不同的金融產(chǎn)品【答案】:B【解析】:投資者可以根據(jù)收益率曲線不同的預(yù)期變化趨勢，采取相應(yīng)的投資策略。假設(shè)目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品；如果預(yù)期收益率曲線變陡，則可以買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品；如果預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。25.2004年，巴塞爾委員會發(fā)布統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議（修訂框架），提出了以（ ）三大支柱為特色的新資本協(xié)議框架。A.治理

19、結(jié)構(gòu)B.內(nèi)部控制C.最低資本充足率要求D.市場約束E.監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查【答案】:C|D|E【解析】:2004年，巴塞爾委員會發(fā)布統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議（修訂框架），提出了以最低資本充足率要求、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束三大支柱為特色的新資本協(xié)議框架。2006年發(fā)布的巴塞爾新資本協(xié)議（巴塞爾協(xié)議）增加了對交易賬戶和雙重違約的處理。26.下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A.銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時被轉(zhuǎn)移B.選擇外包服務(wù)提供者時要對其財務(wù)、信譽狀況和獨立程度進(jìn)行評估C.一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去D.銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險【答案】

20、:A【解析】:A項，從風(fēng)險實質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。27.下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述，錯誤的是（ ）。A.客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年B.通過第三方識別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識別業(yè)務(wù)的責(zé)任C.商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負(fù)責(zé)D.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時，不需要客戶出示身份證明文件【答案】:D【解析】:D項，商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)

21、務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對并登記。28.商業(yè)銀行可采用映射外部數(shù)據(jù)的技術(shù)估計平均違約概率。關(guān)于該項技術(shù)，下列說法有誤的是（ ）。A.銀行可將內(nèi)部評級映射到外部信用評級機構(gòu)或類似機構(gòu)的評級，將外部評級的違約概率作為內(nèi)部評級的違約概率B.評級映射應(yīng)建立在內(nèi)部評級標(biāo)準(zhǔn)與外部機構(gòu)評級標(biāo)準(zhǔn)可比的基礎(chǔ)上C.評級映射時，對同樣的債務(wù)人內(nèi)部評級和外部評級可相互比較D.銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)針對債務(wù)人的違約風(fēng)險，并反映債項的特征【答案

22、】:D【解析】:D項，銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)針對債務(wù)人的違約風(fēng)險，而不反映債項的特征。29.下列各項中，關(guān)于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（ ）。A.監(jiān)管部門將對資本充足率的監(jiān)管分為四個層次，其中，第四個層次是最低資本要求B.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法C.資本充足率（總資本對應(yīng)資本扣減項）/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)12.5市場風(fēng)險資本要求操作風(fēng)險資本要求）100%D.一級資本充足率（一級資本對應(yīng)資本扣減項）/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)12.5市場風(fēng)險資本要求操作風(fēng)險資本要求）100%【答

23、案】:A【解析】:A項，商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求。第一個層次是最低資本要求；第二個層次是儲備資本要求和逆周期資本要求；第三個層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求；第四個層次是針對特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求。30.下列關(guān)于行業(yè)財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)的表述，正確的有（ ）。A.行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)，越高越好B.行業(yè)銷售利潤率是衡量產(chǎn)品附加值、市場競爭力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)，越高越好C.資本積累率是評價目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)，越高越好D.勞動生產(chǎn)率是衡量生產(chǎn)技術(shù)水平及單位員工產(chǎn)出的重要指標(biāo)，越高越好

24、E.行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風(fēng)險程度的關(guān)鍵指標(biāo)，越高越好【答案】:A|B|C|D【解析】:行業(yè)財務(wù)風(fēng)險主要包括以下6種指標(biāo)：行業(yè)凈資產(chǎn)收益率，該指標(biāo)是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)，越高越好；行業(yè)盈虧系數(shù)，該指標(biāo)是衡量行業(yè)風(fēng)險程度的關(guān)鍵指標(biāo)，數(shù)值越低風(fēng)險越??；資本積累率，該指標(biāo)是評價目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)，越高越好；行業(yè)銷售利潤率，該指標(biāo)越高，說明行業(yè)產(chǎn)品附加值越高，市場競爭力越強，發(fā)展?jié)摿υ酱螅恍袠I(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率，該指標(biāo)越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求，現(xiàn)有市場規(guī)模還可進(jìn)一步擴大；勞動生產(chǎn)率，該指標(biāo)在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術(shù)水平，該指標(biāo)越高表明其生產(chǎn)技術(shù)越先進(jìn)，單位員工產(chǎn)出越多。31.下列關(guān)于

