建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊

1、中國建設(shè)信貸業(yè)務(wù)手冊第一篇 第一章 概述第一部分 重點重點一、信貸的含義信貸是利用自身實力或信譽為客戶提供融通或代客戶承擔(dān)責(zé)任的行為，并以客戶支付融通的利息、費用和償還本金或最終承擔(dān)債務(wù)為條件。的信貸活動是貨幣流通的重要方式信貸通常有廣義和狹義兩種含義。廣義的信貸，是的存款、表外業(yè)務(wù)、結(jié)算等信用業(yè)務(wù)的總稱。狹義的信貸就是。信貸業(yè)務(wù)手冊所使用的信貸一詞介于廣義和狹義之間。重點二、信貸的種類信貸業(yè)務(wù)具體分為兩大類：一類是類業(yè)務(wù)，其特征是為客戶提供融通，要求客戶依約還本付息；另一類是信用擔(dān)保類業(yè)務(wù)，其特征是以其信譽為客戶承擔(dān)償還債務(wù)責(zé)任，要求客戶支用并最終承擔(dān)債務(wù)責(zé)任。目前建設(shè)開辦的信貸業(yè)務(wù)，按信貸

2、業(yè)務(wù)會計核算的歸屬劃分，可分為表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)和表外信貸業(yè)務(wù)。按期限劃分，可分為短期、中期和長期；按的性質(zhì)和用途劃分，可分為固定資產(chǎn)、資金、消費等；按貨幣劃分，可分為本幣和外幣；按貸款的組織形式劃分，可分為單個和銀團(tuán)。目前建設(shè)開辦的信貸品種主要包括、固定資產(chǎn)、房地產(chǎn)開發(fā)類、貿(mào)易、籌資轉(zhuǎn)、對外出口信貸、商業(yè)匯票承兌、商業(yè)匯票貼現(xiàn)、保證、個人住房、汽車消費等。重點三、信貸的基本要素任何一筆信貸業(yè)務(wù)均包括 6 個基本要素：對象、金額、期限、利率或費率、用途、擔(dān)保。這些要素，在信貸業(yè)務(wù)合同中必須明確。重點四、信貸的基本原則信貸的基本原則就是安全性、效益性和性這“三性原則”。安全性原則是指商業(yè)在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)

3、過程中，要避免信貸風(fēng)險和造成損失。效益性原則是指商業(yè)在上要追求最佳效益。首先是自身的經(jīng)濟(jì)效益，同時也要考慮企業(yè)客戶效益和社會效益。性原則是指商業(yè)在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)中能按預(yù)定期限回收信貸，或在無損的狀態(tài)下迅速變現(xiàn)資產(chǎn)的能力?！叭栽瓌t”在實際業(yè)務(wù)中很難同時達(dá)到，通常存在。在制訂信貸管理總體政策時，通常是安全性、效益性、性。安全性是前提，效益性是目標(biāo)，性是條件。第二部分 復(fù)習(xí)思考題一、如何正確理解信貸的含義？答：信貸是利用自身實力或信譽為客戶提供融通或代客戶承擔(dān)責(zé)任的行為，并以客戶支付融通的利息、費用和償還本金或最終承擔(dān)債務(wù)為條件。二、信貸業(yè)務(wù)的主要分類方法有哪些？答：信貸業(yè)務(wù)具體分為兩大類：一類是類

4、業(yè)務(wù)，其特征是為客戶提供融通，要求客戶依約還本付息；另一類是信用擔(dān)保類業(yè)務(wù)，其特征是以其信譽為客戶承擔(dān)償還債務(wù)責(zé)任，要求客戶支用并最終承擔(dān)債務(wù)責(zé)任。目前建設(shè)開辦的信貸業(yè)務(wù)，按信貸業(yè)務(wù)會計核算的歸屬劃分，可分為表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)和表外信貸業(yè)務(wù)。按期限劃分，可分為短期、中期和長期；按的性質(zhì)和用途劃分，可分為固定資產(chǎn)、資金、消費等；按貨幣劃分，可分為本幣和外幣；按貸款的組織形式劃分，可分為單個和銀團(tuán)。三、信貸的基本原則有哪些？如何正確理解其含義及其相互之間的關(guān)系？答：信貸的基本原則就是安全性、效益性和性這“三性原則”。安全性原則是指商業(yè)在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)過程中，要避免信貸風(fēng)險和造成損失。效益性原則是指商業(yè)在上

5、要追求最佳效益。首先是自身的經(jīng)濟(jì)效益，同時也要考慮企業(yè)客戶效益和社會效益。性原則是指商業(yè)在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)中能按預(yù)定期限回收信貸，或在無損的狀態(tài)下迅速變現(xiàn)資產(chǎn)的能力?！叭栽瓌t”在實際業(yè)務(wù)中很難同時達(dá)到，通常存在。在制訂信貸管理總體政策時，通常是安全性、效益性、性。安全性是前提，效益性是目標(biāo)，性是條件。四、在確定利率時要考慮哪些？答：在確定利率時，必須考慮到以下幾種：（1）國家金融政策的有關(guān)規(guī)定。（2）的風(fēng)險。（3）同業(yè)競爭。（4）與客戶的關(guān)系。（5）向客戶提供的品種和服務(wù)質(zhì)量。（6）的籌集成本。第一篇 第二章 信貸業(yè)務(wù)基本操作流程第一部分重點重點一、信貸業(yè)務(wù)基本流程信貸業(yè)務(wù)基本操作流程包括受理、

6、評價、審批、及貸后管理五個階段。重點二、信貸業(yè)務(wù)操作程序之一-受理受理是信貸業(yè)務(wù)操作的第一階段。受理階段主要包括：客戶申請、資格、客戶遞交材料、初步等內(nèi)容。重點三、信貸業(yè)務(wù)操作程序之二-評價貸前是非常重要的環(huán)節(jié)，是防范風(fēng)險的有效保障。評價包括客戶評價、業(yè)務(wù)評價及擔(dān)保評價3 部分，由直接評價、評價與評價審定進(jìn)行。直接評價人員根據(jù)對信貸業(yè)務(wù)申請人的評價結(jié)果填寫評價評價一般由客戶評價、業(yè)務(wù)評價（項目評估）、擔(dān)保評價3部分組成。評價完成后，要進(jìn)行認(rèn)真的審核：1、評價審核直接評價撰寫的評價。2、評價審定審定評價。3、評價審定認(rèn)為有必要，可與直接評價、評價一起對信貸業(yè)務(wù)申請人、保證人、抵押人、出質(zhì)物、抵押

7、物、信貸項目等進(jìn)行實地核實。4、評價審定根據(jù)評價結(jié)果，對該筆信貸業(yè)務(wù)作出審核結(jié)論，符合條件的組織材料報送審批；不符合信貸條件的提供信貸支持。重點四、信貸業(yè)務(wù)操作程序之三-審批審批階段包括面內(nèi)容：一是進(jìn)行合規(guī)性；二是明確審批權(quán)限；三是審批，作出明確的審批結(jié)論。重點五、信貸業(yè)務(wù)操作程序之四-信貸業(yè)務(wù)的包括五個步驟，一是貸前條件，二是簽訂合同，三是用款條件，四是支用，五是信貸登記。重點六、信貸業(yè)務(wù)操作程序之五-貸后管理貸后管理包括對信貸資產(chǎn)的檢查、回收、展期及不良資產(chǎn)管理等內(nèi)容。業(yè)務(wù)按的貸后管理包括信貸資產(chǎn)的檢查、本息的回收管理、展期、不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營管理、信貸管理等方面內(nèi)容。第二部分 難點難點一、

