北融科智地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司費(fèi)用審批制度

1、公司COMPANY:TO:傳真號碼FAX NO.:編號OUR REF:聯(lián)想科技園公司費(fèi)用報(bào)銷制度（2001年04月26日）總 則第一條：為保證公司費(fèi)用借款、報(bào)銷工作的規(guī)范化和高效率，根據(jù)科技園公司2001年業(yè)務(wù)開展的實(shí)際情況，特制定本規(guī)定。第二條：費(fèi)用審批是指對費(fèi)用發(fā)生發(fā)表終極意見的行為。審批簽字是通過簽字的方式同意執(zhí)行。審批人有批準(zhǔn)或拒絕的權(quán)力，同時(shí)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。費(fèi)用審批簽字是對各種費(fèi)用的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性、合理性進(jìn)行逐級審核確認(rèn)，以明確責(zé)任。第三條：費(fèi)用簽字審批權(quán)限的總體原則是：預(yù)算范圍外費(fèi)用，由公司總經(jīng)理審批；預(yù)算內(nèi)費(fèi)用：由一級部門總經(jīng)理審批，重要費(fèi)用提高審批級別，一級部門內(nèi)不允許

2、授權(quán)；各級干部本人費(fèi)用由其上級審批，嚴(yán)禁下屬代辦本人批準(zhǔn)；市場發(fā)展費(fèi)、銷售費(fèi)、法律及專業(yè)咨詢費(fèi)、顧問費(fèi)等原則上須以合同形式進(jìn)行規(guī)范，如果不能簽定合同（預(yù)算范圍內(nèi)），一次性支出在2，000元（含2，000）以上須提高審批權(quán)限；除勞務(wù)費(fèi)、工資、護(hù)簽費(fèi)、差旅費(fèi)、移動(dòng)通訊費(fèi)外，其余費(fèi)用單張票據(jù)金額在人民幣500元以上的（含500元），必須使用支票結(jié)算，否則須提高審批權(quán)限，一筆業(yè)務(wù)，不允許通過開具多張發(fā)票，來減少單張發(fā)票的金額；以下費(fèi)用審批未加特別說明的均為預(yù)算內(nèi)費(fèi)用。第二章 費(fèi)用審批流程預(yù)算內(nèi)費(fèi)用的一般審批流程為：一級部門總經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)營部二級部門經(jīng)理 審 確 2 提 1 審 4 提 3 核 6 提 5

3、 認(rèn) 交 批 交 結(jié) 交 算 經(jīng)手人填寫借款單或報(bào)銷單 附注：經(jīng)手人為辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)的當(dāng)事人或直接經(jīng)手人；二級部門經(jīng)理對該項(xiàng)費(fèi)用的真實(shí)性、合理性、合規(guī)性進(jìn)行審核；購買辦公用品、辦公室供應(yīng)、禮品、低值易耗品、固定資產(chǎn)等項(xiàng)目需要驗(yàn)收人或保管人簽字確認(rèn)，一般情況下不允許部門班子成員直接采購；一級部門總經(jīng)理對該項(xiàng)費(fèi)用的合理性進(jìn)行審批，并負(fù)總責(zé)；財(cái)務(wù)經(jīng)營部對該項(xiàng)費(fèi)用的合法性、合規(guī)性和完整性進(jìn)行審批。具體費(fèi)用開支的審批第一條：禮品招待費(fèi)員工報(bào)銷禮品招待費(fèi)的，需填寫“禮品招待審批清單”，列明客戶單位名稱、姓名、人數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)、金額等。單件禮品、一次性禮品招待費(fèi)不超過2，000元（含2000元）的，由各部門總經(jīng)理審

4、批，超過2，000元提高審批權(quán)限。在小食堂因工安排招待餐時(shí)，部門經(jīng)理級以上人員方可簽字確認(rèn)，并分別記入各部門專戶，嚴(yán)禁替（代）簽，財(cái)務(wù)經(jīng)營部將不定期組織對小食堂招待的真實(shí)性、合理性進(jìn)行抽查。第二條：市內(nèi)交通費(fèi) （公交車和出租車費(fèi)）正常工作時(shí)間內(nèi)，市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷；（車票時(shí)間超過30天不允許報(bào)銷）非特殊原因，2公里以內(nèi)出租車費(fèi)不允許報(bào)銷。星期六、星期天以及上午9點(diǎn)鐘之前、晚上8點(diǎn)之前因公發(fā)生的交通費(fèi)，由二級部門經(jīng)理在車票正面上簽字，部門總經(jīng)理在“報(bào)銷單”簽字后方可予以報(bào)銷。第三條：差旅費(fèi)執(zhí)行公司的差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，由部門總經(jīng)理各部門根據(jù)業(yè)務(wù)有效安排出差人數(shù)、次數(shù)并審批。 一般住宿及伙食補(bǔ)貼預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)（

