信貸業(yè)務(wù)管理盡職問責(zé)制度

1、信貸業(yè)務(wù)管理盡職問責(zé)制度第一章總則第一條為了進(jìn)一步防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)信貸人員工作責(zé)任心，督促信貸人員合規(guī)、盡責(zé)地開展信貸業(yè)務(wù)，保證信貸資產(chǎn)高效運(yùn)作、順利回流和正常增值，努力提高公司信貸資產(chǎn)質(zhì)量，特制定本制度。第二條本制度所稱信貸人員，是指從事信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理的負(fù)責(zé)人及工作人員。第二章管理要求第三條貸款管理的崗位設(shè)置必須堅(jiān)持調(diào)查、審查、審批、發(fā)放、檢查、監(jiān)管、收回的運(yùn)作程序，并以此確定各環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)。第四條貸款管理實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制?？偨?jīng)理是全公司信貸業(yè)務(wù)決策的總負(fù)責(zé)人，對全公司貸款質(zhì)量和效益負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。第五條信貸業(yè)務(wù)管理實(shí)行授權(quán)管理制度。公司董事會對總經(jīng)理進(jìn)行授權(quán)，總經(jīng)理對部門負(fù)責(zé)人授權(quán)。第

2、六條信貸業(yè)務(wù)部門分為二個層次，一是前臺，主要是資金運(yùn)行部和互助資金部；二是中臺，主要是風(fēng)險(xiǎn)管理部。第七條實(shí)行貸款審批制度。公司成立審貸委員會，負(fù)責(zé)授權(quán)范圍內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)審批。第三章盡職界定第八條責(zé)任制約：明確貸款調(diào)查、審查、審批、管理四崗職責(zé)和責(zé)任，形成職責(zé)明確、各司其職、相互制約的信貸業(yè)務(wù)規(guī)范運(yùn)行機(jī)制。第九條盡職、未盡職、失職的界定標(biāo)準(zhǔn)和基本問責(zé)原則。遵循（一）盡職：指信貸工作人員認(rèn)真履行信貸業(yè)務(wù)流程、相關(guān)規(guī)定和工作崗位職責(zé),信貸工作的盡職要求，達(dá)到業(yè)務(wù)流程規(guī)定的盡職條件。對已盡職的客戶經(jīng)理，即便所管理貸款出現(xiàn)損失，也不追究其經(jīng)濟(jì)處罰責(zé)任，但必須承擔(dān)管理責(zé)任。（二）未盡職：指雖從程序上履行了本

3、崗位職責(zé)，但沒有達(dá)到業(yè)務(wù)流程規(guī)定的盡職條件，導(dǎo)致潛在或現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。對于未盡職的責(zé)任人，由公司視情節(jié)作出經(jīng)濟(jì)或行政處分，或二者并罰。（三）失職：指未履行崗位職責(zé)，違反公司盡職規(guī)定與業(yè)務(wù)流程規(guī)定的盡職條件，甚至濫用職權(quán)、故意隱瞞重大不利信息，提供虛假信息進(jìn)行誤導(dǎo)、越權(quán)、違規(guī)行事等，導(dǎo)致潛在風(fēng)險(xiǎn)或產(chǎn)生損失。對失職的責(zé)任人必須追究責(zé)任，視情節(jié)給予經(jīng)濟(jì)處罰與行政處分，涉嫌瀆職的交由司法部門追究刑事責(zé)任。第十條風(fēng)險(xiǎn)管理部要加大對信貸業(yè)務(wù)工作檢查力度，經(jīng)常性地開展信貸工作檢查和監(jiān)督，凡發(fā)現(xiàn)信貸工作人員有未盡職、失職行為的，必須及時向總經(jīng)理報(bào)告。第四章審批權(quán)限第十一條貸款審批實(shí)行分級分權(quán)審批制。第五章責(zé)任認(rèn)定第

4、十二條風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)公司的各類信貸制度對需責(zé)任認(rèn)定的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行操作合規(guī)性的責(zé)任認(rèn)定，認(rèn)定責(zé)任人、責(zé)任性質(zhì)和主次責(zé)任。第十三條經(jīng)認(rèn)定為未盡職、失職的，將責(zé)任認(rèn)定情況呈報(bào)總經(jīng)理，由總經(jīng)理辦公會根據(jù)情節(jié)輕重作出經(jīng)濟(jì)處罰或行政處分的決定。第六章處罰辦法第十四條貸款盡職管理以單筆業(yè)務(wù)為單位，以盡職為前提，以不逾期、不損失為考核標(biāo)準(zhǔn)。其中：（一）不逾期是指貸款能按期收回。（二）不損失是指不能出現(xiàn)貸款收不到、禾憶收不到的風(fēng)險(xiǎn)和后果，不能形成隱性風(fēng)險(xiǎn)或事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，否則應(yīng)認(rèn)定造成了損失。）第十五條雖未達(dá)到上述“兩不”標(biāo)準(zhǔn)，但經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部認(rèn)定未盡職的，分別按下列情況進(jìn)行處罰：（一）對未盡職、失職行為人，依照本制度

5、給予以下相應(yīng)處罰：1、經(jīng)濟(jì)處罰：包括預(yù)賠，扣發(fā)績效工資、獎金等；2、行政處分：包括通報(bào)批評、警告、記過、記大過、降級、降職、撤職、開除留用察看、開除；3、其他：限期清收、在崗清收、下崗清收、下崗待聘、解聘、解除勞動合同、辭退。以上處分可并行，不得以經(jīng)濟(jì)處罰代替行政處分。（二）有下列情形的，視情節(jié)輕重實(shí)行經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分，直至追究刑事責(zé)任：1、不按貸款程序和規(guī)定發(fā)放貸款的；2、超越貸款審批權(quán)限的；3、調(diào)查管理崗調(diào)查失誤，對借款人真實(shí)情況調(diào)查不實(shí)，對擔(dān)保人、擔(dān)保物情況調(diào)查失實(shí)，擔(dān)保手續(xù)不合規(guī)，借款人在生產(chǎn)經(jīng)營活動中發(fā)生重大變化事前未能發(fā)現(xiàn)、事后未采取措施并及時報(bào)告等；4、審查評審崗審查失誤，致使

6、對借款合同、借據(jù)的合法有效性、調(diào)查資料的全面準(zhǔn)確性審查不嚴(yán)，不能準(zhǔn)確揭示信貸業(yè)務(wù)所存在的風(fēng)險(xiǎn)因素；用信審查時疏忽，讓不符合用信條件、手續(xù)不合規(guī)的信貸業(yè)務(wù)得以用信；5、決策審批崗決策失誤。授信投向、對象、用途不符合信貸政策，授信決策失誤等；6、客戶經(jīng)理與借款人合謀，提供虛假情況，騙取貸款的；7、自批自貸、以權(quán)謀私、借名或冒名貸款的；8、無故抽取抵押品的和免除保證人責(zé)任的；9、違反規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款條件優(yōu)于其他借款人同等借款條件的；10、其它違規(guī)違法行為。第十六條以下二種情況不予處罰：一是因不可抗力造成的損失。如自然災(zāi)害、火災(zāi)、爆炸、其他災(zāi)害所造成的損失，這種情況不

7、追究客戶經(jīng)理責(zé)任，不納入貸款損失考核。二是對已盡職的，除應(yīng)承擔(dān)日常管理責(zé)任外，不承擔(dān)其他責(zé)任。第十七條不良資產(chǎn)處置后凈損失賠償額度的確定，由公司視具體情況自行決定。第七章附則第十八條本辦法由公司制定、解釋和修改。第十九條本辦法自發(fā)性之日起實(shí)施?？蛻粜庞玫燃壴u定辦法為進(jìn)一步支持小微企業(yè)，“三農(nóng)”企業(yè)經(jīng)營發(fā)展，完善公司企業(yè)法人客戶信用等級評定和統(tǒng)一綜合授信管理體系，推行法人客戶評級和授信工作，切實(shí)防范貸款客戶整體信用風(fēng)險(xiǎn)，從而提高貸款管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量，推動公司貸款業(yè)務(wù)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，特制定本辦法。第一章總則第一條企業(yè)法人小客戶是根據(jù)在公司開立的企業(yè)法人客戶貸款，其當(dāng)年在公司的貸款需求包括已

