銀行人員從業(yè)資格考試《公司信貸》（初級）在線模擬

1、銀行人員從業(yè)資格考試公司信貸（初級）在線模擬1.下列不是審貸分離實(shí)施要點(diǎn)的是（ ）。A.信貸決策權(quán)應(yīng)由貸款審查人員行使B.審查人員應(yīng)真正成為信貸專家C.多數(shù)銀行采取設(shè)立各級貸款審查委員會的方式行使集體審議職能D.審查人員與借款人原則上不單獨(dú)直接接觸【答案】:A【解析】:審貸分離實(shí)施要點(diǎn)包括：審查審批人員與借款人原則上不單獨(dú)直接接觸；審查人員無最終決策權(quán)；審查審批人員應(yīng)真正成為信貸專家；實(shí)行集體審議機(jī)制；按程序?qū)徟?.貸前調(diào)查時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過（ ）的調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險。A.定性模型B.定量模型C.定性與定量相結(jié)合D.數(shù)據(jù)結(jié)合推理【答案】:C【解析】:在

2、進(jìn)行貸前調(diào)查的過程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇。業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險，為貸款決策提供重要依據(jù)。3.中期貸款，是指貸款期限在（ ）的貸款。A.1年以上5年以下B.1年以上3年以下C.6個月以上3年以下D.10年以下【答案】:A【解析】:短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款；中期貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；長期貸款是指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。4.在確立貸款意向后，銀行需要向客戶索取貸款申請資料，除借款申請書以外，還要索取其他相關(guān)資料。如果為抵（質(zhì)）押貸款，借款人還需要

3、提供（ ）。A.擔(dān)保人經(jīng)審計(jì)的近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表B.營運(yùn)計(jì)劃及現(xiàn)金流量預(yù)測C.借款人同意將抵押物辦理保險手續(xù)并以銀行作為第一受益人D.如抵（質(zhì)）押人為股份制企業(yè)，出具同意提供抵（質(zhì)）押的董事會決議和授權(quán)書E.抵（質(zhì)）押物清單和價值評估報(bào)告【答案】:D|E【解析】:如為抵（質(zhì)）押形式，則需提交：抵（質(zhì)）押物清單；抵（質(zhì)）押物價值評估報(bào)告；抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明文件。如抵（質(zhì)）押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)出具同意提供抵（質(zhì)）押的董事會決議和授權(quán)書。5.某企業(yè)2015年末流動比率為2，年末流動負(fù)債為8000萬元，年末流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40%，年初與年末資產(chǎn)總額相同，其中無形資產(chǎn)4000萬元，

4、年末資產(chǎn)負(fù)債率為50%。則該企業(yè)年末負(fù)債與所有者權(quán)益比率和負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率分別應(yīng)為（ ）。A.100%，125%B.100%，80%C.200%，125%D.200%，80%【答案】:A【解析】:流動比率流動資產(chǎn)/流動負(fù)債100%2，即年末流動資產(chǎn)為16000萬元。年末流動資產(chǎn)/年末總資產(chǎn)40%，即年末總資產(chǎn)為16000/40%40000萬元。年末資產(chǎn)負(fù)債率年末負(fù)債總額/年末資產(chǎn)總額100%50%，即年末負(fù)債總額為20000萬元。所有者權(quán)益資產(chǎn)負(fù)債400002000020000（萬元）。負(fù)債與所有者權(quán)益比率負(fù)債總額/所有者權(quán)益100%20000/20000100%100%。有形凈資產(chǎn)所有者

5、權(quán)益無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)20000400016000（萬元）。負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率負(fù)債總額/有形凈資產(chǎn)100%20000/16000100%125%。6.根據(jù)貸款通則，自營貸款期限最長一般不得超過_，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期最長不得超過_。（ ）2016年10月真題A.10年；6個月B.6年；6個月C.6年；10個月D.10年；10個月【答案】:A【解析】:貸款通則有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定包括：自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報(bào)中國人民銀行備案；紙質(zhì)票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。7.應(yīng)包含項(xiàng)目合法性要件取得情況的貸前調(diào)查報(bào)告為（ ）。A.商業(yè)銀行固定資

