生豬屠宰加工項(xiàng)目策劃概述

1、 重慶市云陽(yáng)縣建立年屠宰加工150萬(wàn)頭生豬產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目江蘇雨潤(rùn)食品產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司二七年十二月目 錄第一章 總 論5一、概述二、研究結(jié)論 第二章 市場(chǎng)預(yù)測(cè)9一、國(guó)際市場(chǎng)二、國(guó)內(nèi)肉食品市場(chǎng)需求情況分析第三章 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模11第四章 工藝技術(shù)方案12一、工藝技術(shù)路線確定的原則和依據(jù)二、工程設(shè)計(jì)三、設(shè)計(jì)方案四、工藝流程五、設(shè)備的選擇第五章 原料、輔助材料、包裝物及燃料動(dòng)力供應(yīng)13一、原、輔材料供應(yīng)二、燃料供應(yīng)三、電力供應(yīng)四、水的供應(yīng)五、汽的供應(yīng)六、包裝物的供應(yīng)第六章 建廠條件和廠址方案14一、建廠條件二、廠址方案第七章 公用工程和輔助設(shè)施方案15一、總平面布置二、運(yùn)輸總量、運(yùn)輸方式及走向三、給排

2、水四、供電五、供汽六、制冷七、化驗(yàn)室八、維修第八章 環(huán)境愛(ài)護(hù)17一、綠化二、“三廢”排放與環(huán)境愛(ài)護(hù)三、環(huán)保投資估算四、預(yù)期效果第九章 勞動(dòng)愛(ài)護(hù)與安全衛(wèi)生21一、勞動(dòng)愛(ài)護(hù)二、安全愛(ài)護(hù)三、食品衛(wèi)生第十章 生產(chǎn)組織和勞動(dòng)定員23一、企業(yè)組織二、勞動(dòng)定員三、職工培訓(xùn)第十一章 基礎(chǔ)上實(shí)施規(guī)劃和進(jìn)度要求25一、建設(shè)周期二、工程進(jìn)度第十二章 投資估算及資金籌26一、總投資估算二、資金籌措第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及效益評(píng)28一、產(chǎn)品成本及費(fèi)用可能的依據(jù)二、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)三、社會(huì)效益評(píng)價(jià)四、評(píng)價(jià)結(jié)論附表及附圖32附表1 年屠宰150萬(wàn)頭生豬投資規(guī)劃與資金籌措表附表2 年屠宰150萬(wàn)頭生豬成本費(fèi)用表附表3 年屠宰150萬(wàn)頭生

3、豬產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金附加預(yù)算表附表4 年屠宰150萬(wàn)頭生豬利潤(rùn)及分配表附表5 年屠宰150萬(wàn)頭生豬現(xiàn)金流量表附表6 年屠宰150萬(wàn)頭生豬還本付息表附表7 年屠宰150萬(wàn)頭生豬資金運(yùn)用表 第一章 總 論概述該項(xiàng)目年屠宰加工150萬(wàn)頭生豬，達(dá)產(chǎn)后能夠?qū)崿F(xiàn)年銷(xiāo)售收入15億元。項(xiàng)目占用土地面積150畝，購(gòu)置國(guó)外先進(jìn)設(shè)備。項(xiàng)目總投資為19554.62萬(wàn)元人民幣，其中建設(shè)投資13500萬(wàn)元，流淌資金5500萬(wàn)元，建設(shè)期利息554.62萬(wàn)元，勞動(dòng)定員750人。1、項(xiàng)目編制的原則和依據(jù)1.1編制依據(jù)參照國(guó)內(nèi)外同行業(yè)、同類(lèi)型工廠的建設(shè)情況調(diào)查，做到國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的原則。1.2項(xiàng)目建設(shè)的背景、建設(shè)的必要性和意義（1

4、）項(xiàng)目建設(shè)的背景江蘇雨潤(rùn)食品產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司是以中西式熟肉制品加工業(yè)為主業(yè)，配套生豬養(yǎng)殖、宰殺、分割、冷藏、腌臘制品、罐頭制品、農(nóng)工科貿(mào)一體化的大型集團(tuán)化企業(yè)。企業(yè)初創(chuàng)于一九九三年一月，在地點(diǎn)各級(jí)政府的關(guān)懷和支持下，通過(guò)困難創(chuàng)業(yè)、奮力拼搏，使企業(yè)迅速崛起。雨潤(rùn)公司繼在全國(guó)肉食品行業(yè)中領(lǐng)先通過(guò)ISO9001國(guó)際質(zhì)量體系認(rèn)證之后，又在同行業(yè)中領(lǐng)先推行HACCP治理。自一九九六年以來(lái)先后被列為“江蘇省重點(diǎn)龍頭企業(yè)”、“南京菜籃子工程”、“全國(guó)綜合企業(yè)治理先進(jìn)單位”等。產(chǎn)品多次榮獲中國(guó)食品工業(yè)協(xié)會(huì)頒發(fā)的“全國(guó)食品行業(yè)質(zhì)量信得過(guò)產(chǎn)品”稱(chēng)號(hào)。截止到2005年底，總資產(chǎn)達(dá)到65.5億元，實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值104

5、億元，利稅達(dá)8.3億元。“雨潤(rùn)牌”低溫肉食品的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)占有率已連續(xù)八年為行業(yè)第一。目前企業(yè)現(xiàn)有職工人數(shù)30000人，其中高級(jí)治理人員和工程技術(shù)人員1200多人，并從南京大學(xué)、東南大學(xué)等聘請(qǐng)多名專(zhuān)家教授，定期或不定期的對(duì)雨潤(rùn)治理人員進(jìn)行系統(tǒng)的治理知識(shí)培訓(xùn)和就雨潤(rùn)的進(jìn)展戰(zhàn)略進(jìn)行專(zhuān)題研討。公司自一九九七年以來(lái)，在實(shí)行跨區(qū)域、跨所有制的低成本擴(kuò)張戰(zhàn)略中，先后依法收購(gòu)了幾十家破產(chǎn)的國(guó)有大中型企業(yè)，解決了8900名下崗職工的再就業(yè)問(wèn)題。不僅制造了良好的經(jīng)濟(jì)效益，更重要的是制造了更大的社會(huì)效益。2006年，在中國(guó)企業(yè)500強(qiáng)中排名124位，在中國(guó)制造業(yè)500強(qiáng)中排名56位，在中國(guó)民營(yíng)企業(yè)500強(qiáng)中排名第7位

