2023年銀行專業(yè)人員資格考試高頻考點(diǎn)習(xí)題及答案

1、2023年銀行專業(yè)人員資格考試高頻考點(diǎn)習(xí)題及答案1.下列對矩陣型組織架構(gòu)的說法，正確的有（ ）。A.在該架構(gòu)下，縱向和橫向都需要做大量的協(xié)調(diào)和溝通工作，管理成本高昂B.在該架構(gòu)下，若區(qū)域總部運(yùn)作失靈，則可能對整個(gè)區(qū)域的業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生嚴(yán)重影響C.在該架構(gòu)下，各區(qū)域總部之間競爭激烈，容易因爭奪資源而發(fā)生內(nèi)耗D.在該架構(gòu)下，不僅設(shè)立了若干區(qū)域總部，還設(shè)立了若干事業(yè)部E.區(qū)域總部的事業(yè)部只接受區(qū)域總部領(lǐng)導(dǎo)人的領(lǐng)導(dǎo)，并不接受總行相同事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)人的領(lǐng)導(dǎo)【答案】:A|B|C|D【解析】:E項(xiàng)，矩陣型組織架構(gòu)的主要特點(diǎn)是：在總行和分支機(jī)構(gòu)之間設(shè)立若干區(qū)域總部；總行與區(qū)域總部按相同序列設(shè)立若干事業(yè)部，區(qū)域總部的事

2、業(yè)部接受區(qū)域總部領(lǐng)導(dǎo)人和總行相同事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)人的雙重領(lǐng)導(dǎo)。2.下列各項(xiàng)中投保人對另一方的生命不具備保險(xiǎn)利益的（ ）。A.同學(xué)之間B.夫妻之間C.債權(quán)人對債務(wù)人（在債權(quán)范圍之內(nèi)）D.合伙人之間【答案】:A【解析】:根據(jù)保險(xiǎn)法第三十一條規(guī)定，投保人對下列人員具有保險(xiǎn)利益：本人；配偶、子女、父母；前項(xiàng)以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬；與投保人有勞動關(guān)系的勞動者。除前款規(guī)定外，被保險(xiǎn)人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險(xiǎn)人具有保險(xiǎn)利益。3.公司應(yīng)以其（ ）對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。A.認(rèn)購的股份B.全部現(xiàn)金C.全部資產(chǎn)D.出資額【答案】:C【解析】:公司是指股東依照公司法的規(guī)

3、定出資設(shè)立，股東以其出資額或認(rèn)購的股份對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。4.對于風(fēng)險(xiǎn)承受能力測評結(jié)果為積極型的投資者而言，以下適合其投資的有（ ）。A.極低風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品B.較高風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品C.高風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品D.低風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品E.中等風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品【答案】:A|B|D|E【解析】:按照不同程度的風(fēng)險(xiǎn)承受能力（極低、較低、一般、較高、很高）可將投資者分為如下幾類：保守型；謹(jǐn)慎型；穩(wěn)健型；積極型；激進(jìn)型。積極型投資者適合的理財(cái)產(chǎn)品為：極低風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)、中等風(fēng)險(xiǎn)、較高風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)產(chǎn)品。5.（ ）是指具備托管資格的商業(yè)銀行作為托管人，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，與委托人簽訂委托資產(chǎn)托管合同

4、，安全保管委托投資的資產(chǎn)，履行托管人相關(guān)職責(zé)的業(yè)務(wù)。A.資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)B.代保管業(yè)務(wù)C.出租保管箱業(yè)務(wù)D.銀行保函業(yè)務(wù)【答案】:A【解析】:BC兩項(xiàng)，代保管業(yè)務(wù)是指銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險(xiǎn)箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，出租保管箱成為代保管業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品；D項(xiàng)，銀行保函業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任。6.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款合同形式的要求，正確的是（ ）。A.只能采取書面合同的形式B.可以采取口頭合同的形式C.除口頭形式和書面形式外，還可以采取雙方認(rèn)可的其他

5、形式D.即可以采取口頭合同的形式，也可以采取書面合同的形式【答案】:A【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行法，商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。因此，商業(yè)銀行貸款合同形式只能采取書面合同的形式。7.銀行生息資產(chǎn)包括（ ）。A.貸款B.定期存款C.投資資產(chǎn)D.單位存款E.存放央行款項(xiàng)【答案】:A|C|E【解析】:生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項(xiàng)、存放拆放同業(yè)款項(xiàng)等指標(biāo)的總稱。BD兩項(xiàng)屬于銀行的負(fù)債。8.下列選項(xiàng)中屬于銀行人員職務(wù)犯罪的有（ ）。A.挪用公款B.簽訂合同失職罪C.受賄D.金融詐騙罪E

