銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）電子版資料及答案（標準版)

1、銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）電子版資料及答案（標準版)1.行業(yè)發(fā)展的啟動階段，行業(yè)銷售、利潤和現(xiàn)金流的特征有（ ）。A.銷售：由于價格比較高，銷售量很小B.利潤：由于銷售量很低而成本相對很高，利潤為負C.銷售：由于價格比較高，銷售量很大D.利潤：由于銷售量很高而成本相對很低，利潤為正E.現(xiàn)金流為負【答案】:A|B|E【解析】:啟動階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點：在銷售方面，由于價格比較高，銷售量很?。辉诶麧櫡矫?，因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負值；在現(xiàn)金流方面，低銷售、高投資和快速的資本成長需求造成現(xiàn)金流也為負值。2.農(nóng)產(chǎn)品收購季節(jié)到來之際，某企業(yè)向銀行申請貸款用于農(nóng)產(chǎn)品收購

2、，這是由（ ）。A.長期銷售增長引起的借款需求B.負債和分紅變化引起的借款需求C.季節(jié)性收購引起的借款需求D.資產(chǎn)變化引起的借款需求【答案】:C【解析】:總體來看，借款需求的主要影響因素包括：季節(jié)性銷售增長；長期銷售增長；資產(chǎn)效率下降；固定資產(chǎn)重置及擴張；長期投資；商業(yè)信用的減少及改變；債務(wù)重構(gòu)；利潤率下降；紅利支付；一次性或非預(yù)期支出。3.如果長期負債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，這表明借款人是（ ）。2010年5月真題A.以部分短期負債支持了部分短期資產(chǎn)B.以部分短期負債支持了部分長期資產(chǎn)C.以部分長期負債支持了部分長期資產(chǎn)D.以部分長期負債支持了部分短期資產(chǎn)【答案】:B【解析】:如

3、果借款人長期負債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，即以部分短期負債支持了部分長期資產(chǎn)，那么一旦面臨短期債務(wù)償還壓力，勢必會影響正常的經(jīng)營活動，進而影響其償債能力。4.下列關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的表述，錯誤的是（ ）。A.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相關(guān)B.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其所在行業(yè)有關(guān)C.資本密集型行業(yè)流動資產(chǎn)占比通常較高D.勞動力密集型行業(yè)流動資產(chǎn)占比通常較高【答案】:C【解析】:資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析是指通過計算各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，來分析判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性。由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長短不同，所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。勞動力密集型行業(yè)的流動資產(chǎn)占比通常較

4、高，資本密集型行業(yè)的流動資產(chǎn)占比通常較低。5.貸款貸前調(diào)查報告中，以下屬于對借款人資信與銀行的往來情況進行分析的內(nèi)容是（ ）。A.近三年及當期主營業(yè)務(wù)利潤率變化情況及原因B.應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況C.虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況D.以往借款的還款付息情況、信用等級、授信限額及額度占用情況【答案】:D【解析】:借款人資信及與銀行往來情況主要包括：借款人在銀行開戶的情況；在銀行長短期貸款余額、各類渠道的融資情況、以往借款的還款付息情況（不良貸款比率和收息率）、信用等級、授信限額及額度占用情況；借款人的或有負債情況；借款人已經(jīng)提供的

5、抵（質(zhì)）押擔保情況；借款人與其他銀行的關(guān)系、在其他銀行的開戶與借款情況；中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)反映的貸款情況、擔保情況及信用記錄情況；在銀行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合收益；新增貸款后銀行新增的存款、結(jié)算量及各項收益預(yù)測。6.從某家企業(yè)的利潤表可知，其第一年銷售成本比率為54.2%，第二年銷售成本比率增加，實際銷售成本為85萬元，銷售收入為150萬元，則由于銷售成本比率增加使企業(yè)現(xiàn)金流減少（ ）。A.3.7萬元B.50萬元C.30.8萬元D.15萬元【答案】:A【解析】:如果第二年保持第一年的銷售成本比率54.2%，那么第二年的銷售成本應(yīng)當是15054.2%81.3（萬元），但銷售成本比