6、，并被國(guó)家發(fā)改委、科技部、財(cái)政部、海關(guān)總署等部委認(rèn)定為國(guó)家級(jí)技術(shù)中心，2007年7月被國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)委認(rèn)定為“AAAA級(jí)標(biāo)準(zhǔn)化良好行為企業(yè)”。雨潤(rùn)集團(tuán)連續(xù)多年被評(píng)為“全國(guó)食品行業(yè)質(zhì)量效益型企業(yè)”，連續(xù)8年被合作銀行評(píng)為“AAA級(jí)信用企業(yè)”，是“中國(guó)食品工業(yè)突出貢獻(xiàn)企業(yè)”。雨潤(rùn)集團(tuán)從2005年下半年對(duì)重慶及其周邊各省肉制品銷(xiāo)售市場(chǎng)進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致地調(diào)查研究，認(rèn)為市場(chǎng)其每年的銷(xiāo)售量應(yīng)在100萬(wàn)噸左右。為了減少運(yùn)輸費(fèi)用，公司又對(duì)重慶市云陽(yáng)縣及周邊地區(qū)的豬源進(jìn)行調(diào)查，對(duì)所獲情況、資料進(jìn)行反復(fù)對(duì)比論證后，認(rèn)為豬源有可靠的保障，完全能夠利用當(dāng)?shù)氐纳i資源就地加工，達(dá)到優(yōu)化資源配置、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、共同進(jìn)展的目的。調(diào)查結(jié)

7、論：重慶市云陽(yáng)縣及其周邊地區(qū)有寬敞的銷(xiāo)售前景和豐富的生豬資源；為了擴(kuò)大雨潤(rùn)公司的產(chǎn)品銷(xiāo)售，減少運(yùn)輸成本和保證原料質(zhì)量，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，雨潤(rùn)公司擬于2007年在重慶市云陽(yáng)縣投資興建年屠宰150萬(wàn)元頭豬的生豬屠宰加工項(xiàng)目。（2）項(xiàng)目建設(shè)的必要性和重要性目前我國(guó)肉制品加工業(yè)尚屬起步進(jìn)展時(shí)期，特不是低溫產(chǎn)品，國(guó)內(nèi)能生產(chǎn)的廠家不多，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，我國(guó)肉制品總量占肉類(lèi)新產(chǎn)品總產(chǎn)量的比例不足10%，而發(fā)達(dá)國(guó)家在70%以上，我國(guó)人口眾多，食品工業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中處于十分重要的地位，振興肉食品工業(yè)是每個(gè)肉食品加工企業(yè)必須肩負(fù)的責(zé)任。隨著社會(huì)的進(jìn)步和進(jìn)展，人民生活水平的提高，特不是生活節(jié)奏的加快，人們對(duì)肉制品品種結(jié)

8、構(gòu)也發(fā)生了專(zhuān)門(mén)大變化，方便、衛(wèi)生、營(yíng)養(yǎng)、美味的肉制品越來(lái)越受到寬敞群眾的歡迎。據(jù)調(diào)查，云陽(yáng)縣的生豬資源較為豐富，加上周邊地區(qū)的統(tǒng)計(jì)，出欄生豬可達(dá)400萬(wàn)頭。優(yōu)質(zhì)、穩(wěn)定、充足的豬源為項(xiàng)目長(zhǎng)期穩(wěn)定的生產(chǎn)提供了可靠的保證。該項(xiàng)目的實(shí)施不僅能促進(jìn)云陽(yáng)縣及周邊地區(qū)養(yǎng)殖業(yè)的進(jìn)展，而且還將促進(jìn)相關(guān)輔助產(chǎn)業(yè)的進(jìn)展。如促進(jìn)飼料加工業(yè)、包裝材料、物資流通等方面的進(jìn)展，同時(shí)還可解云陽(yáng)縣剩余勞動(dòng)力和下崗工人的再就業(yè)問(wèn)題。對(duì)促進(jìn)重慶市和云陽(yáng)縣的經(jīng)濟(jì)進(jìn)展和穩(wěn)定社會(huì)秩序具有重要意義。該項(xiàng)目利用當(dāng)?shù)刭Y源進(jìn)行加工，減少了運(yùn)輸成本，提高了原料質(zhì)量，產(chǎn)品將進(jìn)一步占據(jù)重慶、四川、西南等地市場(chǎng)，擴(kuò)大了產(chǎn)品的覆蓋面。該項(xiàng)目的實(shí)施后，其經(jīng)

9、濟(jì)效益和社會(huì)效益都十分顯著。因此本項(xiàng)目的投資專(zhuān)門(mén)有必要。1.3研究的范圍本項(xiàng)目可行性研究范圍包括（1）產(chǎn)品和原料市場(chǎng)分析；（2）新建年屠宰加工150萬(wàn)頭生豬的生產(chǎn)車(chē)間；（3）為上述裝置配套，對(duì)公用工程填平補(bǔ)齊。1.4研究的要緊過(guò)程（1）對(duì)國(guó)外的肉制品、生豬市場(chǎng)及原輔材料市場(chǎng)做調(diào)研；（2）屠宰加工生產(chǎn)線建設(shè)方案的論證；（3）對(duì)配套公用工程、污水處理、供水、供汽、供電、制冷系統(tǒng)及總體布局進(jìn)行規(guī)劃。二、研究結(jié)論2.1要緊生產(chǎn)設(shè)備本項(xiàng)目要緊生產(chǎn)設(shè)備在國(guó)內(nèi)采購(gòu)，設(shè)備的質(zhì)量和技術(shù)必須在國(guó)內(nèi)同行業(yè)中具有先進(jìn)性。2.2要緊生產(chǎn)原料 要緊生產(chǎn)原料是就地取材，收購(gòu)生豬。2.3要緊經(jīng)濟(jì)指標(biāo)本項(xiàng)目的要緊經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下：

10、（1）年屠宰加工生豬150萬(wàn)頭（2）年均銷(xiāo)售收入150135萬(wàn)元（3）年均利潤(rùn)5079.2萬(wàn)元（4）年利稅11745.2萬(wàn)元（5）銷(xiāo)售收入利稅率7.82%（6）銷(xiāo)售收入利潤(rùn)率3.38%（7）所得稅后投資回收期4.02年（包括建設(shè)期）2.4效益阻礙因素經(jīng)不確定因素分析，白條肉的銷(xiāo)售價(jià)格對(duì)該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益最為敏感，其次是生豬價(jià)格的阻礙。綜上所述，本項(xiàng)目采納的設(shè)備優(yōu)良，技術(shù)先進(jìn)，產(chǎn)品的市場(chǎng)前景寬敞，原料資源較豐富，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益都十分顯著。第二章 市場(chǎng)預(yù)測(cè)國(guó)際市場(chǎng)分析據(jù)資料統(tǒng)計(jì)，發(fā)達(dá)國(guó)家肉制品總量占肉類(lèi)產(chǎn)品總量的70%以上，之因此達(dá)到如高的比例，與其工業(yè)進(jìn)展水平、快節(jié)奏的生活方式和飲食適應(yīng)均有著

