銀行管理（初級(jí)）考試習(xí)題集及考題解析

1、銀行管理（初級(jí)）考試習(xí)題集及考題解析1.關(guān)于同業(yè)業(yè)務(wù)，下列說法中正確的有（ ）。A.同業(yè)拆借相關(guān)款項(xiàng)在拆出和拆入資金會(huì)計(jì)科目核算，并在上述會(huì)計(jì)科目下單獨(dú)設(shè)立二級(jí)科目進(jìn)行管理核算B.買入返售業(yè)務(wù)項(xiàng)下的金融資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)為銀行承兌匯票，債券、央票等在銀行間市場、證券交易所市場交易的具有合理公允價(jià)值和較高流動(dòng)性的金融資產(chǎn)C.買入返售是指兩家金融機(jī)構(gòu)之間按照協(xié)議約定先買入或賣出金融資產(chǎn)，再按約定價(jià)格于到期日將該項(xiàng)金融資產(chǎn)返售或回購的資金融通行為D.買入返售相關(guān)款項(xiàng)在買入返售金融資產(chǎn)會(huì)計(jì)科目核算，三方或以上交易對(duì)手之間的類似交易也應(yīng)納入買入返售或賣出回購業(yè)務(wù)管理和核算E.同業(yè)代付原則上僅適用于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦

2、理跨境貿(mào)易結(jié)算【答案】:A|B|E【解析】:C項(xiàng)，買入返售是指兩家金融機(jī)構(gòu)之間按照協(xié)議約定先買入金融資產(chǎn)，再按約定價(jià)格于到期日將該項(xiàng)金融資產(chǎn)返售的資金融通行為。D項(xiàng)，買入返售（賣出回購）相關(guān)款項(xiàng)在買入返售（賣出回購）金融資產(chǎn)會(huì)計(jì)科目核算。三方或以上交易對(duì)手之間的類似交易不得納入買入返售或賣出回購業(yè)務(wù)管理和核算。2.大額風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對(duì)單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一級(jí)資本凈額（ ）的風(fēng)險(xiǎn)暴露。A.2.0%B.2.5%C.3.0%D.3.5%【答案】:B【解析】:風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對(duì)單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括銀行賬簿和交易賬簿內(nèi)各類信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。大額風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對(duì)單

3、一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一級(jí)資本凈額2.5%的風(fēng)險(xiǎn)暴露。3.融資租賃業(yè)務(wù)的方式有（ ）。A.直接融資租賃B.轉(zhuǎn)租賃C.轉(zhuǎn)讓或受讓融資租賃資產(chǎn)D.聯(lián)合租賃E.境外借款【答案】:A|B|D【解析】:融資租賃業(yè)務(wù)屬于金融租賃公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。融資租賃業(yè)務(wù)包括直接融資租賃、轉(zhuǎn)租賃、售后回租及聯(lián)合租賃等幾種方式。C項(xiàng)，轉(zhuǎn)讓或受讓融資租賃資產(chǎn)屬于金融租賃公司的其他業(yè)務(wù)；E項(xiàng)，境外借款屬于金融租賃公司的負(fù)債業(yè)務(wù)。4.下列關(guān)于完善小微企業(yè)金融服務(wù)的說法正確的有（ ）。A.加大貨幣政策支持力度B.加大財(cái)稅政策激勵(lì)C.加強(qiáng)貸款成本和貸款投放監(jiān)測考核D.健全普惠金融組織體系E.大力拓寬多元化融資渠道【答案】:A|B

4、|C|D|E【解析】:小微企業(yè)金融服務(wù)是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程，需要全社會(huì)共同努力：加大貨幣政策支持力度，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)聚焦單戶授信500萬元及以下小微企業(yè)信貸投放；加大財(cái)稅政策激勵(lì)，提高金融機(jī)構(gòu)支小積極性；加強(qiáng)貸款成本和貸款投放監(jiān)測考核，促進(jìn)企業(yè)成本明顯降低；健全普惠金融組織體系，提高服務(wù)小微企業(yè)的能力和水平；大力拓寬多元化融資渠道，優(yōu)化營商環(huán)境，嚴(yán)厲打擊騙貸騙補(bǔ)等違法違規(guī)行為，確保政策真正惠及小微企業(yè)。16.下列關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)“三農(nóng)”金融服務(wù)工作的說法正確的是（ ）。A.堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，全力支持農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革B.深入推進(jìn)專業(yè)化體制機(jī)制建設(shè)C.注重完善新主體新產(chǎn)業(yè)政策措施D.充分利用新模式新成果新

