風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、特征和內(nèi)容

1、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、特征和內(nèi)容*風(fēng)險(xiǎn)管理是研究風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)的一門新興管理科學(xué)，是各經(jīng)濟(jì)單位通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理決策等方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效控制和妥善處理?yè)p失的過(guò)程。*1、風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是降低損失，即在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生前防患于未然，預(yù)見(jiàn)將來(lái)可能發(fā)生的損失，事先加以防止，或者預(yù)期事故發(fā)生后，可能造成的損失，事先采取減少損失的辦法。2、風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象可以是純粹風(fēng)險(xiǎn)，也可以是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。3、風(fēng)險(xiǎn)管理單位是風(fēng)險(xiǎn)管理的主體。4、風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程是決策過(guò)程。*二、風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象（一）風(fēng)險(xiǎn)的定義和特征1、風(fēng)險(xiǎn)的定義。風(fēng)險(xiǎn)是損失的不確定性。這里的損失是指對(duì)人、企業(yè)和政府等經(jīng)濟(jì)主體的生存權(quán)益

2、或者財(cái)產(chǎn)權(quán)益產(chǎn)生不利影響的事故。*2、風(fēng)險(xiǎn)的特征。（1）風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性。（2）風(fēng)險(xiǎn)具有突發(fā)性。（3）風(fēng)險(xiǎn)具有損害性。（4）風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性。時(shí)間、空間和損失程度的不確定性。（5）風(fēng)險(xiǎn)具有發(fā)展性。*（二）風(fēng)險(xiǎn)的分類1、按照風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因劃分，分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。2、按照風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的環(huán)境劃分，分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。3、按照風(fēng)險(xiǎn)的損失范圍劃分，分為基本風(fēng)險(xiǎn)和特定風(fēng)險(xiǎn)。4、按照風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)劃分，分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)（見(jiàn)表）。5、按照風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)方式劃分，分為可分散風(fēng)險(xiǎn)和不可分散風(fēng)險(xiǎn)。*表2.1 人身風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類表類別職業(yè)一類機(jī)關(guān)團(tuán)體、事業(yè)單位、一般工商企業(yè)單位二類農(nóng)業(yè)、牧業(yè)

3、、造林業(yè)、旅館業(yè)、餐飲業(yè)、電子業(yè)、紡織及成衣業(yè)、手工藝品（竹、木、布類）、新聞雜志業(yè)、出版業(yè)、衛(wèi)生業(yè)、金融保險(xiǎn)業(yè)、普通服務(wù)業(yè)三類內(nèi)陸漁業(yè)、伐木及木材加工業(yè)、鐵路運(yùn)輸業(yè)、航空運(yùn)輸業(yè)、普通制造業(yè)、電信業(yè)、旅游業(yè)、水電燃?xì)鈽I(yè)四類陸地運(yùn)輸業(yè)、普通建筑業(yè)、一般體育類、鋼鐵制造業(yè)、非鋼鐵制造業(yè)五類水上運(yùn)輸業(yè)、特殊建筑業(yè)（水力、鐵路、電力、管道）、石油天然氣業(yè)、土石采取業(yè)六類高空、深水、勘探作業(yè)、航空航天業(yè)、煤礦業(yè)、金屬非金屬礦業(yè)（三）風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素 1、風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)因素是指引起或者增加風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，是引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)或者產(chǎn)生損失的條件。風(fēng)險(xiǎn)因素是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。例如，美國(guó)世貿(mào)大廈倒塌。

4、*2、風(fēng)險(xiǎn)事故。風(fēng)險(xiǎn)事故是指風(fēng)險(xiǎn)事件或者風(fēng)險(xiǎn)源，是指引起損失的直接原因，是促使?jié)撛陲L(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的事件。例如，友誼賓館火災(zāi)。3、損失。損失是指非故意的、非計(jì)劃的、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。4、三者的關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)因素的存在或者增加，引起風(fēng)險(xiǎn)事故；風(fēng)險(xiǎn)事故一旦發(fā)生，便會(huì)導(dǎo)致?lián)p失。*風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失的關(guān)系*風(fēng)險(xiǎn)事故損失風(fēng)險(xiǎn)因素增加引起三、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是以最小的管理成本，獲得最大的安全保障，以減少風(fēng)險(xiǎn)造成的損失和對(duì)環(huán)境的不利影響。*（一）確定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的基礎(chǔ)：成本收益分析 1、風(fēng)險(xiǎn)管理成本。風(fēng)險(xiǎn)管理成本是指政府、企業(yè)和個(gè)人，為規(guī)避各類風(fēng)險(xiǎn)所進(jìn)行的投資、融資的總和。風(fēng)險(xiǎn)管理

5、的成本主要包括：*（1）保險(xiǎn)金成本。（2）保險(xiǎn)以外防止損失的成本。（3）因損失造成的相關(guān)服務(wù)成本。（4）財(cái)務(wù)危機(jī)成本。（5）擔(dān)心不會(huì)產(chǎn)生效果的心理成本。*2、風(fēng)險(xiǎn)管理收益。風(fēng)險(xiǎn)管理收益是指從事風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)的收益，減少風(fēng)險(xiǎn)事故帶來(lái)的損失。風(fēng)險(xiǎn)管理收益=風(fēng)險(xiǎn)管理不存在的損失風(fēng)險(xiǎn)管理存在的損失風(fēng)險(xiǎn)管理成本*案例1：某大型造紙廠為了防范火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，購(gòu)買了一份免賠額為50萬(wàn)元，保險(xiǎn)金額為500萬(wàn)元的保險(xiǎn)合同，年保費(fèi)支出為20萬(wàn)元。10年后，該產(chǎn)發(fā)生火災(zāi)，實(shí)際損失為500萬(wàn)元，則該企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的收益為：風(fēng)險(xiǎn)管理收益=500502010=250（元）* 案例2：某私營(yíng)造紙廠，未參加工傷保險(xiǎn)。20

6、02年某日，造紙廠雇傭的1名工人，在操作過(guò)程中，被頭上掉下來(lái)的高壓線打擊頭部，工人被擊倒后，倒在軋草機(jī)的傳送帶上，該工人的腿和生殖器被軋下。某私營(yíng)造紙廠支付該工人5萬(wàn)元醫(yī)療費(fèi)后，依然不能解決該工人的醫(yī)療費(fèi)問(wèn)題。2004年，該工人訴諸法院，法院判造紙廠支付該工人醫(yī)療費(fèi)、誤工費(fèi)、未來(lái)生活費(fèi)、假肢費(fèi)等70萬(wàn)元。*（二）確定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的原則1、現(xiàn)實(shí)性。2、層次性。3、定量性。（三）確定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的類別1、經(jīng)濟(jì)合理目標(biāo)。2、安全系數(shù)目標(biāo)。3、社會(huì)責(zé)任目標(biāo)。*（四）風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的內(nèi)容1、損前風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)（1）經(jīng)濟(jì)和理目標(biāo)。（2）安全系數(shù)目標(biāo)。（3）社會(huì)責(zé)任目標(biāo)。2、損后風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)（1）維持生存目標(biāo)。

7、（2）保持經(jīng)營(yíng)連續(xù)性目標(biāo)。（3）穩(wěn)定收益目標(biāo)。（4）履行社會(huì)責(zé)任目標(biāo)。*四、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、貫徹執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策和風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)六個(gè)階段。*風(fēng)險(xiǎn)管理程序圖*風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)貫徹執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià) 進(jìn)入下一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理周期第二部分 風(fēng)險(xiǎn)管理程序一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指風(fēng)險(xiǎn)管理人員運(yùn)用有關(guān)的知識(shí)和方法，系統(tǒng)、全面和連續(xù)地發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)單位面臨的財(cái)產(chǎn)、責(zé)任和人身?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別實(shí)際上就是搜集有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失暴露、危害等方面的信息，發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致潛在損失和潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)因素

8、。*1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程。2、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一個(gè)連續(xù)、不間斷的過(guò)程。3、準(zhǔn)確識(shí)別引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源。4、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的是衡量風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。*（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程1、發(fā)現(xiàn)或者調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)源。在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生以前，發(fā)現(xiàn)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故的風(fēng)險(xiǎn)源，是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的核心，因?yàn)橹挥邪l(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)源，才能有的放矢地改變風(fēng)險(xiǎn)因素存在的條件，才能防止風(fēng)險(xiǎn)因素的增加或者聚集。* 案例3：美國(guó)波音飛機(jī)公司為調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)源設(shè)計(jì)了一種確定的風(fēng)險(xiǎn)源核對(duì)表，列明了一些引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故的風(fēng)險(xiǎn)因素，主要包括燃料系統(tǒng)、電容器、彈簧裝置、懸掛系統(tǒng)、氣體發(fā)生器、發(fā)電機(jī)、射頻電源、放射性能源、落體、彈射體等。針對(duì)引發(fā)事故的風(fēng)險(xiǎn)源，逐一調(diào)查是減少風(fēng)險(xiǎn)事故的有