8、占用的貸款和年內(nèi)擬增加的貸款總和不超過150萬元的，不分企業(yè)法人的資本背景、規(guī)模大小和行業(yè)屬性等，均可以主動選擇以企業(yè)法人小客戶的主體身份接受公司專門設(shè)定的評級、授信指標(biāo)體系、方法、程序和要求，由公司評定其信用等級、核定授信額度，簡稱小微企業(yè)和“三農(nóng)”企業(yè)客戶。第二條小微企業(yè)和“三農(nóng)”企業(yè)客戶辦理貸款業(yè)務(wù)程序是，先行評定其信用等級，再核定其最高綜合授信額度，然后辦理貸款業(yè)務(wù)。對于能夠提供自有的權(quán)屬明晰、價(jià)值充足、容易變現(xiàn)的商業(yè)用房（不包括辦公用房）設(shè)定抵押擔(dān)保的小客戶，可以不采取評級授信方式，直接根據(jù)抵押房產(chǎn)的價(jià)值和抵押率的有關(guān)規(guī)定確定其在公司信貸限額。限額額度超過公司權(quán)限的上報(bào)集團(tuán)公司審定，

9、上報(bào)、本辦法中關(guān)于授信的流程規(guī)定。第三條對小客戶進(jìn)行評級、授信，不以其年度財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)過審計(jì)為前提。公司信貸業(yè)務(wù)部受理并審核小客戶提交的年度財(cái)務(wù)報(bào)表后，發(fā)現(xiàn)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表存在重大問題或虛假情況且可能由此嚴(yán)重影響評級、授信結(jié)果的，可以要求客戶調(diào)整其財(cái)務(wù)報(bào)表或重新編制能夠反映其真實(shí)財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表，也可以要求客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)?？蛻艟芙^調(diào)整、重新編制或?qū)徲?jì)其財(cái)務(wù)報(bào)表的，信貸業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)明確答復(fù)對其不予評級、授信，也不再與其發(fā)生新增貸款業(yè)務(wù)。第四條公司營業(yè)機(jī)構(gòu)初期對企業(yè)法人按照小客戶的評級和授信標(biāo)準(zhǔn)評定了信用等級并核定了最高不超過150萬元的授信額度，如果該客戶后期提出超過150萬元的新的貸款需求，按照下列方

10、式處理：（一）信貸業(yè)務(wù)部受理審查后，認(rèn)為該企業(yè)需求不正當(dāng)或雖然正當(dāng)?shù)緹o須支持的可以直接否定。（二）信貸業(yè)務(wù)部受理審查后認(rèn)為確有增加授信額度必要的，則適當(dāng)調(diào)整授信額度。（三）除非企業(yè)提供的是初期授信后新購建的商業(yè)用房，信貸業(yè)務(wù)部不得在初期授信后新增貸款業(yè)務(wù)。第五條對小客戶評級、授信，必須遵循如下基本原則：（一）統(tǒng)一授信原則。凡是公司客戶，必須參加公司的統(tǒng)一評級授信，不得以任何理由不參加評級授信管理。（二）內(nèi)部授信原則。對小客戶統(tǒng)一采取內(nèi)部授信原則，實(shí)行內(nèi)部授信原則上不得對外公開，特別不能向同業(yè)競爭關(guān)系的小貸公司通報(bào)，以引起不當(dāng)競爭。（三）定量測算與定性分析相結(jié)合原則。在對小客戶評定信用等級、

11、核定授信額度時，應(yīng)以定量測算為基礎(chǔ)，參照客戶在公司的貸款存量，發(fā)展前景、綜合貢獻(xiàn)度、擔(dān)保方式等綜合情況進(jìn)行確定。（四）期限管理、動態(tài)調(diào)整的原則。對小客戶評級授信的有效期一般為1年。在有效期內(nèi)小客戶的自身?xiàng)l件、履約記錄發(fā)生重大變化，公司可以按照程度通過測評提高信用等級額度。或凍結(jié)其未使用的授信額度。第二章評級體系第六條小客戶信用等級的評價(jià)指標(biāo)以被評級企業(yè)的銀行信用記錄，財(cái)務(wù)因素和非財(cái)務(wù)因素，具體內(nèi)容分為五個方面：（一）企業(yè)背景資料情況，考核權(quán)重20%;（二）企業(yè)基本財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)考核權(quán)重25%;（三）企業(yè)發(fā)展?jié)摿啗r考核權(quán)重100%；（四）企業(yè)銀行信用記錄考核權(quán)重350%；（五）企業(yè)社會信譽(yù)概況，考核

12、權(quán)重10%；每個方面又細(xì)分了2.5個評價(jià)項(xiàng)目，總共14個評價(jià)項(xiàng)目。詳細(xì)的評價(jià)項(xiàng)目、分值和評判標(biāo)準(zhǔn)得分具體見企業(yè)法人小客戶信用等級測評分標(biāo)準(zhǔn)。第七條評級人員應(yīng)當(dāng)按照客觀、公正的原則，根據(jù)被評級企業(yè)的實(shí)際情況，于照評判標(biāo)準(zhǔn)，先逐項(xiàng)打分，再累加計(jì)算出該客戶的總體得分。第八條小客戶的信用等級暫定為五個級別，根據(jù)評價(jià)得分情況分別確定為：30分;1、AA級：信用評分在85分（含）以上，且“銀行信用記錄”分項(xiàng)得分不低于2、A級：信用評分總分在70分（含）-84分之間，且“銀行信用記錄”分項(xiàng)得分不5于25分；3、BBB級：信用評分在60分-69分之間；4、BB級：信用評分在50分-59分之間；5、B級：信用評

13、分在50分以下。第三章授信額度測算第九條小客戶的授信額度基數(shù)主要依據(jù)企業(yè)的凈資產(chǎn)和凈利潤兩項(xiàng)指標(biāo)進(jìn):測算，測算公式為：小客戶授信基數(shù)=（上年末企業(yè)凈資產(chǎn)+上年度企業(yè)凈利潤）十2以上公式的銷售收入對工業(yè)企業(yè)指產(chǎn)品銷售收入，建筑企業(yè)指工程結(jié)算收入，:批發(fā)零售企業(yè)指商品銷售額，交通運(yùn)輸和郵政企業(yè)、食宿、餐飲企業(yè)指營業(yè)收入。二公式中的行業(yè)系數(shù)規(guī)定為工業(yè)企業(yè)最高為30%，商貿(mào)流通企業(yè)最高為15%，其、壘業(yè)（建筑、交通運(yùn)輸、郵政、食宿、商貿(mào)）最高為200-/0笫十條小客戶在授信公式中的凈資產(chǎn)為可變現(xiàn)固定資產(chǎn)凈值和有效流動資減去總負(fù)債的差額。可變現(xiàn)凈固定資產(chǎn)，僅限于該客戶名下的房地產(chǎn)、采礦權(quán)、機(jī)器、設(shè)備。有

14、效流動資產(chǎn)，一般包括現(xiàn)金、銀行存款、保質(zhì)原材料、適銷存貨、賬齡在2年以內(nèi)的應(yīng)收賬款等。第十一條小客戶的凈利潤為其毛利潤減去所得稅稅金后的差額。毛利潤：主營業(yè)務(wù)收入二主營業(yè)務(wù)成本一主營業(yè)務(wù)稅金及附加+其他業(yè)務(wù)利潤一期間費(fèi)用+投資收益+營業(yè)外收入一營業(yè)外支出。對于財(cái)務(wù)報(bào)表不規(guī)范的小客戶，其年度凈利潤可以通過調(diào)查企業(yè)實(shí)際收入結(jié)合該企業(yè)所處行業(yè)當(dāng)前平均利潤水平加以調(diào)整。對經(jīng)營滿6個月但不滿1年的新建企業(yè)，其年度凈利潤可以通過經(jīng)營期內(nèi)的財(cái)務(wù)成果推測其全年的凈利潤。第十二條小客戶的授信系數(shù)根據(jù)對其評級結(jié)果確定。AA級小客戶授信系數(shù)為1.0；A級小客戶授信系數(shù)0.9;BBB級小客戶授信系數(shù)為0.8，辦理新貸