11、緊密聯(lián)系。肉類(lèi)食品加工制造行業(yè)屬于勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，而我國(guó)擁有豐富的勞動(dòng)力資源，勞動(dòng)力成本僅為發(fā)達(dá)國(guó)家的1/12。因此肉類(lèi)食品產(chǎn)業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中具有價(jià)格比較優(yōu)勢(shì)，在國(guó)際市場(chǎng)上的銷(xiāo)售前景是寬敞的。二、國(guó)內(nèi)肉食品市場(chǎng)需求情況分析我國(guó)目前肉類(lèi)總產(chǎn)量已躍居世界第一位，但肉制品產(chǎn)量占肉類(lèi)總產(chǎn)量的比例卻專(zhuān)門(mén)低，尚不足10%，肉制品加工處于起步進(jìn)展時(shí)期。二十一世紀(jì)國(guó)內(nèi)食品市場(chǎng)將與國(guó)際市場(chǎng)進(jìn)一步接軌。按照黨的十六大會(huì)議精神，我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)要以進(jìn)展為主題，結(jié)構(gòu)調(diào)整為主線，改革開(kāi)放和科技進(jìn)步為動(dòng)力，把提高人民生活水平作為全然動(dòng)身點(diǎn)。食品產(chǎn)業(yè)將向現(xiàn)代化、國(guó)際化、集團(tuán)化的方向進(jìn)展。隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展和人民生活質(zhì)量的提高

12、，寬敞消費(fèi)者對(duì)食品品種、質(zhì)量、衛(wèi)生、營(yíng)養(yǎng)、風(fēng)味提出更多、更新、更高的要求。家庭飲食社會(huì)化、食品結(jié)構(gòu)營(yíng)養(yǎng)化、傳統(tǒng)食品現(xiàn)代化已成為我國(guó)食品行業(yè)的進(jìn)展趨勢(shì)。要為不斷增長(zhǎng)的都市居民消費(fèi)提供更加豐富多彩的食品。我國(guó)肉制品需求總量約為1700多萬(wàn)噸，而目前我國(guó)正規(guī)廠家生產(chǎn)的肉制品總量約300萬(wàn)噸左右，尚無(wú)法滿(mǎn)足目前我國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的需求。我國(guó)肉制品總量消費(fèi)雖不能和發(fā)達(dá)國(guó)家相比，但要達(dá)到25%的水平依舊有可能的，因此，其進(jìn)展?jié)摿涂臻g是專(zhuān)門(mén)大的。肉制品工業(yè)將是以后工業(yè)、朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。目前雨潤(rùn)食品公司已在全國(guó)200多個(gè)大中都市建立了電腦銷(xiāo)售服務(wù)體系，成立了600多銷(xiāo)售個(gè)辦事處，有5000多人的銷(xiāo)售服務(wù)隊(duì)伍分布在全國(guó)各

13、地，其銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)遍布全國(guó)。為了減少運(yùn)輸成本，集團(tuán)公司研究制定出開(kāi)發(fā)云陽(yáng)縣市場(chǎng)的打算，以滿(mǎn)足消費(fèi)者的需求。第三章 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模一、產(chǎn)品名稱(chēng)：鮮豬肉二、產(chǎn)品品種：白條肉、分割肉三、生產(chǎn)規(guī)模：年屠宰加工生豬150萬(wàn)頭四、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：符合國(guó)家及地點(diǎn)有關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的要求，如部分產(chǎn)品尚無(wú)國(guó)家及地點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)，則制定企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，積極采納國(guó)際及國(guó)外先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)。第四章 工藝技術(shù)方案工藝技術(shù)路線確定的原則和依據(jù)屠宰加工各工序嚴(yán)要求、高質(zhì)量，層層把關(guān)，產(chǎn)品質(zhì)量在設(shè)備先進(jìn)，技術(shù)水平高的基礎(chǔ)上努力朝著國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)靠攏，工廠將推行ISO9001和HACCP質(zhì)量體系認(rèn)證。工程設(shè)計(jì)本項(xiàng)目設(shè)計(jì)擬聘請(qǐng)國(guó)內(nèi)一流的食品專(zhuān)業(yè)類(lèi)設(shè)計(jì)單位嚴(yán)格按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)

14、食品廠通用規(guī)范和肉類(lèi)加工廠衛(wèi)生規(guī)范的要求，力求做到國(guó)內(nèi)領(lǐng)先，并達(dá)到發(fā)達(dá)國(guó)家技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和要求。工藝流程屠宰工藝流程（見(jiàn)屠宰工藝流程圖）剝皮刺宰電麻（生豬）清洗洗開(kāi)片衛(wèi)生檢疫分布各道工序開(kāi)膛取內(nèi)臟分割冷藏預(yù)冷整理打毛燙毛洗豬包裝屠宰工藝流程圖四、設(shè)備的選擇屠宰設(shè)備選用國(guó)內(nèi)、外先進(jìn)設(shè)備。第五章 原料、輔助材料、包裝物及燃料電力供應(yīng)一、原、輔材料供應(yīng)云陽(yáng)縣年生豬飼養(yǎng)量為150萬(wàn)頭，在周邊70公里范圍內(nèi)，出欄量為每年400萬(wàn)頭，生豬資源十分豐富。二、燃料供應(yīng)配置有2臺(tái)4噸鍋爐，均為燃?xì)忮仩t。川氣東輸經(jīng)重慶市,重慶氣源豐富，燃?xì)夤?yīng)有保障。三、電力供應(yīng) 該項(xiàng)目需用電量為450萬(wàn)度。云陽(yáng)縣電力供應(yīng)能夠滿(mǎn)足生產(chǎn)