6、產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告B.銀行流動資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告C.擔(dān)保貸款貸前調(diào)查報(bào)告D.抵押貸款貸前調(diào)查報(bào)告【答案】:A【解析】:固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容除需滿足貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容一般要求外，還需包括有關(guān)用款項(xiàng)目的以下內(nèi)容：項(xiàng)目合法性要件取得情況；投資估算與資金籌措安排情況；項(xiàng)目建設(shè)必要性及技術(shù)情況；項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況；項(xiàng)目效益情況；項(xiàng)目風(fēng)險分析。8.甲企業(yè)于2010年初從A銀行取得中長期借款1000萬元用于一個為期3年的項(xiàng)目投資，截至2011年底，項(xiàng)目已完工70%，銀行已按照借款合同付款750萬元。銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是（ ）。A.進(jìn)度放款原則B.計(jì)劃、比例放款原則C.及時性原則D.資本金足額原

7、則【答案】:A【解析】:銀行貸款發(fā)放的原則包括：計(jì)劃、比例放款原則，銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時地提供貸款。借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金（自籌資金和其他銀行貸款）應(yīng)先于貸款或與貸款同比例支用。進(jìn)度放款原則，在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。資本金足額原則，銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此處銀行按照完成工程量的多少進(jìn)行付款，屬于A項(xiàng)。9.公司若想僅通過內(nèi)部融資維持高速銷售增長，需滿足的條件為（ ）。A.股權(quán)結(jié)構(gòu)合理B.利潤水平足夠高

8、C.留存收益足以滿足銷售增長的資金需要D.銷售增長很大E.留存收益保持穩(wěn)定【答案】:B|C【解析】:如果一個公司能夠通過內(nèi)部融資維持高速的銷售增長，這意味著公司的利潤水平要足夠高，并且留存收益足以滿足銷售增長的資金需要。10.對于固定資產(chǎn)重置引起的融資需求，除了借款公司自己提出明確的融資需求外，銀行還可以通過評估（ ）來預(yù)測。A.公司的經(jīng)營周期B.資本投資周期C.設(shè)備的購置成本D.設(shè)備目前狀況E.影響非流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)的因素【答案】:A|B|D【解析】:擬進(jìn)行固定資產(chǎn)重置的借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達(dá)到預(yù)測需求的目的：公司的經(jīng)營周期，資本

9、投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況；影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。11.銀行確立貸款意向后，為確信某筆貸款是否必須提交董事會決議，應(yīng)（ ）。A.再次向公司確認(rèn)B.認(rèn)真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定C.索要借款授權(quán)書D.索要董事會決議書【答案】:B【解析】:實(shí)務(wù)操作過程中，客戶經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真借閱借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定，以確信該筆貸款是否必須提交董事會決議或股東（大）會決議。12.貸款審批要素包括（ ）。A.貸后管理要求B.貸款利率C.貸款期限D(zhuǎn).擔(dān)保方式E.發(fā)放條件與支付方式【答案】:A|B|C|D|E【解析】:貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項(xiàng)內(nèi)容，具體包括授信對象、

10、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計(jì)劃安排及貸后管理要求等。13.商業(yè)銀行一般采用的保證擔(dān)保是（ ）。2014年11月真題A.一般保證擔(dān)保B.一般保證和連帶保證其中任意一個都行C.連帶責(zé)任保證擔(dān)保D.一般保證和連帶保證其中任意一個都不行【答案】:C【解析】:保證貸款是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。銀行一般要求保證人提供連帶責(zé)任保證。14.公司信貸的基本要素不包括（ ）。2014年11月真題A.信貸產(chǎn)品、金額、期限、利率和費(fèi)率B.還款方式、擔(dān)保方式C.直接融資渠道D.交易對象【

