銀行應收帳款質押貸款管理辦法制度規(guī)定

1、PAGE PAGE 10XX銀行應收賬款質押貸款管理辦法（試行）第一章 總則第一條 為加大XX市XX銀行有限公司（以下簡稱“我行”）扶持小微企業(yè)的力度，豐富我行信貸業(yè)務產(chǎn)品種類，根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定，結合我行實際，制定本辦法。第二條 定義：HYPERLINK /view/4478831.htm t _blank應收賬款質押貸款是指企業(yè)將其合法擁有的應收賬款收款權向銀行作質押擔保，但銀行不承繼企業(yè)在該應收賬款項下的任何債務的短期貸款。本辦法所稱應收賬款是指信貸業(yè)務申請人因提供一定的貨物、服務或設施而獲得的要求付款人付款的權力，包括現(xiàn)有的和未來的金錢債權及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價證

2、券而產(chǎn)生的付款請求權。付款人是指因與借款人業(yè)務往來而發(fā)生債權債務關系的債務人，是質押應收賬款的付款人。第三條 應收賬款包括下列權利：（一）銷售產(chǎn)生的債權，包括銷售貨物，供應水、電、氣、暖，知識產(chǎn)權的許可使用等；（二）出租產(chǎn)生的債權，包括出租動產(chǎn)或不動產(chǎn)；（三）提供服務產(chǎn)生的債權；（四）公路、橋梁、隧道、渡口等不動產(chǎn)收費權；（五）提供貸款或其他信用產(chǎn)生的債權；（六）我行認可的其他權益。第四條 辦理應收賬款質押貸款應遵循“謹慎擇優(yōu)、質押從嚴、集中授信”的原則。謹慎擇優(yōu)：為防范應收賬款質押貸款風險，我行應認真調(diào)查借款人、應收賬款債務人的相關情況，擇優(yōu)選擇信譽良好，資金實力雄厚的應收賬款債務人，嚴把準

3、入關。質押從嚴：質押的應收賬款要充分考慮其真實性、有效性、到期支付的可能性等因素，從嚴辦理。集中授信：應收賬款質押貸款應包含在借款人的全部授信額度以內(nèi)，授信額度應根據(jù)借款人的履約情況、付款人支付能力等因素合理確定。第二章 貸款對象、條件、相關材料及用途第五條 貸款對象：注冊地在XX市轄區(qū)內(nèi)的各類企（事）業(yè)單位以及國家法律規(guī)定可以作為借款人的各類其他經(jīng)濟組織。第六條 應收賬款質押貸款借款人還應具備以下條件：（一）依法經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記；（二）有固定住所和經(jīng)營場所，生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)，具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；（三）具有持續(xù)經(jīng)營能力，經(jīng)營狀態(tài)正常；（四）信用狀況良好，無

4、重大不良信用記錄；（五）借款人和付款人之間有長期的合作關系，期間無債務糾紛，有近一年以上完整的交易記錄，且履約付款正常；（六）質押的應收賬款未到履約期且原則上單筆賬齡不得超過六個月；（七）在我行開立基本或一般存款賬戶；（八）借款用途明確、合法；（九）我行要求的其他條件。第七條 應收賬款付款人還應具備以下條件：（一）依法經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記；（二）生產(chǎn)經(jīng)營正常，資金實力雄厚，具備按期足額償還借款人應收賬款的能力及償還意愿；（三）信用狀況良好，無重大不良信用記錄；（四）付款人和借款人之間有長期的合作關系，期間無債務糾紛，有近一年以上完整的交易記錄，且履約付款正常；（五）應收賬款付款

5、人須出具與借款人形成應收賬款的證明材料。第八條 借款人須提供以下材料：（一）借款申請書；（二）營業(yè)執(zhí)照（正、副本）。國家規(guī)定的特殊行業(yè)，須提供有權部門的許可證、核準書或備案文件；按規(guī)定需取得環(huán)保許可證明的，必須提供有權部門出具的環(huán)保許可證明；（二）公司章程、驗資證明、股權證明等；（三）中國人民銀行頒發(fā)的機構信用代碼證、基本戶開戶許可證；（四）法定代表人身份證明書；客戶公章與法定代表人、財務負責人簽字樣本；（五）根據(jù)法律法規(guī)或公司章程要求應由股東（大）會、董事會或其他有權機構提供的同意申請信用的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；（六）近2年財務年報與近期財務報表，成立不足2年的客戶，提交