5、技術(shù)E.持續(xù)擴(kuò)大農(nóng)村基礎(chǔ)金融服務(wù)覆蓋面【答案】:A|B|C|D|E【解析】:我國的“三農(nóng)”金融服務(wù)仍然比較薄弱，成本高和風(fēng)險(xiǎn)大的難題仍然存在，這就需要我們著力加強(qiáng)和改進(jìn)“三農(nóng)”金融服務(wù)工作：堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，全力支持農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革；深入推進(jìn)專業(yè)化體制機(jī)制建設(shè)，厘清定位、細(xì)化責(zé)任；注重完善新主體新產(chǎn)業(yè)政策措施，著力培育新動(dòng)能新業(yè)態(tài)；充分利用新模式新成果新技術(shù)，有序開展“三農(nóng)”金融服務(wù)創(chuàng)新；持續(xù)擴(kuò)大農(nóng)村基礎(chǔ)金融服務(wù)覆蓋面，提高普惠金融滿意度；強(qiáng)化差異化監(jiān)管政策，助力“三農(nóng)”金融服務(wù)；切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，多方合力優(yōu)化“三農(nóng)”金融服務(wù)環(huán)境。5.監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的可能造成實(shí)質(zhì)性損失的操作風(fēng)險(xiǎn)事件類型包括（

6、）。A.內(nèi)部欺詐事件B.外部欺詐事件C.實(shí)物資產(chǎn)的損壞D.經(jīng)營中斷和系統(tǒng)癱瘓E.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件【答案】:A|B|C|E【解析】:除ABCE四項(xiàng)外，操作風(fēng)險(xiǎn)的損失事件類型還包括：就業(yè)制度和工作場所安全事件；信息科技系統(tǒng)事件；執(zhí)行、交割和流程管理事件。6.下列關(guān)于內(nèi)部控制措施的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A.合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運(yùn)作B.建立相應(yīng)的授權(quán)體系，明確各級(jí)機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限，并實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整C.明確哪些是重要崗位，對(duì)重要崗位人員實(shí)行輪崗或強(qiáng)制休假制度，不相容崗位人員之間可以輪崗D

7、.建立健全內(nèi)部控制制度體系，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度，并定期進(jìn)行評(píng)估【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，通過手工控制與自動(dòng)控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法，運(yùn)用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。C項(xiàng)，在崗位設(shè)置上，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施要求明確哪些是重要崗位，并制定相應(yīng)的內(nèi)部控制要求；對(duì)重要崗位人員實(shí)行輪崗或強(qiáng)制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。7.下列選項(xiàng)中不屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)的是（ ）。A.貨幣經(jīng)紀(jì)公司B.金融租賃公司C.信托公司D.村鎮(zhèn)銀行【答案】:D【解析】:非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：證券類機(jī)構(gòu)，主要包括證券交易

8、所、證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、期貨公司和基金管理公司；保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)，主要包括保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)；其他非銀行金融機(jī)構(gòu)，主要包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、消費(fèi)金融公司、汽車金融公司和貨幣經(jīng)紀(jì)公司等。D項(xiàng)屬于銀行類金融機(jī)構(gòu)。8.“一委一行兩會(huì)”的“兩會(huì)”是指（ ）。A.中央銀行B.中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)C.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)D.銀行業(yè)協(xié)會(huì)E.銀行業(yè)公會(huì)【答案】:B|C【解析】:“一委”是指國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)，“一行”是指中國人民銀行，“兩會(huì)”是指中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)。9.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分尊重并自覺保障金融消費(fèi)者的（ ）

9、。A.財(cái)產(chǎn)安全權(quán)B.公開交易權(quán)C.知情權(quán)D.自主選擇權(quán)E.依法求償權(quán)【答案】:A|C|D|E【解析】:金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循平等自愿、誠實(shí)守信等原則，充分尊重并自覺保障金融消費(fèi)者的財(cái)產(chǎn)安全權(quán)、知情權(quán)、自主選擇權(quán)、公平交易權(quán)、依法求償權(quán)、受教育權(quán)、受尊重權(quán)、信息安全權(quán)等基本權(quán)利，依法、合規(guī)開展經(jīng)營活動(dòng)。10.下列屬于股權(quán)性質(zhì)金融工具的是（ ）。A.國庫券B.優(yōu)先股C.銀行債券D.企業(yè)債【答案】:B【解析】:按投資者所擁有的權(quán)利劃分，金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。債權(quán)工具的代表是債券，股權(quán)工具的代表是股票，混合工具的代表是可轉(zhuǎn)換公司債券和證券投資基金。ACD三項(xiàng)均屬于債權(quán)工具。11.財(cái)務(wù)公