6、率的增加使得實際銷售成本達到了85萬元。因此，銷售成本比率增加消耗掉3.7萬元（8581.3）的現(xiàn)金。7.抵押物由于技術(shù)相對落后造成的貶值稱為（ ）。A.經(jīng)濟性貶值B.功能性貶值C.科技性貶值D.實體性貶值【答案】:B【解析】:抵押物價值的變動趨勢，一般可從下列方面進行分析：實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；功能性貶值，即由于技術(shù)相對落后造成的貶值；經(jīng)濟性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。8.下列有關(guān)項目清償能力的表述，錯誤的是（ ）。A.項目的流動比率高，則其速動比率也一定很高B.分析項目還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點C

7、.項目的速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項等D.流動比率反映了企業(yè)的短期償債能力，一般情況下應(yīng)與速動比率結(jié)合來綜合分析項目的短期清償能力【答案】:A【解析】:A項，流動比率是流動資產(chǎn)與流動負債的比率。速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負債的比率。速動資產(chǎn)是指易于立即變現(xiàn)、具有即時支付能力的流動資產(chǎn)。流動資產(chǎn)中存貨的變現(xiàn)能力較慢，預(yù)付賬款和待攤費用只能減少借款人未來的現(xiàn)金付出，并不能轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金，所以，應(yīng)將這些項目扣除。如果流動資產(chǎn)中存貨、預(yù)付賬款和待攤費用的比例較大，即使項目的流動比率高，其速動比率也不一定很高。9.債務(wù)人應(yīng)當自收到支付令之日起（ ）日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)

8、，或向人民法院提出書面異議。A.30B.7C.15D.10【答案】:C【解析】:債務(wù)人應(yīng)當自收到支付令之日起15日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或者向人民法院提出書面異議。債務(wù)人在收到支付令之日起15日內(nèi)既不提出異議又不履行支付令的，債權(quán)人可以向人民法院申請執(zhí)行。10.（ ）是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。A.上游廠商資質(zhì)B.控制好進貨價格C.把好生產(chǎn)技術(shù)關(guān)D.控制好銷售費用【答案】:B【解析】:原材料等物品的價格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進貨價格的高低直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價格的高低，把好進貨價格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。11.下列屬于項目生產(chǎn)條件分析內(nèi)容的有（ ）。A.資源條件B.財務(wù)資源條件C.原

9、材料供應(yīng)條件D.燃料及動力供應(yīng)條件E.廠址選擇條件【答案】:A|C|D【解析】:項目生產(chǎn)條件分析主要指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物質(zhì)條件和供應(yīng)條件進行的分析，分析的主要內(nèi)容有資源條件、原材料供應(yīng)條件、燃料及動力供應(yīng)條件。12.下列選項中，最不符合零售行業(yè)通常具備的財務(wù)特征的是（ ）。A.商業(yè)負債比重較大B.應(yīng)收賬款的比重較大C.流動資產(chǎn)比重較大D.經(jīng)營現(xiàn)金流較充足【答案】:B【解析】:在實際工作中，應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)性質(zhì)及其他因素進行綜合評價。不同行業(yè)對速動比率會有不同要求，例如，零售業(yè)由于其銷售收入大多為現(xiàn)金，一般沒有應(yīng)收賬款，因此允許保持低于1的速動比率。13.下列有關(guān)商業(yè)銀

10、行貸款發(fā)放及審查事項的表述，錯誤的是（ ）。A.商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)部門須在借款人的提款額滿之后，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人B.借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預(yù)留印鑒C.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設(shè)備款、購買商品費用、支付勞務(wù)費用等D.在審查工作中，銀行應(yīng)通過可能的渠道了解借款人是否存在重復使用商務(wù)合同騙取不同銀行貸款的現(xiàn)象【答案】:A【解析】:A項，公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。14.下列選項中，表明企業(yè)的財務(wù)狀況發(fā)生惡化的是（ ）。A.短期負債和長期負債減少B.存貨周轉(zhuǎn)率大幅上升C.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量