6、.貪污【答案】:A|B|C|E【解析】:根據(jù)金融犯罪實(shí)施主體的不同，可以將金融犯罪劃分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務(wù)犯罪。針對銀行的犯罪又稱為外部犯罪，主要包括破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪等；銀行人員職務(wù)犯罪又稱為內(nèi)部犯罪，包括貪污、受賄、挪用公款、簽訂合同失職罪等。9.下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”的是（ ）。A.高級管理層B.前臺業(yè)務(wù)部門C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門D.內(nèi)部審計(jì)部門【答案】:A【解析】:風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”是指在商業(yè)銀行內(nèi)部形成的在風(fēng)險(xiǎn)管理方面承擔(dān)不同職責(zé)的三個(gè)團(tuán)隊(duì)（或部門），即業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)、風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)和內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)。業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)是風(fēng)險(xiǎn)管理的“第一道防線”，負(fù)責(zé)識別、評估

7、、緩釋和監(jiān)控各自業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)是風(fēng)險(xiǎn)管理的“第二道防線”，負(fù)責(zé)監(jiān)控、評估和管理全行風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的“第三道防線”，負(fù)責(zé)對全行風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效性進(jìn)行監(jiān)督和評估。10.銀行風(fēng)險(xiǎn)是指（ ）。A.已經(jīng)確定的將來損失B.可以避免的將來損失C.銀行資產(chǎn)和收益損失的可能性D.銀行已經(jīng)發(fā)生的損失【答案】:C【解析】:銀行風(fēng)險(xiǎn)可簡單定義為銀行在經(jīng)營過程中，由于一系列不確定因素的影響，導(dǎo)致資產(chǎn)和收益損失的可能性。11.關(guān)于私募股權(quán)投資基金，下列說法正確的有（ ）。A.GP可以采用非現(xiàn)金方式出資B.GP可以獲得基金超額回報(bào)的一部分C.一般來說GP的主要報(bào)酬方式是收取每年的管理費(fèi)D.LP

8、一定會參與基金業(yè)務(wù)E.基金有可能不會籌集到100%的承諾資金【答案】:A|B|E【解析】:C項(xiàng)，管理費(fèi)通常是作為GP基金運(yùn)營和管理的費(fèi)用（包括工資、辦公費(fèi)用、項(xiàng)目開發(fā)、交通、接待等），并不是GP主要的報(bào)酬方式。D項(xiàng)，為了維持其有限責(zé)任，有限合伙人通常不允許參與有限合伙基金的業(yè)務(wù)。在具體的實(shí)務(wù)中，不同的地方可能會有不同的法律法規(guī)，部分地方實(shí)際允許有限合伙人參與基金業(yè)務(wù)，但態(tài)度相對謹(jǐn)慎，以防影響其有限責(zé)任身份。因此，大部分的有限合伙人對基金業(yè)務(wù)參與非常有限。12.期貨交易的主要制度有（ ）。A.持倉限額制度B.強(qiáng)行平倉制度C.大戶報(bào)告制度D.保證金制度E.逐日盯市制度【答案】:A|B|C|D|E【

9、解析】:期貨交易有以下主要制度：保證金制度。在期貨交易中，任何交易者必須按照其所買賣期貨合約價(jià)值的一定比例（通常為5%10%）繳納資金，用于結(jié)算和保證履約。每日結(jié)算制度，又稱逐日盯市制度。每日交易結(jié)束，交易所按當(dāng)日結(jié)算價(jià)結(jié)算所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費(fèi)、稅金等費(fèi)用，對應(yīng)收應(yīng)付的款項(xiàng)同時(shí)劃轉(zhuǎn)，相應(yīng)增加或減少會員的結(jié)算準(zhǔn)備金。持倉限額制度。交易所規(guī)定會員或客戶可以持有的按單邊計(jì)算的某一合約投機(jī)頭寸的最大數(shù)額。大戶報(bào)告制度，是與持倉限額制度緊密相關(guān)的防范大戶操縱市場價(jià)格、控制市場風(fēng)險(xiǎn)的制度。強(qiáng)行平倉制度。當(dāng)會員、客戶違規(guī)時(shí)，交易所會對有關(guān)持倉實(shí)行強(qiáng)制平倉。13.期初年金現(xiàn)值與期末年金現(xiàn)值的換算