9、效方法。*2、認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)源。風(fēng)險(xiǎn)管理人員發(fā)現(xiàn)、理解、估算和測(cè)定風(fēng)險(xiǎn)的能力，是風(fēng)險(xiǎn)管理理論和現(xiàn)實(shí)之間差距的重要原因，人認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)源能力的不足和過(guò)失，是產(chǎn)生認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)源的主要原因。改變?nèi)苏J(rèn)知能力的不足，提高風(fēng)險(xiǎn)管理人員的管理水平，是降低風(fēng)險(xiǎn)的有效辦法之一。*3、減少風(fēng)險(xiǎn)因素增加的條件。 在發(fā)現(xiàn)或者調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)源以后，應(yīng)該尋求引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)因素減少的條件。在采取措施之前，應(yīng)該能夠分清輕、重、緩、急，對(duì)于引發(fā)重大事故的風(fēng)險(xiǎn)因素要及時(shí)處理，對(duì)于危害較小的風(fēng)險(xiǎn)因素要進(jìn)行處理。* 一般來(lái)說(shuō)，按照風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后果的嚴(yán)重程度，將風(fēng)險(xiǎn)因素劃分為四類：一類是事故后果可以忽略，可以不采取控制措施的風(fēng)險(xiǎn)因素；二類是事故后果比較輕，暫時(shí)

10、還不能造成人員傷害和財(cái)產(chǎn)損失，應(yīng)該考慮采取控制措施的風(fēng)險(xiǎn)因素；三類是事故后果嚴(yán)重，會(huì)造成人員傷亡和系統(tǒng)損壞，需要立即采取措施加以控制的風(fēng)險(xiǎn)因素；四類是可以造成災(zāi)難性后果的風(fēng)險(xiǎn)事故，必須立即采取措施予以排除的風(fēng)險(xiǎn)因素。* 風(fēng)險(xiǎn)因素分類提供了考察風(fēng)險(xiǎn)事故后果產(chǎn)生過(guò)程的方法，改變了風(fēng)險(xiǎn)因素產(chǎn)生的條件，可以減少風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的概率，降低了風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失。*4、預(yù)見(jiàn)危害或者危險(xiǎn)。危險(xiǎn)就是造成損失的原因，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要步驟是能夠預(yù)見(jiàn)到危害，將產(chǎn)生危害的條件消滅在萌芽狀態(tài)。5、重視風(fēng)險(xiǎn)暴露。重視風(fēng)險(xiǎn)暴露是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要步驟。那些面臨損失的物體，都有風(fēng)險(xiǎn)暴露的可能，必須重視風(fēng)險(xiǎn)的暴露。例如，放在家具旁邊的沾

11、滿汽油的破布是風(fēng)險(xiǎn)因素，這塊破布有可能引發(fā)火災(zāi)的風(fēng)險(xiǎn)，這幢房子可能房子被燒毀，就是風(fēng)險(xiǎn)的暴露。*（三）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法1、風(fēng)險(xiǎn)損失清單分析法。1977年，美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)管理學(xué)會(huì)制定了一份較全面的風(fēng)險(xiǎn)損失清單分析表。風(fēng)險(xiǎn)損失清單所列項(xiàng)目是人們已經(jīng)識(shí)別的、最基本的各類損失風(fēng)險(xiǎn)，是運(yùn)用規(guī)范的方法，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)管理單位所面臨的潛在損失。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，人們可以參照這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)損失清單表、檢查本企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，并視情形采取各種措施。* 風(fēng)險(xiǎn)損失清單表是按照直接損失風(fēng)險(xiǎn)、間接損失風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任損失風(fēng)險(xiǎn)編制的。其中，直接損失風(fēng)險(xiǎn)分為無(wú)法控制和無(wú)法預(yù)測(cè)的損失、可控制和可預(yù)測(cè)的損失、主要財(cái)務(wù)價(jià)值的損失三類。間

12、接損失包括附加費(fèi)用增加、資產(chǎn)集中損失、式樣、品味和需求變化的損失、破產(chǎn)、營(yíng)業(yè)中斷的損失、經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的損失（如通貨膨脹、匯率波動(dòng)、危機(jī)和兼并）、流行病、疾病、瘟疫、技術(shù)革命、版權(quán)侵權(quán)和管理失誤（市場(chǎng)、價(jià)格、產(chǎn)品和瘟疫）等損失。責(zé)任損失包括航空責(zé)任損失、運(yùn)輸責(zé)任損失、出版商責(zé)任損失、汽車責(zé)任損失、契約責(zé)任損失、雇主責(zé)任損失、產(chǎn)品責(zé)任損失和職業(yè)責(zé)任損失等（見(jiàn)表）。* 表4.1 風(fēng)險(xiǎn)損失清單表一、直接損失風(fēng)險(xiǎn)（一）無(wú)法控制和無(wú)法預(yù)測(cè)的損失1、電力干擾：閃電、歇火、太陽(yáng)黑子活動(dòng)、電力波動(dòng)、磁帶去磁2、降落物體：飛行器、隕石、導(dǎo)彈、大樹(shù)3、地質(zhì)運(yùn)動(dòng)：地震、火山、山體滑坡、雪崩4、聲音和震動(dòng)波：聲納、震動(dòng)、水

13、的拍打聲5、下陷：倒塌、沉降、腐蝕*（二）可控制或可預(yù)測(cè)的損失玻璃或其他易碎品破碎故障：部件或潤(rùn)滑油的故障等等碰撞：水上交通工具、空中交通工具、陸上交通工具污染物：液體、固體、氣體、放射性、污染銹蝕：磨損、撕裂、濫用、疏于保養(yǎng)員工疏忽爆炸和內(nèi)破裂環(huán)境控制失?。簻囟?、濕度、氣壓動(dòng)物區(qū)系：哺乳動(dòng)物、嚙齒類動(dòng)物、昆蟲、害蟲（三）一般的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)雇員的欺詐行為：造假、挪用公款、盜竊征用：國(guó)有化、查封、充公欺詐、偽造、小偷、竊賊、搶劫契約、所有權(quán)、專利權(quán)或版權(quán)的失效存貨短缺：神秘消失、財(cái)產(chǎn)遺失荒廢*二、間接的或者引致的損失暴露（一）所有直接損失暴露對(duì)下列各種人和物的影響（二）額外費(fèi)用：租金、通信、產(chǎn)品（三

14、）資產(chǎn)集中（四）風(fēng)格、味道和期望的變化（五）破產(chǎn)：雇員、管理人員、供應(yīng)商、消費(fèi)者、顧問(wèn)（六）教育系統(tǒng)的破壞（七）經(jīng)濟(jì)波動(dòng)：通貨膨脹、衰退、蕭條（八）流行病、疾病、瘟疫*（九）替代成本上升、折舊（十）版權(quán)或?qū)＠麢?quán)遭到侵犯（十一）成套、成雙、成組部件的遺失（十二）檔案受損造成的權(quán)利喪失（十三）管理上的失誤1、定價(jià)、市場(chǎng)營(yíng)銷2、分銷方式3、生產(chǎn)4、擴(kuò)張5、經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)6、政治預(yù)期7、投資8、分發(fā)紅利9、交稅（十四）產(chǎn)品取消（十五）廢品*三、第三方責(zé)任（補(bǔ)償性和懲罰性損失）（一）飛行責(zé)任（二）運(yùn)動(dòng)責(zé)任（三）廣告商和出版商的責(zé)任作為代理人的責(zé)任對(duì)產(chǎn)品特征的誹謗、誣陷媒體應(yīng)用：廣播、電視、報(bào)紙、樣品、展覽（四

15、）機(jī)動(dòng)車責(zé)任駕駛車輛（五）合同責(zé)任（六）董事長(zhǎng)和高級(jí)職員的責(zé)任（七）地役權(quán)（八）業(yè)主責(zé)任（九）受托人和額外福利計(jì)劃責(zé)任1、養(yǎng)老金、托管金、利潤(rùn)共享計(jì)劃、投資2、保險(xiǎn)：人壽保險(xiǎn)、意外事故保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)3、信托協(xié)會(huì)*（十）玩忽職守責(zé)任1、醫(yī)療事故：醫(yī)生、護(hù)士、專家2、律師3、工程師4、養(yǎng)老金計(jì)劃理事侵犯專利權(quán)（十一）普通的玩忽職守責(zé)任（十二）非所有者責(zé)任（十三）業(yè)主責(zé)任（十四）產(chǎn)品責(zé)任1、暗示擔(dān)保2、明示擔(dān)保（十五）保護(hù)責(zé)任1、受雇的工業(yè)承包人2、建筑物損害（十六）鐵路責(zé)任（十七）董事長(zhǎng)和高級(jí)職員的責(zé)任（股東的派生責(zé)任）（十八）水上交通責(zé)任* 風(fēng)險(xiǎn)損失清單使用中需要注意的問(wèn)題（1）風(fēng)險(xiǎn)損失清單不是

