2014電大個人理財(cái)形成考核冊參考答案小抄(最新版)

1、最新電大【個人理財(cái)】第一次形考測試一、判斷題（）1.在個人/家庭資產(chǎn)負(fù)債表中，提前償還房貸不能使凈資產(chǎn)值上升。 （）2.客戶通過理財(cái)規(guī)劃所要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)或滿足的期望是理財(cái)目標(biāo)。 （）3.在通貨膨脹條件下，固定利率資產(chǎn)貶值。 （）4.對于現(xiàn)金流量表的分析可以作為估計(jì)未來收入支出的基礎(chǔ)。 （）5.客戶負(fù)債中起止年限35年的為中期負(fù)債。 （）6.定期存款屬于個人資產(chǎn)負(fù)債表中流動資產(chǎn)。 （）7.不同的理財(cái)計(jì)劃有著不同的收益率給出形式，商業(yè)銀行個人理財(cái)計(jì)劃常用收益率形式只有最低收益率。 （）8.客戶和某商業(yè)銀行簽訂了非保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃,則該銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付收益。 （）9.對

2、未來生活預(yù)期屬于判斷性信息。 （）10.境內(nèi)外資銀行推出的指數(shù)型外匯個人理財(cái)產(chǎn)品適合有較高流動性需求的個人投資者購買。 （）11.在客戶信息收集方法中，采用數(shù)據(jù)調(diào)查表屬于初級信息收集方法。 （）12.個人理財(cái)主要考慮的是資產(chǎn)的增值，因此，個人理財(cái)就是如何進(jìn)行投資。 （）13.目前，證券公司的個人理財(cái)服務(wù)形式主要以代客進(jìn)行投資操作為主。 （）14.客戶提出理財(cái)?shù)囊笾饕Ｍ?cái)務(wù)狀況的增值。 二、單選題:14道,每道3分,總分42 1.如果個人銀行理財(cái)產(chǎn)品執(zhí)行的是固定利率，當(dāng)物價上漲率（B）銀行理財(cái)產(chǎn)品的稅后收益率時，個人投資者產(chǎn)生實(shí)際損失。 A、低于 B、超過 C、等于 D、沒有關(guān)系 2.( A

3、 )是個人理財(cái)最基礎(chǔ)的理論。 A、生命周期理論 B、資產(chǎn)組合理論 C、資本資產(chǎn)定價理論 D、期權(quán)定價理論3.（A）最早提出了貼現(xiàn)現(xiàn)金流量的概念。 A、威廉姆斯 B、夏普 C、馬科維茨 D、莫迪利亞尼 4.生命周期理論認(rèn)為，人們更加偏好什么樣的消費(fèi)模式？（C）A、年輕時多消費(fèi)，年老時少消費(fèi) B、年輕時少消費(fèi)，年老時多消費(fèi)C、消費(fèi)水平在人的一生中保持相當(dāng)?shù)钠椒€(wěn) D、每個人的愛好不同，沒有統(tǒng)一的模式5.（B）屬于客戶財(cái)務(wù)信息。 A、投資偏好 B、收支狀況 C、風(fēng)險(xiǎn)承受能力 D、年齡 6.客戶談話的風(fēng)格相當(dāng)個性話，在性格特征模型中，該客戶是（B ）。A、完美主義者 B、創(chuàng)造主義者 C、歡欣主義者 D、

4、挑戰(zhàn)主義者 7.“我不希望在我的投資計(jì)劃中采用股票投資”是（B）信息類型。A、事實(shí)性 B、判斷性 C、推論性 D、財(cái)務(wù)信息 8.個人理財(cái)?shù)睦碚摶A(chǔ)來自于（B）。 A、經(jīng)濟(jì)學(xué) B、現(xiàn)代理財(cái)學(xué) C、金融市場學(xué) D、投資學(xué) 9.銀行的理財(cái)產(chǎn)品與一般物質(zhì)經(jīng)營企業(yè)的產(chǎn)品的根本區(qū)別，就在于銀行個人理財(cái)產(chǎn)品本質(zhì)上是一種（D）。 A、貨幣儲蓄 B、銀行轉(zhuǎn)帳 C、銀行咨詢 D、服務(wù) 10.某投資者購買了50000美元利率掛鉤外匯結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品(一年按360天計(jì)算)，該理財(cái)產(chǎn)品與LIBOR掛鉤，協(xié)議規(guī)定，當(dāng)LIBOR處于2一275區(qū)間時。給予高收益率6；若任何一天LIBOR超出2一275區(qū)間，則按低收益率2計(jì)算。

5、若實(shí)際一年中LIBOR在2-275區(qū)間為90天，則該產(chǎn)品投資者的收益為（B）美元。 A、750 B、1500 C、2500 D、3000 11.商談中的大忌不包括（B）。 A、打斷別人的話 B、向?qū)Ψ奖砻髡\意 C、抓住對方過失攻擊對方 D、說法太多 12.個人資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)價值是按（B）計(jì)算的。 A、購置價 B、當(dāng)前市場價格 C、平均購置價 D、視情況而定 13.個人理財(cái)?shù)暮诵氖歉鶕?jù)理財(cái)者的資產(chǎn)狀況與風(fēng)險(xiǎn)（D）來實(shí)現(xiàn)需求與目標(biāo)。 A、狀況 B、大小 C、預(yù)測 D、偏好 14.以下屬于開放式問題的是（B）。 A、要不要在資產(chǎn)組合中加入XX股票？ B、行在上周又上調(diào)存款準(zhǔn)備金了，對此您怎么看？

6、 C、能否告訴我您的年齡？ D、打算到50歲再開始規(guī)劃退休，這會不會太遲了？ 三、多選題:10道,每道3分,總分30多選題:10道,每道3分,總分30 1.以下有關(guān)個人/家庭資產(chǎn)負(fù)債的論述正確的是（ CD ）。 A、折舊性資產(chǎn)的價值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對于那些債務(wù)關(guān)系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應(yīng)計(jì)入負(fù)債項(xiàng)目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應(yīng)根據(jù)客戶的實(shí)際情況而定。 2.目前我國商業(yè)銀行個人理財(cái)?shù)幕緲I(yè)務(wù)包括：（ABCD）。 A、基金 B、人民幣理財(cái)產(chǎn)品 C、外匯理財(cái)產(chǎn)品 D、卡類理財(cái)產(chǎn)品 3.一般情

7、況下，在經(jīng)濟(jì)增長放緩，處于衰退同期時，個人和家庭不采取的措施包括(ABCD). A、減持固定收益類產(chǎn)品. B、買入對周期波動敏感的行業(yè)的資產(chǎn) C、增加股票，房產(chǎn)等資產(chǎn)的配置. D、減少防御性低收益資產(chǎn) 4.在制定理財(cái)規(guī)劃時，理財(cái)師通常需要對家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行分析，下列( CD )屬于流動負(fù)債。 A、汽車貸款 B、教育貸款 C、信用卡貸款 D、消費(fèi)貸款 5.將金融產(chǎn)品以某種標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行通常狀況下的排序。則下列說法不正確的是（ABC）。 A、按金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)由大到小排序?yàn)椋貉苌?、股票、儲蓄產(chǎn)品、可轉(zhuǎn)換債券 B、按金融產(chǎn)品的流動性由大到小排序?yàn)椋簢鴰烊?、定期存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單 C、按金融產(chǎn)品的收