10、關(guān)系是（ ）。A.期初年金現(xiàn)值等于期末年金現(xiàn)值的（1r）倍B.期初年金現(xiàn)值等于期末年金現(xiàn)值C.期初年金現(xiàn)值等于期末年金現(xiàn)值的1/（1r）倍D.期初年金現(xiàn)值與期末年金現(xiàn)值的換算關(guān)系不成立【答案】:A【解析】:根據(jù)等值現(xiàn)金流發(fā)生的時(shí)間點(diǎn)的不同，年金可以分為期初年金和期末年金。期初年金指在一定時(shí)期內(nèi)每期期初發(fā)生一系列相等的收付款項(xiàng)，即現(xiàn)金流發(fā)生在當(dāng)期期初。期末年金即現(xiàn)金流發(fā)生在當(dāng)期期末。期初年金現(xiàn)值等于期末年金現(xiàn)值的（1r）倍，即：PVBEGPVEND（1r）。14.教育儲蓄的對象為在校小學(xué)（ ）以上學(xué)生。A.三年級（含三年級）B.四年級（含四年級）C.五年級（含五年級）D.六年級（含六年級）【答案

11、】:B【解析】:教育儲蓄存款是指父母為了子女接受非義務(wù)教育而存錢，分次存入，到期一次支取本金和利息的一種個(gè)人存款，教育儲蓄的對象為在校小學(xué)四年級（含四年級）以上學(xué)生。15.洗錢的過程通常被分為三個(gè)階段，即（ ）。A.獲取階段、培植階段、處置階段B.獲取階段、處置階段、融合階段C.處置階段、融合階段、培植階段D.處置階段、培植階段、融合階段【答案】:D【解析】:洗錢的過程通常被分為三個(gè)階段，即處置階段、培植階段、融合階段，每個(gè)階段都各有其目的及形態(tài)，洗錢犯罪交錯(cuò)運(yùn)用不同的方法，以達(dá)到洗錢的目的。16.比照家庭生命周期，按年齡層可以把個(gè)人生命周期分為（ ）6個(gè)階段。A.探索期、建立期、穩(wěn)定期、維持

12、期、成熟期、退休期B.探索期、建立期、成長期、維持期、高峰期、退休期C.探索期、形成期、穩(wěn)定期、維持期、高峰期、退休期D.探索期、建立期、穩(wěn)定期、維持期、高峰期、退休期【答案】:D【解析】:生命周期理論和個(gè)人理財(cái)規(guī)劃比照家庭生命周期，可以按年齡層把個(gè)人生命周期分為探索期（1524歲）、建立期（2534歲）、穩(wěn)定期（3544歲）、維持期（4554歲）、高峰期（5560歲）和退休期（60歲以后）六個(gè)階段。17.下列可視為永續(xù)年金的有（ ）。A.優(yōu)先股股利B.普通股股利C.3年期的定期存款利息D.未規(guī)定償還期限的債券E.5年期的債券利息【答案】:A|D【解析】:永續(xù)年金是指在無限期內(nèi)，時(shí)間間隔相同、

13、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流。如優(yōu)先股，它有固定的股利而無到期日，其股利可視為永續(xù)年金；未規(guī)定償還期限的債券，其利息也可視為永續(xù)年金。18.（ ）指的是商業(yè)銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結(jié)算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關(guān)義務(wù)，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。在客戶違約后，商業(yè)銀行有權(quán)直接扣劃該賬戶中的存款，以最大限度地減少銀行損失。A.定期存款B.活期存款C.單位協(xié)定存款D.單位保證金存款【答案】:D【解析】:A項(xiàng)，定期存款是指個(gè)人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定；B項(xiàng)，活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時(shí)存取的存款；C項(xiàng)