11、答案】:C【解析】:公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、還款方式、擔(dān)保方式和約束條件等。15.內(nèi)蒙古自治區(qū)某城市人口稀少，煤炭資源豐富，地方政府大興土木建造新城，投資泡沫引起民間融資盛行，2012年以來由于煤炭價格下跌和房地產(chǎn)銷售不暢，最終導(dǎo)致當(dāng)?shù)劂y行在相關(guān)行業(yè)及中小企業(yè)方面信貸質(zhì)量均受到不同程度影響，這綜合反映了（ ）對商業(yè)銀行公司信貸的影響。2017年10月真題A.產(chǎn)品風(fēng)險因素B.行業(yè)風(fēng)險因素C.宏觀經(jīng)濟(jì)因素D.區(qū)域風(fēng)險因素【答案】:D【解析】:區(qū)域風(fēng)險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性

12、。既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險，也包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險。16.（ ）中必備的條款包括貸款種類、貸款利率、還款方式、還款期限等。A.保證合同B.質(zhì)押合同C.貸款合同D.抵押合同【答案】:C【解析】:貸款合同中的必備條款有：貸款種類；貸款用途；貸款金額；貸款利率；還款方式；還款期限；違約責(zé)任；雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。17.固定資產(chǎn)貸款中，對單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過（ ）萬元人民幣的貸款資金交付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。A.300B.800C.200D.500【答案】:D【解析】:固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項(xiàng)目總投資

13、5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。在實(shí)際操作中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權(quán)。18.從某家企業(yè)的共同比利潤表可知，第一年銷售成本比率為54.2%，銷售收入為100萬元，第二年的銷售成本比率增加，實(shí)際銷售成本為85萬元，銷售收入為150萬元，則因銷售成本比率增加這一因素，導(dǎo)致企業(yè)銷售毛利減少（ ）萬元。A.30.8B.15C.3.7D.50【答案】:C【解析】:如果第二年的銷售成本比率保持為第一年的銷售成本比率，即54.2%，那么銷售成本應(yīng)當(dāng)是1500.54281.3（萬元），但增加的銷售成本比率使得實(shí)際銷售成本達(dá)到了85萬元。因此，銷售

14、成本比率增加消耗掉8581.33.7萬元的現(xiàn)金。19.企業(yè)季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有（ ）。A.評估營運(yùn)資本投資需求的時間和金額B.銀行貸款C.季節(jié)性負(fù)債增加，例如應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用D.決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時間表E.內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券【答案】:B|C|E【解析】:存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要。季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有三個：季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加，包括應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用；內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券；銀行貸款。20.某人向銀行申請一筆貸款，約定每月等額償還貸款的本金和利息，20年還清，則此種清償計(jì)劃屬于_中的_。（ ）A

15、.定額還款；約定還款B.等額還款；等額本金還款C.等額還款；等額本息還款D.分次還款；不定額還款【答案】:C【解析】:還款方式一般分為一次性還款和分次還款，分次還款又分定額還款和不定額還款兩種方式。定額還款包括等額還款和約定還款，其中等額還款通常包括等額本金還款和等額本息還款等方式。此人與銀行約定每月等額償還貸款本金與利息，屬于分次還款下等額還款中的等額本息還款。21.在區(qū)域風(fēng)險分析時，評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)主要有（ ）。A.不良貸款率B.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)C.相對不良率D.不良率變幅E.利息實(shí)收率【答案】:A|B|C|D|E【解析】:區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸風(fēng)險狀況的直接反映，它是衡量內(nèi)部

16、風(fēng)險最重要的指標(biāo)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險低。評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下指標(biāo)：不良貸款率；相對不良率；不良率變幅；信貸余額擴(kuò)張系數(shù)；不良貸款生成率；不良貸款剪刀差；到期貸款現(xiàn)金回收率；利息實(shí)收率。22.決定貸款能否償還的主要因素是（ ）。A.借款人的還款能力B.借款人的盈利情況C.借款人的信用等級D.擔(dān)保人資金實(shí)力【答案】:A【解析】:貸款風(fēng)險分類最核心的內(nèi)容是貸款償還的可能性，而決定貸款是否能夠償還，借款人的還款能力是主要因素，因此，銀行關(guān)心的是借款人的經(jīng)營狀況，現(xiàn)在以及未來的償付能力。23.初次面談時，客戶的還貸能力主要從（ ）方面考察。A.股東構(gòu)成B.現(xiàn)金流量構(gòu)成C.經(jīng)濟(jì)效益