15、需求。四、水的供應(yīng)自來(lái)水管道和蓄水池可供使用，能滿(mǎn)足生產(chǎn)的需求。五、包裝物的供應(yīng)1、塑料袋產(chǎn)品包裝所需的塑料袋可在市場(chǎng)招標(biāo)采購(gòu)。2、包裝箱產(chǎn)品所需包裝箱能夠全部在當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)生產(chǎn)廠家訂做。綜上所述，原輔材料、燃料、動(dòng)力、水、電、汽及包裝物的供應(yīng)都有保障，均能滿(mǎn)足該項(xiàng)目的生產(chǎn)需求。第六章 建廠條件和廠址方案一、建廠條件廠址的位置和區(qū)域概況：云陽(yáng)位于重慶市東北部的三峽庫(kù)區(qū)腹心，地處萬(wàn)州、開(kāi)縣、云陽(yáng)、奉節(jié)、利川（湖北）5個(gè)連片百萬(wàn)人口大區(qū)市縣的中心，西距重慶主城區(qū)約300公里，東距湖北宜昌約260公里，相距萬(wàn)州五橋機(jī)場(chǎng)、達(dá)萬(wàn)鐵路、萬(wàn)宜鐵路約40公里，全縣幅員面積3649平方公里，轄43個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，人口130

16、萬(wàn)。蓉滬高速公路、渝巴高等級(jí)公路橫貫東西，長(zhǎng)江大橋、云利高等級(jí)公路打通南北。長(zhǎng)江黃金水道、彭溪河、湯溪河、長(zhǎng)灘河、磨刀溪構(gòu)成“一江四河”江海聯(lián)運(yùn)的庫(kù)區(qū)水上高速路。便捷的水陸空立體交通網(wǎng)絡(luò)，獨(dú)特的地理區(qū)位優(yōu)勢(shì)，使云陽(yáng)成為山峽庫(kù)區(qū)生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)沿江經(jīng)濟(jì)走廊承東啟西、南引北聯(lián)的重要樞紐，是重慶市“一圈兩翼”經(jīng)濟(jì)格局中長(zhǎng)江上游特色經(jīng)濟(jì)走廊萬(wàn)（州）開(kāi)（縣）云（陽(yáng)）綜合產(chǎn)業(yè)進(jìn)展區(qū)的重要一級(jí)。二、廠址方案該項(xiàng)目廠址位于云陽(yáng)縣人和鎮(zhèn)清涼村2組、3組，人和村11組。第七章 公用工程和輔助設(shè)施方案總平面布置總平面布置的原則是充分考慮肉食品加工企業(yè)的特性要求，依照國(guó)家食品加工廠衛(wèi)生規(guī)范和肉類(lèi)加工廠衛(wèi)生規(guī)范等的規(guī)定，保證

17、潔凈區(qū)與非潔凈區(qū)分開(kāi)，人流與物流分開(kāi)，生活區(qū)與生產(chǎn)區(qū)分開(kāi)，并確保工藝流程的合理性，防止交叉污染。確保廠區(qū)和生產(chǎn)車(chē)間環(huán)境衛(wèi)生，保證生產(chǎn)在衛(wèi)生、潔凈的環(huán)境下進(jìn)行。運(yùn)輸總量、運(yùn)輸方式及走向年運(yùn)輸總量可能為15萬(wàn)噸左右，外部運(yùn)輸方式采納汽運(yùn)運(yùn)輸和鐵路運(yùn)輸，以確保運(yùn)輸成本降至最低。內(nèi)部運(yùn)輸走向依照人物分開(kāi)，防止交叉污染的原則，部分車(chē)輛將限制交通區(qū)域。給排水給水總量及走向布置依照本項(xiàng)目生產(chǎn)工藝及衛(wèi)生方面的要求，日用水量約為2000噸，現(xiàn)有供水能滿(mǎn)足生產(chǎn)需要。排水依照國(guó)標(biāo)食品加工廠衛(wèi)生規(guī)范的規(guī)定，排水方向不得與工藝流程方向相一致。由排水管道流入廠內(nèi)污水處理站，通過(guò)處理達(dá)到國(guó)家污水排放標(biāo)準(zhǔn)后，再排入都市排水管

18、網(wǎng)。供電該項(xiàng)目年用電量為450萬(wàn)度，需有10千伏專(zhuān)用輸電線路，廠區(qū)設(shè)1000KVA*2變配電系統(tǒng)，云陽(yáng)電力供應(yīng)能夠滿(mǎn)足生產(chǎn)需求。供汽本項(xiàng)目配置2臺(tái)4噸鍋爐，可保證生產(chǎn)用汽的需要。鍋爐安裝與管線設(shè)計(jì)由專(zhuān)業(yè)持證部門(mén)負(fù)責(zé)，確保安全。同時(shí)增加除塵、除煙等輔助設(shè)施，以保證按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)要求進(jìn)行治理，達(dá)標(biāo)排放。制冷制冷采納我國(guó)先進(jìn)的氨機(jī)制冷設(shè)備，聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)人員依照生產(chǎn)工藝要求進(jìn)行設(shè)計(jì)，以保證施工及運(yùn)行過(guò)程中的安全性、合理性和有效性。實(shí)驗(yàn)室本項(xiàng)目分析化驗(yàn)項(xiàng)目由廠部化驗(yàn)室承擔(dān)，生產(chǎn)過(guò)程中的操縱檢驗(yàn)，由各工序崗位承擔(dān)。維修企業(yè)設(shè)立設(shè)備科、維修車(chē)間、負(fù)責(zé)對(duì)機(jī)、電、儀器等進(jìn)行維修。第八章 環(huán)境愛(ài)護(hù)環(huán)境愛(ài)護(hù)工作是關(guān)系

19、到國(guó)計(jì)民生的大事，各個(gè)國(guó)家和地區(qū)都將環(huán)境愛(ài)護(hù)作為二十一世紀(jì)的重要進(jìn)展事業(yè)，以加大環(huán)境治理的力度，確保人類(lèi)賴(lài)以生存的環(huán)境空間更加舒雅、漂亮、自然，我國(guó)的環(huán)保事業(yè)正在不斷的加強(qiáng)。綠化為使屠宰加工在安全衛(wèi)生的環(huán)境條件下進(jìn)行，廠區(qū)的建設(shè)規(guī)劃與環(huán)保建設(shè)規(guī)劃同步進(jìn)行，以實(shí)現(xiàn)布局合理、環(huán)境優(yōu)美、自然。二、“三廢”排放與環(huán)境愛(ài)護(hù)1、廢水在生產(chǎn)中，日用水量約在1500-2000噸左右，等量排放廢水，要緊由屠宰車(chē)間各工序和車(chē)間衛(wèi)生清潔工作產(chǎn)生，公司打算投資新建成一座日處理2600噸水的污水處理站，污水經(jīng)處理后達(dá)到國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)。廢水來(lái)源：本項(xiàng)目廢水要緊來(lái)源于屠宰車(chē)間，要緊包括（1）屠宰前沖洗牲畜的廢水；（2）燙毛、