14、，單位協(xié)定存款是指單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限等具體事項(xiàng)的存款類型。19.使現(xiàn)金流的現(xiàn)值之和等于零的利率，即凈現(xiàn)值等于0的貼現(xiàn)率，則對其稱謂不正確的是（ ）。A.內(nèi)部報(bào)酬率B.凈現(xiàn)值率C.內(nèi)部回報(bào)率（IRR）D.內(nèi)部收益率【答案】:B【解析】:內(nèi)部回報(bào)率（IRR），又稱內(nèi)部報(bào)酬率或者內(nèi)部收益率，是指使現(xiàn)金流的現(xiàn)值之和等于零的利率，即凈現(xiàn)值等于零的貼現(xiàn)率。即當(dāng)某項(xiàng)目的r為IRR時(shí)，該項(xiàng)目不虧也不賺，此時(shí)的r表示貼現(xiàn)率，也就是項(xiàng)目成本，通常是貸款利率。20.當(dāng)一國利率水平高于外國利率時(shí)，下列說法正確的是（ ）。A.會導(dǎo)致資本凈流出B.會導(dǎo)致外匯升值，本幣貶值C.會導(dǎo)致對外匯需

15、求增大D.會導(dǎo)致對本國貨幣需求增大【答案】:D【解析】:當(dāng)一國提高利率水平或本國利率高于外國利率時(shí)，會引起資本流入，由此對本國貨幣需求增大，使本幣升值，外匯貶值；反之，當(dāng)一國降低利率或本國利率低于外國利率時(shí)，會引起資本從本國流出，由此對外匯需求增大，外匯升值，本幣貶值。21.下列關(guān)于中國銀行業(yè)協(xié)會的表述，正確的是（ ）。A.全國性營利社會團(tuán)體B.最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是會員大會C.對會員單位提供資金支持D.具有金融監(jiān)管權(quán)【答案】:B【解析】:A項(xiàng)，中國銀行業(yè)協(xié)會是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團(tuán)體。C項(xiàng)，中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)自律組織，不對會員單位提供資金支持。D項(xiàng)，中國銀行業(yè)協(xié)會履行自律、維

16、權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，不具有金融監(jiān)管權(quán)。22.下列可以作為遺產(chǎn)的是（ ）。A.公民的收入B.公民的林木、牲畜和家禽C.公民居住地附近的公園D.公立學(xué)校E.公民的房屋、儲蓄和生活用品【答案】:A|B|E【解析】:遺產(chǎn)是指公民死亡時(shí)遺留的個(gè)人合法財(cái)產(chǎn)。根據(jù)繼承法第三條，遺產(chǎn)范圍包括：公民的收入；公民的房屋、儲蓄和生活用品；公民的林木、牲畜和家禽；公民的文物、圖書資料；法律允許公民所有的生產(chǎn)資料；公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利；公民的其他合法財(cái)產(chǎn)。23.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作，其法定監(jiān)管目標(biāo)為（ ）。A.促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)

17、的信心B.維持幣值穩(wěn)定C.促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長D.維護(hù)金融穩(wěn)定E.保護(hù)銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力【答案】:A|E【解析】:銀行業(yè)監(jiān)督管理法規(guī)定，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作，其法定監(jiān)管目標(biāo)為：促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心；保護(hù)銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。24.投資人在基金合同約定之外的日期和時(shí)間提出申購、贖回或者轉(zhuǎn)換申請的，作為下一個(gè)（ ）的交易處理，其基金份額申購、贖回價(jià)格為下次辦理基金份額申購、贖回時(shí)間所在開放日的價(jià)格。A.交易日B.工作日C.開放日D.確認(rèn)日【答案】:A【解析】:證券投資基金銷售管理辦法第七十五條

18、規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)不得在基金合同約定之外的日期或者時(shí)間辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時(shí)間提出申購、贖回或者轉(zhuǎn)換申請的，作為下一個(gè)交易日交易處理，其基金份額申購、贖回價(jià)格為下次辦理基金份額申購、贖回時(shí)間所在開放日的價(jià)格。25.在國內(nèi)生產(chǎn)總值的定義中區(qū)分國內(nèi)生產(chǎn)和國外生產(chǎn)，一般以（ ）為標(biāo)準(zhǔn)。A.市民B.常住居民C.城市居民D.公民【答案】:B【解析】:國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP），是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，即指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價(jià)格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。26.下列屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)的

