商業(yè)銀行經營學—第一章

1、1 商業(yè)銀行(shn y yn xn)經營管理學金融學院王蘋共四十三頁課程性質課時安排成績評定(pngdng)教材共四十三頁教學內容安排第一章 導論第二章 商業(yè)銀行的經營原則第三章 商業(yè)銀行資本管理(gunl)第四章 商業(yè)銀行負債業(yè)務管理第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產業(yè)務管理第六章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務管理第七章 商業(yè)銀行其他業(yè)務管理共四十三頁4參考書目商業(yè)銀行(shn y yn xn)管理（美）彼特。S。羅斯 經濟科學出版社商業(yè)銀行經營學戴國強 高等教育出版社商業(yè)銀行管理 潘麗英 清華大學出版社共四十三頁經濟類雜志：財貿經濟，經濟學動態(tài)，金融研究，國際金融研究，中國(zhn u)金融等。經濟類報紙：金

2、融時報，財經時報，經濟觀察報，等等。相關網站：中國人民銀行.mht中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會.mht中國金融新聞網.mht中國工商銀行中國網站.mht中國金融網全球最大的中文金融門戶 金融產品、銀行、保險、證券、股票、基金、理財、外匯、行情共四十三頁6第一章導論(do ln)第一節(jié) 商業(yè)銀行的產生與發(fā)展 第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(xngzh)與職能 第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織結構共四十三頁7第一章導論(do ln)第一節(jié) 商業(yè)銀行的產生與發(fā)展一、商業(yè)銀行（ Commercial Bank ）的概念 以獲取利潤為經營(jngyng)目標、以多種金融資產和金融負債為經營(jngyng)對象、具有綜合性服務

3、功能的金融企業(yè)。共四十三頁8商業(yè)銀行的基本內涵：1、商業(yè)銀行是一個金融中介機構；2、是以盈利為目標的；3、是以多種金融資產和金融負債為經營對象的；4、能為客戶提供多種金融服務；5、能進行(jnxng)信用創(chuàng)造。共四十三頁9二、商業(yè)銀行的產生與發(fā)展（一）早期銀行的產生 銀行起源(qyun)很早，在歷史上是由貨幣經營業(yè)逐步演變而來的。 公認的早期銀行的萌芽: 文藝復興時期的意大利 英國的金匠業(yè) 特點：高利貸性質 共四十三頁10（二）商業(yè)銀行的產生 1、背景 2、途徑: 兩條途徑 第一、 舊式高利貸銀行轉變而來。 第二(d r)、按現(xiàn)代企業(yè)組織原則，以股份公司形式組建現(xiàn)代商業(yè)銀行。大多數商業(yè)銀行是按

4、這一方式建立的。英國建立的股份制銀行英格蘭銀行。 三個特征：利息水平適度、信用功能強大、具有信用創(chuàng)造的功能 共四十三頁11（三）商業(yè)銀行的發(fā)展1、商業(yè)銀行的發(fā)展類型(lixng) 一是傳統(tǒng)式商業(yè)銀行。英國商業(yè)銀行其典型代表。 二是綜合式商業(yè)銀行。德國商業(yè)銀行是其典型代表。共四十三頁122、商業(yè)銀行的主要分類 1）按商業(yè)銀行的業(yè)務范圍劃分： 批發(fā)(p f)性銀行 零售性銀行 批發(fā)與零售兼營性銀行 共四十三頁132）按商業(yè)銀行的地域劃分： 地方性銀行 區(qū)域性銀行 全國性銀行 國際性銀行(或國際金融中心銀行)3）按商業(yè)銀行的組織形式劃分： 有分支機構的總分行銀行 無分支機構的獨家(d ji)銀行 銀

5、行控股公司共四十三頁143、現(xiàn)代商業(yè)銀行(shn y yn xn)的發(fā)展趨勢 業(yè)務經營全能化。 銀行業(yè)集中化。 電子化。 國際化。共四十三頁15三、我國商業(yè)銀行的形成(xngchng)與發(fā)展（一）建國前 1845年英國麗如銀行在中國開設了第一家外國銀行。 1897年中國通商銀行的成立(chngl)標志著中國現(xiàn)代商業(yè)銀行的產生。第一批： 通商銀行、戶部銀行、交通銀行國明黨時期：中國銀行、交通銀行、中國 農民銀行。 共四十三頁16“小四行”通商銀行、四明銀行、中國 實業(yè)銀行、中國國貨銀行。“南三行”浙江興業(yè)銀行、浙江實業(yè)銀 行、上海商業(yè)儲蓄銀行?！氨彼男小丙}業(yè)銀行、金城(jn chn)銀行、中南