20、清洗胴體廢水；（3）清洗內(nèi)臟廢水；（4）沖洗車(chē)間地面，器具廢水；（5）沖洗圈欄廢水。屠宰過(guò)程排放的廢水中血污染最為嚴(yán)峻，通常放出的血均回收利用，既減少處理負(fù)荷又增加收入。水量、水質(zhì)：屠宰過(guò)程中廢水往往集中在短時(shí)刻排放，水量波動(dòng)較大，1頭豬大約產(chǎn)生0.2噸污水，廢水水質(zhì)見(jiàn)表1。表1 廢水的水質(zhì)項(xiàng)目PHCODcr/(mg.L-1)BOD5/(mg.L-1)SS/(mg.L-1)油類(lèi)/(mg.L-1)宰豬6.97.19002200500120080010002550處理工藝流程屠宰過(guò)程將產(chǎn)生高濃度有機(jī)廢水，這些廢水具有濃度變化大，有機(jī)物含量高等特點(diǎn)，直接排入環(huán)境將嚴(yán)峻污染水體，因此，本次建設(shè)擬同時(shí)建

21、污水處理站一座，日處理污水2000噸，污水處理后達(dá)到污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（GB89781996）中二級(jí)排放標(biāo)準(zhǔn)，其標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)表2。表2 出水水質(zhì)項(xiàng)目PHCODcr/(mg.L-1)BOD5/(mg.L-1)SS/(mg.L-1)油類(lèi)/(mg.L-1)宰豬69100307020處理工藝采納SBR生化法為主的處理方法，處理工藝流程如圖1所示：送水格柵池初沉池厭氧池SBR反應(yīng)池排水 污泥池 定期 抽吸 處理工藝流程圖廢水經(jīng)格柵篩網(wǎng)去除較大懸浮固體和毛發(fā)等雜質(zhì)后，直接進(jìn)入初沉池，初沉池兼作調(diào)節(jié)池均化水質(zhì)、水量，同時(shí)將廢水中不溶性固體如未消化食物和糞便等沉下。沉淀地出水流入?yún)捬跛獬?，在厭氧菌胞外酶的作用下，?/p>

22、大分子有機(jī)物水解酸化變成小分子，將大部分不溶性有機(jī)物降解為溶解性物質(zhì)。然后泵入SBR反應(yīng)池，SBR反應(yīng)池水位到設(shè)定液位后進(jìn)行射流曝氣，使廢水與活性污泥充分混合，曝氣結(jié)束待泥沉下后，上清 液排放，2只SBR反應(yīng)器，交替運(yùn)行。污泥積存到一定水位時(shí)，將泥排至污泥池。SBR生物反應(yīng)器采納分步操縱生化處理過(guò)程。以進(jìn)氣、曝氣反應(yīng)、沉降、出水和靜置等5個(gè)時(shí)期為一個(gè)運(yùn)行周期，給系列化處理提供最佳條件。SBR生化系統(tǒng)具有完全混合特點(diǎn)的推流式反應(yīng)器，又是一個(gè)理想狀態(tài)的二沉池，此外，SBR系統(tǒng)污泥沉降性能較好，污泥增殖和產(chǎn)泥量均較小，特不適用于生化性好且水量不大的廢水。處理效果及分析屠宰廢水經(jīng)初沉、厭氧水解、SBR

23、生化處理后，污 水中的污染物指標(biāo)均達(dá)到國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)環(huán)保部門(mén)監(jiān)測(cè)，其結(jié)果見(jiàn)表3。表3 處理后分析結(jié)果項(xiàng)目PHCODcr/(mg.L-1)BOD5/(mg.L-1)SS/(mg.L-1)油類(lèi)/(mg.L-1)最大值7.12552133898241.8治理設(shè)施進(jìn)口最小值6.9125564594125.6平均值190599296133.7最大值7.09228629.3治理設(shè)施出口最小值6.97921417.1平均值8325518.2平均去除率%94.897.394.775.62、廢氣為減少鍋爐廢氣對(duì)環(huán)境的污染，本項(xiàng)目在生產(chǎn)中擬采納2臺(tái)4噸，要求煙塵達(dá)標(biāo)排放。3、噪聲 本項(xiàng)目噪聲要緊來(lái)源于鍋爐引風(fēng)機(jī)

24、，對(duì)引風(fēng)機(jī)的進(jìn)出口安裝消聲器或采取隔音、吸音措施，使生產(chǎn)時(shí)產(chǎn)生的噪聲降到最低程度，符合國(guó)家環(huán)保要求。三、環(huán)保投資估算本項(xiàng)目環(huán)境愛(ài)護(hù)投資可能320萬(wàn)元人民幣，其中用于污水處理225萬(wàn)元，用于綠化95萬(wàn)元。四、預(yù)期效果擬建的年屠宰150萬(wàn)頭生豬項(xiàng)目，在工程設(shè)計(jì)和建設(shè)中將依據(jù)國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)環(huán)境愛(ài)護(hù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，嚴(yán)格操縱污染物的排放量，并嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)保工程與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)的“三同時(shí)”制度。加強(qiáng)環(huán)境治理，在本項(xiàng)目建成后，將排放的“三廢”和噪聲對(duì)周?chē)h(huán)境的阻礙降到最低限度，符合有關(guān)要求。第九章 勞動(dòng)愛(ài)護(hù)與安全衛(wèi)生勞動(dòng)愛(ài)護(hù)企業(yè)將按照國(guó)家及行業(yè)的有關(guān)規(guī)定，定期發(fā)放工作服、防水靴、一次性手套及

25、口罩等勞保用品，工作服在洗衣戶(hù)有專(zhuān)人清洗，以確保衛(wèi)生清潔。車(chē)間內(nèi)有更衣室、衛(wèi)生間、休息室等供職工更衣、休息、飲水的場(chǎng)所。廠區(qū)內(nèi)有食堂、浴室供職工生活使用的場(chǎng)所。本項(xiàng)目投產(chǎn)后，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)制定相應(yīng)的勞動(dòng)愛(ài)護(hù)、勞動(dòng)紀(jì)律、勞動(dòng)安全和勞動(dòng)衛(wèi)生治理制度、職工勞動(dòng)愛(ài)護(hù)待遇；同時(shí)采取各種安全愛(ài)護(hù)措施，以確保生產(chǎn)和職工安全。安全愛(ài)護(hù)高度樹(shù)立“安全第一”的思想，向?qū)挸毠げ粩嘈麄靼踩R(shí)，提高職工的安全意識(shí)。該項(xiàng)目為食品加工業(yè)，無(wú)大的不安全因素存在。涉及安全問(wèn)題的設(shè)備、設(shè)施，要緊有鍋爐及制冷系統(tǒng)，這些系統(tǒng)均按壓力容器的有關(guān)規(guī)定設(shè)計(jì)、采購(gòu)、安裝和使用。并對(duì)職工進(jìn)行崗前培訓(xùn)，要求持證上崗。平常進(jìn)行經(jīng)常性的