17、D.還款資金來源E.保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力【答案】:B|C|D|E【解析】:初次面談時，調(diào)查人員對客戶還貸能力的了解主要從其主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等方面進(jìn)行。24.B公司2012年利潤總額為1580萬元，銷售成本為1200萬元，銷售費(fèi)用為2390萬元，管理費(fèi)用為961萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用為1050萬元，B公司的成本費(fèi)用利潤率為（ ）。A.35.74%B.39.21%C.28.21%D.44.01%【答案】:C【解析】:成本費(fèi)用利潤率是借款人利潤總額與當(dāng)期成本費(fèi)用總額的比率。其計(jì)算公式為：成本費(fèi)用利潤率（利潤總額/成本費(fèi)用總額）100%，成本費(fèi)用總額銷售成本銷售

18、費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用。因此B公司的成本費(fèi)用利潤率1580/（120023909611050）100%28.21%。25.根據(jù)固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容不包括（ ）。A.實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意B.配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查C.及時向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料D.及時提取貸款并適當(dāng)轉(zhuǎn)化為銀行存款【答案】:D【解析】:根據(jù)固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料

19、；配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時通知貸款人；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意等。26.考察企業(yè)資產(chǎn)是否易于立即變現(xiàn)，具有即時支付能力的指標(biāo)是（ ）。A.流動比率B.勞動資產(chǎn)比率C.速動比率D.杠桿比率【答案】:C【解析】:速動資產(chǎn)是指易于立即變現(xiàn)、具有即時支付能力的流動資產(chǎn)。速動比率可用做流動比率的輔助指標(biāo)，有時借款人流動比率雖然較高，但是流動資產(chǎn)中易于變現(xiàn)、具有即時支付能力的資產(chǎn)卻很少，借款人的短期償債能力仍然較差。27.由于對核心資產(chǎn)的大量投資，經(jīng)營現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的，對于這部分融資需求

20、，實(shí)際是一種（ ）。2018年6月真題A.非預(yù)期性支出B.季節(jié)性融資C.短期融資需求D.長期融資需求【答案】:D【解析】:由于對核心資產(chǎn)的大量投資，經(jīng)營現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此，對于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實(shí)際上則是一種長期資金占用。28.抵押物價值的變動趨勢的分析要點(diǎn)有（ ）。A.直接性貶值B.實(shí)體性貶值C.社會性貶值D.經(jīng)濟(jì)性貶值E.功能性貶值【答案】:B|D|E【解析】:抵押物價值的變動趨勢一般可從以下三方面進(jìn)行分析：實(shí)體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；功能性貶值，即由于技術(shù)相對落后造成的貶值；經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值

21、或增值。29.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮并購交易相關(guān)經(jīng)營及財(cái)務(wù)風(fēng)險因素，主要根據(jù)（ ）等情況，合理測算并購貸款還款來源，審慎確定并購貸款所支持的并購項(xiàng)目的財(cái)務(wù)杠桿率。A.并購雙方財(cái)務(wù)狀況B.并購融資金額C.并購雙方經(jīng)營狀況D.并購融資方式E.并購雙方文化差異【答案】:A|B|C|D【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行并購貸款風(fēng)險管理指引第十四條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮并購交易相關(guān)經(jīng)營及財(cái)務(wù)風(fēng)險因素，根據(jù)并購雙方經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況、并購融資方式和金額等情況，合理測算并購貸款還款來源，審慎確定并購貸款所支持的并購項(xiàng)目的財(cái)務(wù)杠桿率，確保并購的資金來源中含有合理比例的權(quán)益性資金，防范高杠桿并購融資帶來的風(fēng)險。30.經(jīng)商業(yè)銀