6、銀行、大陸銀行。（二）新中國成立后、國民經濟恢復時期（19491952年） 由人民銀行為統(tǒng)一領導的銀行體系初步形成。共四十三頁17、計劃經濟時期的銀行體系（1953-1978年） 特點：1）人民銀行既是行使貨幣發(fā)行和金融管理的國家管理機關，又是從事各項銀行業(yè)務的經濟組織；2）人民銀行是國家集中管理和分配資金(zjn)的部門，發(fā)揮現(xiàn)金中心、結算中心和信貸中心三大職能和作用；3）人民銀行按行政區(qū)域設立分支機構，分支機構沒有經營目標和自主權，也沒有利益、風險和責任。共四十三頁18、改革開放以來的商業(yè)銀行體系（1979-至今）兩條途徑： 第一條途徑：從人行中分設(fnsh)或新建的國家專業(yè)銀行向商業(yè)銀

7、行轉化。 第二途徑：重新組建的商業(yè)銀行共四十三頁19第一條途徑：從人行中分設或新建的國家專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉化。 國家專業(yè)銀行體系(tx)的形成企業(yè)化改革商業(yè)化改革股份制改革 國有銀行的發(fā)展可分為四個階段： 第一階段 誕生階段（19791984） 國家專業(yè)銀行體系形成共四十三頁20第二階段 企業(yè)化改革階段（19851993） 逐步轉換經營機制，向真正(zhnzhng)的金融企業(yè)轉變第三階段 商業(yè)化改革階段（19942002） 國有專業(yè)銀行向國有商業(yè)銀行轉化 1994年政策性業(yè)務與商業(yè)性業(yè)務分離 1998年財政增撥2700億補充資本金 1999年剝離不良貸款1.4萬億共四十三頁21第四階段 股份

8、制改革階段（2003至今） 股改步驟：第一步 財務重組 第二步 完善公司(n s)治理 第三步 公開上市共四十三頁 我國國有(guyu)商業(yè)銀行股份制改造情況 股份制改造與上市時間 主要戰(zhàn)略投資者中國工商銀行2005年10月31日。中央匯金投資有限責任公司和財政部分別持有中國工商銀行股份有限公司50%股權。2006年10月27日，A+H同步發(fā)行上市成功，創(chuàng)下了全球資本市場有史以來發(fā)行規(guī)模最大等多項紀錄。高盛投資集團（包括高盛集團、安聯(lián)集團及美國運通公司）出資37.8億美元 。中國銀行2002年7月25日，中國銀行（香港）有限公司在香港聯(lián)交所成功上市。2004年8月26日中國銀行股份有限公司在北

9、京成立。中央匯金投資有限責任公司代表國家持有中國銀行股份有限公司100%股權。2006年6月，A+H同步發(fā)行上市。蘇格蘭皇家銀行集團，新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司、瑞士銀行集團和亞洲開發(fā)銀行共投資67.75億美元，合計占21.85的股份。受收購荷蘭銀行及次貸危機等一系列因素的影響，蘇格蘭皇家銀行(Royal Bank of Scotland,RBS) 2008年稅前虧損241億英鎊（約合344億美元），創(chuàng)下英國企業(yè)有史以來最大虧損紀錄。英國政府目前為其提供(tgng)總金額高達450億英鎊的援助資金，持股比例高達95%，面臨被國有化的處境。2009年1月14日，RBS以協(xié)議轉讓方式出售了其

10、持有的中行108.09億股H股，占中行總股本的4.26%。2008年底瑞士銀行已將所持有中行33.78億股股出售。合作3年多來，中國銀行與RBS等4家戰(zhàn)略投資者在公司治理、風險管理與內控等40多個領域開展了87個項目的合作，中行共有20多個總行部門和主要海外機構參與了與戰(zhàn)略投資者的合作項目。共四十三頁中國建設銀行2004年6月開始股份制改造。2005年10月27日，股票代號為0939的中國建設銀行股份有限公司在香港聯(lián)合交易所正式掛牌上市。2007年9月25日建行A股在上交所掛牌上市。美國銀行（原譯作“美洲銀行”）持有股權9%，新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司持有股權5.1%。交通銀行2004年