8、益率由大到小排序?yàn)椋和鈳爬碡?cái)計(jì)劃、期貨、儲蓄產(chǎn)品 D、按金融產(chǎn)品的利率由大到小排序?yàn)椋憾ㄆ诖婵睢⒍ɑ顑杀銉π畲婵睢⒒钇诖婵?6.不同的理財(cái)計(jì)劃有著不同的收益率給出形式，下列選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行個人理財(cái)計(jì)劃常用收益率形式的有：（ABCD）。 A、固定收益率 B、最低收益率 C、預(yù)期最高收益率 D、浮動收益率 7.下列對生命周期各個階段的特征的陳述正確的是（BCD）。 A、當(dāng)理財(cái)客戶處于中年成熟期時，其理財(cái)策略是最保守的 B、銀行存款比較適合少年成長期的客戶存放富余的消費(fèi)資金 C、處于青年發(fā)展期的理財(cái)客戶通常的理財(cái)理念是追求快速增加資本積累 D、老年養(yǎng)老期的客戶在理財(cái)時應(yīng)當(dāng)注重于資產(chǎn)價值的穩(wěn)定性而

9、非增長性 8.在溝通前準(zhǔn)備工作中，需要研究收集的客戶信息有（ABD）。 A、客戶的個性特征，家庭情況 B、客戶目前遇到的相關(guān)問題和特殊需求 C、收集與理財(cái)產(chǎn)品相關(guān)的資料 D、掌握與客戶興趣相關(guān)的知識 9.面對不同客戶時，下列應(yīng)對技巧中恰當(dāng)?shù)氖牵˙CD）。 A、對沉默寡言的人，要設(shè)法誘使他盡可能地多說 B、對優(yōu)柔寡斷的人，客戶經(jīng)理要掌握主動權(quán)，充滿自信地運(yùn)用公關(guān)語言不斷地向他提出積極性的建議，多用肯定性用語C、對慢性的人，不能急躁、焦慮或向他施加壓力，應(yīng)該努力配合他的步調(diào)，腳踏實(shí)地地去證明、引導(dǎo) D、對疑心重的人，要讓他了解你的誠意或者讓他感到你對他所提出的疑問很重視 10.對個人理財(cái)?shù)陌l(fā)展產(chǎn)生

10、影響的外部環(huán)境主要有：（ABC）。 A、社會環(huán)境 B、經(jīng)濟(jì)環(huán)境 C、金融環(huán)境 D、技術(shù)環(huán)境 第二次形考測試一、判斷題:10道,每道3分,總分30 （）1.萬能壽險(xiǎn)是一種保費(fèi)繳納靈活，保單的保險(xiǎn)金額可以調(diào)整的壽險(xiǎn)。 （）2.保險(xiǎn)公司經(jīng)營個人保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品的盈余主要來源于保險(xiǎn)費(fèi)的死差益、利差益和費(fèi)差益。 （）3.某基金的資產(chǎn)配置長期地維持在如下水平：股票75%，債券20%，現(xiàn)金5%，則基本上可以判斷，該基金是平衡性基金。 （）4.與傳統(tǒng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，現(xiàn)代的保險(xiǎn)產(chǎn)品一定程度上降低了收益性 . （）5.證券投資基金是一種間接的證券投資方式。 （）6.封閉式基金可以在證券交易所按市價買賣。 （）7.保險(xiǎn)

11、產(chǎn)品具有其他投資理財(cái)工具不可替代的投資功能。 （）8.管理人對基金運(yùn)營收益承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn) （）9.注重基金的長期成長，強(qiáng)調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益的是收入型基金 。 （）10.保險(xiǎn)合同當(dāng)事人即參與訂立合同的主體，包括保險(xiǎn)人和受益人。 二、單選題:10道,每道3分,總分30 1.個人保險(xiǎn)理財(cái)?shù)淖畲筇攸c(diǎn)，是將保險(xiǎn)的（C）功能和資金增值的功能有機(jī)結(jié)合起來。 A、社會管理 B、資金融通 C、基本保障 D、風(fēng)險(xiǎn)管理 2.同樣用10萬元炒股票，對于一個僅有10萬元養(yǎng)老金的退休人員和一個有數(shù)百萬資產(chǎn)的富翁來說，其情況是截然不同的，這是因?yàn)楦髯杂胁煌模ˋ）。 A、實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力 B、風(fēng)險(xiǎn)偏好 C、風(fēng)險(xiǎn)分散 D

12、、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知 3.下列金融資產(chǎn)中，風(fēng)險(xiǎn)從低到高排列的順序是（A）。 A、銀行存款、國債、公司債券、股票 B、股票、公司債券、國債、銀行存款 C、國債、銀行存款、股票、公司債券 D、國債、銀行存款、公司債券、股票 4.在投資連接保險(xiǎn)中，投資部分的盈虧風(fēng)險(xiǎn)由（B）承擔(dān)。 A、保險(xiǎn)人 B、被保險(xiǎn)人 C、保險(xiǎn)公司 D、投保人 5.年金保險(xiǎn)是一種（B ）保險(xiǎn)產(chǎn)品。 A、創(chuàng)新型人壽保險(xiǎn) B、傳統(tǒng)型人壽保險(xiǎn) C、創(chuàng)新型非壽險(xiǎn) D、創(chuàng)新投資型保險(xiǎn) 6.從個人證券理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)看，債券類理財(cái)產(chǎn)品的特有風(fēng)險(xiǎn)主要是（D ）。 A、政策風(fēng)險(xiǎn) B、利率風(fēng)險(xiǎn) C、市場風(fēng)險(xiǎn) D、違約風(fēng)險(xiǎn) 7.（B）是個人證券理財(cái)?shù)母咀饔谩?/p>

13、 A、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) B、獲取收益 C、流動性 D、便利性 8.保險(xiǎn)合同條款由保險(xiǎn)人事先擬定，投保人只需填寫投保申請，由保險(xiǎn)人確認(rèn)，保險(xiǎn)合同即成立。因此我們說保險(xiǎn)合同是一種（B）合同。 A、附和性 B、條件性 C、補(bǔ)償性 D、射幸性 9.對于股債平衡型基金，股票投資配置比例的中值與債券資產(chǎn)的配置比例的中值之間的差異一般不超過（D）。 A、10%以上 B、10% C、5%10% D、5% 10. 依據(jù)基金法律形式， 我國目前設(shè)立的基金為 （A） 基金。 A契約性 B、公司型 C、封閉式 D、開放式 三、多選題:10道,每道4分,總分40多選題:10道,每道4分,總分40 1.債券投資的風(fēng)險(xiǎn)因素有：（A

14、BCD）。 A、利率風(fēng)險(xiǎn) B、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn) C、違約風(fēng)險(xiǎn) D、提前償付風(fēng)險(xiǎn) 2.下列關(guān)于投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的說法，不正確的是： A、保費(fèi)中的投資保費(fèi)進(jìn)入儲蓄賬戶 B、保費(fèi)中的投資保費(fèi)由基金管理公司進(jìn)行運(yùn)作 （ABD）C、投資保費(fèi)的投資收益歸客戶所有 D、保單持有人無法獲得分紅 3.如果客戶想通過某種理財(cái)方式強(qiáng)迫自己儲蓄一部分錢，一般不會選擇的是（ACD）。 A、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) B、終身壽險(xiǎn) C、基金 D、股票 4.下列屬于人身保險(xiǎn)的是（ABC）。 A、人壽保險(xiǎn) B、意外傷害保險(xiǎn) C、健康保險(xiǎn) D、責(zé)任保險(xiǎn) 5.下列屬于保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的是( AC)。 A、經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn) B、違約風(fēng)險(xiǎn) C、政策風(fēng)險(xiǎn) D、利