16、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的萬(wàn)能的方法，不可能概括一些企業(yè)面臨的特殊風(fēng)險(xiǎn)。（2）風(fēng)險(xiǎn)損失清單越詳細(xì)、越完善，越能全面識(shí)別企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，有利于減少風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生。（3）風(fēng)險(xiǎn)管理單位自行設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失清單，可以按照對(duì)自己最有利的方式排列風(fēng)險(xiǎn)。（4）風(fēng)險(xiǎn)損失清單只考慮了純粹風(fēng)險(xiǎn)，而沒(méi)有考慮投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。（5）運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)損失清單發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理單位面臨的風(fēng)險(xiǎn)，可以降低風(fēng)險(xiǎn)管理的成本。* 2、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法?，F(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法通過(guò)直接觀察風(fēng)險(xiǎn)管理單位的設(shè)備、設(shè)施和操作等，可以了解風(fēng)險(xiǎn)管理單位的活動(dòng)和行為方式，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。 *（1）調(diào)查前的準(zhǔn)備工作風(fēng)險(xiǎn)管理人員在進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查前，應(yīng)該做好充分的準(zhǔn)備工作：確定調(diào)查的時(shí)間、調(diào)查的地點(diǎn)、調(diào)

17、查的對(duì)象、編制調(diào)查表，預(yù)先確定需要詢問(wèn)的一些問(wèn)題，盡量避免忽略、遺漏某些重要事項(xiàng)。編制調(diào)查表的方法主要有三種：* 事實(shí)檢查表。這種檢查法的特點(diǎn)是填表人不需要具備風(fēng)險(xiǎn)管理方面的知識(shí)，就可以逐項(xiàng)回答、填寫已經(jīng)列好的表格。事實(shí)檢查表不足之處是，填表人回答滿意的結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)管理人員可能不滿意；填表人認(rèn)為不存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的地方，可能存在著很大的安全隱患，需要進(jìn)一步改進(jìn)。遺漏檢查對(duì)象，是遺漏重要風(fēng)險(xiǎn)因素的原因，這也是事實(shí)檢查法的缺陷。* 回答問(wèn)題檢查表。回答問(wèn)題檢查法只要求被調(diào)查單位說(shuō)明問(wèn)題，不需要表述具體情況。如果存在問(wèn)題，需要說(shuō)明采取的風(fēng)險(xiǎn)防范措施（見(jiàn)表）。這種檢查表的優(yōu)點(diǎn)是將各種風(fēng)險(xiǎn)因素非常直觀地表達(dá)出

18、來(lái)，填表人即使不具備風(fēng)險(xiǎn)管理方面的專業(yè)知識(shí)，也能夠回答調(diào)查的問(wèn)題，不會(huì)遺漏安全隱患，這種檢查表的缺點(diǎn)是制作調(diào)查表比較麻煩，而且容易遺漏一些重要的問(wèn)題。* 責(zé)任檢查表。責(zé)任檢查表一般只調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)管理人員是否履行了有關(guān)的職責(zé)，如果未履行有關(guān)的職責(zé)或者未按照要求工作，就存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。這種調(diào)查表提供了行為或者財(cái)產(chǎn)的幾種情況，填表人必須說(shuō)明檢查的標(biāo)的適合哪種情況。*檢查表送到風(fēng)險(xiǎn)管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理人員會(huì)針對(duì)低于標(biāo)準(zhǔn)的情況采取措施，這種檢查表起到了潛在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警作用。這種檢查表的缺點(diǎn)是簡(jiǎn)要地描述出狀態(tài)和標(biāo)準(zhǔn)并不很容易，需要借助于風(fēng)險(xiǎn)管理者以往現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)資料才能編制適合的調(diào)查表。該調(diào)查表的不足之處是

19、，填表人不對(duì)存在嚴(yán)重問(wèn)題或者低于標(biāo)準(zhǔn)的情況反映出來(lái)，從而影響了調(diào)查的真實(shí)性和有效性。*（2）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和訪問(wèn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和訪問(wèn)應(yīng)該密切注意那些經(jīng)常引發(fā)事故的環(huán)境和工作方式。例如，風(fēng)險(xiǎn)管理部門發(fā)現(xiàn)高架梯經(jīng)常引發(fā)事故，這時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理人員會(huì)仔細(xì)調(diào)查這些架子的性能和工人使用高架梯的方法，最后的調(diào)查結(jié)果是使用高架梯的工人違規(guī)操作的結(jié)果，整改的方式是對(duì)使用高架梯的工人進(jìn)行培訓(xùn)，這是對(duì)工人工作方式的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。*（3）調(diào)查報(bào)告現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查結(jié)束后，應(yīng)該寫調(diào)查報(bào)告。調(diào)查報(bào)告應(yīng)該指出標(biāo)的物的危險(xiǎn)點(diǎn)和整改方案。調(diào)查報(bào)告需要說(shuō)明的問(wèn)題主要包括以下幾個(gè)方面：（1）詳細(xì)說(shuō)明各個(gè)建筑物或風(fēng)險(xiǎn)單位的用途，例如，建筑物里面存放的東西、從事

20、的活動(dòng)等；（2）說(shuō)明哪些活動(dòng)、用途容易引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)事故；（3）使用物品和材料引起事故風(fēng)險(xiǎn)的詳細(xì)情況，特別是伴有危險(xiǎn)的儲(chǔ)存和操作系統(tǒng)所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)事故；（4）建筑物照明、供熱和供電系統(tǒng)的詳細(xì)情況；（5）消防器材的詳細(xì)情況，其適用性、位置、完好狀態(tài)以及配備是否適當(dāng)?shù)?；?）水噴淋系統(tǒng)的等級(jí)、保護(hù)范圍以及對(duì)消防裝置的維護(hù)保養(yǎng)和定期測(cè)試情況的評(píng)價(jià)等；（7）調(diào)查人員對(duì)被保險(xiǎn)人管理能力和水平的看法；（8）調(diào)查員關(guān)于改善保險(xiǎn)標(biāo)的安全狀況、消除或減少風(fēng)險(xiǎn)的建議等。*(4)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法的優(yōu)缺點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法的優(yōu)點(diǎn)1、可以獲得風(fēng)險(xiǎn)管理單位風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查資料。2、可以了解風(fēng)險(xiǎn)管理單位的資信狀況，避免道德風(fēng)險(xiǎn)。3、可以防止

21、風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生。*現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法的缺點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法耗費(fèi)的時(shí)間比較多。要真正了解風(fēng)險(xiǎn)管理單位面臨的風(fēng)險(xiǎn)，需要進(jìn)行大量的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，這會(huì)耗費(fèi)較多的時(shí)間?，F(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的管理成本比較高?，F(xiàn)場(chǎng)調(diào)查需要組織人力親臨現(xiàn)場(chǎng)，必要時(shí)，需要聘請(qǐng)具有風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的調(diào)查人員參加，加大了風(fēng)險(xiǎn)管理單位的管理成本。調(diào)查人員的風(fēng)險(xiǎn)管理水平?jīng)Q定調(diào)查的結(jié)果。在現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的過(guò)程中，調(diào)查人員可能注意不到安全隱患，調(diào)查人員發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的能力，在一定程度上決定風(fēng)險(xiǎn)管理的成果。*3、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法。財(cái)務(wù)報(bào)表分析是由克里德?tīng)?962年提出的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。雖然，克里德?tīng)柊l(fā)明這種方法的本意是用來(lái)分析私營(yíng)企業(yè)的資產(chǎn)狀況，但是財(cái)務(wù)報(bào)表分析里的很多觀點(diǎn)也能運(yùn)用于公共部

22、門的管理。克里德?tīng)栒J(rèn)為，分析資產(chǎn)負(fù)債表、營(yíng)業(yè)報(bào)表和相關(guān)的支持性文件，風(fēng)險(xiǎn)管理人員可以識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)管理單位的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和人力資本風(fēng)險(xiǎn)等。財(cái)務(wù)報(bào)表分析識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的方法主要有以下三種：*趨勢(shì)分析法趨勢(shì)分析法是指根據(jù)企業(yè)連續(xù)期的財(cái)務(wù)報(bào)表，比較各期有關(guān)項(xiàng)目增減變化的方向和幅度，揭示當(dāng)期財(cái)務(wù)狀況和營(yíng)業(yè)情況的增減變化和發(fā)展趨勢(shì)。例如，某銀行某年利潤(rùn)總額為540萬(wàn)元，同期營(yíng)業(yè)收入為4000萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/同期營(yíng)業(yè)收入100%該指標(biāo)表明銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的獲利能力。但是，單獨(dú)計(jì)算這一指標(biāo)是沒(méi)有意義的，需要將這一指標(biāo)同以往各年的可比指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比，如上年度營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、計(jì)劃營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、行業(yè)平均利潤(rùn)率等對(duì)比，才