22、行認(rèn)可的具有較強(qiáng)代為清償能力的、無重大債權(quán)債務(wù)糾紛的單位和個人可以接受為保證人的有（ ）。A.擔(dān)保公司B.企業(yè)法人的職能部門C.金融機(jī)構(gòu)D.從事經(jīng)營活動的事業(yè)法人E.國家機(jī)關(guān)【答案】:A|C|D【解析】:擔(dān)保法對保證人的資格有以下限制性規(guī)定：國家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)對特定事項(xiàng)作保證人的除外；禁止政府及其所屬部門要求銀行等金融機(jī)構(gòu)或者企業(yè)為他人提供擔(dān)保，并進(jìn)一步規(guī)定銀行等金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)對政府及其所屬部門要求其為他人提供保證的行為，有權(quán)予以拒絕；醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得作保證人；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)或職能部門不能作保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有該法人書面授權(quán)的，

23、可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。31.下列選項(xiàng)中，屬于公司信貸表內(nèi)業(yè)務(wù)的有（ ）。A.承兌B.信用證C.貼現(xiàn)D.貸款E.委托貸款【答案】:C|D【解析】:公司信貸的表內(nèi)業(yè)務(wù)主要包括：貸款，是指商業(yè)銀行或其他信用機(jī)構(gòu)以一定的利率和按期歸還為條件，將貨幣資金使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他資金需求者的信用活動；票據(jù)貼現(xiàn)，是指銀行應(yīng)客戶的要求，買進(jìn)其未到付款日期的票據(jù)，并向客戶收取一定的利息的業(yè)務(wù)。32.對可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定采取的財(cái)產(chǎn)保全措施屬于（ ）。A.訴后財(cái)產(chǎn)保全B.訴前財(cái)產(chǎn)保全C.訴中財(cái)產(chǎn)保全D.訴訟財(cái)產(chǎn)

24、保全【答案】:C【解析】:財(cái)產(chǎn)保全分為兩種：訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全。訴前財(cái)產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財(cái)產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財(cái)產(chǎn)保全措施。訴中財(cái)產(chǎn)保全的含義如題干所述。33.貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。下列有關(guān)貸款意向書和貸款承諾的表述，正確的是（ ）。A.貸款承諾必須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后才能對外出具B.每一筆中長期貸款均需做貸款意向書和貸款承諾C.貸款意向書不具備法律效力D.對外出具貸款承諾，超基層行權(quán)限的項(xiàng)目報(bào)上級審批E.貸款承諾表明該文件為要約邀請【答案】:A|C|D【解析】:B項(xiàng)

25、，并非每一筆中長期貸款均需做貸款意向書和貸款承諾，有的貸款操作過程中既不需要貸款意向書也不需要貸款承諾；E項(xiàng)，貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。34.行業(yè)發(fā)展的啟動階段，行業(yè)銷售、利潤和現(xiàn)金流的特征有（ ）。2015年5月真題A.銷售：由于價格比較高，銷售量很小B.利潤：由于銷售量很低而成本相對很高，利潤為負(fù)C.銷售：由于價格比較高，銷售量很大D.利潤：由于銷售量很高而成本相對很低，利潤為正E.現(xiàn)金流為負(fù)【答案】:A|B|E【解析】:啟動階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點(diǎn)：在

26、銷售方面，由于價格比較高，銷售量很小；在利潤方面，因?yàn)殇N售量低而成本相對很高，利潤為負(fù)值；在現(xiàn)金流方面，低銷售、高投資和快速的資本成長需求造成現(xiàn)金流也為負(fù)值。35.（ ）是商業(yè)銀行信貸貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法。2018年6月真題A.委托調(diào)查B.搜尋調(diào)查C.關(guān)聯(lián)調(diào)查D.現(xiàn)場調(diào)研【答案】:D【解析】:由于現(xiàn)場調(diào)研可獲得對企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場調(diào)研成為貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時也是在一般情況下必須采用的方法。開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會談和實(shí)地考察兩個方面。36.企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險主要體現(xiàn)在（ ）。A.應(yīng)收賬款異常增加B.流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重大幅上升C.產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)