15、率風(fēng)險(xiǎn) 6.以下屬于債券和股票共有的特點(diǎn)說法錯誤的是（AD ）。 A、收益率不會影響 B、都屬于有價證券 C、都是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限 7.下列( ABC )能作為債券發(fā)行主體。 A、中央政府 B、企業(yè)組織 C、金融機(jī)構(gòu) D、社會團(tuán)體 8.下列（ACD）不屬于國債投資的特征。 A、收益率高 B、安全性高 C、免稅待遇 D、流動性強(qiáng) 9.在購買保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品時，要堅(jiān)持的原則包括（AB)。 A、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) B、量力而行 C、本金安全 D、高額收益 10.（BDE）屬于開放式基金特點(diǎn)。 A、基金規(guī)模不可變化 B、基金價格以基金凈資產(chǎn)價值為計(jì)算依據(jù) C、通常在交易所交易基金單位 D、可以贖回

16、E、不限定存續(xù)期 第三次形考測試一、判斷題:8道,每道4分,總分32 （）1.商業(yè)銀行在外匯市場中的經(jīng)營活動包括代客買賣和自營業(yè)務(wù)。 （）2.在外匯理財(cái)產(chǎn)品中，浮動收益類產(chǎn)品是指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲蓄、浮動收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。 （）3.美元對日元升值10%，則日元對美元貶值10%。 （）4.我國匯率的標(biāo)價不使用間接標(biāo)價法。 （）5.期權(quán)費(fèi)是指期權(quán)的執(zhí)行價格。 （）6.個人信托選擇的客戶通常是有一定財(cái)富積累的人群。 （）7.信托關(guān)系已經(jīng)成立，受托人就取得了信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)。 （）8.只要具備權(quán)利能力，即可成為受益人。 二、單選題:8道,每道4分,

17、總分32 1.個人外匯結(jié)構(gòu)性存款的一個典型特征是（B）有權(quán)提前終止存款。 A、存款人 B、銀行 C、代理人 D、第三方 2.下列關(guān)于房地產(chǎn)投資信托理財(cái)產(chǎn)品的說法，不正確的是： (D) A、可以投資于房地產(chǎn)抵押貸款 B、收入來源包括房地產(chǎn)自身的增值收入 C、收入來源包括房地產(chǎn)的租金收入 D、一般有政府財(cái)政保障 3.與商業(yè)銀行相比，以下選項(xiàng)中屬于信托公司在個人理財(cái)服務(wù)中處于優(yōu)勢地位的是( B )。 A、具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小。 B、信托公司原則上可以投資基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目、股票、票據(jù)等多種實(shí)業(yè)和金融資產(chǎn)。 C、信托公司在發(fā)行集合資金信托計(jì)劃時，不能向客戶作出保證本

18、金的安全以及保證預(yù)期收益的承諾。 D、信托公司的影響力有限，國內(nèi)居民對信托產(chǎn)品知之甚少。 4.資金規(guī)模中等的保守型投資者，在儲蓄和信托品種的基礎(chǔ)上，可將（B）的資金交給銀行專業(yè)理財(cái)規(guī)劃。 A、20% B、30% C、40% D、50% 5.兩得寶是投資者（A ）期權(quán)。 A、賣出 B、買入 C、選擇 D、組合 6.下列關(guān)于信托的說法，不正確的是：(C)A、信托財(cái)產(chǎn)按約定條件由受托人進(jìn)行管理或處置 B、委托人是信托財(cái)產(chǎn)的合法所有者 C、信托財(cái)產(chǎn)的受益人只能是委托人本人 D、信托目的要有可能達(dá)到或?qū)崿F(xiàn) 7.我國個人實(shí)盤外匯買賣是（ C ）的買賣。 A、人民幣與外幣之間 B、人民幣 C、外幣與外幣之間

19、 D、外幣 8.在外匯理財(cái)產(chǎn)品中，（A）是指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲蓄、浮動收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。 A、結(jié)構(gòu)類投資工具 B、浮動收益類產(chǎn)品 C、實(shí)盤外匯買賣 D、期權(quán)類產(chǎn)品 三、多選題:6道,每道6分,總分36多選題:6道,每道6分,總分36 1.（AC）可以擔(dān)任信托受托人。 A、專業(yè)信托投資公司 B、限制行為能力自然人 C、具有完全民事行為能力自然人 D、僅具有權(quán)利能力的自然人 E任何人 2.關(guān)于信托的表述中正確的是（CD）。 A、受托人可以是同一信托的惟一受益人 B、委托人不可成為受益人 C、凡是具有簽訂合同能力的人均可成為受托人 D、受托人負(fù)有

20、對信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分別管理的義務(wù) E、委托人負(fù)有放棄財(cái)產(chǎn)權(quán)的義務(wù) 3.外匯市場產(chǎn)生的原因包括（ACD）。 A投機(jī) B、央行干預(yù) C、貿(mào)易和投資 D、對沖 4.從長期來看，影響匯率走向的因素中包括（BCD ）。 A、官方干預(yù) B、國際收支 C、通貨膨脹率 D、利率 5.（ ABC）屬于信托基本要素。 A、信托行為 B、信托關(guān)系人 C、信托目的 D、信托收益率 E、信托期限 6.以下有關(guān)外匯期權(quán)交易的說法正確的是（ABC ）。 A、外匯期權(quán)的交易對象并不是貨幣本身，而是一項(xiàng)將來可以買賣貨幣的權(quán)利。 B、期權(quán)的買方可以根據(jù)市場情況自行決定是否執(zhí)行權(quán)利。 C、期權(quán)賣方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，履行買賣的義務(wù)，并收取期權(quán)費(fèi)

21、。 D、期權(quán)費(fèi)一般于期權(quán)到期日一次性付清，而且不可退回。 第四次形考測試一、判斷題:13道,每道3分,總分39 （）1.一般來說，市場利率上升會引起房地產(chǎn)市場走低. （）2.各資產(chǎn)收益的相關(guān)性會影響組合的預(yù)期收益，不會影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。 （）3.采用教育信托基金的方式能夠起到防止子女養(yǎng)成不良嗜好的作用。 （）4.某投資組合含有60%股票，20%債券，20%活期存款。這一組合最適合中年時期。 （）5.子女教育儲蓄屬于理財(cái)目標(biāo)中的短期目標(biāo)。 （）6.投機(jī)獲取資本利得是國內(nèi)外消費(fèi)者購買住宅的原因之一。 （）7.在我國，企業(yè)年金繳費(fèi)由企業(yè)來負(fù)擔(dān)。 （）8.根據(jù)教育對象不同，教育可分為義務(wù)教育和非義務(wù)教育

22、。 （）9.一個完整的退休規(guī)劃包括退休后生活設(shè)計(jì)和自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計(jì)兩部分。 （）10.面積大小是影響房價最重要的因素。 （）11.物業(yè)管理是住房保值升值的一個重要保障，沒有好物業(yè)，也就沒有好房子。 （）12.社會保障主要指政府舉辦的養(yǎng)老社會保險(xiǎn)計(jì)劃和企業(yè)舉辦的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃。 （）13.等額本金還款法與等額本息還款法相比，前者前期還款壓力較小。 二、單選題:13道,每道3分,總分39 1.教育儲蓄是國家規(guī)定的儲蓄項(xiàng)目，具有免利息稅、零存整取并以（D）方式計(jì)息。 A、零存整取 B、存本取息 C、整存領(lǐng)取 D、整存整取 2.根據(jù)我國經(jīng)濟(jì)承受力和我國教育事業(yè)發(fā)展的實(shí)際需要以及參照有關(guān)國