11、持續(xù)為正值D.應(yīng)收賬款大幅增加【答案】:D【解析】:企業(yè)的財務(wù)風險主要體現(xiàn)在：企業(yè)關(guān)鍵財務(wù)指標是否發(fā)生重大不利變化，包括盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風險、經(jīng)營增長狀況等指標惡化；經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值；產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降；應(yīng)收賬款異常增加；流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降；短期負債增加失當，長期負債大量增加；銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付；企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象；財務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂；對外擔保率超過100%、對單一客戶擔保額過大、有同質(zhì)企業(yè)互保、擔保鏈、或?qū)ν鈸Ｒ殉霈F(xiàn)墊款的現(xiàn)象；客戶存在過度交易或盲目擴張行為，表現(xiàn)在長

12、期投資與投資收益相比增長過快，營運資金與EBITDA相比金額較大等；財務(wù)成本不合理上升、高成本融資不合理增加，顯示企業(yè)流動性出現(xiàn)問題。15.營運資本是借款人償債資金保證的絕對量，其計算公式為（ ）。2016年11月真題A.營運資本長期資產(chǎn)長期負債B.營運資本流動資產(chǎn)流動負債C.營運資本所有者權(quán)益D.營運資本流動資產(chǎn)流動負債【答案】:D【解析】:營運資本是流動資產(chǎn)與流動負債之差，即：營運資本流動資產(chǎn)流動負債。由上述公式可見，營運資本可以為正值也可以為負值。正值時說明該借款人是用長期資金（所有者權(quán)益、非流動負債）支持部分流動資產(chǎn)，負值時說明該借款人是用流動負債支持部分非流動資產(chǎn)。16.具有競爭力的

13、產(chǎn)品能為企業(yè)贏得市場和利潤，（ ）不是企業(yè)產(chǎn)品競爭力主要影響因素。A.市場占有率B.質(zhì)量穩(wěn)定C.銷價合理D.性能先進【答案】:A【解析】:企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價比，那些性能先進、質(zhì)量穩(wěn)定、銷價合理的產(chǎn)品往往在市場上具有較強的競爭力，為企業(yè)贏得市場和利潤。當企業(yè)的產(chǎn)品定價不再具有競爭力或質(zhì)量出現(xiàn)不穩(wěn)定狀況時，其經(jīng)營也會隨之出現(xiàn)問題。17.下列選項中，哪一項不屬于對借款人的貸后監(jiān)控的監(jiān)控范圍？（ ）2016年11月真題A.經(jīng)營狀況B.利率水平C.管理狀況D.財務(wù)狀況【答案】:B【解析】:對借款人的貸后監(jiān)控主要包括經(jīng)營狀況監(jiān)控、管理狀況監(jiān)控、財務(wù)狀況

14、監(jiān)控、與銀行往來情況監(jiān)控、其他外部評價監(jiān)控等方面。18.一個抵押物可以設(shè)立（ ）個抵押權(quán)。A.零B.兩C.多D.一【答案】:C【解析】:質(zhì)押與抵押本質(zhì)上都屬于物權(quán)擔保，但兩者在能否重復設(shè)置擔保上不同：在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進行抵押；在質(zhì)押擔保中，由于質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此在實際中不可能存在同一質(zhì)物上重復設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象。19.1986年，美國著名市場營銷學家菲利浦科特勒教授在原4P組合的基礎(chǔ)上提出了6P營銷策略，增加的兩個P為（ ）。A.權(quán)力（Power）、渠道（Place）

15、B.權(quán)力（Power）、公共關(guān)系（Public Relations）C.促銷（Promotion）、權(quán)力（Power）D.渠道（Place）、公共關(guān)系（Public Relations）【答案】:B【解析】:1960年，美國市場營銷專家麥卡錫教授提出了著名的4P營銷策略組合理論，將營銷策略歸納為產(chǎn)品（Product）、價格（Price）、促銷（Promotion）、渠道（Place）。1986年，美國著名市場營銷學家菲利浦科特勒教授在原4P組合的基礎(chǔ)上提出了6P營銷策略：增加兩個P，即權(quán)力（Power）和公共關(guān)系（Public Relations）。20.（ ）分析的目的是使產(chǎn)品投入市場后能夠