15、款必須提供足額的抵押擔(dān)保。第十三條小客戶測算的授信額度為其授信系數(shù)與授信基數(shù)的相乘之積，即：小客戶授信額度=小客戶授信系數(shù)X小客戶授信基數(shù)。第十四條對信用等級評定為BB級、B級的小客戶，不予授信。有存量貸款的，堅(jiān)決退出。第四章評級授信工作流程與審核權(quán)限第十五條小客戶的評級授信流程主要分為申報(bào)與受理、信用等級初評、信用等級復(fù)評審定、授信額度初測、授信額度復(fù)測核定等環(huán)節(jié)。第十六條小客戶評級實(shí)行申報(bào)制，即由客戶自愿、主動向公司提出評級申報(bào)，填寫企業(yè)法人小客戶評級授信申請表（見附件1）,并提交如下附件資料：1、企業(yè)法人營業(yè)擾照、組織機(jī)構(gòu)代碼證及銀行開戶許可證，提交原件或副本，查驗(yàn)后復(fù)?。?、國稅、地稅

16、、海關(guān)等有關(guān)登記證，提交原件正本或副本，查驗(yàn)后留復(fù)印件；3、最近一次投入資本的驗(yàn)資報(bào)告，提交原件，查驗(yàn)后留復(fù)印件；4、最近連續(xù)兩年的財(cái)務(wù)報(bào)表和最近1個月的財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表。5、企業(yè)法人和法定代表人資質(zhì)、榮譽(yù)證書，提交原件，查驗(yàn)后留存復(fù)印件。由企業(yè)自愿提供。第1-3項(xiàng)為申報(bào)客戶必須提交的資料，第4項(xiàng)中的最近一年的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表為必須提交的資料，其他資料在申報(bào)企業(yè)能夠提供的條件下應(yīng)要求其提供。第十七條小客戶申報(bào)評級、授信，在該客戶在公司有存量信用的情況下，應(yīng)由信貸業(yè)務(wù)主辦負(fù)債評級申報(bào)的受理和評級資料的接受、查驗(yàn)。第十八條信貸業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)主動向申報(bào)客戶介紹公

17、司小客戶評級授信方案，特別是財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)進(jìn)行審計(jì)。第十九條申報(bào)企業(yè)應(yīng)在其提供的企業(yè)法人小客戶評級授信申請表中對其當(dāng)年在公司融資金額作出預(yù)測，公司考慮能否滿足要求，供客戶選擇。第二十條信貸業(yè)務(wù)部受理客戶評級授信資料后，應(yīng)指定熟悉行業(yè)情況或客戶情況的客戶經(jīng)理按照單個客戶對象進(jìn)行實(shí)地調(diào)查、核實(shí)資料與打分，撰寫評級調(diào)查報(bào)告，提供客戶初評意見。評級工作由兩名客戶經(jīng)理組成，分別擔(dān)任AB角，A角承擔(dān)主查、主測、主筆職責(zé)，B角承擔(dān)協(xié)查、復(fù)測、監(jiān)督職責(zé)。第二十一條評級授信的客戶經(jīng)理，應(yīng)指導(dǎo)申報(bào)客戶正確填寫評級申請報(bào)表，按照公司統(tǒng)一要求準(zhǔn)備評級授信資料。第二十二條對不愿或無法按照公司要求提供評級授信資料的客戶，信貸

18、業(yè)務(wù)部可以直接謝絕客戶申請貸款業(yè)務(wù)。第二十三條對申振客戶提供的各項(xiàng)資料，信貸業(yè)務(wù)部客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)認(rèn)真查登、核對，確保本辦法第十七條所列必備資料的全面收集。對依據(jù)本辦法第十七條規(guī)定可以留存復(fù)印件的資料，評級授信經(jīng)理在核對復(fù)二丁件與原件無誤后，應(yīng)將原件及時退還客戶。評級授信的和戶經(jīng)理對申報(bào)資料中的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重點(diǎn)分析，注意報(bào)表中各會計(jì)報(bào)表項(xiàng)目之間的鉤稽、平衡關(guān)系是不符合會計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)務(wù)通則和基礎(chǔ)會計(jì)的平衡原理。第二十四條信貸業(yè)務(wù)部評級授信經(jīng)理在查驗(yàn)申報(bào)客戶提交的評級資料的基礎(chǔ)上應(yīng)當(dāng)深入申報(bào)企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查、分析、復(fù)核、驗(yàn)證申報(bào)資料所反映信息的真實(shí)性。評級授信經(jīng)理在調(diào)查客戶的財(cái)務(wù)狀況時，可以采用生產(chǎn)

19、企業(yè)用電量波動調(diào)查、銀行對帳單資金流動調(diào)查、完稅憑證調(diào)查、出口退稅調(diào)查等方法，獲取來自供電、銀行、稅務(wù)等第三方的信息，進(jìn)行綜合分析判斷。評級授信客戶經(jīng)理可以根據(jù)調(diào)查情況要求申報(bào)企業(yè)補(bǔ)正資料。第二十五條信貸業(yè)務(wù)部受理評級授信的客戶經(jīng)理在查驗(yàn)資料和實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，采集相差數(shù)據(jù)填制企業(yè)法人小客戶信用授信評分表，并對企業(yè)法人小客戶信用等級測評計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)逐項(xiàng)打分，再累加計(jì)算出該客戶的總體得分。評級授信客戶經(jīng)理填制企業(yè)法人小客戶信用授信評分表同時，負(fù)責(zé)撰寫公司年度評級、授信調(diào)查報(bào)告。第二十六條對小客戶信用等級初評項(xiàng)目，均應(yīng)當(dāng)作為為信貸業(yè)務(wù)部必審事項(xiàng)，確定客戶信用初評等級。第二十七條風(fēng)險(xiǎn)控制部承擔(dān)評信授信的

20、復(fù)評職責(zé)，對信貸業(yè)務(wù)部的客戶評級資料，要進(jìn)行認(rèn)真審查，嚴(yán)格把關(guān)。對審查中發(fā)現(xiàn)的重大疑點(diǎn)、補(bǔ)報(bào)，也可以獨(dú)立或聯(lián)合信貸業(yè)務(wù)部進(jìn)行實(shí)地調(diào)查、核實(shí)和完善資料，并簽注審查意見。第二十八條經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理審查簽注審查意見的企業(yè)法人小客戶信用授信評分表提高公司貸款審查委員會審議，審議通過的客戶資料報(bào)送集團(tuán)公司貸款審批會審批。經(jīng)有權(quán)審批人簽字后評級授信生效，正式通知客戶評級結(jié)果。第二十九條小客戶授信操作流程與評級工作相同，先由信貸業(yè)務(wù)部初測授信額度，再由風(fēng)險(xiǎn)管埋復(fù)測核定，經(jīng)公司貸款審查委員會審議通過后上報(bào)集團(tuán)公司審批會審議通過后，下發(fā)執(zhí)行最終核定的授信額度。第三十條依據(jù)小客戶上年銷售收入數(shù)據(jù)，通過授信額度公式計(jì)算出

21、的授信額度，為其授信額度的理論值d對理論值，信貸業(yè)務(wù)部應(yīng)考慮該客戶在公司的實(shí)際信用存量，對公司的貢獻(xiàn)度，經(jīng)營現(xiàn)金流、授信擔(dān)保方式、評級結(jié)果等因素，來提出初步的授信額度。在確定授信額度時，應(yīng)遵循三個規(guī)則：一是一般情況下，確定上報(bào)的授信額度不得大于其理論值；二是當(dāng)實(shí)際信用存量高于理論值，確定上報(bào)的授信額度可以適當(dāng)理論值；但不得高于150萬元，對于其實(shí)際占用超過理論值的部分，在具體辦理業(yè)務(wù)時不得采用保證方式；三是即使其理論值高于150萬元，確定上報(bào)的授信額度也只能是150萬元，不能超過區(qū)金融辦規(guī)定的單戶單筆貸款不得超過注冊資金5%的上限。第五章盡職要求第三十一條信貸業(yè)務(wù)部、公司貸款審查委員會委員，應(yīng)