11、6月底，交通銀行順利完成了財務重組，其中財政部和中央匯金公司分別注資50億元和30億元；社保基金理事會投資100億元；老股東增資11.36億元，并成功發(fā)行了120億元次級定期債務。此外，還以賬面價值50的價格向信達資產管理公司出售了414億元可疑類貸款，對可疑類貸款出售后的損失及損失類貸款進行了一次性集中核銷。 2005年6月23日，交通銀行在香港成功上市。2007年5月15日交行A股在上交所上市。匯豐控股有限公司全資附屬機構香港上海匯豐銀行有限公司以144.61億元人民幣（約17.47億美元）現(xiàn)金持有交通銀行19.9股權，計77.75億股。 中國農業(yè)銀行2009年1月9日，中國農業(yè)銀行股份有

12、限公司在北京召開創(chuàng)立大會，注冊資本2600億元人民幣，中央匯金投資有限責任公司和財政部代表國家各持有其50%股權，依法行使出資人的權利和義務。2009年1月16日，中國農業(yè)銀行股份有限公司依法成立。2010年7月15日，A+H股同步發(fā)行上市。財政部、匯金公司、社?；鹄硎聲謩e持有農行股份的比例分別約為48.15%、48.15%、3.70%。近些年來，建設銀行在專業(yè)化、精細化管理水平上了一個(y )大臺階，其中與美國銀行、淡馬錫等戰(zhàn)略伙伴的合作，發(fā)揮了很重要的作用。建行與美國銀行累計設立合作項目130多個，涵蓋零售業(yè)務、風險管理、IT等多個領域。例如零售網點轉型，實施標準化、流程化、優(yōu)質化的營

13、銷服務，得到了市場客戶的高度認可。共四十三頁24第二途徑：重新組建的商業(yè)銀行以1987 交通銀行成立為標志 此外，還有由農村信用社和城市信用社改組而來的城市商業(yè)銀行和農村商業(yè)銀行、農村合作(hzu)銀行，以及外資銀行等。 共四十三頁25（三）目前我國的商業(yè)銀行體系我國目前已經形成以大型(dxng)商業(yè)銀行為主導，多種類型銀行業(yè)金融機構有序競爭、共同發(fā)展，協(xié)同為國民經濟提供多層次、多方面金融服務的銀行體系。共四十三頁我國目前(mqin)的銀行業(yè)金融機構國有大型銀行中國工商銀行、中國建設銀行、中國農業(yè)銀行、中國銀行、國家開發(fā)銀行（2008.12.16改制）、交通銀行、中國郵政儲蓄銀行（2007年3

14、月20日掛牌）。全國性、股份制商業(yè)銀行（12家）中國光大銀行，中信銀行，華夏銀行，招商銀行，中國民生銀行，平安銀行（深圳發(fā)展銀行），廣發(fā)銀行，興業(yè)銀行，上海浦東發(fā)展銀行，恒豐銀行，浙商銀行股份有限公司，渤海銀行。地區(qū)性商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行（144家）：北京銀行，上海銀行，南京銀行，寧波銀行等。農村商業(yè)銀行（212家）：張家港、常熟、江陰、重慶（2010年12月，在香港交易所上市）等 。農村合作銀行（190家）：寧波鄞州農村合作銀行等。其他銀行業(yè)金融機構外資法人金融機構（40家）；農村信用社（2265家）；新型農村金融機構（村鎮(zhèn)銀行635家，貸款公司10家，農村資金互助社46家）,金融消費公司（

15、4家）（北銀消費金融有限公司，2010年2月24日開業(yè)），66家信托公司，127家企業(yè)集團財務公司，18家金融租賃公司，4家貨幣經紀公司，14家汽車金融公司等。注：數據(shj)來源為中國銀監(jiān)會2011年年報共四十三頁中國人民銀行的統(tǒng)計口徑:以2008年末各金融機 構本外幣資產總額(zng )為參考標準，自2011年開 始執(zhí)行。、國有大型商業(yè)銀行： 指2008年本外幣資產超2萬億的銀行。包括： 中國工商銀行、中國農業(yè)銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行。國家開發(fā)銀行、郵政儲蓄銀行。共四十三頁、全國股份制中小商業(yè)銀行： 指本外幣資產總量小于2萬億元且跨省經營的銀行。 包括： 中國光大銀行、中信