16、適銷對路，確保企業(yè)獲得預(yù)期收益。A.工藝技術(shù)方案B.工程設(shè)計方案C.產(chǎn)品技術(shù)方案D.設(shè)備選型【答案】:C【解析】:產(chǎn)品技術(shù)方案分析，就是分析項目產(chǎn)品的規(guī)格、品種、技術(shù)性能以及產(chǎn)品的質(zhì)量。產(chǎn)品選擇應(yīng)建立在市場調(diào)查和科學需求預(yù)測的基礎(chǔ)上，使擬建項目選擇的產(chǎn)品在投產(chǎn)后進入市場時能適銷對路，保證企業(yè)獲得預(yù)期的經(jīng)濟效益。21.某公司2015年來總資產(chǎn)為1500萬元，流動負債為200萬元，長期負債為300萬元，該公司2015年負債與所有者權(quán)益比率為（ ）。A.1.5B.0.2C.0.3D.0.5【答案】:D【解析】:負債與所有者權(quán)益比率指負債總額與所有者權(quán)益總額的比例關(guān)系，用于表示所有者權(quán)益對債權(quán)人權(quán)益的

17、保障程度。其計算公式為：負債與所有者權(quán)益比率負債總額/所有者權(quán)益100%（200300）/（1500200300）0.5。22.商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時，下列做法正確的有（ ）。A.對于審批日至放款核準日間隔超過一定期限的，應(yīng)審核此期間借款人是否發(fā)生重大風險變化B.借款人用于建設(shè)項目的其他資金應(yīng)先于貸款或與貸款同比例支用C.貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資D.在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的進度發(fā)放貸款E.在審查擔保類文件時，信貸人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件【答案】:A|B|D|E【解析】:C項，銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時，需審查建設(shè)項目的

18、資本金是否已足額到位，即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。23.紅利支付導致公司借款需求的原因在于（ ）。A.公司利潤收入在紅利支付與其他方面使用之間存在矛盾B.公司利潤收入過少C.公司發(fā)展速度過快D.公司股本過大【答案】:A【解析】:公司的利潤收入在紅利支付與其他方面使用（比如資本支出、營運資本增長）之間存在著矛盾，對公開上市的公司來說，將大量現(xiàn)金用于其他目的后，由于缺少足夠的現(xiàn)金，可能會通過借款來發(fā)放紅利。24.相對而言，如果借款人的短期負債小于短期資產(chǎn)，則（ ）。A.短

19、期償債能力較弱B.長期償債能力不受影響C.短期償債能力較強D.長期償債能力較弱【答案】:C【解析】:短期償債能力是指客戶以流動資產(chǎn)償還短期債務(wù)即流動負債的能力，它反映客戶償付日常到期債務(wù)的能力。反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，其中流動比率是流動資產(chǎn)與流動負債的比率。從理論上講，只要流動比率高于1（即短期負債小于短期資產(chǎn)），客戶便具有償還短期債務(wù)的能力。25.經(jīng)商業(yè)銀行風險管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目檔案，其保管期限為（ ）。A.20年B.5年C.永久保存D.10年【答案】:C26.債項等級的定期更新由債項評級系統(tǒng)按一定時間頻率自動進行，一般按（

20、 ）進行。A.年B.季C.月D.日【答案】:C【解析】:貸后債項評級工作主要是評級更新，評級更新分為定期評級更新和不定期評級更新。債項等級的定期更新由債項評級系統(tǒng)按一定時間頻率自動進行，一般按月進行。27.某家電行業(yè)每年平均有3億人購買家電，每人每年平均購買1.5臺，平均每臺的價格為2000元，則該家電的總市場潛量為（ ）。A.3億人B.4.5億臺C.6000億元D.9000億元【答案】:D【解析】:總市場潛量可表示為：Qnpq，其中，Q為總市場潛量，n為給定條件下特定產(chǎn)品或市場中的購買者的數(shù)量，p為單位產(chǎn)品的價格，q為購買者的平均購買量。則該家電企業(yè)的總市場潛量為：Q320001.59000