10、司的發(fā)展取向有（ ）。A.做大資金歸集B.做活市場融資C.做實(shí)資產(chǎn)交易D.做長服務(wù)鏈條E.做全中間業(yè)務(wù)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:財(cái)務(wù)公司自成立以來，特別是在2004年企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法頒布后，緊緊圍繞“做大資金歸集、做活市場融資、做實(shí)資產(chǎn)交易、做長服務(wù)鏈條、做全中間業(yè)務(wù)、做細(xì)風(fēng)險(xiǎn)管理”的發(fā)展取向。12.某金融租賃公司的下列哪項(xiàng)指標(biāo)不符合金融租賃公司管理辦法的規(guī)定？（ ）A.同業(yè)拆入資金余額為金融租賃公司資本凈額的40%B.對(duì)單一承租人的融資余額為金融租賃公司資本凈額的40%C.對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的融資余額為金融租賃公司資本凈額的40%D.資本凈額為租賃公司風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的40%【答案

11、】:B【解析】:根據(jù)金融租賃公司管理辦法第四十八條，金融租賃公司應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管指標(biāo)的規(guī)定：資本凈額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比例不得低于最低監(jiān)管要求（即8%）；對(duì)單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過資本凈額的30%；對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過資本凈額的50%；同業(yè)拆入資金余額不得超過資本凈額的100%。13.以下不屬于個(gè)人消費(fèi)貸款的是（ ）。A.個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款B.助學(xué)貸款C.個(gè)人汽車貸款D.個(gè)人住房貸款【答案】:D【解析】:根據(jù)個(gè)人貸款用途的不同，個(gè)人貸款產(chǎn)品可以分為個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款和個(gè)人經(jīng)營類貸款等。其中，市場上常見的個(gè)人消費(fèi)貸款有：個(gè)人汽車貸款、個(gè)人教育貸款、個(gè)人

12、耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人消費(fèi)額度貸款、個(gè)人旅游消費(fèi)貸款和個(gè)人醫(yī)療貸款等。14.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立或指定（ ）負(fù)責(zé)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作。A.專業(yè)部門B.專門部門C.專職部門D.保障部門【答案】:B【解析】:銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立或指定專門部門負(fù)責(zé)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作，專門部門應(yīng)當(dāng)具備開展相關(guān)工作的獨(dú)立性、權(quán)威性和專業(yè)能力，并享有向董（理）事會(huì)、行長（主任）會(huì)議直接報(bào)告的途徑。專門部門負(fù)責(zé)牽頭組織、協(xié)調(diào)、督促、指導(dǎo)本級(jí)機(jī)構(gòu)其他部門及下級(jí)機(jī)構(gòu)開展銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作。15.我國負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定的機(jī)構(gòu)是（ ）。A.中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)B.中國人

13、民銀行C.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)D.國家發(fā)展與改革委員會(huì)【答案】:B4.在金融市場上，既是重要的交易主體又是監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是（ ）。A.國務(wù)院B.政府C.中央銀行D.金融機(jī)構(gòu)【答案】:C【解析】:銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)主要由原中國銀監(jiān)會(huì)行使，中國人民銀行主要負(fù)責(zé)金融宏觀調(diào)控，但為了實(shí)施貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定，中國人民銀行仍保留部分監(jiān)管職責(zé)，中國人民銀行對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)以法律特別規(guī)定為限。16.單位保證金存款按照保證金擔(dān)保的現(xiàn)象不同，可分為（ ）。A.銀行承兌匯票保證金B(yǎng).信用證保證金C.黃金交易保證金D.股票交易保證金E.遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金【答案】:A|B|C|E【解析】:保證金

14、存款是商業(yè)銀行為保證客戶在銀行為客戶對(duì)外出具具有結(jié)算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關(guān)義務(wù)，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。單位保證金存款按照保證金擔(dān)保的對(duì)象不同，可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金四類。17.根據(jù)綠色信貸指引，對(duì)于存在重大環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的客戶，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)要求其采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。這些措施不包括（ ）。A.建立充分、有效的利益相關(guān)方溝通機(jī)制B.尋求第三方分擔(dān)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)C.制定并落實(shí)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案D.按季度向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提交環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)防控情況【答案】:D【解析】:銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)存在重大環(huán)

15、境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的客戶實(shí)行名單制管理，要求其采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，包括：制定并落實(shí)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案；建立充分、有效的利益相關(guān)方溝通機(jī)制；尋求第三方分擔(dān)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)等。18.根據(jù)關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的客戶資金應(yīng)實(shí)行第三方存管。除另有規(guī)定外，從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)選擇作為資金存管機(jī)構(gòu)的是（ ）。A.商業(yè)銀行B.證券公司C.基金公司D.保險(xiǎn)公司【答案】:A【解析】:根據(jù)關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見，除另有規(guī)定外，從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)選擇符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為資金存管機(jī)構(gòu)，對(duì)客戶資金進(jìn)行管理和監(jiān)督。19.根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技外包風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指引，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確，對(duì)外包活