16、實業(yè)銀行、華夏銀行、招商銀行、中國民生銀行、深圳發(fā)展銀行（平安(png n)銀行）、廣東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、上海浦東銀行、恒豐銀行、渤海銀行、浙商銀行。共四十三頁、地區(qū)性商業(yè)銀行： 指本外幣資產(zchn)總量小于2萬億元且不跨省經營的銀行。包括：城市商業(yè)銀行（144家）農村商業(yè)銀行（212家）農村合作銀行（190家）共四十三頁、其他銀行機構：外資（合資）商業(yè)銀行；外國(wigu)商業(yè)銀行分行；農村信用社；新型農村金融機構（村鎮(zhèn)銀行，貸款公司，農村資金互助社）等。 在我國商業(yè)銀行體系中，國有大型商業(yè)銀行仍然占據主導地位。共四十三頁截至2011年底，銀行業(yè)金融機構資產總額113.3萬億元；負債總

17、額106.1萬億元，；所有者權益7.2萬億元。從機構類型看，資產規(guī)模較大的依次為：大型商業(yè)銀行(shn y yn xn)、股份制商業(yè)銀行(shn y yn xn)、農村中小金融機構和郵政儲蓄銀行，占銀行業(yè)金融機構資產的份額分別為47.3%、16.2%和15.2%。 銀監(jiān)會的統(tǒng)計口徑：銀行業(yè)金融機構政策性銀行及國家開發(fā)銀行、大型商業(yè)銀行(shn y yn xn)、股份商業(yè)銀行(shn y yn xn)、城市商業(yè)銀行(shn y yn xn)、農村商業(yè)銀行(shn y yn xn)、農村合作銀行、城市信用社、農村信用社、新型農村金融機構、郵政儲蓄銀行、外資銀行和非銀行金融機構。 【我國銀行業(yè)201

18、0年12月末的資產結構】共四十三頁32 第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(xngzh)與職能一、商業(yè)銀行的性質商業(yè)銀行是經營貨幣信用業(yè)務的特殊企業(yè)。 （一）商業(yè)銀行是一種金融企業(yè)（和普通企業(yè)的相同點與不同點）共四十三頁33（二）商業(yè)銀行是一種金融機構（和一般金融機構的相同點與不同點）（三）商業(yè)銀行是金融體系的主體 國民經濟(gumnjngj)的融資主體；中央銀行宏觀調控的主要環(huán)節(jié)。共四十三頁34二、商業(yè)銀行的職能（一）信用中介(zhngji)職能含義；作用。（二）支付中介職能含義；作用。 （三）信用創(chuàng)造職能含義；作用。 （四）金融服務功能含義；作用。共四十三頁35第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織結構一、外部組織形

19、式（一）總分行制 法律(fl)允許商業(yè)銀行在國內外設立分支機構，所有分支機構由總行領導和管理，從而形成以總行為中心的、龐大的銀行網絡。這種體制源于英國的股份銀行，也是當前世界各國普遍采取的一種銀行體制。 優(yōu)缺點共四十三頁36（二）單一銀行制 法律規(guī)定銀行業(yè)務由各自完全獨立的商業(yè)銀行(shn y yn xn)經營，禁止或嚴格限制商業(yè)銀行(shn y yn xn)設立分支機構。 優(yōu)缺點（三）銀行控股公司制 由一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行。在法律上這些銀行是獨立的，但其業(yè)務與經營政策統(tǒng)屬于同一股權公司所控制。 優(yōu)缺點共四十三頁37（四）我國商業(yè)銀行的外部(wib)組織形式總分行制。新建的股份制商業(yè)銀行按經營需要和業(yè)務量設置分支機構；國有商業(yè)銀行按行政區(qū)劃設置分支機構： 總行（首都北京） 一級分行（省、直轄市、自治區(qū)） 二級分行（中心支行）（地、省轄市、州、盟） 支行（縣） 分理處或儲蓄所共四十三頁38二、內部組織結構典型的股份制商業(yè)銀行的內部組織結構由三