21、（億元）。28.下列財務(wù)指標計算公式中，正確的有（ ）。A.留存比率1紅利支付率B.財務(wù)杠桿凈資產(chǎn)負債C.凈利潤率凈利潤銷售收入D.資產(chǎn)使用效率銷售收入凈資產(chǎn)E.ROE銷售利潤率資產(chǎn)使用效率財務(wù)杠桿【答案】:C|E【解析】:A項，留存比率（RR）1紅利支付率；B項，財務(wù)杠桿總資產(chǎn)所有者權(quán)益；D項，資產(chǎn)使用效率銷售收入總資產(chǎn)。29.借款企業(yè)的所有授信額的總和稱為（ ）。A.集團成員借款額度B.單筆貸款額度C.集團授信額度D.客戶信用額度【答案】:D【解析】:客戶信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類信貸業(yè)務(wù)額度）的總和，額度可在有效期內(nèi)使用。30.商業(yè)銀行對抵債資產(chǎn)的賬實核對時

22、間至少應(yīng)為（ ）一次。A.每月B.每半年C.每旬D.每季度【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行對抵債資產(chǎn)進行保管時，每個季度應(yīng)至少組織一次對抵債資產(chǎn)的賬實核對，并做好核對記錄。核對應(yīng)做到賬簿一致和賬實相符，若有不符的，應(yīng)查明原因，及時報告并據(jù)實處理。31.抵押期間，商業(yè)銀行貸款的抵押物因出險所得賠償金（包括保險金和損害賠償金）應(yīng)（ ）。2013年6月真題A.償還銀行債權(quán)B.歸銀行所有，由銀行支配C.存入銀行指定賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進行相應(yīng)處理D.歸企業(yè)所有，由企業(yè)自行支配【答案】:C【解析】:抵押期間，抵押物因出險所得賠償金（包括保險金和損害賠償金）應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶，并按抵押合

23、同中約定的處理方法進行相應(yīng)處理；對于抵押物出險后所得賠償數(shù)額不足清償部分，商業(yè)銀行可以要求借款人提供新的擔保。32.商業(yè)銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屬于（ ）。A.依法清收B.以資抵債C.常規(guī)清收D.現(xiàn)金清收【答案】:C【解析】:常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等方式。33.下列各項中，引起企業(yè)凈現(xiàn)金流量變動的活動是（ ）。A.將現(xiàn)金存入銀行B.用存貨抵償債務(wù)C.用銀行存款購入一個月到期的債券D.用現(xiàn)金等價物清償30萬元的債務(wù)【答案】:D【解析】:在項目評估中現(xiàn)金流入用正值表示，現(xiàn)金流出用負值表示，現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出的差稱為凈現(xiàn)金流量?，F(xiàn)金流量只計算實際的現(xiàn)金

24、收支，不計算非實際的現(xiàn)金收支（如折舊等）。A項只是現(xiàn)金形態(tài)的轉(zhuǎn)換，不影響凈現(xiàn)金流量的變動；B項，用存貨抵償債務(wù)不涉及現(xiàn)金及其等價物；C項，用銀行存款購入一個月到期的債券，企業(yè)凈現(xiàn)金流量沒有發(fā)生變動；D項，用現(xiàn)金等價物清償債券是現(xiàn)金流出，會引起企業(yè)凈現(xiàn)金流量減少。34.下列關(guān)于合同審核的說法，不正確的是（ ）。A.合同復核人員根據(jù)審批意見復核合同文本及附件填寫的完整性、準確性、真實性B.同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不可以為同一人C.合同文本復核人員應(yīng)就復核中發(fā)現(xiàn)的問題及時與合同填寫人員溝通D.合同文本復核人員應(yīng)就發(fā)現(xiàn)的問題及時建立復核記錄，交由合同填寫人員簽字確認【答案】:A【解析】:A項，