8、信貸業(yè)務(wù)操作各環(huán)節(jié)中的具體規(guī)定在信貸業(yè)務(wù)受理、評價、審批、貸后管理等過程中，都有詳細(xì)的操作規(guī)定和要求。針對每一項信貸業(yè)務(wù)都要按這些規(guī)定和要求開展信貸活動，而這些規(guī)定具體內(nèi)容條目比較多，需要信貸認(rèn)真掌握，在實際操作中要能熟練運用。該難點問題并不是指理論上的深奧，而是指這些條目比較繁雜。需要花時間去。第三部分 復(fù)習(xí)思考題一、信貸業(yè)務(wù)操作流程包括哪幾個環(huán)節(jié)？信貸業(yè)務(wù)基本操作流程包括受理、評價、審批、及貸后管理五個階段。二、信貸業(yè)務(wù)受理階段主要包括哪些環(huán)節(jié)？受理階段主要包括：客戶申請、資格、客戶遞交材料、初步等內(nèi)容。三、信貸業(yè)務(wù)操作手冊對設(shè)提出申請信貸業(yè)務(wù)的公司類客戶規(guī)定必須具備哪些條件和要求？答：法

9、人客戶設(shè)申請信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)符合以下要求：有按期還本付息能力，原應(yīng)付利息和到期已清償，沒有清償?shù)?，已?jīng)作了人認(rèn)可的償還計劃；除不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)；已開立基本帳戶或一般存款帳戶；除規(guī)定外，公司和對外股本權(quán)益性投資累計未超過其凈額的 50%；借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合有關(guān)規(guī)定要求；申請中期、長期的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比率不低于國家規(guī)定的投資項目的資本金比例。四、對向我行申請信貸業(yè)務(wù)的公司類客戶，我行有哪些限制性條件？答：連續(xù) 3 年虧損，或連續(xù) 3 年凈

10、經(jīng)營現(xiàn)金流量為負(fù)；設(shè)銀行提供虛假或隱瞞重要事實的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財務(wù)；已在建設(shè)同一轄區(qū)內(nèi)的同級分支機(jī)構(gòu)取得信用的；騙取、套取，用借貸等行為以牟取收入的；國家外匯管理規(guī)定使用外幣的；國家規(guī)定將從事股本權(quán)益性投資的；生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文或嚴(yán)重有損于社會公益和道德的產(chǎn)品或項目的；項目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營未取得環(huán)保部門的；在進(jìn)行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、制改造等體制變更過程中，未清償、原債務(wù)或未對原債務(wù)提供足額擔(dān)保的；有其他嚴(yán)重或危害我行信貸安全行為的；列入的。五、評價包括哪幾個部分？由哪些進(jìn)行？答：評價包括客戶評價、業(yè)務(wù)評價及擔(dān)保評價 3 部分，由直接評價、評價與評

11、價審定進(jìn)行。六、評價由哪幾部分組成？答：評價一般由客戶評價、業(yè)務(wù)評價和擔(dān)保評價3 部分組成。七、我行信貸業(yè)務(wù)利率和費率執(zhí)行哪些政策規(guī)定？答：利率按總行規(guī)定的利率執(zhí)行；期間的利率變動根據(jù)總行規(guī)定執(zhí)行；如款期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次的，從展期之日起按新的期限檔次利率計收；逾期利率按總行規(guī)定的利率執(zhí)行；擠占、挪用按總行規(guī)定的利率進(jìn)行罰息；外幣利率在總行基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上加減若干點，分行在總行規(guī)定的利率浮動范圍內(nèi)確定對客戶的利率水平；費率按總行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。具體確定利率與費率時，還應(yīng)根據(jù)國家金融政策的有關(guān)規(guī)定、客戶的具體情況、打開的風(fēng)險、同業(yè)競爭、與客戶的關(guān)系、的籌集成本等進(jìn)行，并按建設(shè)總行的

12、有關(guān)規(guī)定程序確定。八、業(yè)務(wù)評價的主要內(nèi)容有哪些？答：用途、項目經(jīng)濟(jì)效益、還款來源；信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析及防范措施；本筆信貸業(yè)務(wù)給建設(shè)帶來的綜合經(jīng)濟(jì)效益（包括金額、期限、利率或費率）是否同意辦理該筆信貸業(yè)務(wù)的意見和建議。九、我行對評價的審核有哪些具體規(guī)定？答：評價審核直接撰寫的評價。評價審定審定評價。評價審定認(rèn)為必要，可與直接評價人員、評價一起對信貸業(yè)務(wù)申請人、保證人、抵押人、出質(zhì)物、抵押物、信貸項目等進(jìn)行實地核實。評價審定根據(jù)評價結(jié)果，對該筆信貸業(yè)務(wù)作出審核結(jié)論，對不符合我行信貸條件的提供信貸支持，經(jīng)評價合格的，組織評價及其附件等有關(guān)材料報送審批。從信貸業(yè)務(wù)正式受理到評價結(jié)束的時間一般控制在 4

13、5 個工作日之內(nèi)。商業(yè)匯票貼現(xiàn)、承兌、貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)的操作時間根據(jù)該信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)定辦理，時間可以縮短。十、信貸審批在實際審批過程中會得出哪幾種結(jié)論？如何處理？答：（1）審批結(jié)論為不同意的，及時通知有關(guān)。（2）審批權(quán)限內(nèi)審批結(jié)論為同意的，將審批結(jié)論及時通知有關(guān)。（3）審批結(jié)論為續(xù)議的，通知有關(guān)辦理續(xù)議事項。（4）審批結(jié)論為同意但超過審批權(quán)限的，組織并提交有關(guān)的申報材料報行審批。十一、信貸業(yè)務(wù)的包括哪幾個步驟？答：信貸業(yè)務(wù)的包括五個步驟，一是貸前條件，二是簽訂合同，三是用款條件，四是支用，五是信貸登記。十二、在什么情況下我行可要求借款人提前歸還？答：期間，借款人有下列行為之一的，經(jīng)辦行可停止支付

14、借款人尚未使用的，并按合同約定，要求借款人提前歸還：（1）接受建設(shè)貸后檢查的；（2）提供虛假或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財務(wù)資料，拒不改正，情節(jié)嚴(yán)重的；（3）不如實提供所有行、帳號及存余額和擔(dān)保情況的；（4）擠占、挪用貸款拒不改正的；（5）用在有價、等方面從事投機(jī)經(jīng)營活動的；（6）未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人用經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的；依法取得房地產(chǎn)經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，用從事房地產(chǎn)投機(jī)的；（7）套取相互借貸牟取收入的；（8）借款人或擔(dān)保人發(fā)生違約或即將停產(chǎn)、停止經(jīng)營、解散、關(guān)閉、整頓、卷入或仲裁及其他法律糾紛的；（9）借款人使用的建設(shè)項目被取消或緩建等；（10）出現(xiàn)合同約定的提前歸還

15、的情況；（11）其他嚴(yán)重的違法、違約行為的。十三、在什么情況下，我行可接受借款人的展期申請？答：凡是符合下列條件之一的，我行可接受借款人借款展期申請：（1）由于國家調(diào)整價格、稅率、或利率等影響借款人經(jīng)濟(jì)效益，造成其現(xiàn)金流量明顯減少，還款能力下降，不能按期歸還的；（2）因不可抗力的或意外事故無法按期償還的；（3）因受國家經(jīng)濟(jì)、金融、政策、信貸政策影響，我行原應(yīng)按借款合同的未按期貸款，影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營，致使其不能按期還款的；（4）借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，原定期限過短，不適應(yīng)借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營周期需要的；（5）其他符合我行信貸政策及有關(guān)規(guī)定的情況。第二篇第一章 額度授信第一部分 重點重點一、額度授信

