淺析海外項(xiàng)目資金如何管理和運(yùn)作3200字

1、淺析海外工程資金如何管理和運(yùn)作3200字 摘要：在改革開放的腳步邁入我國后，國內(nèi)越來越多的工程走向了國際市場。對海外工程來說，資金是否有效管控直接影響著工程工程的承接以及工程的施工進(jìn)程與工程收益。而海外工程資金管理因?yàn)樯婕暗男袠I(yè)眾多、影響因素眾多，所以管理起來非常復(fù)雜，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)非常高。本文將對海外工程資金如何管理和運(yùn)作進(jìn)展分析，以總結(jié)出更好的運(yùn)作方式，加快企業(yè)海外事業(yè)的開展。 關(guān)鍵詞：海外工程；資金管理；資金運(yùn)作隨著世界經(jīng)濟(jì)的不斷開展，各個(gè)跨國企業(yè)海外工程也在逐步增長，海外工程是否成功主要受兩個(gè)因素的影響，一是過程控制，另一個(gè)就是資金控制。本文將會從海外工程的資金控制方面進(jìn)展詳細(xì)分析。首先對工

2、程資金進(jìn)展有效的回收與利用、減少資金風(fēng)險(xiǎn)，讓企業(yè)得到充足的資金進(jìn)展工程運(yùn)作；然后將會對資金管理中存在的問題進(jìn)展分析并提出解決方法，進(jìn)而保證資金的有效運(yùn)作。一、海外工程的資金特征一般來說，海外工程資金主要有以下幾方面特點(diǎn)：一海外工程資金一般都屬于外幣資金；二應(yīng)收款回收難度較大，風(fēng)險(xiǎn)較高；三資金的平安性以及匯率的波動(dòng)也使得資金管理難度大增；四在海外，由于國家的外匯制度不同，導(dǎo)致不同工程資金的支付方式也不盡一樣。二、海外工程資金管理存在的問題一貨幣資金的平安性問題對于企業(yè)資產(chǎn)來說，貨幣資金是其非常重要的一局部，更是企業(yè)全部資產(chǎn)中流動(dòng)性最強(qiáng)的。企業(yè)的開展受到貨幣資金的影響較大，只有做好貨幣資金的管理，

3、才能幫助企業(yè)更好更快的開展。但從平安性角度考慮，現(xiàn)金的風(fēng)險(xiǎn)也是非常高的，特別是很多海外工程。由于其施工地點(diǎn)治安很不穩(wěn)定、法律法規(guī)也極不完善，人民的法律意識淡薄，經(jīng)常會出現(xiàn)搶劫打砸等危險(xiǎn)情況。1此外，海外工程的施工地點(diǎn)大多在偏僻地區(qū)，人員、施工區(qū)域比擬分散，更加大了企業(yè)對工程以及人員管理的難度，這也對資金的平安管理提出了更高的要求。二應(yīng)收帳款回收性問題在海外工程中，應(yīng)收賬款的及時(shí)回收對企業(yè)的資金管理是極為重要的。客戶所支付的款項(xiàng)是資金本錢中最低的，只有及時(shí)收回應(yīng)收款，減少企業(yè)墊資，降低企業(yè)經(jīng)營和財(cái)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，才能保證工程的穩(wěn)定進(jìn)展，促進(jìn)企業(yè)的開展。由于通常情況下，海外工程應(yīng)收賬款金額較大，實(shí)際支付

4、時(shí)總會出現(xiàn)資金滯緩的現(xiàn)象，尤其是在工程將要完工的時(shí)候，客戶總會找各種借口對工程進(jìn)展拖延結(jié)算或進(jìn)展各種克扣，這樣就加大了企業(yè)尾款的回收難度。一些企業(yè)在進(jìn)展工程運(yùn)作之前，沒有對客戶的資信進(jìn)展詳細(xì)調(diào)查，也沒有在合同中把保護(hù)條款明確的表示出來，致使應(yīng)收帳款回收率較低，回收期較長。三保函管理問題一般在海外工程中，承包方都會應(yīng)客戶的要求而簽訂保函條款，對工程的完工時(shí)間、施工質(zhì)量等作出擔(dān)保。而保函也會出現(xiàn)各種風(fēng)險(xiǎn)，如由于違約保函被沒收的風(fēng)險(xiǎn)。2還有一些客戶會讓企業(yè)提供開口保函，而開口保函由于沒有明確的有效期限，往往比閉口保函風(fēng)險(xiǎn)更高。四外匯管制躲避和匯率風(fēng)險(xiǎn)防范問題在海外工程開工以前，企業(yè)通常要對當(dāng)?shù)氐耐鈪R

5、管制進(jìn)展詳細(xì)的調(diào)查與分析，通常會選擇外匯管制較寬松的國家和地區(qū)以保證利潤可以及時(shí)匯回母國。企業(yè)也會選擇相對平安、信譽(yù)較好的銀行存放資金，以方便母公司可以隨時(shí)進(jìn)展賬目核對。同時(shí)企業(yè)也需隨時(shí)關(guān)注外匯市場的變化情況，效勞合同的簽訂要充分考慮匯率變動(dòng)的影響因素，優(yōu)先選擇對我方有利、幣值穩(wěn)定的結(jié)算幣種，盡量防止或減少當(dāng)?shù)貛欧N的結(jié)算以降低匯率貶值的風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，企業(yè)還可以通過購置保險(xiǎn)，與銀行或金融機(jī)構(gòu)簽訂套期保值合約等，盡量降低匯率風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而防止出現(xiàn)較大的匯率損失。三、海外工程的資金運(yùn)作與管理一加強(qiáng)資金預(yù)算管理海外工程在申請資金撥付時(shí)，需要提早做好資金預(yù)算，資金預(yù)算為申請資金撥付提供了根據(jù)，也為每項(xiàng)資金