22、當(dāng)按照客觀、公正、審慎的原則進(jìn)行評級授信工作，不得違反工作規(guī)則和流程，不得超越審核權(quán)限，不得弄虛作假，按照審核要求保質(zhì)完成工作。第三十二條評級授信客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)對在評級授信工作中知悉的企業(yè)客戶，重要商業(yè)信息承擔(dān)保密責(zé)任。第三十三條評級授信人員在與評級授信對象存在關(guān)聯(lián)關(guān)系時，應(yīng)主動公司主管經(jīng)理或部門經(jīng)理申請回避。第三十四條評級授信人員不得幫助、默許申報(bào)企業(yè)編制虛假財(cái)務(wù)報(bào)表或其中關(guān)鍵數(shù)據(jù)。評級授信人員在對小客戶的核實(shí)實(shí)際凈資產(chǎn)、凈利潤數(shù)據(jù)后，對提供的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行修正時，應(yīng)當(dāng)作出特別說明，并注意留存修正依據(jù)以備后查。第三十五條信貸業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)建立評級授信檔案，將評級授信資料及時歸檔管理，并根據(jù)條件將

23、相差信息納入電子文檔管理。第三十六條國家法律法規(guī)、監(jiān)管部門和公司規(guī)章制度和本辦法，同時構(gòu)成對評級授信人員的盡職要求，任何人不得違反。第六章附則第三十七條本辦法未盡事宜，以公司當(dāng)年評級、授信統(tǒng)一安排要求為準(zhǔn)。第三十八條本辦法由公司負(fù)責(zé)制定、解釋、修改。附件1:企業(yè)法人小客戶評級授信申請表附件2:企業(yè)法人小客戶信用授佶評分表附件3:企業(yè)法人小客戶信用等級測評計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)附件，：企業(yè)法人小客戶評級授信申請表貸款五級分類管理辦法第一章總則第一條為完善公司信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度，真實(shí)、全面、動態(tài)反映貸款風(fēng)險(xiǎn)程度，進(jìn)一步加強(qiáng)信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)寧夏回族自治區(qū)小額貸款公司管理暫行辦法及公

24、司實(shí)際情況，制定本細(xì)則。第二條本細(xì)則所稱“貸款”包括：一般貸款（含抵押、質(zhì)押、保證、信用等貸款）、應(yīng)收賬款、類似性質(zhì)的其他債權(quán)及類似性質(zhì)的或有負(fù)債。按照人總行印發(fā)的貸款質(zhì)量五級分類實(shí)施意見規(guī)定，根據(jù)小額貸款公司目前情況僅對貸款進(jìn)行五級分類，其余類似性質(zhì)的其他債權(quán)和或有負(fù)債，暫時不進(jìn)行五級分類。第三條貸款質(zhì)量五級分類是評價(jià)貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況的一種方法。嚴(yán)格按照貸款質(zhì)量五級分類的標(biāo)準(zhǔn)、方法和程序?qū)镜馁J款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和揭示，并及時提取貸款損失準(zhǔn)備金，是防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，因此必須把貸款質(zhì)量五級分類納入日常貸款管理工作。第四條貸款質(zhì)量五級分類必須嚴(yán)格按照分類的標(biāo)準(zhǔn)、程序、方法進(jìn)行初分和認(rèn)定，并按審批

25、權(quán)限進(jìn)行審批。第五條本細(xì)則所指貸款質(zhì)量五級分類是指按貸款本息收回的可能性即風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個類別，其中次級、可疑和損失類統(tǒng)稱為不良貸款，第六條通過分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：，（一）揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動態(tài)反映貸款質(zhì)量；（二）發(fā)現(xiàn)貸款經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)存在的問題，并采取相應(yīng)措施，加強(qiáng)貸款管理，化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；（三）為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)第二章五級分類的標(biāo)準(zhǔn)及基本特征第七條正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能足額償還。主要表現(xiàn)為以下特征：（一）借款人貸款本息未逾期或逾期未超過3個月；（二）借款人生產(chǎn)、經(jīng)營穩(wěn)定，近兩年銷售（

26、營業(yè)）收入平穩(wěn)增長，盈利水平穩(wěn)定,無大起大落現(xiàn)象。（三）借款人用正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金還款，且現(xiàn)金流量穩(wěn)定，能正常還本付息，公司對借款人最終償還貸款有充分把握；（四）借款人貸款資料齊全。，第八條關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。主要表現(xiàn)為以下特征：、（一）借款人貸款本息未逾期或逾期不超過3個月。（二）借款人出現(xiàn)流動資金不足的早期征兆，如還款時間出現(xiàn)延誤、凈現(xiàn)金流量明顯降低等。（三）借款人經(jīng)營狀況開始出現(xiàn)不利趨勢，如借款人的償債能力、盈利能力等關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)（資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、銷售利潤率、存貨周轉(zhuǎn)率等）出現(xiàn)異常的不利一變化或低于同行業(yè)平均水平，但暫

27、時尚未影響還款，但此趨勢延續(xù)下去將對借款人財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響。經(jīng)營狀況不佳的原因可能是自身經(jīng)營不善、行業(yè)或宏觀經(jīng)濟(jì)不景氣、產(chǎn)品市場發(fā)生變化等，其主要標(biāo)志是產(chǎn)品銷售減少、營業(yè)收入降低等。（四）貨款擔(dān)保出現(xiàn)問題，如抵（質(zhì)）押物價(jià)值明顯降低、抵（質(zhì)）押物控制權(quán)出現(xiàn)問題等。（五）借款人信用狀況出現(xiàn)可疑征兆，如未能及時取得適當(dāng)?shù)馁Y料和文件、借款人不合作或難以聯(lián)絡(luò)等。（六）其他可能影響借款人財(cái)務(wù)狀況的重大事件，如借款人或借款企業(yè)主要負(fù)責(zé)人健康狀況出現(xiàn)問題、借款人或借款企業(yè)涉及法律訴訟等。第九條次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無（一）貸款本息逾期超過3個月，或有十足擔(dān)保，但貸款本息逾

28、期超過12個月。（二）借款人的經(jīng)營狀況出現(xiàn)明顯問題，營業(yè)收入、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量等重要指標(biāo)出現(xiàn)惡化趨勢，如銷售收入大幅下降、經(jīng)營虧損增大、現(xiàn)金凈流量為負(fù)值，借款人已不能正常歸還貸款本息，還款需要執(zhí)行擔(dān)保。（三）擔(dān)保的價(jià)值可能不足以保證貸款本息的足額償付。、（四）借款人貸款記錄或還款記錄不佳，或在向其他債權(quán)人還款方面出現(xiàn)困難。（五）貸款檔案資料不全、重要文件缺失，影響對借款人經(jīng)營狀況及擔(dān)保價(jià)值的正確判斷或可能影響借款人還款及擔(dān)保的法律責(zé)任。（六）借款人還款意愿較差，有明顯的逃廢債務(wù)企圖。（七）借款人借債過多，負(fù)債比例較高。（八）借款人將貸款挪作他用，可能影響正常還款。（九）借款人出現(xiàn)其他影響還款

29、的非財(cái)務(wù)性重大事件。（十）預(yù)計(jì)貸款損失率在200-/0以下。第十條可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。主要特征表現(xiàn)為：（一）貸款本息逾期超過6個月。（二）貸款擔(dān)保價(jià)值嚴(yán)重不足。（三）已知借款人失蹤、死亡或?qū)嶋H破產(chǎn)。（四）借款人已停業(yè)或即將停業(yè)或準(zhǔn)備清盤。（五）已知借款人惡意逃廢債務(wù)且追索困難。（六）借款人的逐款責(zé)任出現(xiàn)法律糾紛且已進(jìn)入訴訟程序。（七）預(yù)計(jì)損失率在200-/0-600-/0之間。第十一條損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。主要特征表現(xiàn)為：（一）經(jīng)法院強(qiáng)制執(zhí)行未能收回的貸款。法院終審判決公司

30、全額敗訴的貸款。雖勝訴但未在規(guī)定時間內(nèi)向法院申請執(zhí)行，或借款人無財(cái)產(chǎn)收入可執(zhí)行，或因其他不可抗力無法執(zhí)行而損失的貸款。（二）按貸款企業(yè)的凈貸產(chǎn)對貸就的保證程度確認(rèn)，貸款無法收吲或只能啦凼極少部分曲貸款。（三）貸款主合何已超過訴訟時效，借款人塒任何主張債權(quán)的文件不予確認(rèn)，通過所有可能的措施和必要的法律程序無法收piwj貸款。（四）未與借款人簽訂貨款合同（協(xié)議），或貸款臺劉（MF議）原件滅失，以任何）式主張債權(quán)，借款人均不予阻確認(rèn)的貸款。（五）債務(wù)人和保證人依法宣告破產(chǎn)、解散、被撤銷c關(guān)閉），并終止法A資格，公司對債務(wù)人和保證人進(jìn)行追骺，未能收回的債權(quán)。（六）借款人和保證人雖來依法宣告破產(chǎn)、解散、