16、和授信額度額度授信是指建設(shè)根據(jù)本行信貸政策和客戶條件，對法人客戶確定授信控制總量，以控制風(fēng)險、提高效率的管理制度。授信額度又稱為授信控制總量，是建設(shè)根據(jù)客戶的資信情況、信用需求、我行提供的可能及對風(fēng)險的把握，給予同一客戶的使用表內(nèi)外形式的全部本外幣信用的限額。重點二、額度授信方式建設(shè)對客戶的額度授信采用兩種方式。一種是對客戶進(jìn)行一般額度授信，即對客戶核定用于我行內(nèi)部控制的授信額度；另一種是在對客戶進(jìn)行一般額度授信的基礎(chǔ)上，將部分授信額度向客戶做出公開承諾，即給予公開授信額度。一般額度授信是指建設(shè)通過對每個法人客戶確定用于我行內(nèi)部控制的授信額度，以實現(xiàn)對單一客戶從授信總行上控制信用風(fēng)險的目標(biāo)。公

17、開授信額度是指建設(shè)在對客戶確定用于內(nèi)部控制的一般授信的基礎(chǔ)上，對符合規(guī)定條件的客戶，可以將部分授信額度向客戶做出公開承諾，即給予公開授信額度。重點三、對多頭授信客戶的額度授信對多頭授信是指建設(shè)的兩個或兩個以上分支機(jī)構(gòu)或同一分支機(jī)構(gòu)內(nèi)的不同部門對同一客戶授信的行為。重點四、對客戶的額度授信客戶是指由多個法人組成的、相互間由產(chǎn)權(quán)關(guān)系聯(lián)系起來的。額度授信中將客戶界定為企業(yè)母公司能夠?qū)嵤┛刂频谋煌顿Y企業(yè)。對客戶的額度授信包括分析判斷客戶和對不同的客戶采取不同的額度授信方式。重點五、額度授信的操作環(huán)節(jié)對客戶進(jìn)行額度授信的操作程序可分為受理、評價、審批、額度使用及后續(xù)管理 5 個環(huán)節(jié)。第二部分 難點難點一

18、、額度授信的使用對于額度授信的使用問題，主要涉及兩個方面內(nèi)容，一是額度使用的要求，二是額度使用的審批。在額度使用的要求上，公開額度授信與一般額度授信不同。在額度使用的審批上，不同的信貸品種，不同的擔(dān)保方式，不同的客戶信用等級，公開授信額度與一般授信額度都有不同規(guī)定。要區(qū)別不同情況進(jìn)行處理。第三部分 復(fù)習(xí)思考題設(shè)額度授信的適用對象是什么？答：建設(shè)額度授信的適用對象為非金融類法人客戶。二、實行額度授信的目標(biāo)是什么？答：實行額度授信的目標(biāo)有 3 個：一是防范風(fēng)險。二是提高效率。三是增強(qiáng)競爭能力。三、一般授信額度適用于對客戶哪些金融服務(wù)產(chǎn)品？答：在用于內(nèi)部控制的授信額度內(nèi)可以對客戶進(jìn)行固定資產(chǎn)、固定資

19、產(chǎn)性質(zhì)的房地產(chǎn)開發(fā)、票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)承兌、信貸證明、透支、保證業(yè)務(wù)、貿(mào)易融資（包括信用證開證）、銀團(tuán)貸款、籌資轉(zhuǎn)等全部表內(nèi)外形式的本外幣授信。四、一般額度授信在期限上有哪些規(guī)定？答：對客戶的一般額度授信的延續(xù)使用期限不得超過 3 年。授信額度不展期，對客戶的授信額度至少 3 年必須重新審批一次。五、公開額度的條件有哪些？答：建設(shè)公開額度授信客戶原則上應(yīng)同時符合以下條件：經(jīng)建設(shè)評定的 AA 級以上（含AA 級）信用等級；資產(chǎn)負(fù)債率不超過 70%（建筑施工、房地產(chǎn)開發(fā)以及貿(mào)易融資客戶不超過 80%）；凈資產(chǎn)不低于 4000 萬元（貿(mào)易融資客戶不低于 1000 萬元）；近 3 年按期償還本息且無其他對

20、（包括建設(shè)和其他）的違約行為。六、公開授信額度的期限規(guī)定？答：公開授信額度的有效期為 1 年。在公開授信額度內(nèi)每次對客戶進(jìn)行授信的期限不受公開授信額度有效期的約束。即公開授信額度內(nèi)的具體授信的終止日期可以遲于公開額度授信有效期的終止日期。七、建設(shè)對多頭授信客戶的額度授信有哪些規(guī)定？答：各級行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門在進(jìn)行客戶時，必須認(rèn)真分析客戶的負(fù)債情況，如果發(fā)現(xiàn)有建設(shè)其他分支機(jī)構(gòu)（或部門）對該客戶授信的情況，必須及時逐級上報至能對各有關(guān)分支機(jī)構(gòu)（或部門）有效實施授信控制的管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門。各管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門也要通過信貸管理信息系統(tǒng)等掌握轄區(qū)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)（或部門）對客戶多頭授信的情況，按照

21、最有利于風(fēng)險控制的原則，指定一個分支機(jī)構(gòu)（或部門）作為多頭授信客戶的主辦行（部門）。兩個或兩個以上分支機(jī)構(gòu)對同一客戶授信的，由主辦行對多頭授信客戶按規(guī)定程序及權(quán)限組織核定授信額度及進(jìn)行授信，其他對客戶有授信余額的分支機(jī)構(gòu)原則上不再對客戶進(jìn)行授信，步退出，并將退出的情況報管轄行。一個分支機(jī)構(gòu)內(nèi)多個經(jīng)營部門對同一客戶授信的，由主辦行對客戶進(jìn)行授信額度的測算、報批并負(fù)責(zé)檢測授信額度的使用，其他部門對客戶的授信要通知主辦部門。八、額度授信分為哪幾個環(huán)節(jié)？答：對客戶進(jìn)行額度授信的操作程序可分為受理、評價、審批、額度使用及后續(xù)管理 5 個環(huán)節(jié)。第二篇第二章第一部分 重點重點一定義是指建設(shè)向借款人的用于正常

22、生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)或臨時性需要的本外幣。重點二、的對象的對象是：經(jīng)國家工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、工商戶、其他經(jīng)濟(jì)組織。重點三、的申請條件向我行申請的借款人應(yīng)同時符合下列條件：生產(chǎn)經(jīng)營活動符合國家產(chǎn)業(yè)政策、外匯管理政策和我行的信貸政策；符合我行信貸客戶資格要求；生產(chǎn)經(jīng)營正常，財務(wù)制度健全，使用合理；擁有法定的資本金，有不少于正常周轉(zhuǎn)需要量 30%的營運資金（資產(chǎn)-負(fù)債）。重點四、種類按行業(yè)分可以分為工業(yè)、商業(yè)貸款、建筑業(yè)、房地產(chǎn)企業(yè)等。按期限可分為臨時、短期和中期3 類。重點五、操作程序操作可分為受理、評價、審批、貸后管理 5個環(huán)節(jié)。重點六、評價經(jīng)辦行（部）的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)