23、能揭示出企業(yè)利潤(rùn)的變化趨勢(shì)，才能確定企業(yè)本期的經(jīng)營(yíng)效益和管理水平，才能分析是否存在著經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。同樣，企業(yè)的成本率、費(fèi)用率也可以運(yùn)用趨勢(shì)法進(jìn)行分析。*二、比率分析法比率分析法是指以同一會(huì)計(jì)期間的相關(guān)據(jù)數(shù)的相互比較，求出相關(guān)數(shù)據(jù)之間的比例，以分析財(cái)務(wù)報(bào)表所列項(xiàng)目與項(xiàng)目之間的相互關(guān)系。比率分析法運(yùn)用得比較廣泛。例如，我國(guó)金融保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度對(duì)企業(yè)資本金、負(fù)債、固定資產(chǎn)、現(xiàn)金資產(chǎn)、放款、證券及投資、成本、營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)及分配、外匯業(yè)務(wù)、企業(yè)清算、財(cái)務(wù)報(bào)告及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)等方面作了具體規(guī)定，這些規(guī)定可以運(yùn)用比率分析法表現(xiàn)出來(lái)。流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債100%流動(dòng)比率即流動(dòng)資產(chǎn)總額與流動(dòng)負(fù)債總額的比率，這一

24、比例反映金融企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)狀況，即短期內(nèi)資產(chǎn)能夠轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的容易程度。一般情況下，流動(dòng)資產(chǎn)是指在一年內(nèi)變現(xiàn)或者被耗用的資產(chǎn)，主要包括現(xiàn)金、銀行存款、各種應(yīng)收賬款、預(yù)付賠款、物料用品、拆出資金、短期投資等。根據(jù)我國(guó)金融保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，這一比例是大約為1。如果比率過(guò)低，難以應(yīng)付存款準(zhǔn)備金和備付金的需要；比例過(guò)高，則會(huì)由于流動(dòng)資產(chǎn)的非盈利性或低盈利性，影響金融企業(yè)的利潤(rùn)。資本風(fēng)險(xiǎn)比率=逾期貸款/所有者權(quán)益100%=（貸款余額/所有者權(quán)益）（逾期貸款/貸款余額）100%=財(cái)務(wù)杠桿比率逾期貸款率100%*資本風(fēng)險(xiǎn)比率是指企業(yè)逾期貸款與銀行所有者權(quán)益之間的比率，這一指標(biāo)表明銀行能否以所有者權(quán)益承受

25、一定的貸款風(fēng)險(xiǎn)，從而保障債權(quán)人的利益。對(duì)銀行資本風(fēng)險(xiǎn)碧綠的分析，可以結(jié)合財(cái)務(wù)杠桿比率和逾期貸款率兩個(gè)指標(biāo)進(jìn)行分析。銀行是負(fù)債經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，其財(cái)務(wù)杠桿比率一般在10倍以上。比例越高，給企業(yè)帶來(lái)的利潤(rùn)越高，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越大。逾期貸款率的高低在很大程度上取決于企業(yè)貸款發(fā)放與回收的管理水平和工作質(zhì)量。逾期貸款比率過(guò)高會(huì)給企業(yè)帶來(lái)過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)，人民銀行規(guī)定這一比例不應(yīng)大于8%。固定資本比例=固定資產(chǎn)凈值/實(shí)收資本100%固定資產(chǎn)是指使用年限一年以上并且單位價(jià)值在規(guī)定限額以上的，使用過(guò)程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，主要包括房屋、辦公室、建筑物及交通運(yùn)輸設(shè)備等。金融企業(yè)固定資本比例過(guò)高，必然影響銀行資本的流動(dòng)性與盈

26、利性，不利于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)。根據(jù)金融保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，銀行業(yè)固定資本比例的最高限額為30%。根據(jù)這一規(guī)定，銀行保險(xiǎn)公司應(yīng)該以較大比例的資本金投資于短期投資、抵押放款、拆放同業(yè)等業(yè)務(wù)，既可獲得收益，又可以隨時(shí)變現(xiàn)，防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。三、因素分析法因素分析法也叫連鎖替代法，是指在測(cè)定各個(gè)因素對(duì)某一指標(biāo)的影響程度時(shí)，必須對(duì)各有關(guān)因素順序地進(jìn)行分析。當(dāng)分析某一因素的影響時(shí)，假定其他因素的影響不變，就可以確定風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故的影響。例如，金融企業(yè)的資本金利潤(rùn)率分析，可以采用因素分析法。根據(jù)如下公式：資本金利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/實(shí)收資本100%該指標(biāo)反映了銀行擁有資本金的盈利能力，即銀行收入資本能獲取多

27、少利潤(rùn)。一定時(shí)期銀行資本金利潤(rùn)率的高低，與銀行資金使用率、財(cái)務(wù)杠桿比率和營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率等密切相關(guān)。為此，可以利用財(cái)務(wù)杠桿比率、資金使用率和營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率等因素分析，識(shí)別銀行企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。資本金利潤(rùn)率因素分析公式如下：*資本金利潤(rùn)率=資產(chǎn)平均余額/實(shí)收資本營(yíng)業(yè)收入/資本平均余額利潤(rùn)總額/營(yíng)業(yè)收入100%其中，資產(chǎn)平均余額/實(shí)收資本為財(cái)務(wù)杠桿比率，營(yíng)業(yè)收入/資本平均余額為資金使用率，利潤(rùn)總額/營(yíng)業(yè)收入為營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率。根據(jù)以上公式，利用因素分析法監(jiān)測(cè)上述指標(biāo)，可以確定資本金利潤(rùn)率，進(jìn)而識(shí)別銀行企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。以下表為例，可以識(shí)別企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 3、流程圖法流程圖法是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)管理單位面臨潛在損失風(fēng)險(xiǎn)的重要方

28、法。流程圖分析法是將風(fēng)險(xiǎn)主體按照生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程、按照活動(dòng)內(nèi)在的邏輯聯(lián)系繪成流程圖，針對(duì)流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的辦法。*（1）流程圖的類型按照流程路線的復(fù)雜程度劃分，分為簡(jiǎn)單流程圖和復(fù)雜流程圖。簡(jiǎn)單流程圖是將風(fēng)險(xiǎn)主體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程以大致流程進(jìn)行分析，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的時(shí)候，用連線將主要流程的內(nèi)在聯(lián)系勾畫出來(lái)。復(fù)雜流程圖是將風(fēng)險(xiǎn)主體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程詳細(xì)地進(jìn)行分析。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的時(shí)候，用連線將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的每一程序及每一程序中的各個(gè)環(huán)節(jié)均進(jìn)行詳細(xì)地分析。按照流程的內(nèi)容劃分，分為內(nèi)部流程圖和外部流程圖。內(nèi)部流程圖是以風(fēng)險(xiǎn)主體內(nèi)部的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為流程路線繪制的流程圖。外部流程圖是以

29、風(fēng)險(xiǎn)主體外部的活動(dòng)為主要流程路線繪制的流程圖，按照流程圖的表現(xiàn)形式劃分，分為實(shí)物形態(tài)流程圖和價(jià)值形態(tài)流程圖。實(shí)物流程圖是以某種實(shí)物在生產(chǎn)全過(guò)程中運(yùn)行的路線而繪制的流程圖。價(jià)值流程圖是用標(biāo)有價(jià)值額度的流程路線來(lái)反映生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中內(nèi)在聯(lián)系而繪制的流程圖。* 1、流程圖可以比較清楚地顯示產(chǎn)品生產(chǎn)銷售各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。從原材料的來(lái)源、生產(chǎn)、包裝、存儲(chǔ)、銷售等，產(chǎn)品生產(chǎn)的不同階段都可以反映在流程圖上。在產(chǎn)品生產(chǎn)銷售流程中，一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，就會(huì)引發(fā)企業(yè)生存的危機(jī)。如果原材料供應(yīng)不上或者遭遇意外損失，會(huì)導(dǎo)致生產(chǎn)的中斷；生產(chǎn)過(guò)程中的意外事故，也會(huì)導(dǎo)致生產(chǎn)的中斷，還會(huì)引起企業(yè)財(cái)產(chǎn)和人員的損失；成品倉(cāng)庫(kù)的事故，會(huì)