16、動(dòng)需要訪問或使用的信息資產(chǎn)，按（ ）原則進(jìn)行訪問授權(quán)。A.“雙人經(jīng)手”和“四眼”B.“事前審批”“事中監(jiān)督”和“事后檢查”C.“一事一審”和“事前審批”D.“必需知道”和“最小授權(quán)”【答案】:D【解析】:根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技外包風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指引第三十八條，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確外包活動(dòng)需要訪問或使用的信息資產(chǎn)，包括場地、辦公設(shè)施、計(jì)算機(jī)、服務(wù)器、軟件、數(shù)據(jù)、信息、物理訪問控制設(shè)備、賬號(hào)、網(wǎng)絡(luò)寬帶、網(wǎng)絡(luò)端口等，按“必需知道”和“最小授權(quán)”原則進(jìn)行訪問授權(quán)。20.操作風(fēng)險(xiǎn)損失形態(tài)有（ ）。A.法律成本B.資產(chǎn)損失C.監(jiān)管罰沒D.賬面減值E.追索失敗【答案】:A|B|C|D|E【解析】:操作風(fēng)險(xiǎn)損

17、失形態(tài)主要包括：法律成本；監(jiān)管罰沒；對(duì)外賠償；賬面減值；追索失敗；資產(chǎn)損失；其他損失。21.定向中期借貸便利（TMLF）利率比中期借貸便利（MLF）利率優(yōu)惠（ ）個(gè)基點(diǎn)。A.5B.10C.15D.20【答案】:C【解析】:定向中期借貸便利利率比中期借貸便利利率優(yōu)惠15個(gè)基點(diǎn)。定向中期借貸便利能夠?yàn)殂y行提供較為穩(wěn)定的長期資金來源，增強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)、民營企業(yè)的信貸供給能力，降低融資成本，還有利于改善商業(yè)銀行和金融市場的流動(dòng)性結(jié)構(gòu)，保持市場流動(dòng)性合理充裕。22.下面不屬于汽車金融公司可從事的業(yè)務(wù)是（ ）。A.從事同業(yè)拆借B.向金融機(jī)構(gòu)借款C.經(jīng)批準(zhǔn)，發(fā)行金融債券D.吸收公眾存款【答案】:D【解析】:D

18、項(xiàng)，汽車金融公司只能接受境外股東及其所在集團(tuán)在華全資子公司和境內(nèi)股東3個(gè)月（含）以上定期存款，不能吸收公眾存款。23.下列屬于商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法和關(guān)于小微企業(yè)金融服務(wù)收費(fèi)的各項(xiàng)監(jiān)管政策中的“兩禁兩限”要求的是（ ）。A.除銀團(tuán)貸款外，商業(yè)銀行不得對(duì)小微企業(yè)貸款收取承諾費(fèi)、資金管理費(fèi)B.嚴(yán)格限制商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)及其增信機(jī)構(gòu)收取財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用C.嚴(yán)禁商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)附加不合理?xiàng)l件D.嚴(yán)禁商業(yè)銀行在對(duì)小微企業(yè)提供金融服務(wù)時(shí)向其收取開證費(fèi)E.嚴(yán)禁商業(yè)銀行通過克扣放款數(shù)額、以貸返存、捆綁銷售理財(cái)產(chǎn)品等行為，變相抬升小微企業(yè)融資成本【答案】:A|B|C|E【解析】:商業(yè)銀行需要注意的

19、是，對(duì)于小微企業(yè)，各商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)真貫徹落實(shí)商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法和關(guān)于小微企業(yè)金融服務(wù)收費(fèi)的各項(xiàng)監(jiān)管政策，執(zhí)行“兩禁兩限”要求，即：除銀團(tuán)貸款外，不得對(duì)小微企業(yè)貸款收取承諾費(fèi)、資金管理費(fèi)，嚴(yán)格限制對(duì)小微企業(yè)及其增信機(jī)構(gòu)收取財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用；嚴(yán)禁在發(fā)放貸款時(shí)附加不合理?xiàng)l件；嚴(yán)禁通過克扣放款數(shù)額、以貸返存、捆綁銷售理財(cái)產(chǎn)品等行為，變相抬升小微企業(yè)融資成本。D項(xiàng)，開證費(fèi)是商業(yè)銀行合法收取的費(fèi)率類型。24.存款是銀行最主要的（ ）。A.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)B.投資業(yè)務(wù)C.資金來源D.資金運(yùn)用【答案】:C【解析】:存款是存款人基于對(duì)銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。

20、存款是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源。25.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）的規(guī)定，因疏忽未對(duì)特定客戶履行份內(nèi)義務(wù)或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失稱為（ ）。A.流程風(fēng)險(xiǎn)B.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)C.人員風(fēng)險(xiǎn)D.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）在附件“操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量監(jiān)管要求”中，將操作風(fēng)險(xiǎn)的損失事件類型劃分為7類。根據(jù)該分類，因未按有關(guān)規(guī)定造成未對(duì)特定客戶履行份內(nèi)義務(wù)或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件稱為客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件。26.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，避免存在盲區(qū)和空白，這是內(nèi)部控制的（ ）原則。A.審慎性B.全覆蓋C.匹