23、營部門為的主要部門，對初次向我行申請的必須實行雙人制。的評價主要包括客戶評價、業(yè)務(wù)評價及擔(dān)保評價。第二部分 難點難點一、的業(yè)務(wù)評價內(nèi)容1、申請材料2、確定期限、利率和數(shù)額 3、撰寫業(yè)務(wù)評價第三部分 復(fù)習(xí)思考題一、的對象是什么？答：的對象是：經(jīng)國家工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、工商戶、其他經(jīng)濟(jì)組織。二、向我行申請的借款人應(yīng)符合哪些條件？答：生產(chǎn)經(jīng)營活動符合國家產(chǎn)業(yè)政策、外匯管理政策和我行的信貸政策；符合我行信貸客戶資格要求；生產(chǎn)經(jīng)營正常，財務(wù)制度健全，使用合理；擁有法定的資本金，有不少于正常周轉(zhuǎn)需要量 30%的營運（資產(chǎn)-負(fù)債）。三、操作程序分哪幾個環(huán)節(jié)？答：操作可分

24、為受理、評價、審批、貸后管理5 個環(huán)節(jié)。四、的業(yè)務(wù)評價包括哪些內(nèi)容？答：的業(yè)務(wù)評價主要內(nèi)容包括：（1）申請材料；（2）確定期限、利率和數(shù)額；（3）撰寫業(yè)務(wù)評價第二篇第三章 固定資產(chǎn)第一部分 重點重點一、固定資產(chǎn)定義固定資產(chǎn)是指建設(shè)向借款人的用于固定資產(chǎn)項目投資的中長期本外幣。重點二、固定資產(chǎn)對象固定資產(chǎn)對象是經(jīng)國家工商行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)、事業(yè)法人。重點三、固定資產(chǎn)借款條件固定資產(chǎn)借款人在滿足我行的客戶資格條件基礎(chǔ)上，還要具備以下條件：（1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策和建設(shè)信貸政策；（2）具有部門批準(zhǔn)的項目、可行性、初步設(shè)計、開工；（3）資本金比例不得低于 20%；（4）配套來源明確且有保證；（5）采

25、用的工藝、設(shè)備先進(jìn)、適用；（6）配套措施，所需原材料、動力有可靠來源，三廢治理、環(huán)保措施能夠，項目竣工驗收后能正常生產(chǎn)；（7）產(chǎn)品適銷對路，在國內(nèi)外市場具有競爭力，經(jīng)濟(jì)效益良好，還本付息有可靠的來源；（8）新建項目必須實行項目法人制。重點四、固定資產(chǎn)的期限固定資產(chǎn)項目包括基本建設(shè)項目和技術(shù)改造項目。基本建設(shè)項目中小型項目一般最長不超過 3 年，大中型項目一般最長不超過 8 年。技術(shù)改造項目中限上項目一般為 5 年；限下項目一般為 3 年，最長不超過 5 年。期限超過 10 年的應(yīng)向備案。第二部分 難點難點一、固定資產(chǎn)的操作程序固定資產(chǎn)操作程序與信貸業(yè)務(wù)基本流程中規(guī)定的程序是一樣的，但在各個不同

26、階段的工作內(nèi)容應(yīng)體現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的共性要求和固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的個性要求。詳細(xì)規(guī)定見信貸業(yè)務(wù)手冊第二篇第三章第二節(jié)關(guān)于固定資產(chǎn)的操作程序介紹。第三部分 復(fù)習(xí)思考題一、固定資產(chǎn)借款條件是什么？答：固定資產(chǎn)借款人在滿足我行的客戶資格條件基礎(chǔ)上，還要具備以下條件：（1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策和建設(shè)信貸政策；（2）具有部門批準(zhǔn)的項目、可行性、初步設(shè)計、開工；（3）資本金比例不得低于 20%；（4）配套來源明確且有保證；（5）采用的工藝、設(shè)備先進(jìn)、適用；（6）配套措施，所需原材料、動力有可靠來源，三廢治理、環(huán)保措施能夠，項目竣工驗收后能正常生產(chǎn)；（7）產(chǎn)品適銷對路，在國內(nèi)外市場具有競爭力，經(jīng)濟(jì)效益良好，還本付息有可靠的

27、來源；（8）新建項目必須實行項目法人制。二、基本建設(shè)項目立項審批部門是如何規(guī)定的？答：基本建設(shè)項目按項目情況需經(jīng)、國家計委或省級計委批準(zhǔn)立項，其中 2 億元以上的重點、大中型項目由審批，2 億元以下的重點、大中型項目由國家計委審批，小型項目由省級計委審批。三、技術(shù)改造項目立項審批部門是如何規(guī)定的？答：按照項目的總投資額，技術(shù)改造項目可分為限上項目和限下項目。限上項目是指用于能源、交通、原材料行業(yè)總投資在 5000 萬元（含 5000萬元）以上、其他行業(yè) 3000 萬元（含 3000 萬元）以上的項目；限下技術(shù)改造項目是上述相應(yīng)行業(yè)總投資在 5000 萬元以下、3000 萬元以下的項目。技術(shù)改造

28、項目按項目情況分別需經(jīng)、國家經(jīng)貿(mào)委、省級及省級以下經(jīng)貿(mào)委、行業(yè)主管部門及計劃單列企業(yè)批準(zhǔn)立項，其中 2 億元以上的項目需由審批，2 億元以下的限額以上的項目需由國家經(jīng)貿(mào)委審批，限額以下項目按項目承擔(dān)企業(yè)的隸屬關(guān)系由行業(yè)主管部門、計劃單列企業(yè)或省級以下經(jīng)貿(mào)委審批。四、固定資產(chǎn)的期限規(guī)定是什么？答：（1）基本建設(shè)項目中小型項目一般最長不超過 3 年，大中型項目一般最長不超過 8 年。（2）技術(shù)改造項目中限上項目一般為 5 年；限下項目一般為 3 年，最長不超過 5 年。期限超過 10 年的應(yīng)向備案。五、在固定資產(chǎn)客戶受理階段，需要客戶提交哪些材料？答：在受理階段，固定資產(chǎn)客戶除了提供信貸業(yè)務(wù)基本操

29、作流程中的客戶材料、擔(dān)保材料外，還須提供以下的項目材料：（1）客戶在申請出具意向書前，應(yīng)提供：報批的項目；項目有關(guān)背景材料。（2）客戶在申請出具承諾書和申請借款前，應(yīng)提供：項目及批準(zhǔn)文件（原件）；報批的可行性或已的可行性及批準(zhǔn)文件（原件）；項目概算資料（原件或影印件）；項目前期準(zhǔn)備工作完成情況；自籌和其他建設(shè)、生產(chǎn)籌措方案及其來源的證明材料（原件）。第二篇第四章房地產(chǎn)開發(fā)類第一部分 重點重點一、房地產(chǎn)開發(fā)類的對象房地產(chǎn)開發(fā)類的對象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)和利用自有土地建設(shè)經(jīng)濟(jì)適用住房的企（事）業(yè)法人。重點二、房地產(chǎn)開發(fā)類借款人條件借款人申請房地產(chǎn)開發(fā)類，除滿足

30、我行信貸客戶基本條件外，還需要滿足以下條件：1、借款人為房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)或具有房地產(chǎn)經(jīng)營開發(fā)資格的企業(yè)的：應(yīng)具備建設(shè)行政主管部門核準(zhǔn)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)或具有承擔(dān)貸款項目開發(fā)建設(shè)的資格；如接受其他委托進(jìn)行房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)，還要求與業(yè)主正式簽訂房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)工程合同。2、借款人為事業(yè)的：經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記，具有事業(yè)法人資格，取得事業(yè)法人登記證；實行獨立核算，有健全的管理機(jī)構(gòu)；按規(guī)定辦理年檢手續(xù)，年檢合格。重點三、房地產(chǎn)開發(fā)期限房地產(chǎn)開發(fā)類期限一般不超過 3 年（含 3 年），高等院校學(xué)生公寓建設(shè)最長為 10 年。第二部分 復(fù)習(xí)思考題一、房地產(chǎn)開發(fā)類的對象是什么？答：房地產(chǎn)開發(fā)類的對象是經(jīng)工商行政管理