6、審核與本錢控制提供了施行的標(biāo)準(zhǔn)。在計(jì)算資金預(yù)算的時(shí)候，需要對每個(gè)工程的資金需求通過科學(xué)精準(zhǔn)的計(jì)算，定制資金方案后再申請資金撥付?？茖W(xué)合理的資金預(yù)算是資金高效使用的前提。但因?yàn)楹Ｍ夤こ痰挠绊懸蛩睾芏?，假如在預(yù)算資金的時(shí)候考慮不周全，導(dǎo)致資金與預(yù)算產(chǎn)生差距，會對工程的進(jìn)程產(chǎn)生影響。因此，企業(yè)需要進(jìn)一步完善預(yù)算的編制、審批以及監(jiān)視制度，并對每一個(gè)工程的預(yù)算資金都要進(jìn)展嚴(yán)格的審批，并且還要把資金預(yù)算劃分的更加細(xì)致，可細(xì)分為年度資金預(yù)算、季度資金預(yù)算和月度資金預(yù)算；同時(shí)，資金報(bào)表也要經(jīng)過每一層的管理人員的審核與批準(zhǔn)，最后進(jìn)展統(tǒng)一管理。在預(yù)算得到審批以后，各部門要對資金的使用進(jìn)展嚴(yán)格的控制，保證每筆資金的

7、支出都要在預(yù)算之內(nèi)，原那么上不允許出現(xiàn)超額的資金申請。除此以外，工程的執(zhí)行人員要多與財(cái)務(wù)人員進(jìn)展溝通，盡早發(fā)現(xiàn)工程施行過程中資金預(yù)算管理出現(xiàn)的問題。制定合理的資金預(yù)算審核制度，也是控制資金預(yù)算的一個(gè)很好的方法，這有助于及時(shí)的發(fā)現(xiàn)預(yù)算和實(shí)際之間的差距，并可以采取措施加以解決。二加強(qiáng)貨幣資金平安管理因?yàn)楹Ｍ夤こ坦芾碜畲蟮膯栴}就是資金結(jié)算問題。所以在進(jìn)展資金結(jié)算的時(shí)候，在法律的范圍內(nèi)盡量使用金融工具等結(jié)算工具進(jìn)展結(jié)算，假如可以盡量不要使用現(xiàn)金進(jìn)展結(jié)算。通常情況下，在海外為了保障資金平安，企業(yè)應(yīng)該在對日常所需資金進(jìn)展預(yù)算以后，上報(bào)國內(nèi)總部進(jìn)展審核，保證庫存現(xiàn)金在一定范圍內(nèi)，一旦資金超限，就要及時(shí)存放銀

8、行。除此以外，還要設(shè)置一個(gè)專用的保險(xiǎn)箱來對日常現(xiàn)金進(jìn)展保管，而保險(xiǎn)箱要放置在監(jiān)控設(shè)備以及防盜設(shè)備完善的辦公地點(diǎn)。在一天的施工完畢后，按照業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間順序?qū)①Y金明細(xì)帳詳細(xì)登記在案，并對庫存現(xiàn)金進(jìn)展盤點(diǎn)，查看庫存現(xiàn)金的賬面余額和庫存實(shí)際余額是否相等，這些都要進(jìn)展詳細(xì)的記載。3在存取資金的時(shí)候，要保證兩人以上在場，并做好保密以及平安工作，采購人員不允許帶高額的現(xiàn)金外出采購。在需要資金運(yùn)輸?shù)臅r(shí)候，盡量選用記名的轉(zhuǎn)賬支票或者是銀行電匯的方式，減少路途中的風(fēng)險(xiǎn)。三應(yīng)收款回收風(fēng)險(xiǎn)防范在海外工程進(jìn)展應(yīng)收款回收的時(shí)候，要做到事前、事中和事后的預(yù)防和監(jiān)控。企業(yè)在進(jìn)展海外工程投標(biāo)之前，需要對當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)以及市場

9、做好調(diào)查研究，對客戶進(jìn)展分析，對客戶資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展評估。中標(biāo)以后，簽署的合同中也要寫明保護(hù)條款，假如有需要延期的款項(xiàng)，也要標(biāo)明延遲的日期、利息以及詳細(xì)的違約責(zé)任。同時(shí)，資金管理人員要對日常資金數(shù)據(jù)進(jìn)展搜集與整理。除此以外，考核制度也是必不可少的，及時(shí)發(fā)現(xiàn)應(yīng)收賬款中存在的問題，做好防范措施，并對應(yīng)收賬款的賬齡情況進(jìn)展公布，加強(qiáng)相關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任觀念。四控制銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)在海外工程開設(shè)銀行賬戶時(shí)，需要經(jīng)過總部的審核，控制賬戶的數(shù)量。假如開設(shè)的銀行賬戶是臨時(shí)的，在工程完畢以后，要到銀行及時(shí)進(jìn)展銷戶。在進(jìn)展資金支付的時(shí)候，需要經(jīng)過工程經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字確認(rèn)才能完成。在向供給商付款的時(shí)候也要采取銀行支票的方式，不能隨意開具空白支票。總部需隨時(shí)對海外工程資金進(jìn)展監(jiān)視、控制和管理。綜上所述，有效的資金管控可以保障海外工程的順利進(jìn)展。在企業(yè)做好本身的本錢控制以及資金管理以外，還要配合工程部做好應(yīng)收賬款的回收工作。當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)資金壓力時(shí)，可以采取一定的措施如懇求客戶預(yù)支款項(xiàng)等以減輕企業(yè)資金壓力。企業(yè)總部要把握好海外工程的實(shí)際進(jìn)度與資金控制之間的