21、配性D.制衡性【答案】:B【解析】:內(nèi)部控制的全覆蓋原則要求，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門、崗位和人員，避免存在盲區(qū)和空白。既要對(duì)整個(gè)經(jīng)營管理活動(dòng)過程進(jìn)行全面控制，又要對(duì)包括從高層管理人員到基層執(zhí)行操作人員在內(nèi)的每一位員工進(jìn)行控制，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)全業(yè)務(wù)、全流程和全體員工的有效控制。27.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求的說法中，不正確的是（ ）。A.商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務(wù)，遵循協(xié)商自愿、誠信自律和風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)原則B.金融機(jī)構(gòu)辦理同業(yè)借款業(yè)務(wù)最長期限不得超過三年，其他同業(yè)融資業(yè)務(wù)最長期限不得超過一年，但是業(yè)務(wù)到期后可以展期C.金融機(jī)構(gòu)開展買入返售和同業(yè)投資

22、業(yè)務(wù)，不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機(jī)構(gòu)信用擔(dān)保D.單家商業(yè)銀行對(duì)單一金融機(jī)構(gòu)法人的不含結(jié)算性同業(yè)存款的同業(yè)融出資金，扣除風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為零的資產(chǎn)后的凈額，不得超過該銀行一級(jí)資本的50%【答案】:B【解析】:B項(xiàng)，金融機(jī)構(gòu)辦理同業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)合理審慎確定融資期限。其中，同業(yè)借款業(yè)務(wù)最長期限不得超過3年，其他同業(yè)融資業(yè)務(wù)最長期限不得超過1年，業(yè)務(wù)到期后不得展期。28.常見的銀行表外信貸業(yè)務(wù)主要有（ ）。A.票據(jù)承兌B.擔(dān)保C.信用證D.貸款承諾E.證券包銷【答案】:A|B|C|D【解析】:傳統(tǒng)的、常見的銀行表外信貸業(yè)務(wù)主要指票據(jù)承兌、擔(dān)保、信用證、貸款承諾等業(yè)務(wù)。其他的表外業(yè)務(wù)還包

23、括金融衍生工具（互換及套期保值業(yè)務(wù)）、證券業(yè)務(wù)（如證券的分銷、包銷、代客買賣證券）等。29.為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于改善小微企業(yè)和民營企業(yè)融資環(huán)境的精神，2018年12月，中國人民銀行創(chuàng)設(shè)（ ），進(jìn)一步加大金融對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，尤其是小微企業(yè)、民營企業(yè)等重點(diǎn)領(lǐng)域的支持力度。A.常備借貸便利B.抵押補(bǔ)充貸款C.中期借貸便利D.定向中期借貸便利【答案】:D【解析】:2018年12月，中國人民銀行決定創(chuàng)設(shè)定向中期借貸便利，進(jìn)一步加大金融對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，尤其是小微企業(yè)、民營企業(yè)等重點(diǎn)領(lǐng)域的支持力度。大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和大型城市商業(yè)銀行，如符合宏觀審慎要求、資本較為充足、資產(chǎn)質(zhì)量健康、獲得央行資金后

24、具備進(jìn)一步增加小微企業(yè)民營企業(yè)貸款的潛力，可向中國人民銀行提出申請。30.下列屬于財(cái)產(chǎn)信托的有（ ）。A.動(dòng)產(chǎn)信托B.不動(dòng)產(chǎn)信托C.有價(jià)證券信托D.財(cái)產(chǎn)權(quán)信托E.資金信托【答案】:A|B|C|D【解析】:根據(jù)形態(tài)的不同，信托財(cái)產(chǎn)可以分為資金信托和財(cái)產(chǎn)信托，財(cái)產(chǎn)信托包括動(dòng)產(chǎn)信托、不動(dòng)產(chǎn)信托、有價(jià)證券信托、其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)信托。31.商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇的是（ ）。A.風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償【答案】:D【解析】:風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。除了

25、通過風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等措施有效管理風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行還可以采取在交易價(jià)格上附加更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。32.汽車金融公司可以從事（ ）等業(yè)務(wù)。A.辦理汽車生產(chǎn)商貸款B.提供購車貸款C.代理政策性銀行業(yè)務(wù)D.接受境內(nèi)公眾存款E.同業(yè)拆借【答案】:B|E【解析】:除BE兩項(xiàng)外，汽車金融公司還可以從事的業(yè)務(wù)包括：接受境外股東及其所在集團(tuán)在華全資子公司和境內(nèi)股東3個(gè)月（含）以上定期存款；接受汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款保證金和承租人汽車租賃保證金；經(jīng)批準(zhǔn)，發(fā)行金融債券；向金融機(jī)構(gòu)借款；提供汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運(yùn)設(shè)備貸款，包括展示廳建設(shè)貸款和零配件貸款以及維修設(shè)備貸款等；提供汽車