31、被撤銷（蓋腳）但已完全停止經(jīng)營活動，被工斷行政管理部r-i+i法吊銷營業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，公司對債務(wù)人和保證人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)。（七）借款人沒有任何還款能力和資產(chǎn)，1且貸款保證已過保證期間，保證人拒不履行保證責(zé)任的貸款；或保證人企業(yè)已破產(chǎn)、被公告注銷、被撤銷（關(guān)閉），或保證人經(jīng)營狀況惡化，財(cái)務(wù)虧損，嚴(yán)重資不睡鹺，已完全不能履行保證責(zé)任的貸款。（A）借款人死亡，或者依照中華人民共和國民法通則的規(guī)定宣告失蹤或肯死亡，公刮依法對其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)進(jìn)行清償，并對保證人進(jìn)釘清償和對倮自E人進(jìn)行追償后+未能收同的債枉。（九）借款人遭受率大自然災(zāi)害或意外事戰(zhàn)，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)賠償，或者接受保險(xiǎn)賠

32、償后，確實(shí)無力償還部分或生部債務(wù)，kp-J對其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償和對保證人進(jìn)行追償后，未能收M的債權(quán)。（十）借款_凡觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，/司經(jīng)追償后確實(shí)無法啦刨的債舒。（十一）借款人已不能償還到期債務(wù)，公司時依法取得的抵債資產(chǎn)，按評估確認(rèn)的IH場公允價(jià)值A(chǔ)賬后，扣除抵債資廣接收費(fèi)用，小于債枉的差額，經(jīng)追償后無法收回的債權(quán)。（十二）其他可能或已經(jīng)造成貸款木皂全部或大部損失的情H6。（十三）預(yù)計(jì)貸款損失卒在60-100%以上。第三章貸款五級分類的原則及特別規(guī)定第十二條貸款本息逾期時間是貸款質(zhì)量五級分類中十分重要的客觀標(biāo)準(zhǔn)。如無充足的理由，則該項(xiàng)貸款的分類不

33、應(yīng)高于基于逾期時間的分類級別，第十五條、十六條的情況除外。第十三條上述正常、關(guān)注、次級、可疑類貸款的基本特征是各類貸款的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式，除特別規(guī)定外，它們只是貸款分類的重要參考因素，而不是唯一的決定因素。分類時，關(guān)鍵是要把握借款人的還款能力和貸款的損失程度，對照核心定義，確定分類結(jié)果。第十四條即使貸款本息逾期時間未達(dá)到某類別的標(biāo)準(zhǔn)，如貸款符合該類別的其他主要特征，該項(xiàng)貸款的分類也不應(yīng)高于該類別。第十五條如貸款符合多項(xiàng)類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，則該貸款的分類應(yīng)歸入這些類別的最低一檔。第十六條重組貸款是指因借款人無法正常還款而對還款條件做出調(diào)整的貸款，包括直接轉(zhuǎn)期的借新還舊貸款和為盤活資產(chǎn)而追加的貸款。需要重

34、組貸款的分類不得高于次級類。重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力或缺乏誠意歸還貸款，其分類不得高于可疑類。重組貸款如按修訂后的還款條件正常還款（其中按月正常還款6個月以上的，按季或半年正常還款一年以上的，按年正常還款2年以上的），可考慮升級至關(guān)注或正常類。第十七條違規(guī)貸款的分類。違反國家有關(guān)法律法規(guī)和嚴(yán)重違反公司內(nèi)部規(guī)章制度發(fā)放的貸款，分類應(yīng)比照同等情況一般貸款下調(diào)一級分類。第十八條對借款人利用破產(chǎn)、解散、分立、兼并、租賃、轉(zhuǎn)讓、承包等形式惡意逃廢債務(wù)的，如貸款本息未逾期，則其分類不得高于關(guān)注類；如貸款本息已逾期，則其分類不得高于次級類。第十九條除非有足夠的理由，信用貸款和保證貸款應(yīng)比照

35、同等情況一般貸款下調(diào)一級分類。第二十條對同一借款人有多筆貸款的，如果擔(dān)保條件完全相同，在不影響總的分類結(jié)果的前提下，可以將多筆貸款合并后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。對能夠明確界定可能償還比例的單筆貸款，可以按償還可能性拆分成多筆進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。第二十一條對于存單、國債、銀行承兌匯票質(zhì)押貸款、只要質(zhì)押手續(xù)完備有效：且質(zhì)物足值，視同有充足還款來源，可分為正常類；質(zhì)物不足值、分類時可進(jìn)行拆分，足值部分屬正常類，不足值部分分為次級類；對質(zhì)物足值，質(zhì)押手續(xù)存在瑕疵分關(guān)注類；對質(zhì)押手續(xù)存在嚴(yán)重缺陷，足以構(gòu)成質(zhì)押無效的，至少分為次級類以下。第二十二條對自然人客戶貸款的分類。（一）批量分類，凡經(jīng)營性貸款包括：房屋抵押、個人綜

36、合授信貸款等，金額小、筆數(shù)多，借款人不能提供財(cái)務(wù)報(bào)表，公司無法判斷借款人財(cái)務(wù)狀況。可根據(jù)其還款記錄、擔(dān)保條件，采用批量處理方法分類。其標(biāo)準(zhǔn)是：4次或60天（含）；6次或90天（含）；7次或180天（含）；12玖或360天（含）。1、正常類貸款：貸款期間還款正常；2、關(guān)注類貸款：貸款本金或利息累計(jì)拖欠3、次級類貸款：貸款本金或利息累計(jì)拖欠4、可疑類貸款：貸款本金或利息累計(jì)拖欠5、損失類貸款：貸款本金或利息累計(jì)拖欠（二）一次性還本付息貸款分類。凡貸款期限在一年以內(nèi)，貸款采用一次性償還本息方式的自然人類貸款，按照以下標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類：第四章貸款質(zhì)量五級分類的基本流程第二十三條貸款五級分類的基本流程為：（

37、一）分類準(zhǔn)備I、整理、收集貸款檔案資料。由公司信貸業(yè)務(wù)部信貸人員收集借款人基礎(chǔ)信息，為貸款風(fēng)險(xiǎn)分類做好準(zhǔn)備。2、錄入信貸信息系統(tǒng)。信貸業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)借款人信息資料的錄入。、3、及時補(bǔ)充、更新借款人信息資料，為貸款質(zhì)量分類做好準(zhǔn)備。（二）初步分類信貸業(yè)務(wù)部，要認(rèn)真分析借款人資料，填寫分類工作底稿，并按照五級分類的標(biāo)準(zhǔn)、方法和要求提出初步分類意見，轉(zhuǎn)送提交公司貸款審查委員會審議認(rèn)定后，對超過授權(quán)的報(bào)集團(tuán)公司貸款審查委員會審查認(rèn)定。（三）分類復(fù)審風(fēng)險(xiǎn)控制部對其信貸業(yè)務(wù)部貸款質(zhì)量分類結(jié)果復(fù)審并提出審查意見，對其權(quán)限內(nèi)分類結(jié)果進(jìn)行審查后，將貸款資料分類認(rèn)定工作底稿、分類審查意見等資料提交公司貸款審查委員會對

38、其客戶貸款五級分類進(jìn)行審議，并提出其認(rèn)定意見，提交集團(tuán)公司貸款審批委員會認(rèn)定。（四）分類結(jié)果審批。根據(jù)貸款質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)分類的審批權(quán)限規(guī)定，由集團(tuán)公司貸款審批委員會對貸款五級分類結(jié)果進(jìn)行審批。（五）提出改進(jìn)意見集團(tuán)公司貸款資產(chǎn)審批委員會，在貸款分類認(rèn)定和審批過程中，應(yīng)對貸款經(jīng)營和管理中存在的問趣提出意見并及時反饋給公司。第五章貸款五級分類的操作方法第二十四條進(jìn)行貸款五級分類，應(yīng)全面閱讀信貸檔案，并結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)政策、行業(yè)信息、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等綜合經(jīng)濟(jì)信息，確定類別。為保證分類準(zhǔn)確性，分類前應(yīng)廣泛收集信息，日常貸款管理中，貸后管理資料應(yīng)及時入檔。第二十五條貸款分類的信貸檔案主要包括：（一）客戶的基本

