企業(yè)資金項目日常管理與驗收

1、項目日常(rchng)管理及竣工驗收劉惠華2014年10月編制共十九頁目 錄 項目(xingm)申報流程 項目入庫及前期準備 項目申報（資料準備） 項目管理 竣工驗收共十九頁項目信息歸類(u li)： 級別：國家級、省級、市級、區(qū)級 歸口：科技口、經委口、商務口、發(fā)改口 類別：863計劃、新興產業(yè)、技改、創(chuàng)新類、人才類 渠道：四川省經信委重大裝備與機械處（以重裝項目為例） 德陽市經信委重裝處 旌陽區(qū)工信局投資創(chuàng)新股 申報流程： 項目入庫市州經信委審核、上報擴權縣經信委審核、上報省經信委審核一、項目申報(shnbo)流程國家工信部審核共十九頁二、項目(xingm)入庫（以省重裝項目為例）（一）準

2、備工作 支持重點:“39”工程 、特色優(yōu)勢產品、關鍵創(chuàng)新研制項目等； 認真研究申報指南； 申報依據：項目備案、土地審批、環(huán)境評估(pn )、建設規(guī)劃等政府審批文件（產業(yè)化項目提供，研制項目不提供）； 簽訂產學研合作協(xié)議（產學研項目提供）； 時間節(jié)點：入庫2014.5.16發(fā)布，申報截止2014.6.15。共十九頁二、項目(xingm)入庫（以重裝項目為例）（二）申報條件 1、項目在本省實施，項目承擔單位為注冊在本省的獨立法人； 2、項目具有較高的技術水平，符合國家和省的產業(yè)政策，屬于本年度支持的重點領域和方向； 3、項目符合本省裝備制造產業(yè)結構調整方向，能夠促進裝備制造產業(yè)發(fā)展方式轉變和提高裝

3、備制造產業(yè)配套能力，預期經濟效益和社會效益較好； 4、項目總投資不低于1000萬元； 5、項目具備相關實施條件，有資金投入保證，有實施場地，有相關資質條件或證明，有依托工程或用戶合同(h tong)支撐的優(yōu)先支持； 6、產學研用聯(lián)合攻關的重大項目可由主研單位牽頭申報，牽頭單位與聯(lián)合申報單位之間應簽定合作協(xié)議。（三）網報 登錄四川省重大技術裝備業(yè)務信息管理系統(tǒng)（）；共十九頁三、項目(xingm)申報（以重裝項目為例）（一）申報材料編寫： 1、四川省重大技術裝備創(chuàng)新研制和產業(yè)化項目申報書； 2、四川省重大技術裝備創(chuàng)新研制和產業(yè)化專項資金項目申請表；（二）附件： 3、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照和組織機構代碼復印件

4、； 4、經會計師事務所審計的2013年的財務報表和審計報告； 5、項目投資備案、土地審批、環(huán)境評估、建設規(guī)劃等政府審批文件復印件（產業(yè)化項目提供，研制項目不提供）； 6、項目牽頭單位與聯(lián)合申報單位的合作協(xié)議（產學研用合作項目提供，其他(qt)項目不提供） 7、證明項目建設資金到位的企業(yè)銀行存款、銀行貸款和其他融資證明文件； 8、其他能證明項目承擔單位經濟實力和創(chuàng)新能力的材料。 9、四川省重大技術裝備創(chuàng)新研制和產業(yè)化項目匯總表。（三）網上申報（四）紙介申報共十九頁四、項目管理（以重裝(zhn zhun)項目為例）（一）項目進度管理： 時間節(jié)點：每季度的第一個月5日前，也就是4月、7、10月、次年

5、的1月初根據項目建設進度在項目管理系統(tǒng)上填報“進度表”。 填報內容：截止本季度累計投資完成額和資金到位額等。 文字說明：對項目進展(jnzhn)情況、存在的問題進行文字描述。共十九頁四、項目管理（二）提高項目管理的措施(cush)： 1、系統(tǒng)中的累計投資完成額：指項目建設內容（依據申報資料）包括土建工程、設備購置安裝等建設項目的實際完成額； 與財務賬面數據可能不一致，應根據項目建設工程實際完工量、工程合同，結合財務入賬情況統(tǒng)計分析。 2、資金到位額和投資完成額填報一定要有依據，且具有連貫性、增長性。 建議：設置項目申報崗位，專人負責。 共十九頁四、項目管理（二）提高項目管理的措施： 3、一致性