26、融資租賃業(yè)務(wù)（售后回租業(yè)務(wù)除外）；向金融機(jī)構(gòu)出售或回購汽車貸款應(yīng)收款和汽車融資租賃應(yīng)收款業(yè)務(wù)；辦理租賃汽車殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；從事與購車融資活動(dòng)相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；經(jīng)批準(zhǔn)，從事與汽車金融業(yè)務(wù)相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)股權(quán)投資業(yè)務(wù)。33.根據(jù)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作指引，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在（ ）醒目位置公布投訴方式和投訴流程。A.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和員工B.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和貸款合同C.門戶網(wǎng)站和貸款合同D.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和門戶網(wǎng)站【答案】:D【解析】:銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和門戶網(wǎng)站醒目位置公布投訴方式和投訴流程。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)做好投訴登記工作，并通過有效方式告知投訴者受理情況、處理時(shí)限和聯(lián)系方式。34.銀行市場定

27、位主要包括（ ）和銀行形象定位兩個(gè)方面。A.價(jià)格定位B.產(chǎn)品定位C.優(yōu)勢定位D.客戶群定位【答案】:B【解析】:市場定位是指商業(yè)銀行設(shè)計(jì)并確定自身形象，決定向客戶提供何種產(chǎn)品的行為過程。銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個(gè)方面。35.互聯(lián)網(wǎng)金融市場秩序規(guī)范的具體要求包括（ ）。A.加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)管理B.建立客戶資金第三方存管制度C.健全信息披露、風(fēng)險(xiǎn)提示和合格投資者制度D.強(qiáng)化消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)E.加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)自律【答案】:A|B|C|D|E【解析】:互聯(lián)網(wǎng)金融市場秩序規(guī)范的具體要求包括：加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)管理；建立客戶資金第三方存管制度；健全信息披露、風(fēng)險(xiǎn)提示和合格投資者制度；強(qiáng)化消

28、費(fèi)者權(quán)益保護(hù)，著力加強(qiáng)消費(fèi)者教育，完善合同條款、糾紛解決機(jī)制等；加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)與信息安全，要求從業(yè)機(jī)構(gòu)切實(shí)提升技術(shù)安全水平，妥善保管客戶資料和交易信息；要求從業(yè)機(jī)構(gòu)采取有效措施履行反洗錢義務(wù)，并協(xié)助公安和司法機(jī)關(guān)防范和打擊互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪；加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)自律；完善監(jiān)管協(xié)調(diào)與數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測體系。36.同業(yè)拆借市場在金融市場體系中屬于（ ）。A.貸款市場B.資本市場C.貨幣市場D.長期資金融通市場【答案】:C【解析】:貨幣市場是指融資期限在1年內(nèi)（包括1年）的資金交易市場，又稱為短期資金市場。主要包括：同業(yè)拆借市場；回購市場；票據(jù)市場。37.相比傳統(tǒng)銀行而言，互聯(lián)網(wǎng)銀行具有的特征包括（ ）。A.互聯(lián)網(wǎng)銀

29、行是銀行屬性與時(shí)代智能技術(shù)融合進(jìn)化的一種可行路徑B.互聯(lián)網(wǎng)銀行改變了銀行的本質(zhì)屬性C.互聯(lián)網(wǎng)銀行是一種提供金融產(chǎn)品和服務(wù)的新型渠道模式D.運(yùn)營成本低，因此具有了低成本服務(wù)長尾顧客的能力E.具有全天候服務(wù)、全地域覆蓋、業(yè)務(wù)高效處理的能力【答案】:A|C|D|E【解析】:相比傳統(tǒng)銀行而言，互聯(lián)網(wǎng)銀行具有如下不同特征：互聯(lián)網(wǎng)銀行是銀行屬性與時(shí)代智能技術(shù)融合進(jìn)化的一種可行路徑；互聯(lián)網(wǎng)銀行并沒有改變銀行的本質(zhì)屬性，其仍具有資源配置、支付結(jié)算、投融資、風(fēng)險(xiǎn)管理和定價(jià)、信息加工與處理等基本金融功能；互聯(lián)網(wǎng)銀行是一種提供金融產(chǎn)品和服務(wù)的新型渠道模式；運(yùn)營成本低，并以此具有了低成本服務(wù)長尾客戶的能力；具有全天候