39、情況：1、借款人的營業(yè)執(zhí)照、貸款卡、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、特殊行業(yè)生產(chǎn)許可證、公司章程、法定代表人有效身份證明等資料原件或復(fù)印件。2、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)主和高級管理人員的情況以及附屬機(jī)構(gòu)的情況。J隋況。3、借款人的經(jīng)營歷史、信用等級、客戶類別、授信額度，以及保證人的基本（二）借款人和保證人的財(cái)務(wù)信息：借款人和保證人的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)報(bào)告、借款人的其它財(cái)務(wù)信息。（三）重要文件：1、借款申請書。2、公司貸款調(diào)查報(bào)告、審查意見、公司貸款審查委員會審議結(jié)論，集團(tuán)公司貸款審查委員會審議批復(fù)等文本文件，包括貸款項(xiàng)目可行性分析報(bào)告、貸款項(xiàng)目評估報(bào)告、政府部門的相關(guān)文件，抵押物

40、評估報(bào)告等。3、貸款的法律文件，包括借款合同、借據(jù)、抵押合同、質(zhì)押合同、保證合同、物權(quán)憑證，以及依法辦理的有關(guān)登記文件等。4、借款人還款計(jì)劃和還款承諾。（四）往來信函，包括客戶經(jīng)理走謗考察記錄、備忘錄。（五）借款人還款記錄和公司下達(dá)的催收通知書。（六）貸款檢查報(bào)告，包括定期、不定期的各類貸款檢查分析報(bào)告。（七）以前分類資料。第二十六條使用貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法對貸款質(zhì)量進(jìn)行分類，實(shí)際上是判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性。應(yīng)分析的主要因素：（一）借款人的還款能力。借款人還款能力是決定償還貸款本息的主要因素，需要分析借款人財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量和影響還款能力的非財(cái)務(wù)因素，同時還要考慮影響借款人還款能力的

41、行業(yè)和政策風(fēng)險(xiǎn)等。（二）借款人的還款記錄。借款人的還款記錄能夠反映貸款的償還狀況和逾期狀況，以判斷借款人的償債能力和信用狀況等。（三）借款人的還款意愿。應(yīng)根據(jù)借款人的品行和信用記錄等因素綜合判斷借款人的還款意愿。（四）貸款的擔(dān)保。貸款擔(dān)保是貸款本息償還的第二還款來源，其重要性僅次于借款人的還款能力。分類時應(yīng)注意分析擔(dān)保合法的有效性、抵（質(zhì)）押的充足性、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)的可能性等。第二十七條貸款五級分類應(yīng)按“及時認(rèn)定、按月監(jiān)測，半年進(jìn)行一次全面清分”的原則進(jìn)行。（一）及時認(rèn)定、按月監(jiān)測。新發(fā)放貸款，除特殊情況，一般列入正常類，如不能列入正常類的，由集團(tuán)公司在貸款批復(fù)中確定本筆貸款的具體形態(tài)；在日

42、常的信貸管理中，貸款營銷部門要按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行貸后檢查，如果發(fā)現(xiàn)影響借款人財(cái)務(wù)狀況或貸款償還的因素發(fā)生變化，要根據(jù)貸款五級分類的定義、特征、方法，及時進(jìn)行貸款形態(tài)的認(rèn)定和調(diào)整，并按規(guī)定上報(bào)有權(quán)部門審批。有權(quán)審批部門要在十個工作日內(nèi)審核認(rèn)定并下達(dá)批復(fù)。當(dāng)月必須在貸款質(zhì)量月報(bào)中反映。，（二）每半年進(jìn)行一次全面清分。即對每年6月30日和12月31日的貸款余額分別進(jìn)行一次全面清分。第二十八條根據(jù)部分貸款業(yè)努的特點(diǎn)，為簡化操作，清分時對以下貸款可分別進(jìn)行批量分類：（一）將非異常情況的“存單（國債、承兌匯票質(zhì)押）質(zhì)押貸款”余額合計(jì)和貼現(xiàn)余額合計(jì)分別作為一筆貸款劃分為正常類，結(jié)果可直接填人貸款五級分類批量式分

43、類表。（二）非存單（國債、承兌匯票質(zhì)押）質(zhì)押的自然人貸款的分類依據(jù)第二十四條的分類標(biāo)準(zhǔn)，按照個人消費(fèi)貸款的品種和個人流動資金貸款和分類結(jié)果進(jìn)行批量處理，可填寫貸款五級分類批量分類表。第二十九條情況特殊不能通過批量處理的個人損失類貸款）逐筆進(jìn)行分類，填寫客戶五級分類認(rèn)定表（表一）。第三十條法人客戶逐筆分類，單戶余額在300萬元（含）以上填寫客戶五級分類評審認(rèn)定表（法人客戶）（表二），填寫時必須保證內(nèi)容完整、要素齊全、數(shù)據(jù)真實(shí)。第三十一條每次清分時，應(yīng)填寫以下匯總表：1、貸款五級分類匯總表一卅薏款質(zhì)量分布表。2、類貸款分類匯總表_關(guān)注類。3、貸款分類匯總表一次級類。4、貸款分類匯總表一可疑類。5、

44、貸款分類匯總表一損失類。第六章貸款質(zhì)量五級分類的審批第三十二條貸款質(zhì)量五級分類要按照“分級授權(quán)、分級審批”的制度進(jìn)行審批，保證貸款質(zhì)量五級分類的有序進(jìn)行。1第三十三條信貸業(yè)務(wù)部（含風(fēng)險(xiǎn)控制部）負(fù)責(zé)本部門經(jīng)營的全部貸款檔案資料的收集。同時參與單戶余額在50萬元以上貸款風(fēng)險(xiǎn)初步分類和認(rèn)定工作。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營管理部門負(fù)責(zé)對全部剝離貸款進(jìn)行分類和認(rèn)定，由剝離貸款管理人員收集貸款檔案資料并提出初分意見，經(jīng)信貸業(yè)務(wù)部務(wù)會審議認(rèn)定。第三十四條為明確貸款五級分類責(zé)任，加強(qiáng)貸款的日常風(fēng)險(xiǎn)管理，信貸業(yè)務(wù)部設(shè)置兼職貸款風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，負(fù)責(zé)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理工作及貸款質(zhì)量五級分類工作。公司貸款審查委員會有權(quán)審批單戶余額在50

45、萬元（不含）以內(nèi)的正常、關(guān)注類貸款分類結(jié)果。第三十五條風(fēng)險(xiǎn)控制部對信貸業(yè)務(wù)部貸款質(zhì)量五級分類工作進(jìn)行復(fù)審，對單戶貸款余額在50萬元（不含）以下貸款的正常、關(guān)注貸款；單戶貸款余額在10萬元（含）以下的次級類和單戶貸款余額在5萬元（含）以下的可疑類貸款進(jìn)行認(rèn)定和初枇，并將全部分類結(jié)果提交公司貸款審查委員會審批。第三十六條公司貸款審查委員會負(fù)責(zé)公司貸款風(fēng)險(xiǎn)分類政策和制度的制定，負(fù)責(zé)五級分類管理工作，對單戶余額在500萬元（含）以下的正常、關(guān)注類貸款，單戶余額在200萬元（含）以下的次級、單戶余額在100萬元（含）以下的可疑類貸款和單戶余額在50元（含）以下的損失類貸款進(jìn)行初審。第三十七條超出公司貸款

46、審查委員會審批認(rèn)定權(quán)限的各類貸款分類由集團(tuán)公司貸款審查委員會進(jìn)行認(rèn)定和審批。第七章貸款損失準(zhǔn)備金的提取第三十八條財(cái)務(wù)會計(jì)部應(yīng)按照審慎的會計(jì)原則建立貸款損失準(zhǔn)備金提取制度，在信貸業(yè)務(wù)部的配合下合理估計(jì)貸款可能發(fā)生的損失，及時計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金。第三十九條貸款損失準(zhǔn)備金包括一般準(zhǔn)備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備金和特種準(zhǔn)備金。第四十條一般準(zhǔn)備金按季計(jì)提。一般準(zhǔn)備金的年末余額不低于年末貸款余額的1%。c.，專項(xiàng)和特種準(zhǔn)備金每半年計(jì)提一次。第四十一條關(guān)注、次級、可疑、損失類貸款應(yīng)提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金，其中關(guān)注類專項(xiàng)準(zhǔn)備金不低于該筆貸款無抵（質(zhì)）押部分的20-/0，次級類專項(xiàng)準(zhǔn)備金不低于該筆貸款無抵（質(zhì)）押部分的200-/0，