31、機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)和利用自有土地建設(shè)經(jīng)濟(jì)適用住房的企（事）業(yè)法人。二、房地產(chǎn)開發(fā)類對借款人條件具體規(guī)定？答：房地產(chǎn)開發(fā)類的借款人申請房地產(chǎn)開發(fā)類，除滿足我行信貸客戶基本條件外，還需要滿足以下條件：1、借款人為房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)或具有房地產(chǎn)經(jīng)營開發(fā)資格的企業(yè)的：應(yīng)具備建設(shè)行政主管部門核準(zhǔn)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)或具有承擔(dān)貸款項目開發(fā)建設(shè)的資格；如接受其他委托進(jìn)行房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)，還要求與業(yè)主正式簽訂房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)工程合同。2、借款人為事業(yè)的：經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記，具有事業(yè)法人資格，取得事業(yè)法人登記證；實行獨立核算，有健全的管理機(jī)構(gòu)；按規(guī)定辦理年檢手續(xù)，年檢合格。三、房地產(chǎn)開發(fā)最長期限

32、是多少？答：房地產(chǎn)開發(fā)類期限一般不超過 3 年（含 3 年），高等院校學(xué)生公寓建設(shè)最長為 10 年。第二篇第十一章 保證第一部分 重點重點一、對象經(jīng)工商行政機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。重點二、客戶申請條件向我行申請開立保函的客戶需要同時具備下列條件：1、在建設(shè)開立帳戶，全部或部分通過我行結(jié)算；2、生產(chǎn)經(jīng)營正常，經(jīng)濟(jì)效益較好；3、財務(wù)制度健全，營運合理；4、能夠設(shè)繳存保證金或提供我行規(guī)定可接受的質(zhì)押、抵押或第保證等反擔(dān)保。此外，（1）對外保函的被擔(dān)保人未貿(mào)易型企業(yè)的，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不得低于 10%；為非貿(mào)易企業(yè)的，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不得低于 1

33、5%。（2）客戶申請我行提供以中國機(jī)構(gòu)或境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)為受益人的保證的，還應(yīng)具備合法的外匯來源。（3）不得為外商投資企業(yè)資本和外商投資企業(yè)中的外方投資部分的對外債務(wù)提供對外保證。第二部分 復(fù)習(xí)思考題一、向我行申請保證業(yè)務(wù)要符合哪些條件？答：向我行申請開立保函的客戶需要同時具備下列條件：1、在建設(shè)開立帳戶，全部或部分通過我行結(jié)算；2、生產(chǎn)經(jīng)營正常，經(jīng)濟(jì)效益較好；3、財務(wù)制度健全，營運合理；4、能夠設(shè)繳存保證金或提供我行規(guī)定可接受的質(zhì)押、抵押或第保證等反擔(dān)保。此外，（1）對外保函的被擔(dān)保人未貿(mào)易型企業(yè)的，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不得低于 10%；為非貿(mào)易企業(yè)的，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不得低

34、于 15%。（2）客戶申請我行提供以中國機(jī)構(gòu)或境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)為受益人的保證的，還應(yīng)具備合法的外匯來源。（3）不得為外商投資企業(yè)資本和外商投資企業(yè)中的外方投資部分的對外債務(wù)提供對外保證。第二篇第十二章 個人住房第一部分 重點重點一、個人住房貸款對象具有完全民事行為能力的中國自然人、及大陸有居留權(quán)的具有完全民事行為能力的、國外自然人。重點二、個人住房條件1、具有合法的；2、有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，信用良好，有償還本息的能力；3、有合法有效的、建造、大修住房的合同、協(xié)議以及貸款行要求提供的其他證明文件；4、有所購（建、大修）住房全部價款 20%以上的自籌，用于所購（建、大修）住房的首付款；5、能夠提供有行認(rèn)

35、可的有效擔(dān)保；6、行規(guī)定的其他條件。重點三、額度1、普品住房、經(jīng)濟(jì)適用住房、公有住房、建房、再交易住房、置換房、拍賣的，由于房價較低且較穩(wěn)定，額度一般不超過購房款或個人實際應(yīng)出資部分的 80%；2、高級商品房、寫字樓、商務(wù)套房、商鋪店面、商業(yè)經(jīng)營用房、單獨的車庫車位等商業(yè)用房的，由于房價較高且價格較不穩(wěn)定額度最高不得超過購房款或評估價格（就低）的 70%；3、自建、大修住房的，額度一般不超過建造費用的 70%；4、以符合條件的有價（包括財政部門的憑證式國債、國家重點建設(shè)債券、金融債券、AAA 級債券、個人定期儲蓄存單）作質(zhì)押，額度最高不得超過質(zhì)押權(quán)利憑證票面價值的 90%；5、以行認(rèn)可的其他作

36、為抵押物的，額度最高不得超過抵押物價值的 70%；6、以純擔(dān)保方式發(fā)放的，額度最高不得超過所購（建、大修）住房價值的 50%；7、委托性個人住房的額度按照當(dāng)?shù)刈》抗芾碇行牡挠嘘P(guān)規(guī)定執(zhí)行。重點四、期限個人住房期限最長為 30 年。不同情況下期限有所區(qū)別。重點五、住房利率個人住房利率按照的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二部分復(fù)習(xí)思考題一、申請個人住房要具備哪些條件？答：1、具有合法的；2、有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，信用良好，有償還本息的能力；3、有合法有效的、建造、大修住房的合同、協(xié)議以及行要求提供的其他證明文件；4、有所購（建、大修）住房全部價款20%以上的自籌，用于所購（建、大修）住房的首付款；5、能夠提供有行認(rèn)可

37、的有效擔(dān)保；6、行規(guī)定的其他條件。二、個人住房的額度如何規(guī)定？答：1、普品住房、經(jīng)濟(jì)適用住房、公有住房、建房、再交易住房、置換房、拍賣的，由于房價較低且較穩(wěn)定，額度一般不超過購房款或個人實際應(yīng)出資部分的 80%；2、高級商品房、寫字樓、商務(wù)套房、商鋪店面、商業(yè)經(jīng)營用房、單獨的車庫車位等商業(yè)用房的，由于房價較高且價格較不穩(wěn)定，額度最高不得超過購房款或評估價格（就低）的 70%；3、自建、大修住房的，額度一般不超過建造費用的70%；4、以符合條件的有價（包括財政部門的憑證式國債、國家重點建設(shè)債券、金融債券、AAA 級債券、個人定期儲蓄存單）作質(zhì)押，貸款額度最高不得超過質(zhì)押權(quán)利憑證票面價值的 90%

38、；5、以行認(rèn)可的其他作為抵押物的，額度最高不得超過抵押物價值的 70%；6、以純擔(dān)保方式的，額度最高不得超過所購（建、大修）住房價值的50%；7、委托性個人住房的額度按照當(dāng)?shù)刈》抗芾碇行牡挠嘘P(guān)規(guī)定執(zhí)行。重點四、期限個人住房期限最長為 30 年。不同情況下期限有所區(qū)別。信貸手 冊第三 篇第一章客 戶評 價第一部 分重點重點一 、 信 貸客 戶評 價的 定義通過定 義掌 握我 行信 貸客 戶評 價的 組 成、 掌 握我 行客 戶信用等 級的 劃分 層次 、 了 解客 戶授 信 量分析 的含 義。重點二 、 客 戶評 價的 對象客戶評 價的 對象 是指 建設(shè)已經(jīng) 或 可能為 之提 供信 貸服務(wù)的 非