19、有（ ）。A.金融租賃公司B.信托公司C.貨幣經(jīng)紀(jì)公司D.汽車金融公司E.村鎮(zhèn)銀行【答案】:A|B|C|D【解析】:非銀行金融機(jī)構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、貸款公司和消費(fèi)金融公司等。E項(xiàng)屬于商業(yè)銀行。27.人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品的功能主要包括（ ）。A.投機(jī)功能B.資金增值功能C.套期保值功能D.價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能E.基本保障功能【答案】:B|E【解析】:人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品的最大特點(diǎn)就是將保險(xiǎn)的基本保障功能和資金增值功能結(jié)合起來，其給付的保險(xiǎn)金由兩部分組成：風(fēng)險(xiǎn)保障金，當(dāng)合同規(guī)定的保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)公司即按照事先約定的標(biāo)準(zhǔn)給付保險(xiǎn)金；投資收

20、益，收益水平取決于公司經(jīng)營水平、投資水平，具有不確定性。28.下列關(guān)于商業(yè)銀行會計(jì)資本的表述，正確的有（ ）。A.會計(jì)資本與銀行的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)B.也被稱為賬面資本C.等于銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益D.反映商業(yè)銀行應(yīng)該擁有的資本水平E.是對銀行資本的動態(tài)反映【答案】:B|C【解析】:ADE三項(xiàng)，會計(jì)資本又稱為賬面資本，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映，而不是應(yīng)該擁有的資本水平。因此，會計(jì)資本與銀行面對的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)并無關(guān)聯(lián)。29.現(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目標(biāo)是（ ）。A.現(xiàn)金B(yǎng).基準(zhǔn)利率C.貨幣供應(yīng)量D.基礎(chǔ)貨幣【答案】:D【解析】:貨幣政策的操作目標(biāo)

21、是中央銀行運(yùn)用貨幣政策工具能夠直接影響或控制的目標(biāo)變量。它介于政策工具和中介目標(biāo)之間，是貨幣政策工具影響中介目標(biāo)的傳導(dǎo)橋梁。通常被采用的操作目標(biāo)主要有基礎(chǔ)貨幣、存款準(zhǔn)備金。30.下列屬于洗錢的常見方式的是（ ）。A.借用金融機(jī)構(gòu)B.藏身于保密天堂C.使用空殼公司D.偽造商業(yè)票據(jù)E.走私【答案】:A|B|C|D|E【解析】:洗錢的常見方式包括：借用金融機(jī)構(gòu)；藏身于保密天堂；使用空殼公司；利用現(xiàn)金密集行業(yè)；偽造商業(yè)票據(jù)；走私；利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)；通過證券和保險(xiǎn)業(yè)洗錢。31.下列屬于間接融資工具的是（ ）。A.企業(yè)債券B.國債C.公司股票D.銀行債券【答案】:D【解析】:間接融資工具包

22、括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保險(xiǎn)單等。32.對于持票人來說，票據(jù)貼現(xiàn)是（ ）。A.買進(jìn)票據(jù)，在票據(jù)到期時(shí)可以取得票據(jù)所記載的金額B.買進(jìn)票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人C.轉(zhuǎn)讓票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人D.以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本【答案】:D【解析】:對于持票人來說，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本。對于貼現(xiàn)銀行來說是買進(jìn)票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人，票據(jù)到期，銀行可以取得票據(jù)所記載金額。33.根據(jù)中華人民共和國物權(quán)法，抵押合同一般包括（ ）。A.債務(wù)人履行債務(wù)的期限B.擔(dān)保的范圍C.被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額D.抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地E.抵押財(cái)產(chǎn)的所

23、有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬【答案】:A|B|C|D|E【解析】:物權(quán)法明確要求設(shè)立抵押權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書面形式訂立抵押合同。抵押合同一般包括下列條款：被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬；擔(dān)保的范圍。34.依據(jù)證券投資基金銷售管理辦法，理財(cái)產(chǎn)品宣傳材料中登載該基金的過往業(yè)績時(shí)應(yīng)遵守下列哪些規(guī)定？（ ）A.引用的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和資料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確，并注明出處B.真實(shí)、準(zhǔn)確、合理地表述基金業(yè)績和基金管理人的管理水平C.需使用模擬歷史業(yè)績的，應(yīng)對我國證券市場任一指數(shù)實(shí)際收益率進(jìn)行模擬D.按照行業(yè)公認(rèn)的準(zhǔn)則計(jì)算基金的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)E.按