30、引起企業(yè)財(cái)產(chǎn)和人員的損失，會(huì)導(dǎo)致企業(yè)利潤(rùn)的損失；產(chǎn)成品批發(fā)不出去，會(huì)引發(fā)企業(yè)利潤(rùn)的損失和經(jīng)營(yíng)的危機(jī)。* 2、流程圖強(qiáng)調(diào)某一事物的結(jié)果。流程圖只是生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)過(guò)程的簡(jiǎn)單概括，其目的是揭示生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的所有風(fēng)險(xiǎn)。可見(jiàn)，流程圖并不是尋求損失的原因，諸如火災(zāi)、盜竊、責(zé)任等風(fēng)險(xiǎn)，流程圖強(qiáng)調(diào)的是某一事物的結(jié)果。 3、流程圖的解釋。通常，對(duì)流程圖進(jìn)行解釋的常用方法是填寫簡(jiǎn)表（表）。*流程圖的缺陷1、流程圖法不能識(shí)別企業(yè)面臨的一切風(fēng)險(xiǎn)。任何一種方法不可能揭示風(fēng)險(xiǎn)管理單位面臨的全部風(fēng)險(xiǎn)，更不可能全面揭示導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故的所有因素，因此，必須根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理單位的性質(zhì)、規(guī)模以及每種方法的用途將各種方法結(jié)合起來(lái)使用。2、

31、流程圖是否準(zhǔn)確，決定風(fēng)險(xiǎn)管理部門識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確性。制作企業(yè)生產(chǎn)、銷售等方面的流程圖，需要準(zhǔn)確地反映生產(chǎn)、銷售的全貌，任何部分的疏漏和錯(cuò)誤，都有可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理部門無(wú)法準(zhǔn)確地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。3、流程圖識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的管理成本比較高。一般來(lái)說(shuō)，流程圖由具有專業(yè)知識(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員繪制，需要花費(fèi)的時(shí)間較多，其管理成本也比較高。企業(yè)的生產(chǎn)工序、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)越復(fù)雜，越能夠表現(xiàn)出流程圖識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)。*4、因果圖法風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)中，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故的因素很多，通過(guò)對(duì)這些因素進(jìn)行全面系統(tǒng)的觀察和分析，可以找出其中的因果關(guān)系。因果圖是日本東京大學(xué)教授石川馨1953年首次提出的。石川馨教授和他的助手在研究活動(dòng)中，用因果法分析影響產(chǎn)品質(zhì)

32、量的因素，獲得了很大的成功，并被世界許多國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)管理部門采納。*（1）因果圖的繪制因果圖法是一種用于分析風(fēng)險(xiǎn)事故與影響風(fēng)險(xiǎn)因素之間關(guān)系的比較有效的分析方法。在風(fēng)險(xiǎn)管理中，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)事故的原因可以歸納為類別和子原因，畫成形似魚刺的圖，該工具又稱為魚刺圖。因果圖是按照以下步驟繪制的：*確定風(fēng)險(xiǎn)事故。因果圖中的風(fēng)險(xiǎn)事故是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)確定的，因果圖分析有助于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)事故。將風(fēng)險(xiǎn)事故繪在圖紙的右側(cè)，從左至右畫一個(gè)箭頭，作為風(fēng)險(xiǎn)因素分析的主骨，接下來(lái)將影響結(jié)果的主要原因作為大骨，即風(fēng)險(xiǎn)分析的第一層次原因。列出影響大骨的原因作為中骨，作為風(fēng)險(xiǎn)分析的第二層次原因；用小骨列出影響中骨的原因，作為風(fēng)險(xiǎn)分析

33、的第三層次原因。根據(jù)影響風(fēng)險(xiǎn)事故各因素的重要程度，將對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故產(chǎn)生顯著影響的重要因素標(biāo)示出來(lái)，有助于識(shí)別導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故的原因。記錄必要的相關(guān)信息。在因果圖中，所有的因素與結(jié)果不一定有緊密的聯(lián)系，將對(duì)結(jié)果有顯著影響的風(fēng)險(xiǎn)因素做出標(biāo)記，可以比較清楚地再現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)事故的內(nèi)在聯(lián)系。* （二）繪制因果圖的注意事項(xiàng)1、重要原因不能遺漏。確定引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故的原因時(shí)，需要充分調(diào)查引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故的各種原因，盡可能找出影響結(jié)果的重要原因，以免遺漏。在引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的各種原因中，確定重要原因?qū)Y(jié)果造成的影響，是因果圖分析的關(guān)鍵；確定的、非重要原因，可以不繪制因果圖。2、確定原因應(yīng)盡可能具體。如果確定的導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的原因很抽象

34、，分析出來(lái)的原因只能是一個(gè)大概，盡管這種因果分析圖不會(huì)出現(xiàn)太大的錯(cuò)誤，但是，對(duì)于解決問(wèn)題作用不大。3、風(fēng)險(xiǎn)事故的因果圖需要根據(jù)結(jié)果分別繪制。例如，同一批產(chǎn)品的長(zhǎng)度和重量都存在問(wèn)題，這需要繪制兩張因果圖來(lái)分析長(zhǎng)度和重量波動(dòng)的原因。若許多結(jié)果用同一張因果圖來(lái)分析，勢(shì)必使因果圖龐大而復(fù)雜，管理的難度大，難以找到解決問(wèn)題的對(duì)策。4、因果圖的驗(yàn)證。分析的導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故的原因無(wú)法采取措施加以解決，說(shuō)明問(wèn)題還沒(méi)有得到解決，需要進(jìn)一步細(xì)分原因，直到能夠采取相應(yīng)的措施為止；不能采取措施的圖形，不能稱之為因果圖。*1、對(duì)于導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故原因調(diào)查的疏漏，會(huì)影響因果圖分析的結(jié)論。從某種意義上說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)原因調(diào)查是否充分，影響

35、著因果圖分析的結(jié)論。2、不同風(fēng)險(xiǎn)管理者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素重要度的認(rèn)識(shí)不同，會(huì)影響因果圖分析的結(jié)論。由于風(fēng)險(xiǎn)管理主體的不同，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素重要度的認(rèn)識(shí)也不同，因此，風(fēng)險(xiǎn)管理者對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)因素重要度的認(rèn)識(shí)是否合乎邏輯，會(huì)影響因果圖分析的結(jié)論。3、風(fēng)險(xiǎn)管理者的觀念影響因果圖識(shí)別的結(jié)論。風(fēng)險(xiǎn)管理者的主觀想法或者印象，影響著風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)論，因此，在運(yùn)用因果圖分析問(wèn)題時(shí)，可以采取數(shù)據(jù)分析來(lái)分析風(fēng)險(xiǎn)因素的重要性，這種分析比較科學(xué)，又合乎邏輯。 *5、事故數(shù)法。事故樹(shù)是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)比較有效的技術(shù)，事故樹(shù)分析常常能夠提供防止事故發(fā)生的手段和方法。這種分析方法起源于20世紀(jì)60年代，是美國(guó)貝爾 實(shí)驗(yàn)室在從事空間項(xiàng)目研究時(shí)發(fā)明的，后來(lái)

36、，這種方法被廣泛采用，用來(lái)分析可能產(chǎn)生事故的風(fēng)險(xiǎn)事件。事故樹(shù)法就是從某一事故出發(fā)，運(yùn)用邏輯推理的方法尋找引起事故的原因，即從結(jié)果推導(dǎo)出引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故的原因。事故樹(shù)法也是我國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)局規(guī)定的事故分析技術(shù)方法之一。*事故樹(shù)法的理論基礎(chǔ)是，任何一個(gè)事故的發(fā)生，必定是一系列事件按照時(shí)間順序相繼出現(xiàn)的結(jié)果，前一事件的出現(xiàn)是隨后事件發(fā)生的條件，在事件的發(fā)展過(guò)程中，每一事件有兩種可能的狀態(tài)，即成功或者失敗。*1、事故樹(shù)是描述復(fù)雜系統(tǒng)運(yùn)動(dòng)過(guò)程的較好方法。事故的發(fā)生是一連串事件失敗的結(jié)果，而且一環(huán)緊扣一環(huán)，形成一個(gè)事故鏈。這些環(huán)節(jié)事件中，有一個(gè)環(huán)節(jié)不失敗，則事故就不會(huì)發(fā)生。2、運(yùn)用事故樹(shù)可以識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。導(dǎo)致泵故障的

37、原因是轉(zhuǎn)速錯(cuò)誤和計(jì)數(shù)器失靈，導(dǎo)致輸入過(guò)量的原因是轉(zhuǎn)速過(guò)快或未及時(shí)發(fā)現(xiàn)，導(dǎo)致減壓閥失靈的原因是人為因素或減壓閥比較臟。3、可以用來(lái)判斷系統(tǒng)內(nèi)部發(fā)生變化的靈敏度。容器壓力升高可能是泵失效引起的，也可能是過(guò)度輸入引起的。經(jīng)過(guò)試驗(yàn)發(fā)現(xiàn)，泵失效的概率為次/年，過(guò)度輸入的概率是次/年，安全閥失效的概率為10-4，可以得到箱體爆炸的概率為：（）10-4=210-4。如果更換泵，則新泵的失效率為次/年，則箱體爆炸的概率為1.7510-4；如果更換閥門，則新閥的失效率為110-6，則箱體爆炸的概率為210-6。顯然，更換閥門比更換泵更有效。4、運(yùn)用事故樹(shù)可以確定消除風(fēng)險(xiǎn)事故的措施。避免鍋爐爆炸的最有效辦法是管理