26、檢查和維修，確保操作安全。對(duì)其它機(jī)器設(shè)備，凡有傳動(dòng)的部位，都安裝防護(hù)罩，對(duì)操作工進(jìn)行操作規(guī)程的培訓(xùn)，嚴(yán)格按操作規(guī)程操作。在廠區(qū)和車(chē)間的規(guī)劃和設(shè)計(jì)方面，嚴(yán)格按照消防部門(mén)的要求，確保安全通道、消防通道暢通，在必要的地點(diǎn)設(shè)置消防栓，在車(chē)間設(shè)置滅火器。食品衛(wèi)生按照國(guó)家的食品衛(wèi)生加工規(guī)范和肉類(lèi)加工廠衛(wèi)生規(guī)范等規(guī)定，改造和裝修廠房。開(kāi)始生產(chǎn)后，嚴(yán)格按照食品衛(wèi)生法的規(guī)定制定相應(yīng)的操作規(guī)章制度，生產(chǎn)產(chǎn)品嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)或制定相應(yīng)的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。生產(chǎn)車(chē)間為全封閉治理，生產(chǎn)工人每年進(jìn)行一次健康檢查。第十章 生產(chǎn)組織和勞動(dòng)定員企業(yè)組織企業(yè)將按照現(xiàn)代企業(yè)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，做到機(jī)構(gòu)合理、精干、高效可行。勞動(dòng)定員依照企業(yè)建設(shè)規(guī)范

27、，該項(xiàng)目投產(chǎn)后需職工750人，職工要緊來(lái)源為黔江區(qū)，面向當(dāng)?shù)厣鐣?huì)招聘和江蘇雨潤(rùn)食品集團(tuán)有限公司的派遣人員。生產(chǎn)崗位人員分配，詳見(jiàn)生產(chǎn)車(chē)間一覽表。附表1 生產(chǎn)車(chē)間職員一覽表序號(hào)崗 位人數(shù)（人）1飼養(yǎng)車(chē)間372屠宰車(chē)間1883分割車(chē)間2254副產(chǎn)車(chē)間755冷藏車(chē)間386行政、后勤治理377供銷(xiāo)、衛(wèi)生150合計(jì)750職工培訓(xùn)職員上崗前必須同意一個(gè)月的崗前培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容屠宰加工工藝、生產(chǎn)設(shè)備的使用和保養(yǎng)、生產(chǎn)安全、勞動(dòng)愛(ài)護(hù)知識(shí)、食品衛(wèi)生知識(shí)等。實(shí)習(xí)試崗一個(gè)月，經(jīng)考核合格后，簽訂上崗協(xié)議，正式上崗。專(zhuān)門(mén)工種由相關(guān)部門(mén)培訓(xùn)后發(fā)給證書(shū)，職員憑上崗證上崗。經(jīng) 理 副 經(jīng) 理 副 經(jīng) 理副 經(jīng) 理生產(chǎn)科質(zhì)檢科技

28、術(shù)科環(huán)?？圃O(shè)備科安全保衛(wèi)科計(jì)財(cái)科后勤科行政辦公室供銷(xiāo)科市場(chǎng)開(kāi)發(fā)科待宰車(chē)間屠宰車(chē)間分割車(chē)間副產(chǎn)品車(chē)間檢疫室質(zhì)量檢測(cè)室污水處理站衛(wèi)生室外采部批發(fā)部新產(chǎn)品批發(fā)部科研工作室企 業(yè) 組 織 機(jī) 構(gòu) 圖第十一章 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃和進(jìn)度要求建設(shè)周期本項(xiàng)目工程建設(shè)周期規(guī)劃為以下幾個(gè)時(shí)期：初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、設(shè)備采購(gòu)、土建施工、設(shè)備安裝和試車(chē)。建設(shè)周期總計(jì)為12個(gè)月。工程進(jìn)度工程建設(shè)進(jìn)度自項(xiàng)目批準(zhǔn)、設(shè)計(jì)工作開(kāi)始時(shí)算起，系統(tǒng)試車(chē)時(shí)結(jié)束。見(jiàn)下表： 時(shí) 間時(shí)期第1個(gè)月2345678 91011121、初步設(shè)計(jì)2、施工圖施計(jì)3、設(shè)備采購(gòu)4、土建施工5、設(shè)備安裝6、試 車(chē)第十二章 投資估算及資金籌措一、編制依據(jù) （一）固定

29、資產(chǎn)投資估算 1土建工程投資估算：依照現(xiàn)行建材及費(fèi)用水平，按不同類(lèi)型建筑結(jié)構(gòu)形式和工藝要求，以同類(lèi)地區(qū)同類(lèi)建筑綜合造價(jià)每平方米物價(jià)指標(biāo)估算，預(yù)冷庫(kù)和凍結(jié)間按噸位計(jì)算。2設(shè)備投資估算：參考同類(lèi)工程設(shè)備價(jià)格調(diào)整到現(xiàn)行價(jià)格水平，具體定額，執(zhí)行與設(shè)備廠家訂貨合同價(jià)格指標(biāo)。3安裝工程投資：依照行業(yè)特點(diǎn)，以綜合費(fèi)用指標(biāo)估算。（二）流淌資金估算依照公司經(jīng)營(yíng)狀況和項(xiàng)目的設(shè)計(jì)規(guī)模，對(duì)原輔材料的儲(chǔ)備、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品估算與零星開(kāi)支所需投入進(jìn)行估算。二、投資估算本項(xiàng)目建設(shè)總投資19554.62萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資13500萬(wàn)元，建設(shè)期利息554.62萬(wàn)元，流淌資金5500萬(wàn)元。資金籌措1、資金使用打算項(xiàng)目建設(shè)資金按