24、照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定計(jì)算基金的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)【答案】:A|B|D|E【解析】:根據(jù)證券投資基金銷售管理辦法第三十七條，基金宣傳推介材料登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者行業(yè)公認(rèn)的準(zhǔn)則計(jì)算基金的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)；引用的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和資料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確，并注明出處，不得引用未經(jīng)核實(shí)、尚未發(fā)生或者模擬的數(shù)據(jù)；對于推介定期定額投資業(yè)務(wù)等需要模擬歷史業(yè)績的，應(yīng)當(dāng)采用我國證券市場或者境外成熟證券市場具有代表性的指數(shù)，對其過往足夠長時(shí)間的實(shí)際收益率進(jìn)行模擬，同時(shí)注明相應(yīng)的復(fù)合年平均收益率；此外，還應(yīng)當(dāng)說明模擬數(shù)據(jù)的來源、模擬方法及主要計(jì)算公式，并進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)

25、提示；真實(shí)、準(zhǔn)確、合理地表述基金業(yè)績和基金管理人的管理水平。35.下列業(yè)務(wù)中屬于同業(yè)融資業(yè)務(wù)的是（ ）。A.同業(yè)拆借業(yè)務(wù)B.同業(yè)存款業(yè)務(wù)C.同業(yè)借款業(yè)務(wù)D.同業(yè)投資業(yè)務(wù)E.同業(yè)代付業(yè)務(wù)【答案】:A|B|C|E【解析】:同業(yè)業(yè)務(wù)是指中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)之間開展的以投融資為核心的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，主要業(yè)務(wù)類型可分為同業(yè)融資業(yè)務(wù)和同業(yè)投資業(yè)務(wù)。其中，同業(yè)融資業(yè)務(wù)包括：同業(yè)拆借、同業(yè)存款、同業(yè)借款、同業(yè)代付、買入返售（賣出回購）等。36.職務(wù)侵占罪的犯罪主體為特殊主體，包括（ ）。A.非國有的公司，企業(yè)的非國家工作人員B.國家機(jī)關(guān)的工作人員C.非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的國家工作人員D.國

26、有企業(yè)的國家工作人員E.其他單位的非國家工作人員【答案】:A|E【解析】:職務(wù)侵占罪的犯罪主體為特殊主體，即非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員才能構(gòu)成，在這些單位工作的國家工作人員不能成為本罪的主體。37.降低法定存款準(zhǔn)備金率，會使商業(yè)銀行的（ ）。A.資金周轉(zhuǎn)率下降B.資金周轉(zhuǎn)率提高C.貨幣創(chuàng)造能力上升D.貨幣創(chuàng)造能力下降【答案】:C【解析】:法定存款準(zhǔn)備金率越高，銀行吸收的存款中可用于放款的資金越少，創(chuàng)造存款貨幣的數(shù)量則越少；反之，法定存款準(zhǔn)備金率越低，創(chuàng)造存款貨幣的數(shù)額則越大。因此，降低法定存款準(zhǔn)備金率，會使商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造能力上升。38.票據(jù)是（ ）。A.設(shè)權(quán)證券B.要式

27、證券C.無因證券D.流通證券E.文義證券【答案】:A|B|C|D|E【解析】:票據(jù)具有以下特點(diǎn)：票據(jù)是完全有價(jià)證券；票據(jù)是要式證券；票據(jù)是一種無因證券；票據(jù)是流通證券；票據(jù)是文義證券；票據(jù)是設(shè)權(quán)證券；票據(jù)是債權(quán)證券。39.證券發(fā)行可以通過公募和私募兩種方式進(jìn)行，其中，公募發(fā)行的特征是（ ）。A.事先確定特定的發(fā)行對象，向社會公開推銷證券B.發(fā)行公司只對特定的發(fā)行對象推銷證券C.雖然事先不確定特定的發(fā)行對象，但是不向社會廣大投資者公開推銷證券D.事先不確定特定的發(fā)行對象，向社會廣大投資者公開推銷證券【答案】:D【解析】:在發(fā)行市場上，證券發(fā)行可以通過公募和私募兩種方式進(jìn)行。公募又稱公開發(fā)行，是指

28、事先不確定特定的發(fā)行對象，而是向社會廣大投資者公開推銷證券。私募又稱非公開發(fā)行，是指發(fā)行公司只對特定的發(fā)行對象推銷證券。40.按照組織形式的不同，基金可分為（ ）。A.契約型基金B(yǎng).公募基金C.公司型基金D.合伙型基金E.私募基金【答案】:A|C|D【解析】:BE兩項(xiàng)是按照資金募集方式的不同進(jìn)行的分類。41.金融租賃公司的主要業(yè)務(wù)范圍包括（ ）。A.同業(yè)拆借B.吸收股東1年期以上（含）定期存款C.融資租賃業(yè)務(wù)D.經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券E.接受承租人的租賃保證金【答案】:A|B|C|D|E【解析】:金融租賃公司是以資金融通為目的，以租賃業(yè)務(wù)為載體的非銀行金融機(jī)構(gòu)。其主要業(yè)務(wù)范圍包括：融資租賃業(yè)務(wù)；吸