25、合同復核人員無需復核合同文本及附件填寫的真實性，而只需復核完整性、準確性、合規(guī)性，主要包括：文本書寫是否規(guī)范；內(nèi)容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準確；文字表達是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。35.申請強制執(zhí)行是依法收貸的重要環(huán)節(jié)，申請執(zhí)行的法定期限為（ ）。A.4年B.1年C.3年D.2年【答案】:D【解析】:對于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當事人不履行的，銀行應(yīng)當向人民法院申請強制執(zhí)行。申請執(zhí)行的期間為2年，執(zhí)行時效從法律文書規(guī)定當事人履行義務(wù)的最后一天起計算。36.審貸分離的核心是將負責信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的_與負責信貸業(yè)務(wù)審查審批的_相分離，以達到相互制約的目

26、的。（ ）2014年11月真題A.業(yè)務(wù)部門；監(jiān)控部門B.業(yè)務(wù)部門；管理部門C.調(diào)配部門；稽核部門D.管理部門；調(diào)配部門【答案】:B【解析】:審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查審批環(huán)節(jié)進行分離，分別由不同層次機構(gòu)和不同部門（崗位）承擔，以實現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查審批人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。審貸分離的核心是將負責信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的業(yè)務(wù)部門（崗位）與負責信貸業(yè)務(wù)審查審批的管理部門（崗位）相分離，以達到相互制約的目的。37.（ ）是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價。2014年11月真題A.客戶評級B.信貸審查C.征信報告D.服務(wù)審計【答案】:A【解析】:客戶評級是商業(yè)銀行對

27、客戶償債能力和償債意愿的綜合計量和科學評價，反映的是客戶違約風險的大小。38.下列關(guān)于放款執(zhí)行部門的說法，不正確的是（ ）。A.放款執(zhí)行部門負責貸款發(fā)放和支付審核B.放款執(zhí)行部門應(yīng)獨立于前臺營銷部門C.放款執(zhí)行部門接受中臺授信審批部門的直接領(lǐng)導D.設(shè)立獨立的放款執(zhí)行部門或崗位，可實現(xiàn)對放款環(huán)節(jié)的專業(yè)化和有效控制【答案】:C【解析】:根據(jù)固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第二十一條，貸款人應(yīng)設(shè)立獨立的責任部門或崗位，即放款執(zhí)行部門，負責貸款發(fā)放和支付審核。它首先應(yīng)獨立于前臺營銷部門，其次還應(yīng)獨立于中臺授信審批部門。設(shè)立獨立的放款執(zhí)行部門或崗位，可實現(xiàn)對放款環(huán)節(jié)的專業(yè)化和有效控制。39.保證人和債權(quán)人應(yīng)當在

28、合同中約定保證責任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的（ ）內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。2013年11月真題A.3個月B.9個月C.一年D.6個月【答案】:D【解析】:保證人和債權(quán)人應(yīng)當在合同中約定保證責任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。40.銀行與借款人、擔保人簽訂擔保協(xié)議后，當（ ）時，可通過執(zhí)行擔保來收回貸款本息。A.擔保人財務(wù)狀況惡化B.借款人無法償還本息C.銀行財務(wù)狀況惡化D.貸款到期【答案】:B【解析】:銀行與借款人及擔保

29、人簽訂擔保協(xié)議后，當借款人無法償還本息時，銀行可通過執(zhí)行擔保來收回貸款本息。擔保為銀行提供了一個可以影響或控制的潛在還款來源，從而增加了貸款最終償還的可能性。41.貸款擔保屬于風險管理方法中的（ ）。A.風險規(guī)避B.風險抑制C.風險自留D.風險轉(zhuǎn)移【答案】:D【解析】:貸款擔保是信貸資產(chǎn)風險管理的一種方法，它可以減少銀行對借款企業(yè)違約的擔心，使貸款的償還有了雙重保證，把借款企業(yè)不還貸的風險轉(zhuǎn)移給了第三者。42.下列關(guān)于貸款抵押擔保的表述，錯誤的有（ ）。A.抵押中的財產(chǎn)一般都由抵押權(quán)人控制，如果抵押人未控制抵押物有效證件，抵押的財產(chǎn)就有可能失控，就可能造成同一抵押物的多頭抵押和重復抵押B.抵押