39、金 融類 企業(yè) 法人 。 事 業(yè)法 人 和其他 非個 人客 戶（ 未能按一 般財 務(wù)會 計準(zhǔn) 則核 算的 客戶 ） 可比照 執(zhí)行 ； 也 可就 具體的授 信需 求單 獨考 慮， 不進(jìn) 行信 用 等級評 定和 授信 控制 量的測算 。 對 固定 資產(chǎn) 項目的評 估 依據(jù)有 關(guān)的 項目 評估 辦法執(zhí)行 。重點三 、 客 戶評 價的 有效 期限客戶評 價的 有效 期為 1 年， 從審 定人簽 字之 日起 計算。 經(jīng) 認(rèn)定 的信 用等 級的 有效 期為 1 年， 從 審批 行審 批認(rèn) 定之日起 計算 。 在 有效 期內(nèi) ， 客 戶申 請 信貸業(yè) 務(wù)時 評價可以重復(fù) 使用 ， 可 以代 替項 目評 估中

40、 的 客戶資 信評 價， 也可 以作為審 批申 報書 的附 件。重點四 、 客 戶評 價信貸客 戶評 價由 直接 評價、 評 價、 評價 審定共同 完成 。 評 價審 定由 經(jīng) 營主責(zé) 任人 擔(dān)任 或由 經(jīng)營主責(zé) 任人 指定 。重點五 、客 戶評 價掌握： 對采 取整 體授 信方 式的客 戶， 對 采取 分別 授信方式 的客 戶， 應(yīng)如 何進(jìn) 行客 戶 評價。 了解 ： 如 何確 定牽頭行 和成 員行 。重點六 、 客 戶資 格材 料的內(nèi)容1 企業(yè) 法人：2 企業(yè) 法人代 碼。3 法定 代表人 證明 書、 法人委托 證明 書。4 公司 成立批 文。5 查閱 公司 合同、 章程6 證（ 卡 ）

41、。7 在我 行結(jié)算 的流 量。8 評估 資信等 級。重點七 、 授 信總 量建 議值 的確 定在測算 出授 信控 制量 的基 礎(chǔ)上 ， 綜 合 考慮以 下， 提出對客 戶的 授信 總量 建議 值。 客戶 的客 觀信 用需 求； 預(yù)計 客戶 從其 他取 得信 用 或歸還 其他信用的情 況； 建設(shè)的信 貸政 策。第二部 分難點難點一 、經(jīng) 營活 動的 判定 依據(jù)了解經(jīng) 營活 動的 內(nèi)容 。 掌 握建設(shè)項 目、體制、法 律和 對外 擔(dān)保 的 判定依 據(jù)。難點二 、 重 新進(jìn) 行客 戶評 價的 情況1 對已 經(jīng)完 成客 戶評 價的 客戶 ， 在 客戶 評價編制完成 后出 現(xiàn)如 下事 項， 信貸 經(jīng)營

42、部 門應(yīng)及 時對 原進(jìn) 行補(bǔ)充完 善， 重新 進(jìn)行 客戶 評價 ：建 設(shè)項 目；法 律和 對外 擔(dān)保 ；人 事調(diào) 整；事 故賠 償。2 信貸 風(fēng)險 管理 部門 認(rèn)為 有必 要時 ， 信 貸業(yè) 務(wù)經(jīng) 營部 門要對客 戶進(jìn) 行重 新評 估， 原客 戶評 價暫 時停 止使 用。 客戶 的分 類降 級時 ， 原則上 應(yīng)重新 評價 。 分類 結(jié)果為可 疑和 損失 類時 ，客 戶評 價必須停 止使 用， 待上 述情況 后 ，要 重新 進(jìn)行 客戶 評價 。難點三 、 信 用等 級認(rèn) 定權(quán) 限及 程序 掌握一 、二 級分 行信 貸 經(jīng)營部門和一級分行營業(yè)部、總 行營業(yè) 部的 信用 等級 認(rèn)定 權(quán)限 及程 序

43、。難點四 、資 格時 ，對 建安 企業(yè) 、 房地產(chǎn) 企業(yè) 另須 審查的證 件 建安企業(yè)：承建資格、安全資質(zhì)證 、工 程項目 施工 安全 證 、建 設(shè)的建 設(shè)工 程開 工證、 施 工合 同或 購料 合同 。 房地 產(chǎn)開 發(fā)企業(yè) ： 房地 產(chǎn)開 發(fā) 企業(yè)資 質(zhì)等 級證 、 施工 合同 、 建 設(shè)用 地規(guī) 劃證、 建 設(shè)工 程規(guī) 劃證、 建設(shè)工程開工 證。 難點五 、客 戶信 用等 級的 評定 標(biāo)準(zhǔn) 客戶信 用等 級根 據(jù)客 戶得 分進(jìn) 行評 定 ， , 級客 戶不 評分， 根據(jù)條 件直 接歸 類。 客戶信 用等 級評 定標(biāo) 準(zhǔn)如 下： 信用等級得分 9市場競爭力 )性 2管理水平3其他說明 9 )

44、 2 3不限定單項不滿足連續(xù)兩個結(jié)息日拖欠利息或本金逾期 個 月以 上的 客戶、 五級 分類 結(jié)果 為次 級以 下（ 含次級 ） 級以 上（含 級） ； 欠 息超過 個月 或本 金逾 期超過 個月以上的客 戶，原 則上 其信 用等 級不 得超過 ( 級（含 ( 級 ）。 難點六 、分 項詳 細(xì)估 算法 即對客 戶生 產(chǎn)經(jīng) 營過 程中 不同 階段 的占 用逐 項進(jìn) 行詳細(xì)測 算， 以確 定其 的需 求 量。 工業(yè)企 業(yè)依 其生 產(chǎn)經(jīng) 營環(huán) 節(jié)的 不同 順 序，可 將劃分為 生產(chǎn) 環(huán)節(jié) 的和流通環(huán)節(jié)的。生產(chǎn)環(huán) 條件下條一級 9 ) 2 3不限定同上 9 ) 2 3不限定同上( 9 不限定不限定不限

45、定不限定( 9 不限定不限定不限定不限定(9 不限定不限定不限定不限定,不符合國家環(huán)境保護(hù)政策、產(chǎn)業(yè)政策信貸政策的客戶，或分類結(jié)果為可疑和損失類的客戶節(jié)的包 括儲 備、 生產(chǎn)和成 本。 流通 環(huán)節(jié)的包 括結(jié) 算和 貨幣。1 儲備估 算。 儲備可 用下式 估算 ：全 年需 用量 進(jìn) 場價 格儲 備 - - 周轉(zhuǎn) 次數(shù)2 生產(chǎn)的 估算 。 其 測算 公式 如下：產(chǎn)品 經(jīng)營成本 生 產(chǎn) 日均 生產(chǎn) 費用 產(chǎn) 品 生產(chǎn)周 期產(chǎn)品生 產(chǎn)周 期年工 作日 3 成品的 估算 。 測 算公 式 ：年 經(jīng)營 成本成 品 年 初庫 存 年產(chǎn) 量（ 產(chǎn)銷率） 年產(chǎn) 量4 結(jié)算的估算 。 其 測算 公式 如 下：產(chǎn)品