27、率大幅下降D.企業(yè)銷售額下降，成本提高E.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值【答案】:A|C|D|E【解析】:企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險主要體現(xiàn)在：企業(yè)關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)是否發(fā)生重大不利變化，包括盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營增長狀況等指標(biāo)惡化；經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值；產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降；應(yīng)收賬款異常增加；流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降；短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加；銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付；企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；不能及時報(bào)送會計(jì)報(bào)表，或會計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象；財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂；對外擔(dān)保率超過100%、對單一客戶擔(dān)保額過大、有同質(zhì)企業(yè)互保、擔(dān)保鏈、或?qū)ν鈸?dān)保已出現(xiàn)墊

28、款的現(xiàn)象；客戶存在過度交易或盲目擴(kuò)張行為，表現(xiàn)在長期投資與投資收益相比增長過快，營運(yùn)資金與EBITDA相比金額較大等；財(cái)務(wù)成本不合理上升、高成本融資不合理增加，顯示企業(yè)流動性出現(xiàn)問題。37.下列不良資產(chǎn)不可以作為金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的是（ ）。A.已核銷的賬銷案存資產(chǎn)B.抵債資產(chǎn)C.個人貸款D.按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級、可疑、損失類的貸款【答案】:C【解析】:金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)：按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級、可疑、損失類的貸款；已核銷的賬銷案存資產(chǎn)；抵債資產(chǎn)；其他不良資產(chǎn)。下列不良資產(chǎn)不得進(jìn)行批量轉(zhuǎn)讓：債務(wù)人或擔(dān)保人為國家機(jī)關(guān)的

29、資產(chǎn)；經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)列入全國企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計(jì)劃的資產(chǎn)；國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產(chǎn)；個人貸款（包括向個人發(fā)放的購房貸款、購車貸款、教育助學(xué)貸款、信用卡透支、其他消費(fèi)貸款等以個人為借款主體的各類貸款）；在借款合同或擔(dān)保合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)；國家法律法規(guī)限制轉(zhuǎn)讓的其他資產(chǎn)。38.鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)所擁有的土地使用權(quán)（ ）作為貸款的擔(dān)保。A.不允許抵押B.經(jīng)主管部門同意后，可以單獨(dú)抵押C.可以單獨(dú)抵押D.不得單獨(dú)抵押【答案】:A【解析】:貸款抵押中不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)

30、單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。39.實(shí)貸實(shí)付的核心要義包括（ ）。A.受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段B.滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的C.口頭承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)D.要求借款人提供詳細(xì)資料E.按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求【答案】:A|B|E【解析】:實(shí)貸實(shí)付是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的

31、過程。其核心要義有以下幾個方面：滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的；按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求；受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段；協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)。40._和_的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。（ ）A.固定資產(chǎn)使用效率；存貨周轉(zhuǎn)率B.存貨周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)折舊率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)使用效率D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；存貨周轉(zhuǎn)率【答案】:D【解析】:應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因，短期的應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求（即潛在的借款原因）是短期的，長期的應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求是長期的。41.下列關(guān)于

32、商業(yè)銀行綠色信貸合同管理的要求，對涉及重大環(huán)境和社會風(fēng)險的客戶，說法錯誤的是（ ）。A.應(yīng)當(dāng)訂立客戶增加抵押、質(zhì)押和其他擔(dān)保方式的條款B.在合同中應(yīng)當(dāng)要求客戶提交環(huán)境和社會風(fēng)險報(bào)告C.訂立客戶在管理環(huán)境和社會風(fēng)險方面違約時銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的救濟(jì)條款D.訂立客戶加強(qiáng)環(huán)境和社會風(fēng)險管理的聲明和保證條款，設(shè)定客戶接受貸款人監(jiān)督等承諾條款【答案】:A【解析】:BCD三項(xiàng)，根據(jù)綠色信貸指引第十八條，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過完善合同條款督促客戶加強(qiáng)環(huán)境和社會風(fēng)險管理。對涉及重大環(huán)境和社會風(fēng)險的客戶，在合同中應(yīng)當(dāng)要求客戶提交環(huán)境和社會風(fēng)險報(bào)告，訂立客戶加強(qiáng)環(huán)境和社會風(fēng)險管理的聲明和保證條款，設(shè)定客戶接受貸款人監(jiān)