38、減壓閥，避免減壓閥過(guò)臟、避免人為破壞減壓閥；其次，避免泵轉(zhuǎn)動(dòng)過(guò)速，而人又沒(méi)有發(fā)現(xiàn)。*事故樹(shù)分析的缺陷事故樹(shù)分析法是以選擇某一風(fēng)險(xiǎn)因素為事件，按照邏輯推理，推論其各種可能的結(jié)果以及產(chǎn)生結(jié)果的途徑。1、事故樹(shù)的繪制需要專門的技術(shù)。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，事故樹(shù)的繪制需要專門的技術(shù)，這也是風(fēng)險(xiǎn)管理人員較少使用事故樹(shù)法分析問(wèn)題的重要原因。只有風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失較大或者存在很深的安全隱患時(shí)，需要采用事故法對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行整體分析。*2、采用事故樹(shù)法識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的管理成本比較高。由于風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)費(fèi)的限制和不斷增加的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)管理受到限制。事故樹(shù)分析風(fēng)險(xiǎn)事故的方法需要花費(fèi)大量的時(shí)間，需要搜集大量的資料，會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理

39、成本的增加。3、相關(guān)概率的準(zhǔn)確程度直接影響估測(cè)的結(jié)果。在事故樹(shù)分析中，有關(guān)事件概率的準(zhǔn)確程度，直接影響風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果。 *二、風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)衡量是在對(duì)過(guò)去損失資料分析的基礎(chǔ)上，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)的方法對(duì)某一特定或者幾個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的損失頻率和損失程度做出估計(jì)，以此作為選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的依據(jù)。1、風(fēng)險(xiǎn)衡量的基礎(chǔ)是充分、有效率的數(shù)據(jù)資料（1）數(shù)據(jù)資料的大量性。（2）數(shù)據(jù)資料的具體性。（3）數(shù)據(jù)資料的同質(zhì)性。（4）數(shù)據(jù)資料的相關(guān)性。*2、風(fēng)險(xiǎn)衡量是對(duì)損失發(fā)生頻率和程度量化分析風(fēng)險(xiǎn)衡量是對(duì)損失發(fā)生的頻率和程度進(jìn)行量化分析的過(guò)程，風(fēng)險(xiǎn)衡量的結(jié)果可以為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)提供依據(jù)，也可以為風(fēng)險(xiǎn)管理者進(jìn)行決策提供依據(jù)。

40、統(tǒng)計(jì)分析和概率分析是衡量風(fēng)險(xiǎn)重要工具，但是，統(tǒng)計(jì)分析和概率分析并不等于風(fēng)險(xiǎn)管理。3 風(fēng)險(xiǎn)衡量是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段風(fēng)險(xiǎn)衡量是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，但是風(fēng)險(xiǎn)衡量不是風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是選擇防范和處理風(fēng)險(xiǎn)的有效辦法。*（二）風(fēng)險(xiǎn)衡量的作用風(fēng)險(xiǎn)衡量的作用是降低不確定性的層次和水平。不確定性是人的主觀感受，是無(wú)法直接預(yù)測(cè)的、無(wú)法準(zhǔn)確計(jì)算的，是復(fù)雜的，摻雜著人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)概率的認(rèn)識(shí)。1、風(fēng)險(xiǎn)不確定的層次和水平從上面的分析還可以看出，人們無(wú)法得到或準(zhǔn)確預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，但是，可以大致區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)的層次和水平，風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是降低不確定的程度和水平（見(jiàn)表），爭(zhēng)取達(dá)到較低水平的不確定性。

41、*2、不同風(fēng)險(xiǎn)管理主體對(duì)不確定性程度和水平認(rèn)識(shí)不同風(fēng)險(xiǎn)管理主體不同，認(rèn)識(shí)不確定性的程度和水平是不同的。例如，一個(gè)人從20歲生存到21歲的概率是多少，個(gè)人是不可預(yù)知的，不確定水平處于第2的水平上，但是風(fēng)險(xiǎn)管理部門、保險(xiǎn)公司或社會(huì)保障機(jī)構(gòu)，卻能夠運(yùn)用生命表計(jì)算出由20歲生存至21歲的概率，不確定水平由第2種水平下降到第1種水平。3、合同的限制可以使不確定性的水平降低從表可以看出，多種形式的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)使不確定性處于第3種水平上，但是，保險(xiǎn)公司通過(guò)對(duì)承擔(dān)的責(zé)任進(jìn)行限制，可以使風(fēng)險(xiǎn)水平的不確定性得以降低。*三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的概念和分類。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量的基礎(chǔ)上，把損失頻率、損失程度

42、以及其他因素綜合起來(lái)考慮，分析風(fēng)險(xiǎn)的影響，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是風(fēng)險(xiǎn)管理者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)融資技術(shù)管理的基礎(chǔ)。*風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)按照不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，劃分為不同的類型。按照風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的階段劃分，分為事前評(píng)價(jià)、中間評(píng)價(jià)、事后評(píng)價(jià)和跟蹤評(píng)價(jià)。按照評(píng)價(jià)的角度劃分，分為技術(shù)評(píng)價(jià)、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)和社會(huì)評(píng)價(jià)。按照評(píng)價(jià)的方法劃分，可以分為定性評(píng)價(jià)、定量評(píng)價(jià)和綜合評(píng)價(jià)。*2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的特點(diǎn)。 （1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)。在引起損失的各類風(fēng)險(xiǎn)中，有些風(fēng)險(xiǎn)是相互聯(lián)系的。不同風(fēng)險(xiǎn)之間的聯(lián)系可能會(huì)提高或者降低這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)主體的影響。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的過(guò)程中，需要綜合考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素的影響，對(duì)可能引起損失的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)

43、行綜合評(píng)價(jià)。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)需要定量分析的結(jié)果隨著風(fēng)險(xiǎn)管理的越來(lái)越復(fù)雜，很多公司試圖更準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。然而，在風(fēng)險(xiǎn)管理中，很難找到統(tǒng)一的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)各種風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失。運(yùn)用數(shù)學(xué)模型進(jìn)行定量分析，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)提供了重要的依據(jù)。*（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)離不開(kāi)特定的國(guó)家和制度風(fēng)險(xiǎn)主體往往以發(fā)生損失的頻率和程度來(lái)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，但是，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)單位的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)又離不開(kāi)特定的國(guó)家、社會(huì)經(jīng)濟(jì)和政治制度。（4）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)受到風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的影響風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)者的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度也會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果。例如，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)者的人類屬性、個(gè)性和風(fēng)險(xiǎn)的類別等，都對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果有很大影響。*3、影響風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的因素。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是否符合實(shí)際，也是衡量企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平

44、的重要標(biāo)志。（1）人為因素人為因素主要是指由于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)主體判斷失誤、操作失誤、違章指揮、精力不集中、疲勞和身體缺陷等，導(dǎo)致實(shí)際發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事故遠(yuǎn)遠(yuǎn)偏離風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果。這主要是因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理者事先未預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素造成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的失誤。*（2）機(jī)械設(shè)備因素 機(jī)械設(shè)備因素主要是指由于設(shè)備和裝備結(jié)構(gòu)不完善、安全設(shè)備和防護(hù)器具的缺陷等，使風(fēng)險(xiǎn)管理人員未能預(yù)見(jiàn)到風(fēng)險(xiǎn)因素的存在，結(jié)果造成財(cái)產(chǎn)損失和人身?yè)p傷，未預(yù)見(jiàn)的機(jī)械設(shè)備缺陷也是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)偏離實(shí)際損失的重要原因之一。*（3）物的因素物的因素主要是指有毒、有害、易燃、易爆等危害性物質(zhì)，這些物質(zhì)在儲(chǔ)存、運(yùn)輸或使用過(guò)程中，未按有關(guān)管理規(guī)章制度進(jìn)行操作和使用，結(jié)果造成財(cái)產(chǎn)

45、損失和人身傷害，這些物的因素的侵害，也會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果偏離實(shí)際損失。*（4）環(huán)境因素環(huán)境因素主要是指作業(yè)環(huán)境中的色彩、照明、濕度、通風(fēng)、噪音、振蕩、衛(wèi)生等風(fēng)險(xiǎn)因素，以及相鄰的風(fēng)險(xiǎn)單位因火災(zāi)、爆炸和有毒氣體泄漏等對(duì)財(cái)產(chǎn)或者人身造成的損害，這些損害會(huì)也會(huì)使實(shí)際發(fā)生的損失偏離風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果。此外，一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的政局穩(wěn)定性、政策連續(xù)性、社會(huì)意識(shí)和法律建設(shè)等，也是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)需要考慮的重要因素。*（5）管理因素管理因素主要是指企業(yè)安全生產(chǎn)規(guī)章制度、防病、保健等安全管理水平不完善，影響風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果。由此，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)不僅要參考風(fēng)險(xiǎn)衡量的結(jié)果，還好考慮管理不完善和管理缺陷等因素給風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果造成的影響，避免