30、建設(shè)進(jìn)度在12月內(nèi)投入，生產(chǎn)年所需流淌資金按項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)負(fù)荷及雨潤(rùn)肉食品有限公司內(nèi)部結(jié)算方法估算。2、資金籌措和利率按國(guó)家規(guī)定，項(xiàng)目必須有一定的資本金，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算為13500萬(wàn)元人民幣，其中企業(yè)自籌6250萬(wàn)元人民幣，向銀行申請(qǐng)貸款7250萬(wàn)元人民幣。流淌資金估算為5500萬(wàn)元人民幣，向銀行申請(qǐng)貸款4250萬(wàn)元人民幣，企業(yè)自籌1250萬(wàn)元。本項(xiàng)目建設(shè)期貸款年利率為7.65%，流淌資金貸款年利率為6.48%。第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及效益評(píng)價(jià)產(chǎn)品成本及費(fèi)用可能的依據(jù)依照目前市場(chǎng)上各種產(chǎn)品的價(jià)格，參照有關(guān)規(guī)定編制。1、生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案按年屠宰150萬(wàn)頭生豬及產(chǎn)品進(jìn)行測(cè)算，每頭豬的收購(gòu)價(jià)

31、850元。2、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)算期共計(jì)算十一年，其中建設(shè)期12個(gè)月，投產(chǎn)后第一年按60%負(fù)荷生產(chǎn)，第二年按80%負(fù)荷生產(chǎn)，從第三年按100%達(dá)產(chǎn)計(jì)算。3、工廠定員及工資該項(xiàng)目勞動(dòng)定員為750人，人職員資及附加按1000元/月/人計(jì)算。4、折舊費(fèi)與攤銷(xiāo)費(fèi)依照食品行業(yè)特點(diǎn)，固定資產(chǎn)按10年折舊，殘值率為10%。5、修理費(fèi)修理費(fèi)按折舊攤銷(xiāo)費(fèi)的35%提取。6、貸款利息建設(shè)期固定資產(chǎn)貸款利率按年息7.65%計(jì)算，流淌資金貸款利息按年息6.48%計(jì)入成本。7、攤銷(xiāo)費(fèi)用無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)按10年攤銷(xiāo)。8、要緊原料及能源價(jià)格（含稅價(jià)）要緊原料：瘦肉型三元雜交豬，計(jì)算單價(jià)以實(shí)際到場(chǎng)價(jià)計(jì)算工業(yè)用水每立方米按3.00

32、元計(jì)；工業(yè)用電每度按0.527元計(jì)；工業(yè)用氣每立方米1.243元計(jì)。9、產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格（含稅價(jià)）白條肉每噸銷(xiāo)價(jià)為13860元；豬副產(chǎn)品每頭回收100元。10、稅收生豬進(jìn)項(xiàng)率為13%；白條肉及豬副產(chǎn)品銷(xiāo)項(xiàng)稅率為13%；教育附加按增值稅的4%計(jì)；都市建設(shè)維護(hù)費(fèi)按增值稅的7%計(jì)；所得稅按利潤(rùn)總額的33%計(jì)。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)1、總投資建設(shè)總投資為19554.62萬(wàn)元人民幣。其中：建設(shè)期固定資產(chǎn)投資為13500萬(wàn)元人民幣； 流淌資金為5500萬(wàn)元人民幣；建設(shè)期利息為554.62萬(wàn)元人民幣。2、生產(chǎn)成本費(fèi)用3、銷(xiāo)售收入及稅金4、經(jīng)濟(jì)效益5、貸款償還能力分析項(xiàng)目還款原則：稅后利潤(rùn)提取公積金、公益金后，90%以上用于還

33、貸，每年提取折舊費(fèi)及攤銷(xiāo)費(fèi)可全部用于還貸。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)投資回收期為4.02年（含建設(shè)期）。其它各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)。盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的產(chǎn)量盈虧平衡點(diǎn)BFP的計(jì)算： 年固定成本BFP = 100% 年銷(xiāo)售收入 年可變成本 年利稅肉制品產(chǎn)量盈虧平衡點(diǎn)為85.33%（即年產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)能力的85.33%時(shí)，就能保持盈虧平衡）。敏感性分析白條肉： 銷(xiāo)售單價(jià) 單位生產(chǎn)成本銷(xiāo)售價(jià)格 = 100% = 7.82 銷(xiāo)售單價(jià) 銷(xiāo)售均單價(jià)為1000.9元/頭，單位均生產(chǎn)成本為905.92元/頭，只要銷(xiāo)售單價(jià)不下降7.82%就可不能虧損。社會(huì)效益評(píng)價(jià)從社會(huì)效益來(lái)看，項(xiàng)目產(chǎn)品符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。該項(xiàng)目的實(shí)施，將

34、促進(jìn)雙都市的經(jīng)濟(jì)進(jìn)展，帶動(dòng)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，促進(jìn)了當(dāng)?shù)仞B(yǎng)殖業(yè)的進(jìn)展，增加農(nóng)民收入，可安置750多人就業(yè)。該項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品營(yíng)養(yǎng)衛(wèi)生、方便快捷，適應(yīng)現(xiàn)代化都市消費(fèi)者的需求，符合二十一世紀(jì)國(guó)家食品工業(yè)進(jìn)展的要求。評(píng)價(jià)結(jié)論從計(jì)算結(jié)果能夠看出，該項(xiàng)目稅前、稅后的內(nèi)部收益率均高于基準(zhǔn)收益率12.0%，顯然該項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力是比較強(qiáng)的。從全部投資現(xiàn)金流量表上分析，本項(xiàng)目稅后要緊經(jīng)濟(jì)指標(biāo)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值達(dá)86482.86萬(wàn)元，內(nèi)部收益率達(dá)37.8%，超過(guò)基準(zhǔn)收益率較多，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益是好的，表明有較好的貸款償還能力。從財(cái)務(wù)分析上看，本項(xiàng)目是可行的。本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的敏感分析結(jié)果表明阻礙效益的是產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格和生產(chǎn)成本

35、，企業(yè)應(yīng)采取一些具體措施，在生產(chǎn)過(guò)程中要加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)治理，減少生產(chǎn)消耗，降低生產(chǎn)成本及費(fèi)用，提高產(chǎn)品質(zhì)量及產(chǎn)量，這不僅能夠穩(wěn)定提高產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)格，增加銷(xiāo)售收入，而且對(duì)企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力也是有效的。產(chǎn)品有了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，企業(yè)效益就會(huì)提高了。依照以上分析，不管從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)角度依舊社會(huì)效益角度來(lái)看，本項(xiàng)目差不多上可行的。附表1： 年屠宰150萬(wàn)頭生豬投資規(guī)劃與資金籌措表單位：萬(wàn)元序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì)123456789101160801001001001001001001001001總投資 19554.6214054.623354.623060.5116.4700000001.1建設(shè)投資 1350013500