33、督等承諾條款，以及客戶在管理環(huán)境和社會風(fēng)險方面違約時銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的救濟(jì)條款。42.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法的表述，錯誤的是（ ）。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的貸款風(fēng)險管理系統(tǒng)，在風(fēng)險識別、計(jì)量和數(shù)據(jù)信息等方面為貸款損失準(zhǔn)備管理提供有效支持B.商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備不得低于銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)定的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)C.辦法中所稱貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在成本中列支，用以抵御貸款風(fēng)險的準(zhǔn)備金，不包括在利潤分配中計(jì)提的一般風(fēng)險準(zhǔn)備D.商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備連續(xù)六個月低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)向商業(yè)銀行發(fā)出風(fēng)險提示，并提出整改要求【答案】:D【解析】:D項(xiàng)，根據(jù)商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法第二十三條，商

34、業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備連續(xù)三個月低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)向商業(yè)銀行發(fā)出風(fēng)險提示，并提出整改要求；連續(xù)六個月低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法的規(guī)定，采取相應(yīng)監(jiān)管措施。43.商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的主要內(nèi)容包括（ ）。A.對借款人提供的財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性進(jìn)行審查B.對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查C.對借款人對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查D.對借款人在他行借款的利率進(jìn)行調(diào)查E.對借款人生產(chǎn)計(jì)劃的制定情況進(jìn)行認(rèn)定【答案】:A|B|C【解析】:除ABC三項(xiàng)外，商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容還包括：對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽(yù)精心調(diào)查；考察借款人、保

35、證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制；對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查；對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查；對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。44.下列關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表分析的表述，正確的是（ ）。2018年6月真題A.當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時，無法通過加大長期債務(wù)提高企業(yè)權(quán)益資本收益率B.借款人不能全部收回其應(yīng)收賬款或固定資產(chǎn)提前報(bào)廢，這都會給借款人的資產(chǎn)帶來損失，從而增加經(jīng)營風(fēng)險C.企業(yè)的非流動資產(chǎn)包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)、待攤費(fèi)用等項(xiàng)目D.如借款人屬穩(wěn)定的生

36、產(chǎn)制造企業(yè)，那么其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長且穩(wěn)定，因而其融資需求更多的是穩(wěn)定的短期資金【答案】:B【解析】:A項(xiàng)，當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時，加大長期債務(wù)可使企業(yè)獲得財(cái)務(wù)杠桿收益，從而提高企業(yè)權(quán)益資本收益率；C項(xiàng)，非流動資產(chǎn)，包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等，待攤費(fèi)用屬于流動資產(chǎn)；D項(xiàng)，如借款人屬穩(wěn)定的生產(chǎn)制造企業(yè)，那么其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長而穩(wěn)定，因而其融資需求更多的是穩(wěn)定的長期資金。45.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險控制和（ ）兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。A.貸款份額B.最大利息收入C.提高審批效率D.貸款數(shù)額【答案】:C【解析】:

37、信貸授權(quán)應(yīng)遵循授權(quán)適度原則。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。實(shí)行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)。46.下列關(guān)于貸款抵押擔(dān)保的表述正確的有（ ）。A.抵押權(quán)的發(fā)生與存在須以一定債權(quán)關(guān)系的發(fā)生與存在為前提和基礎(chǔ)，故抵押權(quán)是一種從權(quán)利B.抵押中的財(cái)產(chǎn)一般都由抵押人控制，如果抵押權(quán)人未控制抵押物有效證件，抵押的財(cái)產(chǎn)就有可能失控，就可能造成同一抵押物的多頭抵押和重復(fù)抵押C.抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行，不過可以不必告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況D.若抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)

38、抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔(dān)保E.對抵押物價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估是保證抵押物足值的關(guān)鍵【答案】:A|B|D|E【解析】:C項(xiàng)，在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況；抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。47.下列關(guān)于借款人自主支付的表述，錯誤的是（ ）。A.自主支付應(yīng)遵守實(shí)貸實(shí)付原則B.自主支付是受托支付的補(bǔ)充C.在固定資產(chǎn)貸款中，自主支付應(yīng)遵守貸款與資本金同比例到位的要求D.自主支付方式排斥貸款人對貸款資金用途的控制【答案】:D【解析】:D項(xiàng)，借款人自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制。在借款人自主支付方式