25、Credit Risk模型的說法，不正確的是（ ）。A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)B.組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟影響也還是正態(tài)分布C.認(rèn)為不同種類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的D.根據(jù)火險的財險精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進(jìn)行分析【答案】:B【解析】:Credit Risk模型是根據(jù)針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進(jìn)行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立，因此貸款組合的違約率服從泊松分布。組合的損失分布會隨組合中貸款筆數(shù)的增加而更加接近于正態(tài)分布。在計算過程中，

26、模型假設(shè)每一組的平均違約率都是固定不變的，而實際上，平均違約率會受宏觀經(jīng)濟狀況等因素影響而發(fā)生變化，在這種情況下，貸款組合的損失分布會出現(xiàn)更加嚴(yán)重的“肥尾”現(xiàn)象。32.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），監(jiān)管部門對商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理框架進(jìn)行評估的要素有（ ）。A.全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風(fēng)險B.良好的管理信息系統(tǒng)C.有效的董事會和高級管理層監(jiān)督D.全面的內(nèi)部控制E.適當(dāng)?shù)恼?、程序和限額【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與其內(nèi)部資本充足評估程序相互銜接和配合的、完善的全面風(fēng)險管理框架，確保銀行的穩(wěn)健運行和持續(xù)發(fā)展。全面風(fēng)險管理框架應(yīng)當(dāng)包括以下要素：有效的董事

27、會和高級管理層監(jiān)督；適當(dāng)?shù)恼?、程序和限額；全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風(fēng)險；良好的管理信息系統(tǒng)；全面的內(nèi)部控制。33.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億元，關(guān)注類貸款30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（ ）。A.10%B.15%C.18%D.20%【答案】:D【解析】:不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，即：不良貸款率（次級類貸款可疑類貸款損失類貸款）/各項貸款余額100%。該商業(yè)銀行的不良貸款率（1073）/（50301073）100%20%。34.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)

28、向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正。戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)（ ）。A.清晰闡述實施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險水平B.說明與其他競爭對手戰(zhàn)略實施方案的比較C.反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色D.盡可能包括實施方案的預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析E.從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面【答案】:A|C|D|E【解析】:戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正。首先，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可接受的風(fēng)險水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析包含在內(nèi)；其次，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之

29、上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色；最后，戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面。35.關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法，下列說法正確的是（ ）。A.增強對客戶的透明度B.確保及時處理投訴和批評C.明確董事會和高級管理層的責(zé)任D.加強員工新媒體使用管理【答案】:C【解析】:戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法包括：采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險管理方法；明確董事會和高級管理層的責(zé)任。AB兩項屬于聲譽風(fēng)險的管理方法；D項屬于新媒體時代有效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)包括的內(nèi)容。36.根據(jù)集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團可以分為（ ）。A.股份合作化企業(yè)集團B.縱向一體化企業(yè)集團C.橫向多元化企業(yè)集團D.

30、有限責(zé)任企業(yè)集團E.綜合企業(yè)集團【答案】:B|C17.商業(yè)銀行分析企業(yè)集團內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易時，判斷企業(yè)客戶是否屬于集團法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況有（ ）。A.易貨交易B.發(fā)生處理方式異常的交易C.資金以股本權(quán)益性投資的方式供單位或個人長期使用D.互為提供擔(dān)?；蜻B環(huán)提供擔(dān)保E.與特定顧客或供應(yīng)商發(fā)生大額交易【答案】:A|B|D|E【解析】:除ABDE四項外，商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶下列行為/情況時，應(yīng)當(dāng)著重分析其是否屬于某個企業(yè)集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方，以及其行為/情況是否屬于關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易：與無正常業(yè)務(wù)關(guān)系的單位或個人發(fā)生重大交易；進(jìn)行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易；進(jìn)行實質(zhì)與形式不符的交