30、權(quán)的發(fā)生與存在以一定債權(quán)關(guān)系的發(fā)生與存在為前提和基礎(chǔ)，故抵押是一種從權(quán)利C.若抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保D.抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當通知銀行，不過可以不必告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況E.對抵押物進行準確評估是保證抵押物足值的關(guān)鍵【答案】:A|D【解析】:A項，抵押中的財產(chǎn)一般都由抵押人控制，如果抵押權(quán)人未控制抵押物的有效證件，抵押的財產(chǎn)就有可能失控，就可能造成同一抵押物的多頭抵押和重復抵押；D項，在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況。43.下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸管理

31、組織架構(gòu)的說法，不正確的有（ ）。A.董事會通常下設(shè)風險委員會，審定風險管理戰(zhàn)略，審查重大風險活動B.監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對董事會負責C.股東大會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任D.信貸中臺部門負責貸款風險的管理和控制，也是銀行的“利潤中心”E.銀行的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作流程，及時了解風險水平及其管理狀況等【答案】:B|C|D|E【解析】:B項，監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負責；C項，董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任；D項，信貸前臺部門負責客戶營銷

32、和維護，也是銀行的“利潤中心”；E項，高級管理層的主要職責是執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況等。44.下列關(guān)于借款需求期限的說法中，正確的是（ ）。A.與固定資產(chǎn)重置相關(guān)的借款需求一定是長期的B.與債務(wù)重構(gòu)相關(guān)的借款需求一定是長期的C.與流動資產(chǎn)相關(guān)的借款需求一定是短期的D.與流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率降低相關(guān)的借款需求一定是短期的【答案】:A【解析】:B項，公司用長期融資來取代短期融資進行債務(wù)重構(gòu)，一般是為了平衡融資結(jié)構(gòu)；C項，一些與流動資產(chǎn)和營運資金有關(guān)的融資需求也可能與長期融資需求相關(guān)；D項，公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率的下降，即應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能導

33、致長期融資需求，也可能導致短期融資需求。45.商業(yè)銀行在項目評估中，對項目設(shè)備選擇是否合理進行的評估屬于（ ）。A.項目技術(shù)評估B.銀行效益評估C.項目建設(shè)配套條件評估D.項目財務(wù)評估【答案】:A【解析】:項目技術(shù)評估包括：項目所采用的技術(shù)是否先進、適用、合理、協(xié)調(diào)，是否與項目其他條件相配套；項目設(shè)備選擇是否合理；所采用的設(shè)備能否與生產(chǎn)工藝、資源條件及項目單位的工人技術(shù)水平和管理者的管理水平相協(xié)調(diào)；引進設(shè)備的必要性，引進設(shè)備后對國外配件、維修材料、輔料的依賴程度和解決途徑；引進設(shè)備與國內(nèi)設(shè)備能否相協(xié)調(diào)。46.對于企業(yè)的項目組織分析，下列表述錯誤的是（ ）。A.建設(shè)單位不一定具體承擔建設(shè)工作，但

34、對整個建設(shè)過程負責B.新建及改擴建項目都應(yīng)成立新的項目實施機構(gòu)C.項目實施人員的配備，要同時滿足年齡層次和知識層次上的需求D.機構(gòu)設(shè)置的關(guān)鍵之一是如同使項目實施機構(gòu)具備管理項目的能力【答案】:B【解析】:為了實現(xiàn)項目的目標，需要有專門的機構(gòu)承擔項目工作，對于新建項目來講，需要成立一個全新的機構(gòu)。而改建、擴建項目，由于存在著原有企業(yè)或組織的基礎(chǔ)，可以由原企業(yè)負責。47.處于（ ）階段的資金主要來自企業(yè)所有者或者風險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。2016年11月真題A.啟動B.成熟C.衰退D.成長【答案】:A【解析】:處在啟動階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學技術(shù)、消費者需求、產(chǎn)品