6、自成立以來年度的報表；根據(jù)法律和國家有關規(guī)定財務報告須經(jīng)審計的，應提供具有相應資格的會計師事務所出具的審計報告；國家法律法規(guī)雖無明確規(guī)定，但我行認為申請人的財務報告有必要經(jīng)過注冊會計師審計的，也可以要求客戶聘請具有相應資格的會計師事務所對財務報告進行審計；（七）貸款用途及還款來源證明，如年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃、資金來源與使用計劃、購銷合同或其他經(jīng)濟、商務合同書、招投標協(xié)議等；（八）根據(jù)風險管理需要，要求客戶提供不動產(chǎn)及其他主要資產(chǎn)的權證、發(fā)票的復印件，價值評估報告書；（九）表明真實貿(mào)易背景的合同和相關憑證；相關應收賬款的證明材；（十）我行要求的其他資料。第九條 應收賬款付款人需提供以下資料：（一）經(jīng)

7、年檢有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、機構信用代碼證等其他貸款相關證件；（二）應收賬款債權確認書；（三）質押應收賬款的相關貿(mào)易合同及發(fā)票；（四）我行要求的其他資料。第十條 貸款的用途：應收賬款質押貸款的用途主要為補充借款人日常經(jīng)營用流動資金，我行與借款人約定明確、合法的貸款用途。貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途。貸款不得挪用，我行按照合同約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況。第三章 貸款種類、期限、利率、額度第十一條 貸款種類：應收賬款質押貸款是單筆應收賬款質押貸款或最高額應收賬款質押貸款。第十二條 貸款期限：應收賬款貸款期限應根據(jù)借款人的經(jīng)營狀況、賬款周期、還款

8、能力等情況合理確定，均采取綜合授信的方式，授信期限原則上不超過一年，貸款期限原則上不超過一年，貸款采取最高額授信管理方式，做到“先授信、后用信”。應收賬款質押貸款的期限最長不得超過應收賬款付款人承諾的付款期限。第十三條 利率：應收賬款貸款利率按照我行流動資金貸款利率相關規(guī)定執(zhí)行，根據(jù)中國人民銀行公布的當期貸款市場報價利率（LPR）確定，貸款利率原則上應在8.4%至12%區(qū)間。第十四條 額度：應收賬款質押率應在40%-70%范圍，原則上不超過70%，具體應根據(jù)核心企業(yè)的信譽，經(jīng)營情況及付款能力等因素綜合測評確定。第四章 統(tǒng)一授信的程序第十五條 統(tǒng)一授信的程序：（一）授信調(diào)查?？蛻艚?jīng)理按照調(diào)查的相

9、關要求負責對客戶的主體資格、經(jīng)營狀況和效益、管理水平、資信狀況和發(fā)展前景以及擔保情況進行調(diào)查評估，擬定最高授信額度方案，提交風險經(jīng)理審查。授信的上報可以和客戶信用等級評定及貸款材料一并報送。（二）授信審查。風險經(jīng)理按照風險評價原則對客戶經(jīng)理的調(diào)查評估的完整性、時效性、合理性、償債能力和擔保代償能力以及風險狀況進行審查，提出最高授信額度的核定意見，報請有權人審查，根據(jù)金融法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策和我行內(nèi)部的規(guī)章制度，分析貸款主要風險情況，審查通過后，提交到信貸審查委員會審批，由信貸審查委員會確定信貸審批意見。（三）授信審議與審批。信貸審查委員會按我行相關規(guī)定及工作規(guī)則進行集體審議，記名投票表決，參會人

10、員在會議紀要對應的表決結果上簽字，最后上報行長審批。行長審閱信貸審查委員會會紀要內(nèi)容后審批信貸業(yè)務。行長對信貸業(yè)務有異議的有一票否決權否決信貸業(yè)務。（四）授信額度使用。授信額度審批同意后客戶在最高授信額度內(nèi)按照授信合同的約定用信。（五）用信管理?？蛻粲眯藕?，經(jīng)辦部門應加強對客戶的用信管理，按照貸后管理辦法相關規(guī)定定期或不定期對其用信情況進行檢查、監(jiān)督，并督促客戶按照授信合同約定歸還貸款。第五章 應收賬款的確認第十六條 為驗證貸款相關應收賬款的真實性，辦理應收賬款貸款前，借款人需提供應收賬款債權書。應收賬款債權書應由借款人、付款人簽字蓋章以示確認。第六章 質押登記第十七條 辦理應收賬款質押貸款前

11、，我行在人民銀行的動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)中注冊為“常用戶”，并在登記公示系統(tǒng)設置一名用戶管理員，用戶管理員負責建立、管理全轄應收賬款質押貸款登記業(yè)務的操作。第十八條 辦理應收賬款質押貸款登記前，應收賬款質押登記的操作員應登錄動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)，查詢應收賬款付款人所出質的應收賬款在人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)的登記情況。經(jīng)查詢應收賬款質押登記未注銷的不予辦理貸款。第十九條 貸款審批后，我行需落實貸款審批意見，并與出質人簽訂應收賬款質押合同，同時給應收賬款付款人出具應收賬款質押通知，明確應收賬款付款人必須按照有關約定履行支付合同，并且支付的應收賬款只能劃入約定的監(jiān)管賬戶。 第二十條 應收賬款質押合