30、服務(wù)、全地域覆蓋、業(yè)務(wù)高效處理的能力。38.風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)雜程度的關(guān)系是（ ）。A.風(fēng)險(xiǎn)因素越多，風(fēng)險(xiǎn)管理就越復(fù)雜，難度就越大B.風(fēng)險(xiǎn)管理流程越復(fù)雜，則會(huì)越有利于減少風(fēng)險(xiǎn)因素C.風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得越充分，風(fēng)險(xiǎn)管理就越容易D.風(fēng)險(xiǎn)因素的多少同風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性的相關(guān)程度并不大【答案】:A【解析】:風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)雜程度成正相關(guān)關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)因素越多，風(fēng)險(xiǎn)管理就越復(fù)雜，難度就越大。39.下列關(guān)于留置式擔(dān)保方式的說法，不正確的是（ ）。A.債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)B.債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置其財(cái)產(chǎn)C.大多數(shù)貸款采用留置式擔(dān)保D.留置是維護(hù)債權(quán)人的合法

31、權(quán)益的一種擔(dān)保形式【答案】:C【解析】:貸款擔(dān)保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔(dān)保，擔(dān)保的具體形式主要有抵押、質(zhì)押、保證。還有少數(shù)貸款采用留置式進(jìn)行擔(dān)保，即債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。40.（ ）履行內(nèi)部控制的監(jiān)督職能。A.內(nèi)部審計(jì)部門B.董事會(huì)C.高級(jí)管理層D.監(jiān)事會(huì)【答案】:A【解析】:董事會(huì)負(fù)責(zé)保證銀行建立并實(shí)施充分有效的內(nèi)部控制體系；監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，對(duì)內(nèi)

32、部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評(píng)估；內(nèi)部審計(jì)部門履行內(nèi)部控制的監(jiān)督職能。41.借款人申請流動(dòng)資金貸款應(yīng)符合的基本條件包括（ ）。A.借款人依法設(shè)立B.貸款用途明確合法C.借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力D.借款人擁有中國國籍E.借款人信用狀況良好【答案】:A|B|C|E【解析】:借款人申請流動(dòng)資金貸款應(yīng)符合的基本條件包括：借款人依法設(shè)立、貸款用途明確合法、借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力、有合法的還款來源、借款人信用狀況良好、無重大不良信用記錄等。42.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率的計(jì)算公式為（ ）A.（合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來30天現(xiàn)金凈流出量）100%B.（優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/短期現(xiàn)金凈流出）100%C.（流動(dòng)性資

33、產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額）100%D.（加權(quán)資金來源/加權(quán)資金運(yùn)用）100%【答案】:B【解析】:優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，在壓力情況下，銀行可通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30天內(nèi)的流動(dòng)性需求。A項(xiàng)為流動(dòng)性覆蓋率計(jì)算公式；C項(xiàng)為流動(dòng)性比例計(jì)算公式；D項(xiàng)為流動(dòng)性匹配率計(jì)算公式。43.巴塞爾新資本協(xié)議要求實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)其各信用等級(jí)借款人所對(duì)應(yīng)的違約概率，常用的方法包括（ ）。A.統(tǒng)計(jì)違約模型B.內(nèi)部違約經(jīng)驗(yàn)C.映射外部數(shù)據(jù)D.高級(jí)計(jì)量法E.信用評(píng)分模型【答案】:A|B|C【解析】:巴塞爾新資本協(xié)議要求實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)其

34、各信用等級(jí)借款人所對(duì)應(yīng)的違約概率，可采用內(nèi)部違約經(jīng)驗(yàn)、映射外部數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)違約模型等與數(shù)據(jù)基礎(chǔ)一致的技術(shù)估計(jì)平均違約概率，可選擇一項(xiàng)主要技術(shù)，輔以其他技術(shù)做比較，并進(jìn)行可能的調(diào)整，確保估值能準(zhǔn)確反映違約概率。44.信托公司可以根據(jù)市場需要，按照（ ）的不同設(shè)置信托業(yè)務(wù)品種。A.信托財(cái)產(chǎn)形態(tài)B.信托財(cái)產(chǎn)的種類C.對(duì)信托財(cái)產(chǎn)管理方式D.信托目的E.信托委托人【答案】:B|C|D12.以下行為屬于信托業(yè)務(wù)禁止性規(guī)定的有（ ）。A.對(duì)他人處理信托事務(wù)的行為承擔(dān)責(zé)任B.將信托財(cái)產(chǎn)挪用于非信托目的的用途C.利用受托人地位謀取不當(dāng)利益D.以信托財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保E.承諾信托財(cái)產(chǎn)不受損失或者保證最低收益【答案】:B|