35、成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機會。這一階段的資金應(yīng)當主要來自企業(yè)所有者或者風險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。48.評估中對稅金的審查內(nèi)容不包括（ ）。A.項目所涉及的稅種是否都已計算B.計算公式是否正確C.所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定D.利潤的計算公式是否正確【答案】:D【解析】:評估中對稅金的審查主要包括以下三方面：項目所涉及的稅種是否都已計算；計算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。D項，利潤的計算公式是否正確屬于利潤審查的內(nèi)容。49.某市四家國有商業(yè)銀行在某年內(nèi)累計接收抵債資產(chǎn)170萬元，已處置抵債資產(chǎn)90萬元，待處置抵債資產(chǎn)80萬元，則抵債資產(chǎn)年處

36、置率為（ ）。A.52.94%B.51.11%C.48.23%D.47.06%【答案】:A【解析】:抵債資產(chǎn)年處置率一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價（列賬的計價價值）/一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價（列賬的計價價值）100%90/170100%52.94%。50.從資產(chǎn)負債表來看，可能導致流動資產(chǎn)增加的因素包括（ ）。A.固定資產(chǎn)重置B.季節(jié)性銷售增長C.長期投資D.長期銷售增長E.提供的商業(yè)信用減少【答案】:B|D【解析】:從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導致流動負債的結(jié)構(gòu)變化；固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導致

37、長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導致資本凈值的減少。51.下列關(guān)于實貸實付說法正確的有（ ）。A.實貸實付要求銀行業(yè)金融機構(gòu)在貸款發(fā)放過程中，根據(jù)項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發(fā)放貸款B.貸款人實貸實付是受托支付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)受托支付的核心要求，也是有效控制貸款用途的有效手段C.實貸實付要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責任等事項D.協(xié)議承諾是廓清借款人與貸款人權(quán)利義務(wù)邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促借款人配合實施實貸實付的法律保證E.受托支付是實貸實付的重要手段【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，貸款人受托支付是實

38、貸實付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。52.流動資金貸款可以用于（ ）等用途。A.房地產(chǎn)開發(fā)B.股權(quán)投資C.日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)D.固定資產(chǎn)構(gòu)建【答案】:C【解析】:流動資金貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。53.客戶進貨價格主要受（ ）影響。A.市場供求關(guān)系B.進貨渠道C.進貨批量D.規(guī)格標準E.客戶關(guān)系【答案】:A|B|C|D|E【解析】:進貨價格是客戶購買原材料等物品的價格，它除受市場供求關(guān)系影響外，還主要取決于進貨渠道、進貨批量、規(guī)格標準、運輸費用、

39、客戶關(guān)系等因素。54.在進貨環(huán)節(jié)中，客戶采用的付款條件主要取決于（ ）。A.客戶關(guān)系B.客戶市場地位C.進貨方與客戶比較優(yōu)勢D.市場供求關(guān)系E.客戶資信狀況【答案】:D|E【解析】:客戶進貨采用的付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品供不應(yīng)求或買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易；反之，供貨商則可接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。55.關(guān)于資產(chǎn)負債表的分析，下列說法錯誤的是（ ）。A.借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率相適應(yīng)B.在分析資產(chǎn)負債表時，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同C.合理的資金結(jié)構(gòu)不僅要從總額上滿足經(jīng)營活動需要，并且資金的搭配也要適當D.客戶的長期資金是由所有者權(quán)益和長期負債構(gòu)成的【答案】:A【解析】:A項，借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)。借款人合理的資金結(jié)構(gòu)指資金不僅要從總額上可以滿足經(jīng)營活動的需要，適應(yīng)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換