47、可疑類專項(xiàng)準(zhǔn)備金不低于該筆貸款無抵（質(zhì)）押部分40%,損失類專項(xiàng)準(zhǔn)備金的提取標(biāo)準(zhǔn)為該筆貸款無抵（質(zhì)）押部分的1000-/0。本條所稱貸款無抵（質(zhì)）押部分，是指貸款本息與貸款抵（質(zhì)）押物價(jià)值之間的差額部分。第四十二條上述貸款損失準(zhǔn)備金的提取標(biāo)準(zhǔn)是對貸款損失率的粗略概算，一般在不能準(zhǔn)確計(jì)算貸款損失金額的情況下予以采用。條件成熟時，應(yīng)逐一評估每筆貸款的實(shí)際損失，或通過管理程序確定部分貸款旳實(shí)際損失，按實(shí)際損失金額的1000-10提取準(zhǔn)備金。第四十三條準(zhǔn)備金提取程序?yàn)椋海ㄒ唬╋L(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)按季及時向計(jì)財(cái)部門提交貸款基本資料，貸款抵（質(zhì)）押物價(jià)值評估和貸款質(zhì)量五級分類結(jié)果的明細(xì)賬目。（二）財(cái)務(wù)部門根據(jù)貸款

48、損失準(zhǔn)備金提取標(biāo)準(zhǔn)制定準(zhǔn)備金提取方案。根據(jù)通知，公司將于2012年底前按以上標(biāo)準(zhǔn)提足準(zhǔn)備金，財(cái)務(wù)部門應(yīng)制定公司貸款損失準(zhǔn)備金提取方案，報(bào)當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門備案。（三）準(zhǔn)備金提取方案報(bào)董事會或董事會授權(quán)機(jī)構(gòu)復(fù)審和批準(zhǔn)，貸款損失準(zhǔn)備金的提取政策應(yīng)符合財(cái)政部和國家稅額總局的有關(guān)規(guī)定。（四）財(cái)務(wù)部門根據(jù)批準(zhǔn)的準(zhǔn)備金提取方案進(jìn)行相應(yīng)的財(cái)務(wù)處理。第八章貸款五級分類的部門及職責(zé)第四十四條貸款質(zhì)量五級分類工作涉及貸款風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部等業(yè)務(wù)部門。主要職責(zé)分別如下：（二）貸款風(fēng)險(xiǎn)控制部的主要職責(zé)：1、全面負(fù)責(zé)貸款質(zhì)量五級分類的組織實(shí)施和培訓(xùn)。2、審查和分析信貸業(yè)務(wù)部提供的借款人貸款資料、分類資料的真實(shí)性、準(zhǔn)

49、確性和完整性。3、對信貸業(yè)務(wù)部的初分結(jié)果進(jìn)行復(fù)審。4、內(nèi)部法律審查崗參加貸款質(zhì)量五級分類的審查和審批工作，對風(fēng)險(xiǎn)管理崗的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類過程和結(jié)果提出法律意見。5、根據(jù)審批權(quán)限對分類結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定和審批。6、向主管部門提供貸款質(zhì)量五級分類信息。7、負(fù)責(zé)分類材料的存檔和管理。&填制各類貸款分類匯總表。9、對貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果進(jìn)行連續(xù)監(jiān)測、考核及檢查指導(dǎo)。（二）信貸業(yè)務(wù)部的主要職責(zé)：1、負(fù)責(zé)收集借款人信息并及時補(bǔ)充更新貸款檔案資料，并對分類基礎(chǔ)資料的真實(shí)、完整和及時負(fù)責(zé)。2、負(fù)責(zé)貸款質(zhì)量五級分類的初分，參與分類的認(rèn)定。3、建立和保管客戶資料、分類臺賬，進(jìn)行微機(jī)錄入與財(cái)務(wù)部門核對賬目。4、對分類后貸款進(jìn)行監(jiān)

50、測，對貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)變化的要及時進(jìn)行調(diào)整。5、落實(shí)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制部門提出的分類整改意見。（三）財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)制定貸款損失淮備金的提取方案；參與貸款損失準(zhǔn)備金提取的審批；對批準(zhǔn)的分類結(jié)果和貸款損失準(zhǔn)備金提取進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)處理。第九章貸款五級分類的管理第四十五條貸款五級分類與考核。貸款質(zhì)量五級分類結(jié)果將逐步列入公司的考核內(nèi)容，同時將貸款五級分類結(jié)果及其真實(shí)性逐步作為干部任期、干部離任等項(xiàng)目審計(jì)的重要內(nèi)容。第四十六條貸款五級分類貸后管理全過程中的一個常規(guī)性環(huán)節(jié)，對分類后貸款，信貸業(yè)務(wù)部要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況及特點(diǎn)采取有針對性的管理措施。（一）對正常貸款，要注意加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。（二）對關(guān)注類貸款，要密切跟

51、蹤潛在風(fēng)險(xiǎn)因素的變化情況，分析評價(jià)其對貸款安全的影響，在風(fēng)險(xiǎn)因素未好轉(zhuǎn)之前，一般不增加貸款。（三）對次級類貸款，要加強(qiáng)貸款本息的催收，保證貸款訴訟時效，密切注意貸款保證及抵（質(zhì)）押物情況的變化，必要時對債務(wù)實(shí)施重組，并盡可能地壓縮貸款。（四）對可疑類貸款，要利用法律措施催收，依法追究擔(dān)保人責(zé)任和行使抵押權(quán)，并加強(qiáng)對借款資產(chǎn)的監(jiān)控，密切注意與借款人有關(guān)的合并、重組等不確定因素，采取相應(yīng)的資產(chǎn)促使措施，防止借款人資產(chǎn)的流失。（五）對損失類貸款，要及時足額申報(bào)債權(quán)，依法參與破產(chǎn)清算，采取一切必要的手段清收，盡可能地減少貸款損失。第四十七條貸款質(zhì)量五級分類的內(nèi)部審計(jì)管理。風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)將財(cái)貸款質(zhì)量五級分

52、類的檢查列入日常工作，應(yīng)以定期和不定期、現(xiàn)場和非現(xiàn)場相結(jié)合的形式進(jìn)行檢查，主要檢查以下內(nèi)容：（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)分類政策、制度是否符合有關(guān)法律法規(guī)，是否足夠?qū)徤?。（二）貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的操作是否符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、方法、程序和審批權(quán)限；貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果是否準(zhǔn)確。（三）貸款損失準(zhǔn)備金的提取是否符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、方法、程序和審批權(quán)限；準(zhǔn)備金提取是否準(zhǔn)確。（四）分類基礎(chǔ)資料是否真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。第四十八條貸款五級分類材料的檔案管理。（一）信貸業(yè)務(wù)部進(jìn)行初分時資料應(yīng)一式兩份，初分、認(rèn)定后全部上報(bào)，經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)、并批復(fù)后返還二套。（二）信貸業(yè)務(wù)部五級分類材料的歸檔。1、信貸業(yè)務(wù)部應(yīng)將逐筆認(rèn)定的貸款質(zhì)量分類認(rèn)定資料復(fù)印

53、一套，分別存入該客戶的檔案，作為貸后資料。2、對原件，按照信貸檔案管理辦法中”綜合類”檔案管理的要求，編寫目錄、打號后裝訂成冊人檔。3、檔案排列順序：全面清分的資料按貸款質(zhì)量五級分類報(bào)告、匯總表、認(rèn)定表（每個客戶貸款分類認(rèn)定過程中的其他資料附于該認(rèn)定表后）進(jìn)行排列；平時對監(jiān)測管理過程中進(jìn)行貸款質(zhì)量分類調(diào)整的，按調(diào)整時間順序排列。4、裝訂。平時調(diào)整分類的資料以每次清分為裝訂歸檔時間界限，如果該部分資料較少，可以與全面清分資料合訂一冊，用隔頁紙隔開，統(tǒng)一打號，但目錄分開。（三）公司貸款審查委員會對貸款質(zhì)量五級分類的全部資料審議后，退還信貸業(yè)務(wù)部統(tǒng)一裝訂歸檔管理。第十章貸款五級分類的責(zé)任第四十九條對