35、C|D|E【解析】:信托公司開展信托業(yè)務(wù)，不得有下列行為：利用受托人地位謀取不當(dāng)利益；將信托財(cái)產(chǎn)挪用于非信托目的的用途；承諾信托財(cái)產(chǎn)不受損失或者保證最低收益；以信托財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保；法律法規(guī)和中國銀保監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。45.貨幣經(jīng)紀(jì)公司注冊資本的最低限額為（ ）萬元人民幣或等值自由兌換貨幣，且應(yīng)為實(shí)繳貨幣資本。A.2000B.1000C.500D.5000【答案】:A【解析】:根據(jù)貨幣經(jīng)紀(jì)公司試點(diǎn)管理辦法第十一條，貨幣經(jīng)紀(jì)公司注冊資本的最低限額為2000萬元人民幣或者等值的自由兌換貨幣，注冊資本為實(shí)繳貨幣資本。46.貨幣經(jīng)紀(jì)公司可以經(jīng)營下列（ ）全部或部分經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。A.境內(nèi)外外匯市場交易B.境內(nèi)

36、外股票市場交易C.境內(nèi)外債券市場交易D.境內(nèi)外衍生產(chǎn)品交易E.境內(nèi)外貨幣市場交易【答案】:A|C|D|E【解析】:根據(jù)貨幣經(jīng)紀(jì)公司試點(diǎn)管理辦法規(guī)定，貨幣經(jīng)紀(jì)公司及其分公司按照銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍，可以經(jīng)營下列全部或部分經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)：境內(nèi)外外匯市場交易；境內(nèi)外貨幣市場交易；境內(nèi)外債券市場交易；境內(nèi)外衍生產(chǎn)品交易。47.下列選項(xiàng)中不屬于新型貨幣政策工具的是（ ）。A.再貸款B.常備借貸便利C.中期借貸便利D.抵押補(bǔ)充貸款【答案】:A【解析】:新型貨幣政策工具主要包括：短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具；常備借貸便利；中期借貸便利；抵押補(bǔ)充貸款；定向中期借貸便利。A項(xiàng)，再貸款屬于一般性貨幣政策工具。48.境內(nèi)機(jī)構(gòu)

37、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用的核定幣種是（ ）。A.美元B.人民幣C.歐元D.日元【答案】:A【解析】:境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。49.巴塞爾協(xié)議改革的主要內(nèi)容包括（ ）。A.明確宏觀審慎資本要求B.修改資本定義，強(qiáng)化監(jiān)管資本基礎(chǔ)C.建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)D.擴(kuò)大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力E.建立量化流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:巴塞爾協(xié)議改革的主要內(nèi)容包括：擴(kuò)大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力；修改資本定義，強(qiáng)化監(jiān)管資本基礎(chǔ)；建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，彌補(bǔ)資本充足率缺陷；明確宏觀審慎資本要求，反映系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；建立量

38、化流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。50.個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的等額還款方式通常包括（ ）。A.等額本息還款法B.遞增還款法C.遞減還款法D.等額本金還款法E.隨心還還款法【答案】:A|D【解析】:還款方式一般分為一次性還款和分次還款，分次還款又有定額還款和不定額還款兩種方式。定額還款包括等額還款和約定還款，其中等額還款中通常包括等額本金還款和等額本息還款等方式。51.我國的財(cái)務(wù)公司主要是為（ ）提供金融服務(wù)。A.企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部B.企業(yè)集團(tuán)之間C.企業(yè)集團(tuán)外部D.社會(huì)公眾【答案】:A【解析】:企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司（簡稱財(cái)務(wù)公司）是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)

39、的非銀行金融機(jī)構(gòu)。52.以下能作為信貸資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)的有（ ）。A.住房抵押貸款B.汽車貸款C.消費(fèi)信貸D.信用卡賬款E.企業(yè)貸款【答案】:A|B|C|D|E【解析】:資產(chǎn)證券化是將缺乏流動(dòng)性、但有預(yù)期收益的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，通過抵押擔(dān)保、結(jié)構(gòu)化等方式進(jìn)行信用增級(jí)，成為在金融市場流通的證券，從而實(shí)現(xiàn)融資的過程。信貸資產(chǎn)證券化是指以信貸資產(chǎn)作為基礎(chǔ)資產(chǎn)的證券化，包括住房抵押貸款、汽車貸款、消費(fèi)信貸、信用卡賬款、企業(yè)貸款等信貸資產(chǎn)的證券化。53.商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中最重要也是管理難度最大的風(fēng)險(xiǎn)類型是（ ）。A.操作風(fēng)險(xiǎn)B.市場風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)【答案】:D【解析】:信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中最重要也是管理難度最大的風(fēng)險(xiǎn)類型，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的有效管理是商業(yè)銀行綜合風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)至關(guān)重要的組成部分。54.項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引所稱的項(xiàng)目融資，是指符合下列特征的貸款（ ）。A.貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目B.借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人C.貸款用途通常為補(bǔ)充流動(dòng)資金D.貸款用途通常用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)E.貸款金額不超過五十萬