5、人民幣/人天）：出差人員級別住 宿 費(fèi)伙食費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)貼公司總經(jīng)理室500元/人天120元/人天一級部門副總以上人員（含高級經(jīng)理）400元/人天100元/人天其它人員300元/人天100元/人天 注：1）公司有簽約飯店的，要在簽約飯店住宿，標(biāo)準(zhǔn)按與飯店約定的結(jié)算價(jià)為準(zhǔn)；2）雙人同性出差，必須同住；3）出發(fā)地到機(jī)場、火車站，以及機(jī)場、火車站至目的地交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷;4）出差期間，市內(nèi)交通費(fèi)、餐費(fèi)一次性補(bǔ)助，不再予以報(bào)銷，如發(fā)生業(yè)務(wù)招待，按“招待費(fèi)”管理辦法執(zhí)行。第四條：咨詢費(fèi)顧問費(fèi)預(yù)算管理和合同（協(xié)議）管理；報(bào)銷時(shí)須列出明細(xì)清單；預(yù)算范圍內(nèi)無法簽定合同的一次性支出在2，000元以上（含2，00

6、0）的須提高審批權(quán)限； 第五條：勞務(wù)費(fèi)勞務(wù)費(fèi)僅指雇傭臨時(shí)人員所預(yù)付的人工費(fèi)；一次性支出在2，000元以上（含2，000）的須提高審批權(quán)限； 如請人咨詢、培訓(xùn)支付一次性費(fèi)用，分別進(jìn)入相應(yīng)的咨詢費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目。第六條：移動(dòng)通訊費(fèi)預(yù)算管理：部門申報(bào)、公司總經(jīng)理審批；報(bào)銷手機(jī)費(fèi)的不允許報(bào)銷傳呼機(jī)費(fèi)；各部門嚴(yán)格根據(jù)崗位要求申報(bào)并確定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；全天候開機(jī)（會(huì)議、晚上睡眠期間除外），能直接通話，不允許設(shè)置如“秘書”功能等，影響聯(lián)系效果；手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：1）公司總經(jīng)理室成員月報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)不得超過800元；2）一級部門總經(jīng)理（含常務(wù)副總）月報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為不超過500元；3）副總經(jīng)理、高級經(jīng)理月報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為不超過400元

7、；4）專業(yè)技術(shù)人員、二級部門副經(jīng)理以上月報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為不超過300元；5）財(cái)務(wù)、公共事務(wù)部系統(tǒng)及其他員工月報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為不超過200元；各部門總經(jīng)理在此報(bào)銷額度內(nèi)，根據(jù)崗位要求和業(yè)務(wù)特點(diǎn)自行確定員工具體報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。第七條：辦公用品、辦公室供應(yīng)辦公用品和辦公室供應(yīng)的采購、發(fā)放、管理由公共事務(wù)部組織，采購員與驗(yàn)收人或發(fā)放人分開，“辦公用品驗(yàn)收清單”上應(yīng)注明品名、規(guī)格、數(shù)量、金額、用途等，經(jīng)辦公用品管理員驗(yàn)收后方可報(bào)銷。第八條：低值易耗品由公共事務(wù)部組織采購、發(fā)放、管理，但管理必須落實(shí)到人，實(shí)行卡片式管理；預(yù)算范圍內(nèi)，如購買對于CD機(jī)、VCD機(jī)、電視、隨身聽等家電類非完全辦公性低值易耗品，報(bào)銷時(shí)要出具部門總經(jīng)