31、易；進(jìn)行明顯缺乏商業(yè)理由的交易；資產(chǎn)負(fù)債表日前后發(fā)生的重大交易；存在有關(guān)控制權(quán)的秘密協(xié)議；除股本權(quán)益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。37.合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露的風(fēng)險特征為：各類無擔(dān)保的個人循環(huán)貸款，對單一客戶最大信貸余額不超過（ ）萬元。A.50B.100C.150D.200【答案】:B【解析】:合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露是指各類無擔(dān)保的個人循環(huán)貸款。合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。38.內(nèi)部評級法初級法下，合格凈額結(jié)算包括（ ）。A.表內(nèi)凈額結(jié)算B.表外凈額結(jié)算C.回購交易凈額結(jié)算D.場外衍生工具凈額結(jié)算E.交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算【答案】:A

32、|C|D|E【解析】:內(nèi)部評級法初級法下，合格凈額結(jié)算包括：表內(nèi)凈額結(jié)算、回購交易凈額結(jié)算、場外衍生工具及交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算。銀行采用合格凈額結(jié)算緩釋信用風(fēng)險時，應(yīng)持續(xù)監(jiān)測和控制后續(xù)風(fēng)險，并在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測和控制相關(guān)的風(fēng)險暴露。39.下列關(guān)于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)的說法，正確的有（ ）。A.衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度B.包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率C.屬于靜態(tài)指標(biāo)D.表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率E.是風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)的主要類別之一【答案】:A|B|D|E【解析】:風(fēng)險遷徙類指標(biāo)是風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)的主要類別之一，用來衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的

33、比率，屬于動態(tài)指標(biāo)，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。40.資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率（ ）目標(biāo)。A.一年B.兩年C.三年D.五年【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)綜合考慮風(fēng)險評估結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標(biāo)。41.關(guān)于頭寸拆分，以下說法中錯誤的是（ ）。A.同一頭寸通過不同風(fēng)險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同風(fēng)險類別的潛在損失對應(yīng)的資本B.相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險類別下的分別計量，屬于重復(fù)計量C.頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個產(chǎn)品D.在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流

34、角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流【答案】:B【解析】:B項，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險類別下的分別計量，并非重復(fù)計量。同一頭寸通過不同風(fēng)險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同風(fēng)險類別的潛在損失對應(yīng)的資本。42.下列關(guān)于Credit Metrics模型的說法，不正確的是（ ）。A.Credit Metrics模型解決了計算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題B.Credit Metrics模型是目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險組合模型之一C.Credit Metrics模型的目的是計算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失D.Credit Metrics模型本質(zhì)上

35、是一個VaR模型【答案】:C【解析】:C項，Credit Metrics模型的目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。43.銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計的核心是（ ）。A.行業(yè)監(jiān)管B.合規(guī)監(jiān)管C.法律監(jiān)管D.風(fēng)險監(jiān)管【答案】:D【解析】:銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計以風(fēng)險監(jiān)管為核心，以法人機構(gòu)為主體，兼顧分支機構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。44.下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)預(yù)警信號？（ ）A.存貨周轉(zhuǎn)率放慢B.出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)C.總資產(chǎn)中流動資產(chǎn)所占比例大幅下降D.公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變【答案】:D【解析】:法人客戶風(fēng)險預(yù)警可分為財務(wù)

36、風(fēng)險預(yù)警和非財務(wù)風(fēng)險預(yù)警兩大類。風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)和非財務(wù)警示信號，對客戶的長短期償債能力高度關(guān)注。D項，業(yè)務(wù)性質(zhì)變化屬于非財務(wù)風(fēng)險的監(jiān)測。45.當(dāng)久期缺口為正值時，下列說法正確的是（ ）。A.資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積B.如果市場利率下降，資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會增加C.如果市場利率下降，銀行的市場價值將下跌D.如果市場利率上升，資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會減少E.如果市場利率上升，銀行的市場價值將增加【答案】:A|B|D【解析】:久期缺口用來測量銀行資產(chǎn)負(fù)債的利率風(fēng)險，久期缺口資產(chǎn)加權(quán)平均久期（總負(fù)債/總資產(chǎn)）負(fù)債加權(quán)平均久期。當(dāng)久期缺口為正值時，如