46、 銷售 成本產(chǎn)品 銷售 成本結(jié)算 - 結(jié)算 天數(shù)結(jié)算 次數(shù)36 0結(jié) 算天 數(shù) 商品 在途 天數(shù) 驗 收 天數(shù) 購貨 方承 付天數(shù)結(jié)算 天數(shù)5 貨幣的 估算 。 根 據(jù)企 業(yè) 的規(guī)模 、 結(jié) 算方 式、不同時幣變 化規(guī) 律等合 理加以 估算 。通過上 述各 形態(tài)的估 算， 便可 測 算企業(yè)數(shù)量。 全部需 要量 儲 備 生 產(chǎn) 結(jié) 算 貨幣難點七 、 客 戶授 信控 制量 測算授信控 制量 是建 設(shè)確 定的 對單 一 客戶所 有本 外幣 、表內(nèi)外 信用 余額 的風(fēng) 險控 制界 限。 學(xué) 員應(yīng)理 解授 信控 制量 的測算公 式， 并能 在案 例中 正確 測算 授 信控制 量。第三部 分復(fù)習(xí) 思考

47、題 、 信 貸客 戶評 價的 定義信貸客 戶評 價， 簡稱 客戶 評價 ， 是 對 客戶的 資信 狀況 進(jìn)行分析 和評 估， 并據(jù) 此就 客戶 的償 債 能力作 出全 面的 評價 ，由信用 等級 評定 和授 信量 分析 組成 。信用等 級是 反映 客戶 償還 債務(wù) 能力 的 相對尺 度， 主要 從客戶的 市場 競爭 力、 資產(chǎn)性、 管 理水方 面評 定。 目前我行 客戶 信用 等級 分為 A AA 級、 AA 級、 A 級、 BB B 級、 BB 級、 B 級和 F 級。 我行 2 0 02 年 出 臺的 客戶 信用風(fēng) 險評級辦法( 征求) 將客 戶信 用等 級分為 10 級。 客戶授 信量

48、分析 是評 價在 分析 客 戶對建 設(shè)的 信用需求 、 測 算授 信控 制量 的基 礎(chǔ)商 提 出對客 戶授 信總 量建 議的過程 。二、客 戶評 價對客戶 采取 整體 授信 方式 的， 由 管轄行 指定 牽頭 行對客戶 進(jìn)行 評價 ， 各 成員 行協(xié) 助 評價； 對客 戶采 取分別授 信方 式的 ， 牽 頭行 和成 員行 對 母公司 和成 員公 司分別進(jìn) 行評 價。 管轄 行是 指能 對母公司 和各 成員 公司 的行 有效 的實 施控 制的 建設(shè)總 行或某 分支 機(jī)構(gòu) 。 牽 頭行是指 母公 司所 在行 ， 成 員行 是指 成 員公司 的行 。三、 經(jīng) 營活 動的 判定 依據(jù)經(jīng) 營活 動包 括

49、建 設(shè)項 目、法律和 對外 擔(dān)保 、人 事調(diào) 整 、事故 和賠 償?shù)?。其中：建設(shè) 項目 的判 定依 據(jù)是 總 投資超 過客 戶投 資前 3年的稅 后利 潤之 和；包 括兼并 、 收 購、 分立 、制改 造、 資產(chǎn) 重組 等；法律和對 外擔(dān) 保的判定 依據(jù) 是標(biāo) 的或 對外 擔(dān)保 額 達(dá)到凈 資產(chǎn) 的 3 0 % 。四、 信 用等 級認(rèn) 定權(quán) 限及 程序二級分 行信 貸經(jīng) 營部 門認(rèn)定 A 級 以下（ 含 A 級 ） 的信用等 級； 一級 分行 信貸 經(jīng)營 部門認(rèn)定 所有 級別 的信 用等級 ，其中 級企 業(yè)報 總行 信貸 經(jīng) 營部門 備案 。超過 權(quán)限 的，由 信貸 經(jīng)營 部門 將包 含建

50、議信 用 等級的 客戶 評價 上報行認(rèn) 定。 一級分 行營 業(yè)部 自行 認(rèn)定 級以 下（含 級） 的信 用等級 ；總 行營 業(yè)部 認(rèn)定 所有 級 別的信 用等 級， 其中 級 企業(yè) 報總 行信 貸經(jīng) 營部 備案。各級營 業(yè)部 認(rèn)定 信用 等級須由 本級 信貸 管理 通過， 超過其權(quán)限的， 由其 組織報 同級 信貸 經(jīng)營 部門 按權(quán) 限審 批 認(rèn)定。 五、客 戶授 信控 制量 測算 授信控制量是建設(shè) 確定的對單一客戶所有本外 幣、表 內(nèi)外 信用 余額 的風(fēng) 險控 制界 限 。授信 控制 量測 算公 式如下： ) 2# 2 1 6+)2 表示 授信 控制 量 2 為客 戶目 前在 建行 全部 本外

51、 幣 表內(nèi)外 信用 的余 額 1 為 行業(yè) 目標(biāo) 杠桿 比率， 根據(jù) 不 同的行 業(yè)確 定 為 根據(jù) 客戶 信用 等級 確定 的企 業(yè)目標(biāo) 杠桿 比率 調(diào)節(jié)系數(shù) ，主要 根據(jù) 客戶 的情 況對 行業(yè) 目標(biāo)杠 桿比 率進(jìn) 行調(diào) 整， 確定方 法見 下表 ：信用等級(6 為客戶當(dāng) 前的 財務(wù) 杠桿 財 務(wù)杠 桿 是客戶 負(fù)債 與權(quán) 益之 比，與 資產(chǎn) 負(fù)債 率的 關(guān)系 是： 財務(wù) 杠 桿資 產(chǎn)負(fù) 債率 （ 資產(chǎn) 負(fù)債 率） + 凈資 產(chǎn) 可認(rèn) 定的 其他 已損 耗的 資產(chǎn)， 為客 戶目 前的 有效凈 資產(chǎn) 可認(rèn)定 的其 他已 損耗 的資 產(chǎn)只 待攤 費 用、遞 延資 產(chǎn)和 待處產(chǎn)損 溢等 已經(jīng) 損

52、耗 的資 產(chǎn) , 級客 戶的 授信 控制 量直 接定 為 零。 第三章信貸擔(dān)保 第一部 分重點 重點一 、擔(dān) 保合 同與 借款 合同 的關(guān) 系根據(jù) 擔(dān)保 法 的規(guī) 定 擔(dān)保 合同是 主 合同的 從屬 合同 主合同無 效 擔(dān)保 合同 也無 效 但擔(dān)保合同另有約定的 按照 約定。因此 建設(shè) 應(yīng)與 擔(dān)保 人約定 擔(dān) 保合同 的獨 立性 即 擔(dān)保 合同的 效力 獨立 于主 合同 主 合同 無效 并不影 響擔(dān) 保合 同的 效力。 重點 二、 保證 方式 保證可 分為 一般 保證 和連 帶責(zé) 任保 證 。一般 保證 指保 證人和建 設(shè)約 定 當(dāng)債 務(wù)人 不能 履行 債務(wù)時 由保證人承擔(dān) 保證責(zé) 任的 一種

53、 擔(dān)保 方式 。連 帶責(zé) 任 保證是 指保 證人 和建 設(shè)(調(diào)節(jié)系數(shù) 約 定, 保證 人與 債務(wù) 人對 債務(wù) 承擔(dān) 連帶責(zé) 任的 一種 擔(dān)保方式 。建 設(shè)只 接受 保證 人提供 的 連帶責(zé) 任保 證 , 不接 受保證人提 供的 一般 保 證 。 重 點三 、 動 產(chǎn) 抵押和 動產(chǎn) 質(zhì)押 的區(qū) 別動產(chǎn)抵 押是 指債 務(wù)人 或者 第三 人不 轉(zhuǎn) 移對擁 有所、處分權(quán) 的動 產(chǎn)的 占有 , 將 該作 為對 建設(shè)債 權(quán)的 擔(dān)保 。債務(wù)人 不履 行債 務(wù)時 , 建 設(shè)依 照 擔(dān) 保法 的 規(guī)定 ,以抵押 動產(chǎn) 折價 或者 以拍 賣、 變賣 該的 價款 優(yōu)先 受償 。動產(chǎn)質(zhì) 押是 指以 動產(chǎn) 交建 設(shè)占

