淺析海外項目資金如何管理和運作3200字

1、淺析海外工程資金如何管理和運作3200字 摘要：在改革開放的腳步邁入我國后，國內(nèi)越來越多的工程走向了國際市場。對海外工程來說，資金是否有效管控直接影響著工程工程的承接以及工程的施工進程與工程收益。而海外工程資金管理因為涉及的行業(yè)眾多、影響因素眾多，所以管理起來非常復雜，同時風險非常高。本文將對海外工程資金如何管理和運作進展分析，以總結(jié)出更好的運作方式，加快企業(yè)海外事業(yè)的開展。 關(guān)鍵詞：海外工程；資金管理；資金運作隨著世界經(jīng)濟的不斷開展，各個跨國企業(yè)海外工程也在逐步增長，海外工程是否成功主要受兩個因素的影響，一是過程控制，另一個就是資金控制。本文將會從海外工程的資金控制方面進展詳細分析。首先對工

2、程資金進展有效的回收與利用、減少資金風險，讓企業(yè)得到充足的資金進展工程運作；然后將會對資金管理中存在的問題進展分析并提出解決方法，進而保證資金的有效運作。一、海外工程的資金特征一般來說，海外工程資金主要有以下幾方面特點：一海外工程資金一般都屬于外幣資金；二應收款回收難度較大，風險較高；三資金的平安性以及匯率的波動也使得資金管理難度大增；四在海外，由于國家的外匯制度不同，導致不同工程資金的支付方式也不盡一樣。二、海外工程資金管理存在的問題一貨幣資金的平安性問題對于企業(yè)資產(chǎn)來說，貨幣資金是其非常重要的一局部，更是企業(yè)全部資產(chǎn)中流動性最強的。企業(yè)的開展受到貨幣資金的影響較大，只有做好貨幣資金的管理，

3、才能幫助企業(yè)更好更快的開展。但從平安性角度考慮，現(xiàn)金的風險也是非常高的，特別是很多海外工程。由于其施工地點治安很不穩(wěn)定、法律法規(guī)也極不完善，人民的法律意識淡薄，經(jīng)常會出現(xiàn)搶劫打砸等危險情況。1此外，海外工程的施工地點大多在偏僻地區(qū)，人員、施工區(qū)域比擬分散，更加大了企業(yè)對工程以及人員管理的難度，這也對資金的平安管理提出了更高的要求。二應收帳款回收性問題在海外工程中，應收賬款的及時回收對企業(yè)的資金管理是極為重要的?？蛻羲Ц兜目铐検琴Y金本錢中最低的，只有及時收回應收款，減少企業(yè)墊資，降低企業(yè)經(jīng)營和財務的風險，才能保證工程的穩(wěn)定進展，促進企業(yè)的開展。由于通常情況下，海外工程應收賬款金額較大，實際支付

4、時總會出現(xiàn)資金滯緩的現(xiàn)象，尤其是在工程將要完工的時候，客戶總會找各種借口對工程進展拖延結(jié)算或進展各種克扣，這樣就加大了企業(yè)尾款的回收難度。一些企業(yè)在進展工程運作之前，沒有對客戶的資信進展詳細調(diào)查，也沒有在合同中把保護條款明確的表示出來，致使應收帳款回收率較低，回收期較長。三保函管理問題一般在海外工程中，承包方都會應客戶的要求而簽訂保函條款，對工程的完工時間、施工質(zhì)量等作出擔保。而保函也會出現(xiàn)各種風險，如由于違約保函被沒收的風險。2還有一些客戶會讓企業(yè)提供開口保函，而開口保函由于沒有明確的有效期限，往往比閉口保函風險更高。四外匯管制躲避和匯率風險防范問題在海外工程開工以前，企業(yè)通常要對當?shù)氐耐鈪R

5、管制進展詳細的調(diào)查與分析，通常會選擇外匯管制較寬松的國家和地區(qū)以保證利潤可以及時匯回母國。企業(yè)也會選擇相對平安、信譽較好的銀行存放資金，以方便母公司可以隨時進展賬目核對。同時企業(yè)也需隨時關(guān)注外匯市場的變化情況，效勞合同的簽訂要充分考慮匯率變動的影響因素，優(yōu)先選擇對我方有利、幣值穩(wěn)定的結(jié)算幣種，盡量防止或減少當?shù)貛欧N的結(jié)算以降低匯率貶值的風險。除此之外，企業(yè)還可以通過購置保險，與銀行或金融機構(gòu)簽訂套期保值合約等，盡量降低匯率風險，進而防止出現(xiàn)較大的匯率損失。三、海外工程的資金運作與管理一加強資金預算管理海外工程在申請資金撥付時，需要提早做好資金預算，資金預算為申請資金撥付提供了根據(jù)，也為每項資金

