金蝶集團(tuán)財務(wù)解決方案(1)

1、K I N G D E E A P P L I C A T I O N S T U D I O財務(wù)管理整體解決方案大中型企業(yè)特征及信息化的矛盾 商業(yè)模式的創(chuàng)新與信息化能力之間的矛盾 企業(yè)發(fā)展規(guī)模與信息化水平之間的矛盾應(yīng)用通用化與行業(yè)化之間的矛盾 管理靈活性與固化系統(tǒng)之間的矛盾組織龐大地域?qū)拸V業(yè)務(wù)復(fù)雜信息孤島行業(yè)眾多集團(tuán)型企業(yè)財務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)企業(yè)規(guī)模不斷增長，如何保證會計信息的及時、準(zhǔn)確？企業(yè)經(jīng)營范圍不斷擴(kuò)張，如何有效整合現(xiàn)有資源？企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程多樣，如何控制以保證步調(diào)一致？企業(yè)結(jié)構(gòu)錯綜復(fù)雜，如何清晰披露經(jīng)營業(yè)績？企業(yè)內(nèi)部與外部環(huán)境多變，如何把握正確的經(jīng)營方向？集團(tuán)型企業(yè)財務(wù)管理解決方案會計

2、核算集中-實現(xiàn)會計信息的及時、準(zhǔn)確資金集中控制-有效整合企業(yè)資源全面預(yù)算管理-保證企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)集團(tuán)會計報告-清晰披露經(jīng)營業(yè)績決策分析支持-把握正確的經(jīng)營方向集團(tuán)型企業(yè)財務(wù)管理解決方案會計核算集中-實現(xiàn)會計信息的及時、準(zhǔn)確資金集中控制-有效整合企業(yè)資源全面預(yù)算管理-保證企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)集團(tuán)會計報告-清晰披露經(jīng)營業(yè)績決策分析支持-把握正確的經(jīng)營方向 現(xiàn)狀 挑戰(zhàn) 集團(tuán)涉及業(yè)務(wù)領(lǐng)域多范圍廣 如何保證會計核算的規(guī)范統(tǒng)一 各會計主體業(yè)務(wù)差異大 如何滿足不同會計核算對象的要求 各級管理者對會計信息更加關(guān)注 如何實時、準(zhǔn)確的獲取明細(xì)資料 業(yè)務(wù)管理信息化已初具規(guī)模 如何實現(xiàn)集團(tuán)財務(wù)與基層業(yè)務(wù)的一體化 I

3、T技術(shù)條件差、門檻高 如何在現(xiàn)有條件下實現(xiàn)會計信息集中會計核算集中-面臨的問題與挑戰(zhàn)集中統(tǒng)一個性應(yīng)用會計核算集中-我們的策略統(tǒng)一制定會計科目體系，按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)控制會計信息的處理，解決會計核算規(guī)范化問題建立不同會計科目之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，解決統(tǒng)一規(guī)范與不同業(yè)務(wù)要求的矛盾采用數(shù)據(jù)集中管理模式，滿足各級管理者對會計信息實時性的要求采用多種技術(shù)實現(xiàn)手段，解決較差技術(shù)環(huán)境下信息快速集中的瓶頸問題利用財務(wù)管理與ERP系統(tǒng)的高度集成，到達(dá)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化會計核算集中-基本業(yè)務(wù)情景集團(tuán)統(tǒng)一會計科目體系、會計報表體系、重點管理內(nèi)容集團(tuán)統(tǒng)一控制集團(tuán)內(nèi)層級關(guān)系、權(quán)益關(guān)系、地域分布各會計核算主體基于本身進(jìn)行日常會計核算業(yè)務(wù)處