54、有 , 并作為 債權(quán) 擔(dān)保 的一種質(zhì)押 方式 。 重 點四 、 擔(dān) 保范 圍 擔(dān)保定 的法 定范 圍為 : 主債 權(quán) 利 息 違約 金 損害 賠償 金 實現(xiàn) 債權(quán) 的費 用 質(zhì) 物保管 費用 如需 另行 約定擔(dān)保 責(zé)任 范圍 , 可 在擔(dān) 保合 同中 予以 約定 。要 注意 法定 范圍和約定 擔(dān)保 責(zé)任 范圍 的區(qū) 別。重點五 、 如 何保 證人 的主 體資 格掌握建 設(shè)可 以接 受的 保證 人和 不 接受的 保證 人分 別有哪些 。重點六 、 簽 訂保 證合 同應(yīng) 注意 的問 題1 所 擔(dān)保 的信 貸業(yè) 務(wù)經(jīng) 規(guī)定 的審批 程 序批準(zhǔn) 后 , 應(yīng)在 與客戶簽訂 信貸 合同 的同 時簽 訂保

55、證合 同 ；2 保證 合同 一般 采用總行制 定的標(biāo)準(zhǔn) 格式 ；3 保 證期 間一律 約定 為自 信貸 合同生效 之日 至信 貸合 同履 行期 限屆 滿 之日后 兩年 ；4 如 因特殊要 求 需調(diào) 整 保 證合 同 的條 款 或采 用 非標(biāo) 準(zhǔn) 保證 合 同 文本 的 ,應(yīng)送一 級分 行部 門同 意；5 保證合 同經(jīng) 保證 人加 蓋公章且 法定 代表 人 () 或委 托人簽 字 , 建設(shè)或各行( 處) 加 蓋公 章且 法定 代表 人或簽字 后生 效。6 保證 合同 簽訂后 , 信 貸經(jīng) 辦應(yīng) 及時在 保證 人的 證“ 企業(yè) 經(jīng)濟(jì) 保證 情況 登記 表” 進(jìn) 行登錄 。 重 點七 、 如 何選擇

56、抵 押物掌握建 設(shè)接 受和 不接 受哪 些作為抵 押。重點八 、 抵 押的 要點1 抵押 人對抵 押物 占有 的。 2 抵押物的。 3 條件 。 4 抵 押的有 效性 。 重 點九 、如何確 定抵 押率確定抵 押率 的依 據(jù)主 要有 :抵押 物的 適用性 、變 現(xiàn)能 力和抵押物 價值 的變 動趨 勢。 擔(dān)保 評價 的和 審定應(yīng)認(rèn) 真審核抵 押率 計算 方法 ，準(zhǔn) 確確 定抵 押 率，抵押 率計 算公式 為：抵押率 =擔(dān) 保債 權(quán)本 息總 額 / 抵押 物評 估價值 額 10 0 % 抵押 率一般過 70% 。 重點 十、 抵押 權(quán)的存 續(xù)期 間抵押權(quán) 與其 擔(dān)保 的信 貸業(yè) 務(wù)主 債權(quán) 同 時

57、存在 ， 抵 押權(quán) 的存續(xù)期 間至 被擔(dān) 保的 債權(quán) 全部 受償 之 日止 . 重點 十一 、抵 押物保險的 要求 保 險單 上的 保險 賠償 第 一受益 人為 建設(shè)； 辦理 抵押 擔(dān)保 前 , 抵押 人已 辦理 抵押 物保險 的 , 應(yīng)要 求保 險公司出 具變 更建 設(shè)為 第一 受益 人 的批單 ； 保險 期應(yīng) 長于信貸 期限 。多份 保單 , 則最 早到 期保單 的保 險期 限應(yīng) 長于信貸 期限 ； 保單須存 放建 設(shè)； 投 ?？?值不 少于抵押 物估 價總 值； 保 險費 用由 抵 押人承 擔(dān)； 抵 押有 效期內(nèi), 投保 人不 得以 任何 理由 中斷 保險 或退保 。重 點十二 、抵押權(quán)

58、的 實現(xiàn) 方式 折價 。 折 價是 指將 抵押 物折金 錢用來 清償 債務(wù) 。經(jīng)辦行 應(yīng)委 托具 有合 法資 格的 資產(chǎn) 評 估機(jī)構(gòu) 對抵 押物 進(jìn)行 評估, 按 抵押 物的 評估 價值 收回 信貸。 拍賣。拍賣 是指通 過公開競價 的形 式, 將抵 押物 轉(zhuǎn)讓 給最 高應(yīng) 價者 , 以拍 賣的 價款 收回信貸 。 變賣 。 變 賣是 指采 取除 拍 賣方式 之外 任何 一種 買賣方式 使抵 押物 變現(xiàn) 以取 得的 價款 收 回信貸 。重點十 三、 處分 抵押 物價 款分 配順 序依法處 分抵 押物 所得 價款 , 按 下列 順序 分配: 支 付處 分抵押物 所需 費用 ； 對未 交清 地價

59、款 的 , 補(bǔ) 交應(yīng) 交部 分地 價款； 清 償借 款人 所欠 建設(shè)主債 權(quán)、利息、違約 金 ( 罰息)和損害 賠償 金等 ； 支付 抵押 合同 約 定的其 他費 用。 處分 抵押物所 得價 款不 足清 償上 述所 列金 額 的 , 建 設(shè)就 不足部分 繼續(xù) 向債 務(wù)人 追償 ; 清 償上 述所 列金額 后有 剩余 的 , 剩余部分 退還 抵押 人 。重 點十 四 、如 何 選擇質(zhì) 物 ( 權(quán)利)1 建設(shè)接 受和 不接 受哪 些（ 權(quán)利 ） 作為質(zhì) 押。 重點 十五 、對其他 權(quán)利 質(zhì)押 應(yīng)注 意的 問題1 權(quán)利 質(zhì)押 的標(biāo)的 必須 是權(quán) 。 2 權(quán)利 質(zhì)押 的標(biāo) 的必須是 可以 轉(zhuǎn)讓 的債

60、權(quán)或 其他 權(quán)利 。3 權(quán)利 質(zhì)押 的標(biāo) 的必 須是不違 背權(quán) 利性 質(zhì)的權(quán) ，在 不 動 產(chǎn)上不 得設(shè) 定質(zhì) 權(quán) 。4 權(quán)利質(zhì)押 的設(shè) 定必 須公 示。第二部 分難點難點一 、 信 貸擔(dān) 保持 殊形 式1 多種 方式 擔(dān)保 2 最 高額 保證 、 抵押 3 共 同保 證難點二、 無效 擔(dān)保 合同 及其 法律擔(dān)保合 同的 無效 分兩 種情 況： 一種 是 擔(dān)保合 同因 主合 同無效而 無效 ；另 一 種是 因自 身不 符合 合同的 有效 要件 而無 效，如保證 人主 體資 格不 合法 等。 學(xué)員 應(yīng) 掌握兩 種無 效情 形的 法律有何 不同 。難點三 、 企 業(yè)法 人分 支機(jī) 構(gòu)提 供保 證