39、下，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施，對貸款資金支付進(jìn)行監(jiān)督和控制。48.下列不屬于客戶信用分析的5Ps分析系統(tǒng)的是（ ）。2017年10月真題A.定量模型因素B.保障因素C.資金用途因素D.還款來源因素【答案】:A【解析】:針對企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。49.下列各項(xiàng)中，不屬于不良貸款處置方式的是（ ）。A.重組B.正常展期C.現(xiàn)金清收D.呆賬核銷【答案】:B【解析】:不良貸款的處置方式包括：現(xiàn)金清收；重組；呆賬核銷；金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓。50.下列關(guān)于企業(yè)盈利能力的分析，錯誤的是（ ）。A.凈利潤率越高，企業(yè)盈利能力

40、越強(qiáng)B.銷售利潤率越高，企業(yè)盈利能力越強(qiáng)C.營業(yè)利潤率越高，企業(yè)盈利能力越強(qiáng)D.成本費(fèi)用利潤率越低，企業(yè)盈利能力越強(qiáng)【答案】:D【解析】:D項(xiàng)，成本費(fèi)用利潤率是借款人利潤總額與當(dāng)期成本費(fèi)用總額的比率。該比率反映每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤總額。該比率越大，說明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤，或取得同樣利潤只需花費(fèi)較少的成本費(fèi)用。51.有關(guān)抵債資產(chǎn)的處置，動產(chǎn)應(yīng)當(dāng)自取得之日起（ ）內(nèi)予以處置。A.1年B.6個月C.3個月D.2年【答案】:A【解析】:抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，應(yīng)以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處

41、置；除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年；動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置。52.客戶評級主標(biāo)尺是指將所有客戶的信用評級對應(yīng)到違約率區(qū)間，即設(shè)定一個能夠區(qū)分客戶風(fēng)險程度、便于客戶差別化管理且符合監(jiān)管要求的全行統(tǒng)一的違約概率和信用等級對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)尺度。以下關(guān)于其特征的表述錯誤的是（ ）。A.每個風(fēng)險等級的客戶數(shù)占比沒有嚴(yán)格的限制B.各個違約率區(qū)跨度（差值）應(yīng)該是單調(diào)且最好是按幾何級數(shù)方式增加C.主標(biāo)尺應(yīng)該以債務(wù)人真實(shí)的違約概率為標(biāo)準(zhǔn)劃分D.違約率映射要綜合考慮銀行現(xiàn)有的評級和客戶分布【答案】:A【解析】:主標(biāo)尺應(yīng)具備以下基本特征：主標(biāo)尺應(yīng)該以債務(wù)人真實(shí)的違約概率為標(biāo)

42、準(zhǔn)劃分；主標(biāo)尺應(yīng)該將違約概率連續(xù)且沒有重疊地映射到風(fēng)險等級，應(yīng)該涵蓋銀行整體資產(chǎn)的信用風(fēng)險；風(fēng)險等級的劃分足夠精細(xì)可以分辨不同類型的風(fēng)險等級，相鄰等級的違約率不能變化過大，各個違約率區(qū)間跨度（差值）應(yīng)該是單調(diào)且最好是按幾何級數(shù)方式增加；客戶不能過于集中在單個風(fēng)險等級，每個風(fēng)險等級的客戶數(shù)不能超過總體客戶數(shù)的一定比例；違約率映射要綜合考慮銀行現(xiàn)有的評級和客戶分布。53.對于季節(jié)性增長借款企業(yè)，銀行通過（ ）可以獲得合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時間表。2018年6月真題A.銷售水平B.股東背景C.固定資產(chǎn)使用率D.現(xiàn)金流預(yù)測E.營運(yùn)資本投資【答案】:A|D|E【解析】:通過對現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的