36、00000000001.2建設(shè)期利息 55462554.62554.62360.5116.4700000001.3流淌資金 5500028002700000000002資金籌措 19554.6214054.6228002700116.4700000002.1自有資金 8055.4625804.621500750116.470000000 用于流淌資金 12500750500000000002.2借款 11500725017502500000000002.2.1長(zhǎng)期借款 7250725000000000002.2.2流淌資金借款 425001750250000000000附表2：年屠宰150萬(wàn)頭

37、生豬成本費(fèi)用表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目1234567891011060%80%100%100%100%100%100%100%100%100%一肉制品制造成本80862.7106662.7132462.7132462.7132462.7132462.7132462.7132462.7132462.7132462.71原料07650010200012750012750012750012750012750011275001275001275002外購(gòu)燃料及動(dòng)力03604806006006006006006006006003工資及福利費(fèi)05407209009009009009009009009004制造

38、費(fèi)用01731.41731.41731.401731.41731.4173141731.41731.41731.41731.4修理費(fèi)0448.8448.8448.8448.8448.8448.8448.8448.8448.8448.8折舊費(fèi)01282.51282.51282.51282.51282.51282.51282.51282.51282.51282.5二財(cái)務(wù)費(fèi)用0830.02635.9391.87275.4275.4275.4275.4275.4275.4275.41流淌資金利息0275.4275.4275.4275.4275.4275.4275.4275.4275.42742長(zhǎng)期貸款

39、利息55462554623605116470000000三治理費(fèi)用072096012001200120012001200120012001200四銷(xiāo)售費(fèi)用01170156019501950195019501950195019501950五總成本費(fèi)用083582.72 109818.6 136004.57135888.1 135888.1 135888.1 135888.1135888.1 135888.1 135888.1 固定成本34二三02985.073601.14167.224050.754050.75 4050.75 4050.75 4050.75 4050.75 4050.75 可變

40、成本12四078030104040130050130050130050130050130050130050130050130050六經(jīng)營(yíng)成本五-折修財(cái)081021.4 107451.4 133881.4 133881.4 133881.4 133881.4 133881.4 133881.4 133881.4 133881.4 附表3：年屠宰150萬(wàn)頭生豬產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金附加預(yù)算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目生產(chǎn)期1234567891011生產(chǎn)負(fù)荷0%60%80%100%100%100%100%100%100%100%100%一分割肉1銷(xiāo)售價(jià)格（元/噸）138601386013860138601

41、386013860138601386013860138602銷(xiāo)售量（噸）585007800097500975009750097500975009750097500975003銷(xiāo)售收入(萬(wàn)元)81081108108135135135135135135135135135135135135135135135135二副產(chǎn)品1銷(xiāo)售價(jià)格（元/頭）1001001001001001001001001001002銷(xiāo)售量（頭）901201501501501501501501501503銷(xiāo)售收入(萬(wàn)元)9000120001500015000150001500015000150001500015000二銷(xiāo)售收入合計(jì)9

42、0081120108150135150135150135150135150135150135150135150135三銷(xiāo)售稅金及附加3999.65332.796666666666666666 6666666666666666增值稅（4%）3603.244804.326005.46005.46005.46005.46005.46005.46005.46005.4都市建設(shè)維護(hù)費(fèi)（7%）252.23336.30420.38420.38420.38420.38420.38420.38420.38420.38教育費(fèi)附加（4%）144.13192.17240.22240.22240.22240.22240

43、.22240.22240.22240.22講明: 城鄉(xiāng)建設(shè)維護(hù)稅為增值稅的7%,教育附加為增值稅的4%.附表4：年屠宰150萬(wàn)頭生豬利潤(rùn)及分配表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目1234567891011負(fù)荷%060801001001001001001001001001銷(xiāo)售收入090081120108150135150135150135150135150135150135150135150135銷(xiāo)售稅金及附加3999.65332.7966666666666666666666666666666666總成本費(fèi)用083582.72109818.6136004.57135888.1135888.1135888.113

44、5888.1135888.1135888.1135888.12利潤(rùn)總額02498.684956.617464.437580.97580.97580.97580.97580.97580.97580.93所得稅0824.56441635.68132463.26192501.6972501.6972501.6972501.6972501.6972501.6972501.6974稅后利潤(rùn)01674.11563320.92875001.16815079.2035079.2035079.2035079.2035079.2035079.2035079.2035可供分配的利潤(rùn)01674.11563320.92

45、875001.16815079.2035079.2035079.2035079.2035079.2035079.2035079.203盈余公積金 10%0167.41156332.09287500.11681507.9203507.9203507.9203507.9203507.9203507.9203507.9203公益金 5%083.706166.0465250.0585253.96253.96253.96253.96253.96253.96253.966應(yīng)付利潤(rùn)01422.992822.784250.994317.324317.324317.324317.324317.324317.32

46、4317.32附表5：年屠宰150萬(wàn)頭生豬現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目12345678910111現(xiàn)金流入1282.591363.5121390.5151417.5151417.5151417.5151417.5151417.5151417.5151417.5151417.51.1產(chǎn)品銷(xiāo)售收入0900811201081501351501351501351501351501351501351501351501351.2回收固定資產(chǎn)1282.51282.51282.51282.51282.51282.51282.51282.51282.51282.51282.51.3回收流淌資金000000000

47、055002現(xiàn)金流出1350088645.5644117119.8713140547.4140547.4140547.4140547.4140547.4140547.4140547.4140547.42.1固定資產(chǎn)投資1350000000000002.2流淌資金028002700000000002.3經(jīng)營(yíng)成本081021.4 107451.4133881.4133881.4133881.4133881.4133881.4133881.4133881.4133881.42.4銷(xiāo)售稅金及附加03999.65332.79666666666666666666666666666666662.5所得稅08

48、24.56441635.68132463.26192501.6972501.6972501.6972501.6972501.6972501.6972501.697折現(xiàn)系數(shù)0.925930.857340.857340.857340.857340.857340.857340.857340.857340.857340.857343所得稅后凈現(xiàn)金流量-12217.52717.93564720.628710870.110870.110870.110870.110870.110870.110870.110870.13.1累計(jì)凈現(xiàn)金流量-12217.5-9499.5644-477.935710392.1621262.2632132.3643002.4653872.5664742.6675612.7686482.863.2凈現(xiàn)值-11312.5498 2330.194047.18 931