23、家的歷史水平，到20世紀(jì)末國家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出占國民生產(chǎn)總值比例應(yīng)達(dá)到（ B ），教育經(jīng)費(fèi)要占年度財(cái)政支出（ ）。 A、4%，10% B、4%，15% C、5%，12% D、5%，20% 3.目前國內(nèi)各商業(yè)銀行采用的住房貸款還款方式主要為等額本息還款法和（A ）。 A、等額本金還款法 B、等比還款法 C、比例還款法 D、等額利息還款法 4.自（ B）年，我國逐步建立起多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。 A、1990年 B、1991年 C、1992年 D、1993年 5.一座200床位的普通醫(yī)院，九年前花費(fèi)785.3萬元建成（不包括土地、動產(chǎn)、場地改良的成本）。該類房地產(chǎn)建筑成本指數(shù)表明，自九年前至今醫(yī)院

24、建筑成本已增長68.3%，指數(shù)調(diào)整法評估的重置成本為： AA、1321.66萬元 B、536.36萬員 C、248.94萬元 D、1072.72萬元 6.為調(diào)控房地產(chǎn)市場投資過熱的情況，（B）不屬于中國人民銀行的調(diào)控措施。 A、大量發(fā)行央行票據(jù) B、降低房貸基準(zhǔn)利率 C、提高存款準(zhǔn)備金率 D、提高貸款首付比例 7.一般來說，處于（D）的投資人的理財(cái)理念是避免財(cái)富的快速流失，承擔(dān)低風(fēng)險(xiǎn)的同時獲得有保障的收益。 A、少年成長期 B、青年成長期 C、中年穩(wěn)健期 D、退休養(yǎng)老期 8.職工個人儲蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)是我國多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的一個組成部分，是由職工自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的一種（ C）保險(xiǎn)形式。

25、 A、基本 B、輔助 C、補(bǔ)充 D、主要 9.由于經(jīng)營策劃失敗，造成實(shí)際投資收益低于預(yù)期收益或投資失敗，從投資管理角度看這類風(fēng)險(xiǎn)為（B ）風(fēng)險(xiǎn)。 A、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) B、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C、不可分散風(fēng)險(xiǎn) D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 10.教育財(cái)政獨(dú)立是（ D ）教育財(cái)政的特點(diǎn)。 A、中國 B、英國 C、日本 D、美國 11.影響城市土地價格的一般因素是指對整個社會和地區(qū)的地價水平具有（ C ）影響的宏觀因素。 A、一般性 B、特定性 C、決定性 D、普遍性 12.按照國家對基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的總體思路，未來基本養(yǎng)老保險(xiǎn)目標(biāo)替代率為（D）。 A、28.50% B、38.50% C、48.50% D、58.50% 13.為

26、了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的退休生活，需從現(xiàn)在開始積極實(shí)施的理財(cái)規(guī)劃是（ B ）。 A、現(xiàn)金規(guī)劃 B、退休養(yǎng)老規(guī)劃 C、投資規(guī)劃 D、風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃 三、多選題:11道,每道2分,總分22多選題:11道,每道2分,總分22 1.關(guān)于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，不正確的是（ACD ）。 A、按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降 B、按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降 C、按照等額本息還款法，月供金額逐期下降 D、按照等額本金還款法，月供金額每期相等 2.下列金融服務(wù)中，（BCD）的作用不是緩解住房支出帶來的經(jīng)濟(jì)壓力 A、房屋保險(xiǎn) B、個人住房按揭

27、貸款 C、公積金貸款 D、個人住房裝修貸款 3.房地產(chǎn)投資的優(yōu)點(diǎn)包括( ABD ）。 A、具有分散投資的效應(yīng) B、能抵御通脹 C、個性差異小，易操作 D、可運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿 4.房地產(chǎn)的投資方式包括：ABCDA、房地產(chǎn)購買 B、房地產(chǎn)租賃 C、房地產(chǎn)信托 D、申請房地產(chǎn)抵押貸款 5.企業(yè)年金計(jì)劃可以給企業(yè)帶來一些好處，這些好處表現(xiàn)在可以（ABCD）。 A、吸引人才 B、為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)提供輔助性作用 C、樹立企業(yè)的良好形象 D、為企業(yè)帶來稅收優(yōu)惠 6.下列關(guān)于退休規(guī)劃說法不正確的是（BCD）。 A、計(jì)劃開始不宜太遲 B、劃期應(yīng)當(dāng)在五年左右 C、資應(yīng)當(dāng)極其保守 D、對投資和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)相當(dāng)樂觀 7.下列關(guān)

28、于養(yǎng)老保險(xiǎn)特點(diǎn)的說法正確的是（ AC）。 A、養(yǎng)老保險(xiǎn)是以社會保險(xiǎn)為手段來達(dá)到保障的目的 B、養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用完全由單位和個人共同承擔(dān) C、養(yǎng)老保險(xiǎn)的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來源 D、養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會保險(xiǎn)最重要的險(xiǎn)種之一，本質(zhì)上也是一種商業(yè)保險(xiǎn)8.子女教育投資與購房投資的不同在于（ BC ）。 A金額大 B、沒有時間彈性 C、費(fèi)用無法準(zhǔn)確預(yù)測 D、受通貨膨脹因素的影響 9.下列關(guān)于教育投資策劃的說法正確的是（ ABCD）。 A、教育費(fèi)用無法事先確切預(yù)測 B、教育投資策劃方案要注意根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整 C、教育投資策劃要注意與子女溝通 D、在子女的不同年齡段，應(yīng)選擇不用的投

29、資產(chǎn)品 10.在確定子女教育目標(biāo)時應(yīng)該考慮的因素有（ABCD）。 A、學(xué)校的特點(diǎn) B、學(xué)費(fèi)的高低 C、子女的興趣愛好 D、子女的學(xué)習(xí)能力 第五次形考測試一、判斷題:10道,每道3分,總分30 （）1.商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程，這體現(xiàn)了理財(cái)顧問服務(wù)的專業(yè)特點(diǎn)。 （）2.對中國境內(nèi)居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。 （）3.理財(cái)規(guī)劃是技術(shù)含量很高的行業(yè)，服務(wù)態(tài)度并不會直接影響理財(cái)服務(wù)水平。 （）4.收藏品的發(fā)行量越大，存世量也越大。 （）5.根據(jù)我國的相關(guān)法律，私人收藏文物是違法的。 （）6.外籍人士在我國境內(nèi)取得的保險(xiǎn)賠款可以免征個人所得稅。 （）7.在我國現(xiàn)行的稅

30、制結(jié)構(gòu)中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是個人所得稅。 （）8.銀行理財(cái)人員向客戶提供理財(cái)顧問服務(wù)后,客戶根據(jù)理財(cái)顧問服務(wù)來管理和運(yùn)用資金所產(chǎn)生的權(quán)益和風(fēng)險(xiǎn)由銀行和客戶共同承擔(dān). （）9.個人稅務(wù)籌劃是個人理財(cái)規(guī)劃中的一項(xiàng)重要內(nèi)容，它是在納稅義務(wù)發(fā)生之前在法律允許的范圍之內(nèi)，對納稅負(fù)擔(dān)的低位選擇。 （）10.收藏品通常是升值性資產(chǎn) 一、單選題:10道,每道3分,總分30 1.藝術(shù)品市場最早出現(xiàn)于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的西方，距今大約有（B ）多年的歷史。 A、200 B、250 C、300 D、350 2.我國古錢幣收藏的蓬勃興起是在改革開放后，文物交易的解禁首先從（ A ）開始。 A、書畫 B、陶瓷 C