29、收股東1年期以上（含）定期存款；接受承租人的租賃保證金；向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租賃款；經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券；同業(yè)拆借；向金融機(jī)構(gòu)借款；境外外匯借款；租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；經(jīng)濟(jì)咨詢等。42.根據(jù)中華人民共和國繼承法，下列可作為公民遺產(chǎn)的是（ ）。A.建筑土地所有權(quán)B.違法收入C.公民的名譽(yù)權(quán)D.公民的圖書資料【答案】:D【解析】:根據(jù)中華人民共和國繼承法第三條規(guī)定，遺產(chǎn)是公民死亡時(shí)遺留的個(gè)人合法財(cái)產(chǎn)，包括：公民的收入；公民的房屋、儲蓄和生活用品；公民的林木、牲畜和家禽；公民的文物、圖書資料；法律允許公民所有的生產(chǎn)資料；公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利；公民的其他合法財(cái)產(chǎn)。43.銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)主要指

30、的是各（ ）占總資產(chǎn)的比重。A.生息資產(chǎn)B.流動資產(chǎn)C.固定資產(chǎn)D.存款業(yè)務(wù)【答案】:A【解析】:生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項(xiàng)、存放拆放同業(yè)款項(xiàng)等指標(biāo)的總稱。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)主要指的是銀行各類生息資產(chǎn)（包括貸款、債券、資金業(yè)務(wù)等）占總資產(chǎn)的比重。44.下列關(guān)于商業(yè)銀行出租保管箱業(yè)務(wù)的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A.對客戶存放的物品數(shù)量不予查驗(yàn)B.客戶在租期內(nèi)可隨時(shí)開箱取物C.對客戶存放的物品種類不予查驗(yàn)D.對客戶存放的物品種類予以查驗(yàn)【答案】:D【解析】:出租保管箱業(yè)務(wù)是銀行代保管業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品，銀行提供各種規(guī)格的保管箱，對客戶存放物品的種類、數(shù)量不予查驗(yàn)，客戶在租期內(nèi)可隨時(shí)開箱取物。45.按利息

31、支付方式劃分，債券可分為（ ）。A.固定利率債券B.普通債券C.附息債券D.浮動利率債券E.零息債券【答案】:B|C|E【解析】:按不同角度可以對債券進(jìn)行不同分類。按利息支付方式，債券可分為普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券。AD兩項(xiàng)，按利率是否固定，債券可分為固定利率債券、浮動利率債券。46.（ ）屬于銀行業(yè)自律規(guī)范。A.銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守B.銀行業(yè)協(xié)會工作指引C.中國銀行業(yè)反商業(yè)賄賂承諾D.商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引E.商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引【答案】:A|C【解析】:銀行業(yè)自律規(guī)范是指由銀行業(yè)協(xié)會經(jīng)過其章程規(guī)定的程序通過的對全體會員具有一定約束力的行業(yè)規(guī)范及公約，BDE三項(xiàng)由國務(wù)院

32、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定，不屬于銀行業(yè)自律規(guī)范。47.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的表述，正確的有（ ）。A.理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)小于商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)B.理財(cái)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)等主要由商業(yè)銀行承擔(dān)C.理財(cái)業(yè)務(wù)不是商業(yè)銀行的自營業(yè)務(wù)D.理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)E.理財(cái)業(yè)務(wù)形成的資產(chǎn)不在銀行負(fù)債表內(nèi)反映【答案】:A|C|D|E【解析】:ACDE四項(xiàng)，商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和收益與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方式，對受托的客戶財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資和管理的金融服務(wù)。理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)不得承諾保本保收益。商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)上是代理業(yè)務(wù)