37、果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加；如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都將減少，但資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值減少的幅度大，銀行的市場價值將減少。46.操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)該為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟資本。下列哪些是商業(yè)銀行可選擇的經(jīng)濟資本計算方法？（ ）A.內(nèi)部評級法B.基本指標(biāo)法C.標(biāo)準(zhǔn)法D.新標(biāo)準(zhǔn)法E.高級計量法【答案】:B|C|D|E【解析】:操作風(fēng)險資本計量方法包括基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法，以及2017年巴塞爾最終方案提出的新標(biāo)準(zhǔn)法。A項，內(nèi)部評級法屬于信用風(fēng)險的計量方

38、法。47.風(fēng)險為本的監(jiān)管模式的特點包括（ ）。A.計劃性強B.目標(biāo)明確C.提高效率D.節(jié)省資源E.操作復(fù)雜【答案】:A|B|C|D【解析】:風(fēng)險監(jiān)管是一種計劃性強、目標(biāo)明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。48.商業(yè)銀行在衡量組合信用風(fēng)險時，必須考慮到信貸損失事件之間的相關(guān)性。則下列說法最恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A.預(yù)期違約的借款人不一定同時違約B.非預(yù)期違約的借款人一定會同時違約C.非預(yù)期違約的借款人一定不會同時違約D.預(yù)期違約的借款人一定會同時違約【答案】:A【解析】:貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。例如，如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)

39、的，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較大；如果一個風(fēng)險下降而另一個風(fēng)險上升，則兩筆貸款就是負(fù)相關(guān)的，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較小。49.根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級法，不同信用等級的客戶，其違約風(fēng)險與信用等級之間的變化趨勢應(yīng)當(dāng)為（ ）。A.B.C.D.【答案】:A【解析】:不同信用等級的客戶違約風(fēng)險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢?？蛻舻倪`約頻率越高，其信用等級越低，兩者呈負(fù)相關(guān)。50.商業(yè)銀行面臨的外部戰(zhàn)略風(fēng)險包括（ ）。A.流動性風(fēng)險B.行業(yè)風(fēng)險C.品牌風(fēng)險D.國別風(fēng)險E.法律風(fēng)險【答案】:B|C【解析】:商業(yè)銀行面臨的外部戰(zhàn)略風(fēng)險分為：行業(yè)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、品牌風(fēng)險、競爭對手風(fēng)險、項目風(fēng)

40、險、其他外部風(fēng)險。ADE三項與戰(zhàn)略風(fēng)險并列屬于商業(yè)銀行面臨的八大風(fēng)險。51.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理的說法，不正確的是（ ）。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險承受能力設(shè)定限額B.制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C.市場風(fēng)險限額管理應(yīng)完全獨立于流動性風(fēng)險等其他風(fēng)險類別的限額管理D.管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管理體系進(jìn)行調(diào)整【答案】:C【解析】:C項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保不同市場風(fēng)險限額之間的一致性，并協(xié)調(diào)市場風(fēng)險限額管理與信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等其他風(fēng)險的限額管理。52.下列關(guān)于巴塞爾協(xié)議的說法錯誤的是（ ）。A.大幅度提

41、高高風(fēng)險業(yè)務(wù)的資本要求B.重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，強調(diào)優(yōu)先股在監(jiān)管資本中的核心地位C.建立逆周期資本監(jiān)管機制D.提高了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)【答案】:B【解析】:B項，巴塞爾協(xié)議重新界定了監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復(fù)普通股在監(jiān)管資本中的核心地位，嚴(yán)格各類資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)確定資本扣除項目，強化監(jiān)管資本工具的損失吸收能力。53.根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某5年期貸款，兩年的累計死亡率為6.00%，第一年的邊際死亡率為2.50%，則隱含的第二年邊際死亡率約為（ ）。A.3.45%B.3.59%C.3.67%D.4.35%【答案】:B【解析】:根據(jù)死亡率模型，兩年的累計死亡率計算公式為：（1MMR2）（1MMR1）1CMR2，其中，MMRi表示第i年的邊際死亡率，CMR2表示兩年的累計死亡率。根據(jù)題意得：MMR21（16%）/（12.5%）3.59%。54.下列關(guān)于市場風(fēng)險計量的說法正確的是（ ）。