12、同簽訂后，我行與借款人簽訂借款合同。 第二十一條 我行應收賬款質押登記操作員按照人民銀行應收賬款質押登記辦法、動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)操作規(guī)則等相關規(guī)定要求，在中國人民銀行動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)辦理質押登記手續(xù)。 第二十二條 動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)登記內(nèi)容包括我行和應收賬款付款人的基本信息、應收賬款的描述、登記期限。 我行和應收賬款付款人的基本信息包括法定注冊名稱、注冊地址、法定代表人或負責人姓名、組織機構代碼、工商注冊碼等。第二十三條 質押登記手續(xù)辦妥后即可按照有關規(guī)定和相關約定發(fā)放貸款。第七章 貸款管理 第二十四條 應收賬款質押設定后，經(jīng)辦客戶經(jīng)理定期跟蹤監(jiān)督應收賬款的增減變化情況。

13、第二十五條 經(jīng)辦客戶經(jīng)理管理職責： （一）實時關注借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，并重點關注所質押應收賬款的質量、金額變化情況，并做詳細的記載，檢查頻率至少為每旬一次； （二）對貸款使用情況進行跟蹤監(jiān)督，如出現(xiàn)不按貸款用途使用貸款或挪用貸款等現(xiàn)象時，有權要求借款人立即提前歸還貸款。 （三）隨時關注對應收賬款付款人付款能力的變化； （四）定期了解應收賬款的支付、流向及借款人賬戶資金變化情況；（五）應收賬款付款人承諾的付款期限到期后，經(jīng)辦客戶經(jīng)理應及時督促借款人進行應收賬款的催收，并監(jiān)督應收賬款付款人將應付款項及時劃入我行指定的賬戶，如未匯入指定賬戶，應立即采取措施收回貸款。 （六）當應收賬款付款人經(jīng)營不善

14、，造成其償付能力降低，不利于貸款償還時，應立即通知借款人，并向我行負責人匯報，提出處理意見，及時處置。第二十六條 對應收賬款的管理必須堅持 “及時核對、鎖定余額、定向支付”的原則。應收賬款質押期間，根據(jù)應收賬款付款人承諾的應收賬款付款時間定期催收，監(jiān)督應收賬款回籠，保證貸款的償付。第二十七條 在質押應收賬款的兌付有效期內(nèi)，若借款人未能及時歸還貸款，我行可以辦理展期，但期限不應超過質押應收賬款的兌付有效期（且不能超過原貸款期限）；辦理展期時，借款人、出質人、付款人應與我行簽訂相關合同或協(xié)議。第八章 風險控制第二十八條 受理應收賬款質押貸款申請后，貸前調(diào)查人員除應按照一般的調(diào)查方式和內(nèi)容對借款申請

15、人、應收賬款付款人的主體資格、經(jīng)營狀況等進行調(diào)查外，應特別針對應收賬款的真實性、有效性、付款計劃和獲得支付的可能性等進行深入調(diào)查，通過人民銀行動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)對擬進行質押的應收賬款質押信息進行查詢，避免重復質押的風險，并提供相關憑據(jù)附入貸款審批資料。 第二十九條 應收賬款質押登記操作員以用戶管理員為其設定的登錄名登錄登記公示系統(tǒng)，進行登記與查詢。用戶管理員和操作員應妥善保管其登錄名和密碼，并對所有以本機構操作員登錄名進行的登記與查詢等行為承擔責任。如發(fā)現(xiàn)登錄名被他人非法使用的，應立即與用戶管理員和征信中心聯(lián)系。 第三十條 應收賬款質押登記操作員應當依照規(guī)定進行應收賬款質押登記與查詢，不得在動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)進行虛假登記及發(fā)布與登記事項無關的內(nèi)容，未經(jīng)委托，不得進行與己無關的登記。 第三十一條 借款人或應收賬款付款人出現(xiàn)下列情形之一的，我行有權停止發(fā)放新的貸款、收回部分或全部貸款，采取措施變更擔保方式： （一）與應收賬款付款人串通提供虛假質押； （二）未按借款合同用途使用貸款； （三）出現(xiàn)不利于歸還貸款的其他債務糾紛； （四）因市場變化造成應收賬款付款人停產(chǎn)； （五）因政策變動造成借款人停產(chǎn)； （六）不接受我行監(jiān)督或接受監(jiān)督且不配合我行工作的；（七）我行認為可能影響貸款歸還的其他不利因素的。第九章 質權實現(xiàn)第三十二條 應收賬款付款人付