33、，不是銀行的自營業(yè)務(wù)。B項(xiàng)，商業(yè)銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信、勤勉盡職地履行受人之托、代人理財(cái)職責(zé)，投資者自擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)并獲得收益。48.在日常工作和生活中，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)恪守有關(guān)內(nèi)幕信息和內(nèi)幕交易的禁止性規(guī)定，下列關(guān)于這些規(guī)定的說法正確的有（ ）。A.不得采取匿名、假名或委托他人利用內(nèi)幕信息進(jìn)行內(nèi)幕交易，為自己謀取不當(dāng)利益B.不得將內(nèi)幕信息以明示或暗示方式告知自己的親友C.不在不當(dāng)時(shí)間和地點(diǎn)談?wù)摴ぷ髟掝}D.不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易E.按照內(nèi)部秘密信息保管規(guī)定妥善保管涉及內(nèi)幕信息的文件和電子文檔【答案】:A|B|C|E【解析】:D項(xiàng)屬于“了解客戶”原則的內(nèi)容。49.根據(jù)2

34、003年12月27日修改的中國人民銀行法，下列屬于中國人民銀行職責(zé)的有（ ）。A.依法制定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則B.維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行C.依法制定和執(zhí)行貨幣政策D.依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍E.監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場【答案】:B|C|E【解析】:中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下依法獨(dú)立執(zhí)行貨幣政策，履行職責(zé)，開展業(yè)務(wù)，不受地方政府、各級政府部門、社會團(tuán)體和個(gè)人的干涉。中國人民銀行的主要職責(zé)有：發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；依法制定和執(zhí)行貨幣政策；發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場

35、和銀行間債券市場；實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；監(jiān)督管理黃金市場；持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備；經(jīng)理國庫；維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測；負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測；作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動；國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。AD兩項(xiàng)是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)。50.我國某銀行會計(jì)報(bào)告提供的相關(guān)資料如下：貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關(guān)注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準(zhǔn)備金金額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是（ ）

36、。A.15%B.20%C.60%D.120%【答案】:D【解析】:貸款按風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。根據(jù)計(jì)算公式可得：撥備覆蓋率不良貸款損失準(zhǔn)備不良貸款余額100%6（31.50.5）100%120%。51.個(gè)人住房裝修貸款可以用于（ ）。A.支付家庭裝潢的施工款B.購買健身器材C.支付維修工程的施工款D.支付相關(guān)的裝修材料款E.購買廚衛(wèi)設(shè)備【答案】:A|C|D|E【解析】:個(gè)人住房裝修貸款，是指銀行向個(gè)人客戶發(fā)放的用于裝修自用住房的人民幣擔(dān)保貸款。住房裝修貸款可以用于支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關(guān)的裝修材料款和廚衛(wèi)設(shè)備款等。52.作為資產(chǎn)管理

37、機(jī)構(gòu)，基金子公司的業(yè)務(wù)種類多，業(yè)務(wù)靈活，下列各項(xiàng)中不是基金子公司發(fā)行產(chǎn)品的是（ ）。A.專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃B.集合資產(chǎn)管理計(jì)劃C.信托計(jì)劃D.FOF【答案】:B【解析】:ACD三項(xiàng)，基金子公司主要定位于以標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)為主的組合投資業(yè)務(wù)（FOF/MOM）、資產(chǎn)證券化等投行類業(yè)務(wù)、非上市股權(quán)投資業(yè)務(wù)及優(yōu)質(zhì)融資類業(yè)務(wù)等。B項(xiàng)，集合資產(chǎn)管理計(jì)劃屬于期貨公司發(fā)行的期貨資產(chǎn)管理產(chǎn)品。53.時(shí)間價(jià)值既是資源稀缺性的體現(xiàn)也是人類心理認(rèn)知的反應(yīng)，表現(xiàn)在信用貨幣體制下，一般而言，當(dāng)前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有（ ）的價(jià)值。A.不能確定B.同等C.更高D.更低【答案】:C【解析】:貨幣的時(shí)間價(jià)值是指貨幣在無風(fēng)險(xiǎn)的條件下，經(jīng)歷一定時(shí)間的投資和再投資而發(fā)生的增值，或者是貨幣在使用過程中由于時(shí)間因素而形成的增值，也被稱為資金時(shí)間價(jià)值。時(shí)間價(jià)值既是資源稀缺性的體現(xiàn)也是人類心理認(rèn)知的反應(yīng)，表現(xiàn)在信用貨幣體制下，當(dāng)前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有更高的價(jià)值。54.下列不屬于銀行代理貴金屬業(yè)務(wù)的是（ ）。A.實(shí)物金條B.紀(jì)念金幣C