31、、古典家具 D、古錢幣 3.我國個人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、5%50% B、5%45% C、5%40% D、5%35% 4.標(biāo)準(zhǔn)的個人理財(cái)規(guī)劃的流程包括以下幾個步驟：I、收集客戶資料及個人理財(cái)目標(biāo)II、綜合理財(cái)計(jì)劃的策略整合III、客戶關(guān)系的建立IV、分析客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況V、提出理財(cái)計(jì)劃VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財(cái)計(jì)劃。正確的次序應(yīng)為_D_。 A、I，III，VI，V，IV，II B、III，I，IV，V，VI，II C、III，V，II，I，VI，IV D、III，I，IV，II，V，VI 5.( C )是理財(cái)規(guī)劃師較為適當(dāng)?shù)淖龇ā?A、對自身執(zhí)業(yè)經(jīng)歷作修飾美化 B、跟

32、隨客戶的思路進(jìn)行會談 C、不就投資規(guī)劃做出收益保證 D、采用誘導(dǎo)提問的方式進(jìn)行問詢 6.（ A ）歷來是藝術(shù)品市場的中堅(jiān)力量。 A、企業(yè)投資者 B、國有企業(yè) C、政府所屬有關(guān)機(jī)構(gòu) D、私人收藏家 7.公司職工取得的用于購買企業(yè)國有股權(quán)的勞動分紅應(yīng)按照_A_項(xiàng)目征收個人所得稅。 A、工資所得 后略8.個人理財(cái)業(yè)務(wù)是建立在（B）基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務(wù)。 A、法定代理關(guān)系 B、委托代理關(guān)系 C、存款業(yè)務(wù)關(guān)系 D、貸款業(yè)務(wù)關(guān)系 9.按照我國稅率的基本規(guī)定，勞務(wù)報(bào)酬所得適用的比例稅率為（ D）。 A、5% B、10% C、15% D、20% 10.根據(jù)我國有關(guān)規(guī)定，下列征收個人所得稅的是（ C ）。 A、國

33、債利息 B、保險(xiǎn)賠款 C、中國鐵路建設(shè)債券 D、教育儲蓄存款利息 三、多選題:10道,每道4分,總分40多選題:10道,每道4分,總分40 1.我國個人所得稅采用的稅率形式有（AD）。 A比例稅率 B、全額累進(jìn)稅率 C、超率累進(jìn)稅率 D、超額累進(jìn)稅率 E、定額稅率 2.世界公認(rèn)的效益最好的三大投資項(xiàng)目包括( ACD )。 A、金融證券投資 B、房地產(chǎn)投資 C、保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品投資 D、藝術(shù)品投資 3.以下屬于藝術(shù)品投資特點(diǎn)的是（ AB). A、風(fēng)險(xiǎn)小 B、不受政治的影響 C、收益大 D、流通性好 4.從業(yè)人員的以下行為 與信息保密準(zhǔn)則的精神發(fā)生沖突的是（ BCD ）。 A、在受雇期間妥善保存客戶資

34、料及其交易信息檔案 B、任何情況下都堅(jiān)持嚴(yán)守客戶信息，不向單位或個人泄露 C、與本機(jī)構(gòu)同事談?wù)摽蛻舻纳鐣匚?D、將長期沒有業(yè)務(wù)往來的客戶名單透露給其他機(jī)構(gòu) 5.稅收規(guī)則應(yīng)當(dāng)遵循的原則是（ABCD）。 A、綜合性原則 B、規(guī)劃性原則 C、規(guī)劃性原則 D、合法性原則 6.以下國內(nèi)機(jī)構(gòu)中可以提供理財(cái)服務(wù)的是（ ABC）. A、基金公司 B、保險(xiǎn)公司 C、信托公司 D、律師事務(wù)所 7.下列（BCD）不可以作為合理稅收籌劃方法。 A、充分利用費(fèi)用扣除規(guī)定 B、用發(fā)票沖抵費(fèi)用 C、以多人名義分領(lǐng)勞務(wù)報(bào)酬 D、量采用現(xiàn)金交易 8.以下屬于個人/家庭資產(chǎn)項(xiàng)目的是（ABCD ）。 A、收藏品 B、接受別人的禮

35、品 C、按揭房產(chǎn) D、應(yīng)稅債券 9.對理財(cái)顧問服務(wù)的理解不恰當(dāng)?shù)氖牵˙C ）。 A、在了解客戶的財(cái)務(wù)狀況之后，所給出的投資建議會更適合客戶個人的情況 B、財(cái)務(wù)規(guī)劃是理財(cái)顧問服務(wù)的核心內(nèi)容 C、為了保證銀行的利益，在推介投資產(chǎn)品時只推介所在銀行的產(chǎn)品 D、分析客戶財(cái)務(wù)狀況是財(cái)務(wù)分析的關(guān)鍵 10.下列稅收種類中，納稅主體包括自然人的是（ ABC ）。 A、財(cái)產(chǎn)稅類 B、資源稅類 C、行為稅類 D、關(guān)稅 增加：1、下列關(guān)于理財(cái)目標(biāo)對應(yīng)正確的有（AB）。 A休假-短期目標(biāo) B建立退休基金-長期目標(biāo) C參加人壽保險(xiǎn)-短期目標(biāo) 啟D。動個人生意-短期目標(biāo) 2、外匯理財(cái)產(chǎn)品按照產(chǎn)品設(shè)計(jì)思路和運(yùn)用金融工具的不

36、同，可以分為（ABCD） A個人外匯存款類 B實(shí)盤操作類 C浮動收益類 D結(jié)構(gòu)投資類 3、下列關(guān)于我國企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)說法不正確的是（AC）。 A由國家統(tǒng)一立法，強(qiáng)制實(shí)施 B所需資金可從企業(yè)自有資金中的獎勵、福利基金內(nèi)提取 C企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)不需要稅收優(yōu)惠 D與企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益有關(guān) 4、個人購買住房可能涉及的稅收有（ABCDE）。 A營業(yè)稅 B印花稅 C契稅 D個人所得稅 E土地增值稅 5、某外國人2000年2月12日來華工作，2001年2月15日回國，2001年3月2日返回中國，2001年11月15日至2001年11月30日期間，因工作需要去了日本，2001年12月1日返回中國，后于2002年1

37、1月20日離華回國，則該納稅人_A_。 A2001年度為我國居民納稅人，2002年度為我國非居民納稅人 B2000年度為我國居民納稅人，2001年度為我國非居民納稅人 C2001年度和2002年度均為我國非居民納稅人 D2000年度和2001年度均為我國居民納稅人 6、（ABCE）等所得項(xiàng)目中需繳納個人所得稅。 A股票形式股息紅利 B股票賬戶中的資金所獲利息 C投資于開放式基金的價差收入 D儲蓄性壽險(xiǎn)利息所得 E股票轉(zhuǎn)讓所得 個人理財(cái)個人理財(cái)作業(yè)一一、應(yīng)該如何制定個人理財(cái)計(jì)劃？答：1、確定目標(biāo)。定出你的短期財(cái)務(wù)目標(biāo)（1各月、半年、1年、2年）和長期財(cái)務(wù)目標(biāo)（5年、10年、20年）。拋開那些不切

38、實(shí)際的幻想。如果你認(rèn)為某些目標(biāo)太大了，就把它分割成小的具體目標(biāo)。2、排出次序。確定各種目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)順序。和你的家人一起討論，哪些目標(biāo)對你們來說最重要？3、所需的金錢。計(jì)算出要實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，你血藥每個月省出多少錢。4、個人凈資產(chǎn)。計(jì)算出自己的凈資產(chǎn)。5、了解自己的支出?；仡欁约哼^去3個月的所有賬單和費(fèi)用，按照不同的類別，列出所有費(fèi)用項(xiàng)目。對自己的每月平均支出心中有數(shù)。6、控制支出。比較每月的收入和費(fèi)用支出。哪些項(xiàng)目是可以節(jié)省一點(diǎn)的（例如飯館吃飯）？哪些項(xiàng)目是應(yīng)該增加的（例如保險(xiǎn)）。7、堅(jiān)持儲蓄。計(jì)算出每個月應(yīng)該存多少錢，在發(fā)工資的那一天，就把這筆錢直接存入你的銀行賬戶。這是實(shí)現(xiàn)個人理財(cái)目標(biāo)的關(guān)鍵一