4、理固定資產(chǎn)管理、現(xiàn)金管理、應(yīng)收應(yīng)付管理、。集團(tuán)會計信息與各會計主體同步各會計主體獨立的編制會計報表 自動實現(xiàn)會計業(yè)務(wù)合并抵消，完成合并會計報表隨時查詢各級組織的會計信息（基于集團(tuán)數(shù)據(jù)中心）滿足集團(tuán)管理要求，隨時生成各級多種多維管理報表企業(yè)組織架構(gòu)統(tǒng)一日常會計業(yè)務(wù)處理日常財務(wù)管理活動集團(tuán)同步獲取信息編制會計報表編制會計報告會計數(shù)據(jù)查詢管理報表提供會計核算政策統(tǒng)一股份制企業(yè)會計科目表外資合資企業(yè)會計科目表獨資企業(yè)會計科目表跨國企業(yè)會計科目表會計核算集中-主要業(yè)務(wù)流程統(tǒng)一會計核算體系1分支機(jī)構(gòu)1分支機(jī)構(gòu)2分支機(jī)構(gòu)n分支機(jī)構(gòu)集團(tuán)會計科目表制造企業(yè)會計科目表施工企業(yè)會計科目表電力企業(yè)會計科目表運輸企業(yè)會

5、計科目表工業(yè)會計科目表商業(yè)會計科目表金融會計科目表外貿(mào)會計科目表集團(tuán)會計核算集中-主要業(yè)務(wù)流程子公司A子公司B子公司N集團(tuán)公司數(shù)據(jù)分析憑證查詢帳簿查詢科目余額核算項目查詢報表編制管理報表分析報表會計報表模型分析差異分析結(jié)構(gòu)分析趨勢分析圖形分析數(shù)據(jù)分析報表編制日常核算日常管理同步反映會計核算集中的信息同步集團(tuán)數(shù)據(jù)中心集團(tuán)一套賬管理-保證會計信息的及時、準(zhǔn)確會計科目體系集中控制-保證會計核算規(guī)范統(tǒng)一多會計科目體系關(guān)聯(lián)-既適應(yīng)集中管理、又滿足特性要求會計組織統(tǒng)一規(guī)劃-明確會計信息構(gòu)成，適應(yīng)組織變動管理與會計報表的產(chǎn)生“隨心所欲”-任意時刻、任意級別、任意地點會計核算集中-主要應(yīng)用價值集團(tuán)型企業(yè)財務(wù)管

6、理解決方案會計核算集中-保證會計信息的及時、準(zhǔn)確資金集中控制-有效整合企業(yè)資源全面預(yù)算管理-保證企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)集團(tuán)會計報告-清晰披露經(jīng)營業(yè)績決策分析支持-把握正確的經(jīng)營方向資金集中控制問題和危機(jī)？危機(jī)問題子公司的資金緊張和資金冗余現(xiàn)象并存子公司之間交易時資金的體外循環(huán)集團(tuán)整體資金利用效率差資金閑散，不能發(fā)揮整體效應(yīng)調(diào)劑可能發(fā)生違規(guī)付款行為不能有效監(jiān)控子公司支付資金的合理性監(jiān)控資金集中管理籌資投資子公司的籌資、投資決策不規(guī)范存在重大的財務(wù)風(fēng)險不能迅速掌握集團(tuán)整體資金的存量、流量、流向家底不清、資金管理混亂信息資金集中控制我們的策略統(tǒng)一籌資，增強(qiáng)整體信用度；統(tǒng)一投資，防止財務(wù)風(fēng)險；統(tǒng)一賬戶，監(jiān)

7、控資金，防止違規(guī)；統(tǒng)一調(diào)劑，保障重點項目資金；統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算，減少資金體外循環(huán)；統(tǒng)一對外結(jié)算，掌握資金流量、流向；核算資金占有成本，提高資金使用效率。資金集中控制解決方案資金業(yè)務(wù)會計核算資金計劃債務(wù)管理債權(quán)管理子公司集團(tuán)結(jié)算中心資金集中結(jié)算資金計劃統(tǒng)一融資統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算網(wǎng)上銀行賬務(wù)處理資金分析集團(tuán)分析決策商業(yè)銀行資金決策資金報表資金占有成本商業(yè)銀行統(tǒng)一對外結(jié)算現(xiàn)金業(yè)務(wù)總集團(tuán)集團(tuán)統(tǒng)一調(diào)劑、統(tǒng)一投資，確保重點項目資金資金集中控制統(tǒng)一籌資、投資子公司A子公司B子公司C子公司分別貸款難度大，利率高，信用度低集團(tuán)統(tǒng)一籌資貸款難度小，信用高，利率低子公司投資分散，投資不規(guī)范，財務(wù)風(fēng)險大商業(yè)銀行項目3項目2項目