46、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的失誤。*3、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的目標(biāo)是減少風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，特別是防止重大惡性事故的發(fā)生，保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理單位及其附近人口的生命、財(cái)產(chǎn)安全。對(duì)此，許多國(guó)家都以立法的形式規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是一些企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)的前提條件。 *4、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的原則。 （1）整體性原則整體性原則是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的最基本原則。風(fēng)險(xiǎn)造成的損失往往是多方面的，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)必須考慮整體，系統(tǒng)地考慮造成損失的各種因素，并研究這些因素之間的相互聯(lián)系和相互作用，因此，在評(píng)價(jià)潛在損失程度時(shí)，由同一事件所引起的各方面的財(cái)務(wù)損失必須一起考慮。*（2）統(tǒng)一性原則風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是針對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)事件或者風(fēng)險(xiǎn)單位進(jìn)行的，這就要求風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)要保持統(tǒng)一性的原則，不能

47、將與風(fēng)險(xiǎn)因素或者風(fēng)險(xiǎn)單位無(wú)關(guān)的材料考慮進(jìn)去，作為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的依據(jù)。例如，考察某建筑物發(fā)生火災(zāi)的概率，與該建筑相鄰單位的發(fā)生火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)概率是考察這幢建筑發(fā)生火災(zāi)的因素；相反，與該建筑不相鄰的單位發(fā)生火災(zāi)的概率不在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的范圍內(nèi)。只有堅(jiān)持統(tǒng)一性的原則，才能客觀、準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。*（3）客觀性原則風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方式和方法是多種多樣的，不同的衡量和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的方法可以獲得不同的結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的原則是盡可能使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、評(píng)價(jià)結(jié)果與實(shí)際發(fā)生的損失相一致，盡可能反映客觀存在的風(fēng)險(xiǎn)。偏差過(guò)大，會(huì)造成不必要的損失。例如，風(fēng)險(xiǎn)管理者對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)過(guò)高，會(huì)提高管理成本，造成風(fēng)險(xiǎn)管理單位不必要的浪費(fèi)；評(píng)價(jià)過(guò)低，會(huì)忽略風(fēng)險(xiǎn)，造成

48、未預(yù)見(jiàn)的財(cái)產(chǎn)和人身的損失。*（4）可操作性原則風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是涉及面廣，管理難度較大的項(xiàng)目，這就要求風(fēng)險(xiǎn)管理人員掌握評(píng)估方法，靈活運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)要具有可操作性和通用性，避免使用高深繁雜的評(píng)價(jià)方法。這一方面可以減少風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的工作量，另一方面可以為風(fēng)險(xiǎn)管理提供重要依據(jù)。*5、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方法（1）風(fēng)險(xiǎn)度評(píng)價(jià)法風(fēng)險(xiǎn)度評(píng)價(jià)是指風(fēng)險(xiǎn)管理單位對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故造成的頻率或者損害的嚴(yán)重程度進(jìn)行評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)度評(píng)價(jià)可以分為風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生頻率評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)事故造成損害程度評(píng)價(jià)。一般來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)度評(píng)價(jià)可分為1至10級(jí)，級(jí)別越高，危險(xiǎn)程度越重。*無(wú)論風(fēng)險(xiǎn)單位、損失事件和損失形態(tài)的組合如何，風(fēng)險(xiǎn)管理人員可以寬泛地將損失頻率評(píng)價(jià)為

49、以下四種：幾乎不會(huì)發(fā)生、不太可能發(fā)生、偶爾發(fā)生和經(jīng)常發(fā)生。同時(shí)，也可以將損失程度分為輕微損失、中等損失、重大損失和特大損失。 *（2）檢查表評(píng)價(jià)法根據(jù)安全檢查表，將檢查對(duì)象按照一定標(biāo)準(zhǔn)給出分?jǐn)?shù)，對(duì)于重要的項(xiàng)目確定較高的分值，對(duì)于次要的項(xiàng)目確定較低的分值。再按照每一檢查項(xiàng)目的實(shí)際情況評(píng)定一個(gè)分?jǐn)?shù)，每一檢查對(duì)象必須滿足相應(yīng)的條件時(shí)，才能得到這一項(xiàng)目的滿分。當(dāng)條件不滿足時(shí)，按一定的標(biāo)準(zhǔn)將得到低于滿分的評(píng)定分，所有項(xiàng)目評(píng)定分的總和不超過(guò)100分，這樣，就可以根據(jù)被調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)單位的得分，評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的程度和等級(jí)，見(jiàn)表。*(3)優(yōu)良可劣評(píng)價(jià)法優(yōu)良可劣評(píng)價(jià)法是從企業(yè)特點(diǎn)出發(fā)，根據(jù)企業(yè)以往風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)和狀況，對(duì)人

50、為因素、機(jī)械設(shè)備因素、物的因素、環(huán)境因素和管理因素等風(fēng)險(xiǎn)列出全面的檢查項(xiàng)目，并將每一檢查項(xiàng)目分成優(yōu)良可劣若干個(gè)等級(jí)。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)時(shí)，由風(fēng)險(xiǎn)管理人員和操作人員共同進(jìn)行，以此確定被檢查單位的風(fēng)險(xiǎn)狀況。*(4)單項(xiàng)評(píng)價(jià)法單項(xiàng)評(píng)價(jià)法是指風(fēng)險(xiǎn)管理單位列舉各項(xiàng)符合標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，凡是具有一項(xiàng)或者一項(xiàng)以上的項(xiàng)目符合標(biāo)準(zhǔn)者，就評(píng)價(jià)為風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目。例如，某風(fēng)險(xiǎn)管理部門從產(chǎn)量、質(zhì)量、成本、交貨期、安全生產(chǎn)等方面將企業(yè)設(shè)備分為七類，只要有一項(xiàng)達(dá)標(biāo)者，即為風(fēng)險(xiǎn)管理中重點(diǎn)管理的項(xiàng)目:*(1)不管有沒(méi)有備用機(jī)，一旦突然停機(jī)，馬上會(huì)使整條生產(chǎn)線停工的設(shè)備；（2）產(chǎn)生故障后，會(huì)影響到關(guān)聯(lián)設(shè)備的正常作業(yè)，無(wú)備用機(jī)或雖有備用機(jī)，但

51、是轉(zhuǎn)化難度大，轉(zhuǎn)換時(shí)間長(zhǎng)；（3）對(duì)產(chǎn)品的加工質(zhì)量有較大影響的設(shè)備；（4）意外事故需要大筆搶修費(fèi)或者會(huì)使產(chǎn)品制造的成本有較大上升的設(shè)備；（5）計(jì)劃外故障會(huì)經(jīng)常影響交貨期，引起索賠或失去較多銷售機(jī)會(huì)的設(shè)備；（6）精度高、修理難度大的設(shè)備；（7）發(fā)生意外事故會(huì)影響安全操作和污染環(huán)境的設(shè)備。單項(xiàng)評(píng)價(jià)法的風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)計(jì)比較難，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)比較簡(jiǎn)單，容易突出風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。*（5）直方圖法直方圖形象直觀地反映了數(shù)據(jù)分布的情況，通過(guò)直方圖可以觀察和分析風(fēng)險(xiǎn)的概率分布。建立直方圖的步驟是：首先，將各組端點(diǎn)u1、u2ur、ur+1標(biāo)在直角坐標(biāo)系的橫軸上；然后，分別以線段ui，ui+1為底邊，以該組頻率密度f(wàn)i為另一邊

52、作矩形，那么r個(gè)矩形構(gòu)成直方圖（見(jiàn)圖）。顯然，頻率直方圖中每個(gè)小矩形的面積等于相應(yīng)組的頻率，而各矩形的總面積恰好等于1。*正常型是左右對(duì)稱的山峰形狀。圖的中部有一峰值，兩側(cè)的分布大體對(duì)稱，且越偏離峰值方柱的高度越小，符合正態(tài)分布。該圖表明數(shù)據(jù)所代表的風(fēng)險(xiǎn)處于穩(wěn)定狀態(tài)。*左偏峰右偏峰圖6.3 偏峰型 直方的頂峰偏向一側(cè)，這往往是由于只控制一側(cè)界限或者一側(cè)控制嚴(yán)格另一側(cè)控制寬松所造成的。根據(jù)直方的頂峰偏向的位置不同，有左偏峰形（見(jiàn)圖）和右偏峰形（見(jiàn)圖）。 *圖6.4 雙峰型 一個(gè)直方圖出現(xiàn)兩個(gè)頂峰，這往往是由于兩種不同的分布混在一起造成的。雖然測(cè)試統(tǒng)計(jì)的是同一項(xiàng)目的數(shù)據(jù)，但是，數(shù)據(jù)來(lái)源條件差距較大