39、環(huán)。8、控制透支?？刂谱约旱馁徺I性購買。每次你想買東西之前，問一次自己：真的需要這件東西嗎？沒有了它就不行嗎？9、投資生財(cái)。投資總是伴隨著風(fēng)險(xiǎn)。如果你還沒有足夠的知識來防范風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)該購買國債和投資基金。10、保險(xiǎn)。保險(xiǎn)會未雨綢繆，保護(hù)你和家人的將來。11、安家置業(yè)。擁有自己的房子可以節(jié)省你的租金費(fèi)用?，F(xiàn)在就開始為買房子的首期作準(zhǔn)備吧。二、個人理財(cái)主要包括哪些內(nèi)容？答：個人理財(cái)就是通過制定財(cái)務(wù)計(jì)劃，對個人（或家庭）財(cái)務(wù)資源進(jìn)行適當(dāng)管理而實(shí)現(xiàn)生活目標(biāo)的一個過程，包括個人銀行理財(cái)、個人證劵理財(cái)、個人保險(xiǎn)理財(cái)、個人外匯理財(cái)、個人信托理財(cái)、個人房地產(chǎn)投資、個人教育投資、個人退休養(yǎng)老投資、個人藝術(shù)品投資

40、以及個人理財(cái)稅收籌劃等內(nèi)容。三、應(yīng)該如何評價客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力？答：1、客戶是否已經(jīng)有了充分的保險(xiǎn)（包括人壽保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等）。如果沒有，要確定應(yīng)當(dāng)提出何種建議加以改善。2、河谷是否已經(jīng)訂立了合法有效的遺囑。如果沒有，財(cái)務(wù)策劃師應(yīng)當(dāng)頓促客戶立即訂立。3、客戶是否有必要簽署一份長期的或者常規(guī)的律師委托書。4、檢查客戶的資產(chǎn)債狀況是否正常。比如，確認(rèn)客戶所承擔(dān)的債務(wù)是否超過了他所擁有的資產(chǎn)。5、如果客戶的負(fù)債較高，要確定應(yīng)當(dāng)提出何種建議來幫助客戶增加資產(chǎn)、減少負(fù)債。6、檢查客戶的收支狀況。如果客戶的收支不平衡，要確定應(yīng)當(dāng)提出何種建議來幫助客戶增加收入、減少支出，實(shí)現(xiàn)收支平衡。7

41、、客戶是否有緊急情況下的現(xiàn)金儲備。如果沒有，財(cái)務(wù)策劃師應(yīng)當(dāng)提醒客戶立即建立緊急現(xiàn)金儲備。8、客戶是否還有增加收入的能力。如果客戶具備增加收入的能力，要確定如何積累收入，幫助客戶更加順利地實(shí)現(xiàn)其短期和長期財(cái)務(wù)目標(biāo)。四、個人財(cái)務(wù)規(guī)劃的流程是怎樣的？答：個人理財(cái)基本程序，即個人理財(cái)業(yè)務(wù)流程包括以下六個步驟：建立客戶關(guān)系、收集客戶信息、分析客戶財(cái)務(wù)狀況、整合個人理財(cái)策略并提出財(cái)務(wù)策劃計(jì)劃、執(zhí)行和監(jiān)控財(cái)務(wù)策劃計(jì)劃。五、如何加強(qiáng)個人銀行理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和收益管理？答：1、個人選擇銀行理財(cái)產(chǎn)品，是希望借助商業(yè)銀行擁有的信息優(yōu)勢、資金劃撥優(yōu)勢和專家理財(cái)優(yōu)勢，在最大限度地規(guī)避分先的前提下獲得盡可能多的收益。2、金

42、融投資理論一般認(rèn)為，投資收益和投資分先呈正相關(guān)關(guān)系。也就是說，投資者從事金融投資的期望收益越大，相應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也越大。這里的風(fēng)險(xiǎn)，主要指期望收益的不確定性。投資的行為是目前發(fā)生的，而收益發(fā)生在未來，未來所發(fā)生的一切都具有不確定性，所以，收益和風(fēng)險(xiǎn)是相伴相隨、不可分離的關(guān)系。3、個人投資者和商業(yè)銀行是理財(cái)活動的主體。山野銀行作為個人理財(cái)產(chǎn)品的直接供給方，是信息的最大擁有者。理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)一般情況下是由購買產(chǎn)品的個人投資者來承擔(dān)。投資者對風(fēng)險(xiǎn)的識別、預(yù)測、控制能力較強(qiáng)，越能最大限度地保障其理財(cái)收益。六、中國銀行推出一份期權(quán)寶產(chǎn)品，該產(chǎn)品的期權(quán)費(fèi)率為0.8%，協(xié)定匯率為美元兌日元為1：110，看漲美

43、元，期限為2周，期權(quán)面值為5萬美元。某投資者持有10萬美元資金，打算購買該期權(quán)寶產(chǎn)品。假設(shè)有如下三種情況，請分別計(jì)算該投資者的收益為多少？1）到期日前該項(xiàng)期權(quán)費(fèi)率上漲為1.6%，賣出該份期權(quán)；2）到期日，美元兌日元上漲為1：125；3）到期日美元兌日元下跌為1：110。答：1.100000*（1.6%-0.8%）=800美元2.執(zhí)行期權(quán)。買入1美元的成本為110日元，賣出1美元的收益為125日元，所以收益=（125-110）*100000/125=12000美元3.不執(zhí)行期權(quán)，此時損失期權(quán)費(fèi)=100000*0.8%=800美元。七、假設(shè)某人持有100萬美元存款，與某銀行簽訂一份理財(cái)產(chǎn)品協(xié)議，內(nèi)

44、容如下：存款期限為3年，從2001年10月2日到2004年10月2日；存款利率為5.8%*N/360，其中N為存款期限內(nèi)3個月美元LIBOR處在下述利率區(qū)間內(nèi)的實(shí)際天數(shù)。利率區(qū)間：第一年0-4.5%；第二年0-5.5%；第三年0-6.5%。利息支付：按季支付。實(shí)際LIBOR利率運(yùn)行情況為第一年處于0-4.5%的天數(shù)為290天，第二年處于0-5.5%的天數(shù)為300天；第三年處于0-6.5%的天數(shù)為270天，請問其總收益共多少？并請簡要評價該理財(cái)產(chǎn)品。解：1、100*（5.8%*290/360+5.8%*300/360+5.8%*270/360）=13.86萬美元。2、產(chǎn)品基本情況：與LIBOR利

45、率區(qū)間掛鉤的存款，存款期限由商業(yè)與個人投資商確定，每季結(jié)息一次。每一年存款利率都按約定期限LIBOR在某一約定區(qū)間的天數(shù)計(jì)息，如果該LIBOR利率超過約定的利率區(qū)間，該日將不計(jì)息。產(chǎn)品優(yōu)點(diǎn)是存款期限靈活，擁有優(yōu)于市場利率的收益機(jī)會，產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)：如果美元利率增長過快，超出約定利率區(qū)間，存款收益將降低。本產(chǎn)品適用于預(yù)測未來利率走勢較為穩(wěn)定，即使利率上漲，其上漲速度也不會超過利率區(qū)間的情況。若預(yù)測失誤，則理財(cái)者將會損失部分利息收入。八、中國工商銀行推出一款個人外匯可終止理財(cái)產(chǎn)品，內(nèi)容如下：銷售期間為2003年10月18-30日，起息日為10月31日收益率為1.45%（當(dāng)期美元利率一年定期存款利率為0.