6、審核與本錢控制提供了施行的標準。在計算資金預算的時候，需要對每個工程的資金需求通過科學精準的計算，定制資金方案后再申請資金撥付?？茖W合理的資金預算是資金高效使用的前提。但因為海外工程的影響因素很多，假如在預算資金的時候考慮不周全，導致資金與預算產(chǎn)生差距，會對工程的進程產(chǎn)生影響。因此，企業(yè)需要進一步完善預算的編制、審批以及監(jiān)視制度，并對每一個工程的預算資金都要進展嚴格的審批，并且還要把資金預算劃分的更加細致，可細分為年度資金預算、季度資金預算和月度資金預算；同時，資金報表也要經(jīng)過每一層的管理人員的審核與批準，最后進展統(tǒng)一管理。在預算得到審批以后，各部門要對資金的使用進展嚴格的控制，保證每筆資金的

7、支出都要在預算之內(nèi)，原那么上不允許出現(xiàn)超額的資金申請。除此以外，工程的執(zhí)行人員要多與財務人員進展溝通，盡早發(fā)現(xiàn)工程施行過程中資金預算管理出現(xiàn)的問題。制定合理的資金預算審核制度，也是控制資金預算的一個很好的方法，這有助于及時的發(fā)現(xiàn)預算和實際之間的差距，并可以采取措施加以解決。二加強貨幣資金平安管理因為海外工程管理最大的問題就是資金結(jié)算問題。所以在進展資金結(jié)算的時候，在法律的范圍內(nèi)盡量使用金融工具等結(jié)算工具進展結(jié)算，假如可以盡量不要使用現(xiàn)金進展結(jié)算。通常情況下，在海外為了保障資金平安，企業(yè)應該在對日常所需資金進展預算以后，上報國內(nèi)總部進展審核，保證庫存現(xiàn)金在一定范圍內(nèi)，一旦資金超限，就要及時存放銀

8、行。除此以外，還要設置一個專用的保險箱來對日?，F(xiàn)金進展保管，而保險箱要放置在監(jiān)控設備以及防盜設備完善的辦公地點。在一天的施工完畢后，按照業(yè)務發(fā)生的時間順序?qū)①Y金明細帳詳細登記在案，并對庫存現(xiàn)金進展盤點，查看庫存現(xiàn)金的賬面余額和庫存實際余額是否相等，這些都要進展詳細的記載。3在存取資金的時候，要保證兩人以上在場，并做好保密以及平安工作，采購人員不允許帶高額的現(xiàn)金外出采購。在需要資金運輸?shù)臅r候，盡量選用記名的轉(zhuǎn)賬支票或者是銀行電匯的方式，減少路途中的風險。三應收款回收風險防范在海外工程進展應收款回收的時候，要做到事前、事中和事后的預防和監(jiān)控。企業(yè)在進展海外工程投標之前，需要對當?shù)氐姆煞ㄒ?guī)以及市場

9、做好調(diào)查研究，對客戶進展分析，對客戶資信風險進展評估。中標以后，簽署的合同中也要寫明保護條款，假如有需要延期的款項，也要標明延遲的日期、利息以及詳細的違約責任。同時，資金管理人員要對日常資金數(shù)據(jù)進展搜集與整理。除此以外，考核制度也是必不可少的，及時發(fā)現(xiàn)應收賬款中存在的問題，做好防范措施，并對應收賬款的賬齡情況進展公布，加強相關(guān)負責人的責任觀念。四控制銀行賬戶風險在海外工程開設銀行賬戶時，需要經(jīng)過總部的審核，控制賬戶的數(shù)量。假如開設的銀行賬戶是臨時的，在工程完畢以后，要到銀行及時進展銷戶。在進展資金支付的時候，需要經(jīng)過工程經(jīng)理和財務總監(jiān)簽字確認才能完成。在向供給商付款的時候也要采取銀行支票的方式，不能隨意開具空白支票?？偛啃桦S時對海外工程資金進展監(jiān)視、控制和管理。綜上所述，有效的資金管控可以保障海外工程的順利進展。在企業(yè)做好本身的本錢控制以及資金管理以外，還要配合工程部做好應收賬款的回收工作。當企業(yè)出現(xiàn)資金壓力時，可以采取一定的措施如懇求客戶預支款項等以減輕企業(yè)資金壓力。企業(yè)總部要把握好海外工程的實際進度與資金控制之間的