6、、有效性: 1）項目備案、環(huán)評、規(guī)劃、征地、節(jié)能評估文件與項目申報(shnbo)單位名稱、項目名稱一致，文件在有效期內。 2）申報書中，項目投資額、資金來源與建設內容，應與備案文件保持一致。 3)銀行貸款承諾函、合同等與申報項目單位名稱、項目一致，且在有效期內。 4）設備采購合同、發(fā)票，土建合同、發(fā)票與項目內容一致，在項目建設期內。 5)項目有關的專利文件等其他資質文件與項目申報單位名稱、項目名稱一致，且在有效期內。 共十九頁四、項目管理（二）提高項目管理的措施： 4、項目目標：可量化、可考核、能夠達到。 5、申報人員與財務、設備或技改、技術等部門(bmn)多溝通。 1）財務：按照項目建賬，有

7、賬目、有金額、有票據，且與項目申報書相符。 2）設備(技改)：新增土建、設備等，有明細、有合同，且與項目申報書相符。 3）技術：項目先進性、創(chuàng)新性、專利、成果等，能夠支撐本項目共十九頁四、項目管理 （三）財務管理注意事項： 1、專項核算：按規(guī)定歸集項目建設成本，完整地反映項目實際投資完成情況。 2、固定資產投資核算內容(nirng)：一般分為建筑安裝工程投資、設備投資、待攤投資和其他投資四個部分。 （轉下頁）共十九頁四、項目管理 3、專項資金的核算 （1）資金用途： 項目的技術研發(fā)支出； 項目的設備購置等固定資產投入支出； 項目貸款利息支出。 （2）專項資金的賬務處理： 收到與資產相關的政府補

8、助，應當確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期收益。 收到與收益相關的政府補助時，用于補償(bchng)企業(yè)以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用期間，計入當期損益。 用于補償企業(yè)已發(fā)生的相關費用或損失的直接計入當期損益。共十九頁四、項目管理 （四）項目調整 專項資金管理辦法： 第二十條 項目建設因特殊情況需調整的，各地經濟和信息化管理部門應會同本級財政部門及時上報省經濟和信息化委、財政廳審批，未經批準不得擅自調整。特殊情況主要指： （一）項目因故無法實施的。 （二）項目承擔主體變更(bingng)的。 （三）項目建設延期超過一年以上的。 （四）項目建設

9、內容、投資等發(fā)生重大變化，需重新開展項目建設前置審批工作的。 除上述情況外，項目建設發(fā)生變動的，由各地經信部門會同本級財政部門自行審批。共十九頁四、項目管理 （五）中期(zhngq)檢查： 1、對項目(xingm)執(zhí)行情況匯報；2、對項目投資情況匯報。1、技術專家查看項目現(xiàn)場建設、設備、生產等情況；2、財務專家審查項目投資情況。1、檢查組就現(xiàn)場檢查情況交換意見；2、檢查組討論，形成檢查或中期評定意見。1、技術專家與項目相關技術人員交流；2、財務專家與項目相關財務人員交流；項目匯報現(xiàn)場查看財務審核檢查意見現(xiàn)場交流共十九頁五、項目(xingm)竣工驗收 （一）竣工驗收(ynshu)流程項目申報單位

10、提出申請申報單位根據具體項目要求編寫市州初審或預驗收初審后向省經信委提交竣工驗收申請報告。省經信委核定接受專家組的現(xiàn)場檢查市州初審或預驗收省經信委核定省經信委核定共十九頁五、項目竣工(jngng)驗收 （二）迎接竣工(jngng)驗收現(xiàn)場檢查： 1、對項目執(zhí)行情況匯報；2、對項目投資情況匯報。1、技術專家查看項目現(xiàn)場建設、設備、生產等情況；2、財務專家審查項目投資情況。1、驗收組討論，形成驗收意見。1、技術專家與項目相關技術人員交流；2、財務專家與項目相關財務人員交流；項目匯報現(xiàn)場查看財務審核驗收意見現(xiàn)場交流共十九頁五、項目竣工(jngng)驗收 （三）項目竣工驗收資料編寫（執(zhí)行情況匯報） 1、項目單位的基本情況 2、項目實施的依據 3、項目主要內容 4、項目計劃執(zhí)行情況 5、生產組織、準備情況 6、技術經濟效益情況 7、經驗和存在(cnzi)問題 8、總結評價共十九頁謝 謝 劉惠華 185 8380 6672 1123769191共十九頁內容摘要項目日常管理及竣工驗收。級別：國家級、省級、市級、區(qū)級。歸口：科技口、經委口、商務口、發(fā)改口。類別：863計劃、新興產業(yè)、技改、創(chuàng)新(chungxn)類、人才類。支持重點:“39”工程 、特色優(yōu)勢產品、關鍵創(chuàng)新(chungxn)研制項目等。時間節(jié)點：入庫2014.5