46、5625%）；幣種為美元；單筆購買金額為10000美元的整數(shù)倍；存款最長期限兩年，銀行在兩年期限內(nèi)每半年離有提前終止權(quán)。某客戶對該產(chǎn)品投資100000美元，請問：1）如果銀行在第二個終止權(quán)執(zhí)行日先例終止權(quán)，則其收益為多少？2）如果銀行未執(zhí)行終止權(quán)，則其收益為多少？并請分析該產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。解：1）若銀行在第二個終止權(quán)日，即2004年10月31日終止該存款，則客戶得到可終止理財(cái)產(chǎn)品綜合收益為1450美元（100000*1.45%）。其中基本利率為0.5625%，應(yīng)繳利息稅112.5美元（100000*0.5625*20%）?？蛻糇罱K得到稅后可終止理財(cái)產(chǎn)品收益為1337.5美元（1450-112.5）

47、?？梢姡趩渭儾捎枚ㄆ诖婵罘绞降那闆r下，客戶最終稅后存款收益為100000*0.5625%*（1-20%）=450美元，與采用可終止理財(cái)產(chǎn)品方式相比，收益少887.5美元（1337.5-450）。2）若銀行未執(zhí)行提前終止權(quán)，即2005年10月31日為存款到期日，客戶得到的可終止理財(cái)產(chǎn)品綜合收益為2900美元（100000*1.45%*2）。其中基本利率為0.6875%，應(yīng)繳利息稅275美元（10000*0.6875%*2*20%）?？蛻糇罱K得到稅后可終止理財(cái)產(chǎn)品收益2625美元（2900-275）。風(fēng)險(xiǎn)：受各種政治經(jīng)濟(jì)因素以及突發(fā)事件的影響，可終止理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生利率變動分先及其他風(fēng)險(xiǎn)，投

48、資人應(yīng)該充分認(rèn)識到敘做可終止理財(cái)產(chǎn)品所面臨的分先，在全面了解協(xié)議及相關(guān)文件內(nèi)容后，根據(jù)自身判斷自主參與交易，資源承擔(dān)交易帶來的法律后果。個人理財(cái)作業(yè)二一、個人證券理財(cái)產(chǎn)品主要有哪幾類？答：1、債券類：1）、政府債券；2）、金融債券；3）、公司債券； 2、股票類：股票是股份有限公司在籌集資金時向出資發(fā)行的憑證； 3、投資基金類：1）、契約性基金與公司型基金；2）、封閉式基金與開放式基金；3）、交易所交易基金；4）、股票基金、債券基金、貨幣市場基金、混合基金。二、個人證券理財(cái)產(chǎn)品的共性風(fēng)險(xiǎn)是什么？答：個人證劵理財(cái)?shù)闹匾攸c(diǎn)是收益與風(fēng)險(xiǎn)共存。風(fēng)險(xiǎn)與收益之間為正相關(guān)關(guān)系，即個人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越高，可能獲得

49、的投資收益越高；反之則越低。個人證劵理財(cái)產(chǎn)品共性類的風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾方面：1、政策風(fēng)險(xiǎn)：國家貨幣政策、財(cái)政政策、產(chǎn)業(yè)政策等一系列宏觀政策的變化，會對經(jīng)濟(jì)景氣周期變動、宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、利率、通貨膨脹率等產(chǎn)品影響，從而對一些行業(yè)的景氣變動、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r產(chǎn)品影響，并影響到企業(yè)的盈利。2、企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)的經(jīng)營狀況，受市場、技術(shù)、管理等多種因素的制約。3、利率風(fēng)險(xiǎn)：利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率的可能性變化給投資者帶來損失的可能性。4、市場風(fēng)險(xiǎn)：由于二級市場的存在，證劵理財(cái)產(chǎn)品的市場交易價格會受到供求關(guān)系、市場預(yù)期等因素的影響而常常變化。5、流動性風(fēng)險(xiǎn)：流動性風(fēng)險(xiǎn)又稱“變現(xiàn)能力風(fēng)險(xiǎn)”，指個人投資者在短期內(nèi)

50、無法以合理的價格賣掉證劵理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。6、其他風(fēng)險(xiǎn)：個人證劵類理財(cái)產(chǎn)品除了具有上述共性風(fēng)險(xiǎn)之外，還有一些基于各自立場品種的特有的風(fēng)險(xiǎn)。三、個人證券理財(cái)產(chǎn)品主要使用哪些人群？答：債券屬于保守人群的首選，即老年段人群；股票屬于激進(jìn)型人群的首選，即青年段和激進(jìn)的中年段人群；而投資基金類相對穩(wěn)健，適用于中年段人群。四、請風(fēng)別解釋什么是分紅保險(xiǎn)、萬能保險(xiǎn)和投資連接險(xiǎn)，他們的特點(diǎn)分別是什么？答：1、分紅保險(xiǎn)：1）、是指保險(xiǎn)公司在每一個會計(jì)年度接受，將本年度由死差益、利差益、費(fèi)差異所產(chǎn)生的可分配盈余，按照一定的比例以現(xiàn)金紅利或增值紅利的方式分配給被保險(xiǎn)人的一種人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。2）、分紅保險(xiǎn)的特征：分紅保險(xiǎn)充

51、分體現(xiàn)了保險(xiǎn)雙方公平性原則。分紅保險(xiǎn)是保險(xiǎn)雙方風(fēng)險(xiǎn)與收益相結(jié)合的一種保險(xiǎn)產(chǎn)品。分紅保險(xiǎn)可以有效降低通貨膨脹的不利影響。分紅保險(xiǎn)的靈活性較差。2、投資連接保險(xiǎn)：1）投資連接保險(xiǎn)，是一種壽險(xiǎn)與投資基金相結(jié)合的產(chǎn)品。2）、投資連接保險(xiǎn)的特點(diǎn)：設(shè)置獨(dú)立投資賬戶。投資回報(bào)取決于投資業(yè)績。具有保障和投資雙重功能。由保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人分別承擔(dān)不同的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任?？捎行У叵ㄘ浥蛎浀挠绊?。具有很高的透明度。3、萬能人壽保險(xiǎn)：1）、萬能人壽保險(xiǎn)，是一種繳費(fèi)靈活、保險(xiǎn)金額可以調(diào)整、非約束性（保單現(xiàn)金價值與保險(xiǎn)金額分別計(jì)算）的創(chuàng)新壽險(xiǎn)產(chǎn)品。2）萬能人壽保險(xiǎn)的特征：保費(fèi)可變。保額可變。分貝列示各種定價因素。五、平安保險(xiǎn)公

52、司推出一款產(chǎn)品分紅型平安鐘愛一生養(yǎng)老年保險(xiǎn)產(chǎn)品。假設(shè)有一名30歲男性，投保平安鐘愛一生養(yǎng)老年金保險(xiǎn)（分紅型），20年交費(fèi)，基本保險(xiǎn)金額5萬元，60歲的保單周年日開始領(lǐng)取，按年領(lǐng)取，只要被保險(xiǎn)人生存，可以一直領(lǐng)取到100周歲的保單周年日。年交保費(fèi)4465元。假設(shè)其保險(xiǎn)利益測算表為如下所示，分紅為中等水平。請問：1）如果該男性在40歲時死亡，請問其家屬獲得多少收益？2）至62歲時可領(lǐng)取多少收益。并請?jiān)u價該理財(cái)產(chǎn)品。解：1） 如果該男性在40歲時死亡，請問其家屬獲得收益=94650+3553=98203元。2） 至62歲時可領(lǐng)取收益=5000+5000+44018=54018元。3） 分紅特征：分紅