8、理確認(rèn)的用途說明方可報(bào)帳。第九條：會(huì)議費(fèi)預(yù)算管理；會(huì)議策劃報(bào)告；部門內(nèi)會(huì)議原則上須在公司內(nèi)部會(huì)議室召開，如在外召開須提高審批權(quán)限；參加或舉行外部會(huì)議，一次性支出在10，000元以上（含10，000）的提高審批權(quán)限。第十條： 員工培訓(xùn)費(fèi)：預(yù)算管理，由各部門總經(jīng)理根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)劃自行確定；提供明細(xì)清單：培訓(xùn)通知、報(bào)銷書籍費(fèi)須提供書的書名等；原則：（1）與員工崗位職責(zé)不相符的培訓(xùn)、書籍費(fèi)支出不允許報(bào)銷；（2）各部門總經(jīng)理在部門預(yù)算額度內(nèi)，根據(jù)部門業(yè)務(wù)規(guī)劃和業(yè)務(wù)特點(diǎn)自行確定培訓(xùn)規(guī)模、次數(shù)和員工的具體報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；額度報(bào)銷范圍：一般員工：1000-2000元/人年；中級技術(shù)職稱以上人員：2000-4000元/人

9、年；二級部門副經(jīng)理級以上人員、高級技術(shù)人員： 4000-6000元/人年高級經(jīng)理級以上人員： 6000-8000元/人年；總經(jīng)理室成員：10000元/人年；第十一條：員工福利/活動(dòng)費(fèi)：預(yù)算管理，由各部門總經(jīng)理確定；公司統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)：2，000元/人年；第十二條：公司活動(dòng)費(fèi)：（僅限公共事務(wù)部）預(yù)算管理；書面策劃報(bào)告；全年活動(dòng)次數(shù)控制在3次以內(nèi)，小型活動(dòng)如生日活動(dòng)等由部門自行組織，并在員工福利活動(dòng)費(fèi)中開支；第十三條： 市場發(fā)展費(fèi)和銷售費(fèi)預(yù)算管理和合同（協(xié)議）約定；合同范圍外預(yù)算范圍內(nèi)一次性支出在2，000元以上（含2，000）的須提高審批權(quán)限；第十四條：固定資產(chǎn)費(fèi)用：預(yù)算管理：公共事務(wù)統(tǒng)一負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)

10、的配置、采購、管理，公司資源共享；卡片式管理、責(zé)任到人；公司人手一臺電腦； 第十五條：銷售費(fèi)用：預(yù)算管理和合同（協(xié)議）約定；合同范圍外預(yù)算范圍內(nèi)一次性支出在2000元以上的須提高審批權(quán)限；第十六條：其他無專門規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目由財(cái)務(wù)經(jīng)營部根據(jù)相關(guān)規(guī)定辦理。 附 則 第一條：本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)經(jīng)營部負(fù)責(zé)解釋；第二條：本規(guī)定自各部門年度費(fèi)用預(yù)算下發(fā)之日起施行。附件： 1、成本中心及審批人名單2、科技園公司財(cái)務(wù)審批鑒字留存表附件一：科技園公司成本中心及審批人名單序號部門名稱成本中心編號直接審批人上級審批人1總經(jīng)理室020301 成員：陳國棟：本人費(fèi)用請朱立南審批，所有費(fèi)用記入公司，年底分一半給投資公司；任

11、鴻泉、王翔、杜建忠：本人費(fèi)用請陳國棟審批，所有費(fèi)用記入公司；2創(chuàng)新促進(jìn)中心020301伍敏任鴻泉班子成員：伍敏、朱宣、王命生3寫字樓事業(yè)部020201胡新文王翔班子成員：胡新文、任鋒、王倩、王京紅4住宅事業(yè)部020201鄭志剛王翔班子成員：鄭志剛、章忠、張小菁、陳力5設(shè)計(jì)管理部020201周巍王翔班子成員：周巍、徐志凌、徐鑫磊、高恩興6工程管理部020201李欽王翔班子成員：李欽、尹明、任維軍、趙明長7投資管理部020201陳萍王翔班子成員：陳萍、范志剛8財(cái)務(wù)經(jīng)營部020101傅禮平杜建忠班子成員：傅禮平、張修成9公共事務(wù)部020101劉法圈 杜建忠班子成員：劉法圈、王艷附:公司注冊財(cái)務(wù)獨(dú)立后發(fā)布新的成本中心編號附件二：科技園公司財(cái)務(wù)審批鑒字留存表部 門職 務(wù)姓