53、。 在整個(gè)分布范圍內(nèi)，頻數(shù)（頻率）的大小差距不大，形成平峰直方圖，這往往是由于某種緩慢變化的因素作造成的。 *直方圖的一側(cè)出現(xiàn)陡壁狀態(tài)，這是由于人為地剔除了一些數(shù)據(jù)，進(jìn)行不真實(shí)的統(tǒng)計(jì)造成的。 *圖6.6 高端型 直方圖出現(xiàn)參差不齊的形狀，則頻數(shù)不是在相鄰區(qū)間減少，而是隔區(qū)間減少，形成了鋸齒狀。造成這種現(xiàn)象的原因不是數(shù)據(jù)本身的問(wèn)題，而主要是繪制直方圖時(shí)分組過(guò)多，或者測(cè)量?jī)x器精度不夠造成的。*T T T B B T/8 T/8 （1） (2) (3) T B B T B T (4) (5) (6)圖6.8 直方圖分布狀態(tài)和公差標(biāo)準(zhǔn)（6）矩陣評(píng)價(jià)法矩陣圖是一種利用多維思考去逐步明確問(wèn)題的方法，就是從

54、問(wèn)題的各種關(guān)系中找出成對(duì)要素L1、L2LiLn和R1、R2RiRn，用數(shù)學(xué)上矩陣的形式排成行和列，在其交點(diǎn)上標(biāo)示出L和R各因素之間的相互關(guān)系，從而確定關(guān)鍵點(diǎn)的方法（見(jiàn)圖）。*通過(guò)在交點(diǎn)處給出行和列對(duì)應(yīng)要素的關(guān)系和關(guān)系程度，可以大致判斷出評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素。如表在矩陣圖中，一般用不同的符號(hào)表示要素之間的相互關(guān)系。通常用表示與引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系密切的風(fēng)險(xiǎn)因素，用表示與引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)因素，用表示可能與引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)因素。*四、風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理主體在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)以后，需要進(jìn)一步控制風(fēng)險(xiǎn)，而控制風(fēng)險(xiǎn)就需要確定風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。一般來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)主要包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（Avoidanc

55、e）、損失控制（Loss Control）和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（Transfer-Control Type）三種。*（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指風(fēng)險(xiǎn)管理者主動(dòng)采取措施放棄原先承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)或者完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的行動(dòng)方案。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是一項(xiàng)有意識(shí)不讓個(gè)人或者公司面臨特定風(fēng)險(xiǎn)的行為。從某種意義上說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率降低為零。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)中最簡(jiǎn)單的方式，同時(shí)也是較為消極的一種方式。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方式主要有兩種：完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和放棄原先承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。*1、完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)在于風(fēng)險(xiǎn)管理者預(yù)見(jiàn)到了風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的可能性，在風(fēng)險(xiǎn)未發(fā)生之前進(jìn)行處理。 2、放棄原先承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。放棄原先承擔(dān)風(fēng)

56、險(xiǎn)的特點(diǎn)在于風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)存在，被風(fēng)險(xiǎn)管理者發(fā)現(xiàn)，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。例如，美國(guó)911事件的發(fā)生，使世界保險(xiǎn)業(yè)遭受前所未有的重創(chuàng)，此后，保險(xiǎn)業(yè)對(duì)未來(lái)可能再次發(fā)生的恐怖襲擊持謹(jǐn)慎態(tài)度。 *風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避適用的情形主要有以下幾個(gè)方面：（1）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避適用于發(fā)生損失頻率和損失程度較大的特大風(fēng)險(xiǎn)；（2）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避適用于損失頻率雖低，但是，損失后果嚴(yán)重，并且無(wú)法得到補(bǔ)償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)；（3）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避適用于采用其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施的成本超過(guò)進(jìn)行該項(xiàng)活動(dòng)預(yù)期收益的情形。*采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方法既具有優(yōu)勢(shì)，也具有劣勢(shì)。1、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可以避免損失的發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是一種最徹底的避免風(fēng)險(xiǎn)的方法，可以完全徹底消除風(fēng)險(xiǎn)事故造成的經(jīng)濟(jì)損失。2、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是一

57、種主動(dòng)放棄風(fēng)險(xiǎn)的一種決策，可以消除風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失。但是，采用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方式是有一定的局限性的，是風(fēng)險(xiǎn)管理主體面對(duì)損失的主動(dòng)放棄行為，是風(fēng)險(xiǎn)管理主體的無(wú)奈選擇。3、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)不適用。4、規(guī)避某種風(fēng)險(xiǎn)很可能會(huì)產(chǎn)生另一種風(fēng)險(xiǎn)。 *（二）損失控制損失控制是指風(fēng)險(xiǎn)管理單位有意識(shí)地采取行動(dòng)防止或減少災(zāi)害事故的發(fā)生及其造成的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)損失。損失控制有兩方面的含義：（1）防止損失的發(fā)生。損失發(fā)生之前，消除損失發(fā)生的根源，并減少致?lián)p事故發(fā)生的概率或者消除損失發(fā)生的可能性。（2）減少損失的程度。風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生以后，減輕損失的程度，可以抑制損失。一般來(lái)說(shuō)，減損計(jì)劃可分為減少損失后果的計(jì)劃和損后救助計(jì)

58、劃，這兩種措施都可以減少和控制損失的程度。*損失控制技術(shù)可以依據(jù)不同的原則，大致可以分為以下幾種：1、按照損失控制的目的劃分可以分為損失預(yù)防和損失抑制損失預(yù)防以降低損失概率為目的，防止風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生；損失抑制以減少損失幅度為目的，防止損失的擴(kuò)大。*2、按照損失控制措施可以分為工程物理法和人們行為法按照損失控制措施實(shí)施的側(cè)重點(diǎn)不同，損失控制可以分為工程物理法和人們行為法。工程物理法以風(fēng)險(xiǎn)單位的物理性質(zhì)為風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)，側(cè)重于營(yíng)造安全的環(huán)境。人們行為法則是以人們的行為控制為風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)，側(cè)重于操作程序、操作規(guī)范和操作技巧的管理，預(yù)防或者減少人為因素造成的風(fēng)險(xiǎn)事件。*3、按照損失控制的時(shí)間可以分為損

59、前控制、損時(shí)控制和損后控制按照損失控制執(zhí)行的時(shí)間來(lái)劃分，損失控制可以分為損失發(fā)生之前控制風(fēng)險(xiǎn)、損失發(fā)生時(shí)控制風(fēng)險(xiǎn)和損失發(fā)生后控制風(fēng)險(xiǎn)。損失前控制的目的是損失預(yù)防，損失發(fā)生時(shí)和損失發(fā)生后風(fēng)險(xiǎn)控制的目的是抑制、減少事故造成的損失。 *4、損失預(yù)防的基本方法工程物理法（1）預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)因素的產(chǎn)生。例如，造紙廠在堆草垛時(shí)，應(yīng)該嚴(yán)格按照有關(guān)方面的規(guī)定，使每一草垛的重量、體積、草垛之間的間隔距離等都能夠滿足風(fēng)險(xiǎn)防范的要求。（2）減少已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)因素。例如，用新的電線替換已經(jīng)老化、破損的舊電線。（3）防止已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)因素釋放能量。例如，保持汽車剎車系統(tǒng)處于良好狀態(tài)，以保證其功能不致失控，減少風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生。

60、*（4）改善風(fēng)險(xiǎn)因素的空間分布和限制能量釋放的速度。例如，在建筑工程中，安裝防護(hù)欄，可以防止登高工人摔下來(lái)。又如，使用限制能量釋放速度的緩沖裝置，能量一旦釋放出來(lái)，就能夠采取通風(fēng)、排氣等措施。（5）在時(shí)間、空間上將風(fēng)險(xiǎn)因素與可能遭受損害的人、財(cái)、物隔離。例如，用道路護(hù)欄、過(guò)街天橋分離行人和機(jī)動(dòng)車輛，可以避免機(jī)動(dòng)車撞人的風(fēng)險(xiǎn)。*（6）借助物質(zhì)障礙將風(fēng)險(xiǎn)因素與人、財(cái)、物隔離。例如，利用防火墻將兩棟緊挨的房子分開(kāi)，其中一棟房子發(fā)生火災(zāi)時(shí)，防火墻可以起到阻止火勢(shì)蔓延、減少損失的作用。（7）改變風(fēng)險(xiǎn)因素的基本性質(zhì)。例如，在容易產(chǎn)生靜電的絕緣材料中，加入少量抗靜電的添加劑，以增強(qiáng)材料的吸濕性，減少風(fēng)險(xiǎn)事故