53、保險(xiǎn)是保險(xiǎn)雙方風(fēng)險(xiǎn)收益相結(jié)合的一種產(chǎn)品保險(xiǎn)產(chǎn)品；分紅保險(xiǎn)可以有效放降低通貨膨脹的不利影響；分紅保險(xiǎn)的靈活性較差。個人理財(cái)?shù)诙巫鳂I(yè)一、名詞解釋。1、股票：2、開放式基金：3、封閉式基金：4、國債：二、判斷題。 、一種投資工具，安全性越高獲利也越高。（ X）2. 債券是一種由股東向公司出具的，在約定時間承擔(dān)還本付息義務(wù)的書面憑證。（ X ）3 .股票是股份有限公司發(fā)行的用以證明投資者的股東身份和權(quán)益，并借以取得股息和紅利的一種有價證券。（ Y ）4、股票和債券一樣，具有可償還性。（ X ）5、債券與股票都是由政府發(fā)行的。（ X ）6、因其信用度高，國債又被稱為“金邊債券”。（ Y ） 7、最大誠

54、信原則只是對投保方的要求，對保險(xiǎn)人無約束力。（ X）8、總體而言，保險(xiǎn)更注重的是保障，而非投資增值。（ Y）9、B股是以外幣表明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在境外上市的普通股股票（ X）10、證券投資基金是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式。（ Y）11、債券的性質(zhì)是所有權(quán)憑證，反映了籌資者和投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。（X）三、單項(xiàng)選擇題 1. 資本市場的特征是（ A ）。 A.風(fēng)險(xiǎn)性高，收益也高 B.收益高，安全性也高 C.流動性低，風(fēng)險(xiǎn)性也低 D.風(fēng)險(xiǎn)性低，安全性也低2. 基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金是（ D ）。 A.契約型基金 B.公司

55、型基金 C.封閉式基金 D.開放式基金3. 關(guān)于債券的特征，以下說法錯誤的是（ B ）。 A.債券是比較穩(wěn)定的投資理財(cái)產(chǎn)品 B.債券的風(fēng)險(xiǎn)總是低于股票的風(fēng)險(xiǎn) C.債券投資風(fēng)險(xiǎn)低，收益相對固定 D.相對于現(xiàn)金存款，債券的收益更加高4.債券發(fā)行人不能按照約定的期限和金額償還本金和支付利息的風(fēng)險(xiǎn)，稱為（ D ）。A.市場風(fēng)險(xiǎn) B.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) D.違約風(fēng)險(xiǎn)5. 關(guān)于基金投資的風(fēng)險(xiǎn)，以下說法錯誤的是（ C ）。A.基金的風(fēng)險(xiǎn)是指購買基金遭受損失的可能性 B.基金的風(fēng)險(xiǎn)取決于基金資產(chǎn)的運(yùn)作C.基金的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)為零D.基金的資產(chǎn)運(yùn)作無法消滅風(fēng)險(xiǎn)6. 下列哪一項(xiàng)理財(cái)產(chǎn)品不能用來保本的（ B ）。

56、A.國債 B.股票市場基金 C.貨幣市場基金 D.央行票據(jù)7. 下列四種投資工具中，風(fēng)險(xiǎn)最低的是（ B ）。A.有擔(dān)保的公司債券 B.國庫券 C. 期貨 D.平衡性基金8、以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（B ）A、銀行存款 B、普通股 C、公司債券 D、優(yōu)先股9、封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按（ B）標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的分類。A、按投資基金的組織形式 B、按投資基金能否贖回C、按投資基金的投資對象 D、按投資基金的風(fēng)險(xiǎn)大小 10、以追求資產(chǎn)的長期增值和盈利為基本目標(biāo)的基金是（ C） A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成長型基金 D、以上都不是11、債券代表其投資者的權(quán)利，這種

57、權(quán)利稱為（ D）A、資產(chǎn)所有權(quán) B、資金使用權(quán) C、財(cái)產(chǎn)支配權(quán) D、債權(quán) 12、下列投資工具中，風(fēng)險(xiǎn)相對最小的是（ A）A、國債 B、股票 C、企業(yè)債券 D、期貨 13、下列哪項(xiàng)不屬于國債投資的特征？（ D）A、安全性高 B、免稅待遇 C、流動性強(qiáng) D、收益率高 14、以下關(guān)于債券和股票說法錯誤的是（ D）A、收益率相互影響 B、都屬于有價證券C、都是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限15、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種_（ D）關(guān)系。A、債權(quán)關(guān)系 B、所有權(quán)關(guān)系 C、綜合權(quán)利關(guān)系 D、委托代理關(guān)系四、多項(xiàng)選擇題。、根據(jù)基金投資的標(biāo)的資產(chǎn)的不同，可以將證券投資基金分類為（ A、

58、B、C ）。 A. 股票基金 B. 債券基金 C. 貨幣市場基金 D. 收入型基金 E、平衡型基金 F、成長型基金 2、相對股票投資而言，債券投資的優(yōu)點(diǎn)有（ B、C ）A、投資收益高 B、本金安全性高C、投資風(fēng)險(xiǎn)小 D、市場流動性好3、優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在（ B、C ）A、認(rèn)股權(quán) B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營表決權(quán)4、普通股票股東享有的權(quán)利主要是（ A、B、D）A、公司重大決策的參與權(quán) B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權(quán)C、選擇管理者 D、其他權(quán)利5、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ A、C、D ）A、政府債券 B、公債 C金融債券 D、企業(yè)債券五、計(jì)算: 已知商業(yè)銀行的原始存

59、款5000元，其中存款準(zhǔn)備金率10%。提現(xiàn)率5%，超額準(zhǔn)備金率5%。分別求出存款擴(kuò)張倍數(shù)、總存款數(shù)、派生存款數(shù)。存款擴(kuò)張倍數(shù)=1/(法定存款準(zhǔn)備金+現(xiàn)金漏損率+超額準(zhǔn)備金率)=1/(10%+5%+5%)=1/20%=5總存款數(shù)=原始存款*存款擴(kuò)張倍數(shù)=5000*5=25000派生存款數(shù)=總存款數(shù)-原始存款=25000-5000=20000六、案例分析：王先生今年49歲，在某國營大公司做會計(jì)主管。年收入包括工資、獎金、福利約合十五萬元人民幣。大部分工資都放在現(xiàn)金賬戶上不動。王太太今年47歲，早在五年前就從原單位買斷工齡，沒有任何的醫(yī)療和養(yǎng)老保障?，F(xiàn)在一家私人公司做一份辦公室的工作，月工資1500

60、元左右。女兒學(xué)習(xí)成績一般，所以打算送她出國上大學(xué)。王家的家庭財(cái)產(chǎn)主要是單位前幾年分的一套三居室，按照目前的市場價值，估計(jì)價值五十萬左右。金融資產(chǎn)部分，大部分是銀行里的定期存款，約六十萬人民幣和兩萬美元的外匯存款，以定期存款為主。不動產(chǎn)部分，王先生買了兩套小戶型的二手房，當(dāng)時總價五十萬，目前都在出租，每年可以帶來6%的收益，約合三萬元人民幣。請你為其進(jìn)行簡單的理財(cái)策劃。1、預(yù)留現(xiàn)金15000元，其中5000元信用卡，10000元存3個月銀行定期存款2、為王先生一家買意外險(xiǎn)，為王先生買重大疾病保險(xiǎn)，王夫人和女兒買社保醫(yī)保3、未給出王先生女兒的年齡，但王先生和夫人已經(jīng)40幾歲，女兒未上大學(xué)，應(yīng)該15