54、存在下列行為的責(zé)任人，根據(jù)性質(zhì)和情節(jié)給予通報(bào)批評直至紀(jì)律處分：（一）由于主觀原因，未按規(guī)范程序操作，導(dǎo)致分類不準(zhǔn)確。（二）不能真實(shí)反映貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果。（三）因主觀原因，未按時上報(bào)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類數(shù)據(jù)及資料，髟響集團(tuán)公司審批認(rèn)定和匯總分析。（四）未將貸款風(fēng)險(xiǎn)分類列入常規(guī)審計(jì)、檢查，或在審計(jì)檢查過程中蓄意隱瞞存在問題。（五）對貸款風(fēng)險(xiǎn)分類工作審查不嚴(yán)、檢查敷衍了事。（六）部門之間相互推諉影響貸款風(fēng)險(xiǎn)分類工作正常進(jìn)行。第十一章附則第五十條貸款質(zhì)量五級分類的全面清分工作每半年進(jìn)行一次。第五十一條本細(xì)則由公司負(fù)責(zé)制定、修改和解釋。附件：1、（自然人）客戶五級分類評審認(rèn)定表定表。2、（法人客戶）五級分類評審

55、認(rèn)。貸款業(yè)務(wù)追償和損失管理辦法為防范金融風(fēng)險(xiǎn)，減少公司呆壞賬損失，結(jié)合國家相關(guān)法律制度，特制訂本制度。第一章職責(zé)部門第一條為強(qiáng)化小額貸款/刊貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)處置力度，提高對貸款城險(xiǎn)控制最大限度的降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的損失，公司成立風(fēng)險(xiǎn)管理部。第二條風(fēng)險(xiǎn)管理部處置風(fēng)險(xiǎn)的主要職責(zé)如下：（一）次定貸款風(fēng)險(xiǎn)的處置預(yù)案，（一）決定貸款風(fēng)險(xiǎn)的催收、追償操作方案和調(diào)整A案；（三）央定貸款風(fēng)險(xiǎn)處置過程中的其他血急措施；（四）央定迫償（中止）終IE、報(bào)請損失、棱銷等相關(guān)事宜。第三條風(fēng)險(xiǎn)處置會議的內(nèi)容耍報(bào)送公司貸款審查委員會后，經(jīng)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后執(zhí)行，總經(jīng)理（或董事長）為風(fēng)險(xiǎn)處置斑議的審批人。處置風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，須雙人辦理遇到緊

56、急情況時.qr直接向總經(jīng)理（或董事長）撤告。第四條參會人員及其他相關(guān)人員Ili/嚴(yán)格執(zhí)行會議嵌定事項(xiàng)，不得自貸款風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)單忙、個人泄露風(fēng)險(xiǎn)處置的信息。第二章貸款逾期第五條在貸款到期前十月內(nèi)，客戶經(jīng)理需實(shí)地稠查次，提前i通知4F做好還款準(zhǔn)備，督促借款人盡早籌集還款資金，并確認(rèn)借款人是Mi還款能h和還款意愿。第六條借款人首期未按合同約定時問歸還蜚款本息時，客廣經(jīng)理應(yīng)在5個工作日內(nèi)對客戶進(jìn)行電話提示。第七條借款人連續(xù)2次束按期歸還借款乖息時，客戶經(jīng)理向客戶發(fā)出逾期通知書，督促輯戶落實(shí)可行的還款計(jì)劃。第八條按照承諾的還款日到期未歸還本息的，發(fā)出違約通知書。第九條連續(xù)4次未按期歸還貸款本息，客戶經(jīng)理要商

57、告律師向客戶發(fā)出律師催收函。第三章貸款的追償?shù)谑畻l對債務(wù)人的管理工作，由業(yè)務(wù)經(jīng)理、客戶經(jīng)理雙人制配合做好相關(guān)的貸款追償工作。第十一條發(fā)生逾期后，要對借款人不能按時還本付息的實(shí)際原因進(jìn)行調(diào)查，分析借款人財(cái)務(wù)狀況和逾期狀況，重新檢查擔(dān)保措施。根據(jù)貸款追償?shù)男再|(zhì)和嚴(yán)重程度，制定具體的工作方案，確保措施有效。第十二條貸款的追償。貸款追償應(yīng)堅(jiān)持“及時快捷、認(rèn)真高效”的原則，在具體追償方式的選擇上，可根據(jù)各貸款的實(shí)際情況，考慮從以下方式中組合：（一）與借款人重新制訂還款計(jì)劃并監(jiān)督其嚴(yán)格執(zhí)行。（二）向擔(dān)保人追索借款人在履行期限內(nèi)未向公司償付款項(xiàng)的，公司即應(yīng)向擔(dān)保人主張擔(dān)保債權(quán)，并送達(dá)書面通知。（三）變更擔(dān)保

58、，追加抵（質(zhì)）押物。（四）債轉(zhuǎn)股及債權(quán)重組，經(jīng)評估后債務(wù)重組或“債轉(zhuǎn)股”的方式來保障公司的利益，使公司的債權(quán)先得到保全，以后再選擇機(jī)會進(jìn)稈處理。（五）以資抵債，減少損失。但要注意用以抵債的資產(chǎn)應(yīng)該是有價(jià)值的、容易變現(xiàn)的。（六）行使抵押權(quán)。與抵押人協(xié)議抵押物折價(jià)或拍賣、變賣該抵押物所得的價(jià)款受償；協(xié)議不成的，可向人民法院提起訴訟。（七）依法起訴，在起訴前，須謹(jǐn)慎權(quán)衡以下情形后實(shí)施：1、債務(wù)人主觀有意逃避債務(wù)。2、債務(wù)人有多重逾期債務(wù)或潛在逾期債務(wù)，面臨多個債權(quán)人爭奪有限資產(chǎn)的局面。3、債務(wù)有可執(zhí)行資產(chǎn)，或有望通過法律措施發(fā)現(xiàn)其可執(zhí)行資產(chǎn)。4、債權(quán)債務(wù)關(guān)系不明確，希望通過法院司法裁定予以明確。（八

59、）貸款追償?shù)脑V訟1、財(cái)產(chǎn)保全。借款人或擔(dān)保人存在或可能出現(xiàn)資產(chǎn)貶損、流失、被隱匿、被轉(zhuǎn)移或被多個債權(quán)人分割等情況的，公司應(yīng)在訴訟前或訴訟中向人民法院申請財(cái)產(chǎn)保全。業(yè)務(wù)經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)管理部因積極查找可保全的財(cái)產(chǎn)線索，盡可能的選擇流動性強(qiáng)、保值性好，易變現(xiàn)處理的財(cái)產(chǎn)，申請人民法院予以查封、扣押或凍結(jié)。2、風(fēng)險(xiǎn)管理部和業(yè)務(wù)部相互配合調(diào)查取證，由律師起草相關(guān)訴狀，準(zhǔn)備證據(jù)材料與證據(jù)清單，向有管轄權(quán)的人民法院起訴。在法院主持調(diào)解且需作出重大讓步的，由總經(jīng)理報(bào)送董事會進(jìn)行決策。3、原則上是保障公司利益的最大化，將損失降到最低，爭取盡快結(jié)案（裁判書生效）。結(jié)案后，將裁定書報(bào)送董事會進(jìn)行審閱。4、執(zhí)行。裁定書生效后，負(fù)有履行義務(wù)的被告未在指定期限內(nèi)履行裁定書確定的義務(wù)的，公司應(yīng)向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行。執(zhí)行中需與被執(zhí)行人就財(cái)產(chǎn)折價(jià)進(jìn)行協(xié)商或執(zhí)行和解，執(zhí)行終結(jié)后，將結(jié)果報(bào)送董事會審閱。第四章附則第十三條本辦法由公司制定、解釋和修改。第十四條本辦法自發(fā)行之日起施行貸款項(xiàng)目責(zé)任追究管理辦法信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，建立“各司其責(zé)、快速反應(yīng)”的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，特制訂本制度。第二條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指運(yùn)用多種信息渠道、依據(jù)信貸五級分類結(jié)果，對貸款客戶的預(yù)警信號進(jìn)行識別，分析、衡量其風(fēng)險(xiǎn)狀況