8、1資金集中控制統(tǒng)一賬戶、監(jiān)控資金子公司A子公司B子公司C結(jié)算中心商業(yè)銀行子公司在集團(tuán)結(jié)算中心開戶集團(tuán)結(jié)算中心在商業(yè)銀行開戶統(tǒng)一賬戶、資金按“一個漏斗”支出，加強(qiáng)監(jiān)控，防止違規(guī)統(tǒng)一對外結(jié)算，掌握資金的流量、流向資金集中控制統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算內(nèi)部單位之間的交易形成資金的體外循環(huán)統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算，加速資金周轉(zhuǎn)A公司B公司結(jié)算中心X商業(yè)銀行XX商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行資金集中控制主要業(yè)務(wù)流程融資管理結(jié)算管理付款單、貸款單收款單、存款單內(nèi)部結(jié)算單資金分析資金報表賬簿會計核算網(wǎng)上銀行結(jié)算通知單付款通知單結(jié)轉(zhuǎn)通知單資金計劃集中控制商業(yè)銀行利息計算賬戶管理生成憑證資金集中控制企業(yè)應(yīng)用價值規(guī)范了集團(tuán)的籌資和投資行為；能夠迅速掌握

9、集團(tuán)資金的存量、流量、流向；能夠有效監(jiān)控集團(tuán)資金使用情況；合理調(diào)節(jié)集團(tuán)整體資金，滿足重點項目的資金；杜絕資金體外循環(huán)，加快資金周轉(zhuǎn)效率；整體提高集團(tuán)資金效率。集團(tuán)型企業(yè)財務(wù)管理解決方案財務(wù)集中核算-保證會計信息的及時、準(zhǔn)確資金集中控制-有效整合現(xiàn)有資源全面預(yù)算管理-保證企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)集團(tuán)會計報告-清晰披露經(jīng)營業(yè)績決策分析支持-把握正確的經(jīng)營方向全面預(yù)算管理-工作程序及內(nèi)容設(shè)立預(yù)算管理組織預(yù)算目標(biāo)體系的確立預(yù)算編制與相關(guān)協(xié)調(diào)建立預(yù)算信息反饋系統(tǒng)預(yù)算執(zhí)行的調(diào)控與調(diào)整預(yù)算考核評價與獎懲預(yù)算管理組織預(yù)算執(zhí)行組織預(yù)算管理委員會預(yù)算編制機(jī)構(gòu)預(yù)算監(jiān)控與協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)預(yù)算反饋機(jī)構(gòu)投資中心 利潤中心 成本中心 費

10、用中心企業(yè)戰(zhàn)略預(yù)算指標(biāo)指標(biāo)體系目標(biāo)值業(yè)務(wù)財務(wù)結(jié)合上下結(jié)合流程合理方法適當(dāng)多種信息系統(tǒng)責(zé)任中心確立采用責(zé)任會計集成監(jiān)控業(yè)務(wù)資金調(diào)整批準(zhǔn)審議申請明確考評程序建立考評指標(biāo)確定考評結(jié)果全面預(yù)算管理預(yù)算目標(biāo)體系的建立不同發(fā)展時期的戰(zhàn)略決定不同的預(yù)算管理重點企業(yè)戰(zhàn)略市場進(jìn)入期市場成長期市場成熟期市場衰退期預(yù)算管理的重點發(fā)展階段投資開發(fā)市場營銷成本控制尋找新增長點資本預(yù)算銷售預(yù)算成本預(yù)算現(xiàn)金流量預(yù)算 預(yù)算信息預(yù)警預(yù)算信息預(yù)警收入異常財務(wù)指標(biāo)警報工作流數(shù)據(jù)倉庫預(yù)算信息預(yù)警費用警報移動電話尋呼機(jī)PDA全面預(yù)算管理系統(tǒng)電子郵件銷售財務(wù)采購生產(chǎn)全面預(yù)算管理預(yù)算信息的反饋全面預(yù)算管理預(yù)算執(zhí)行的調(diào)控與調(diào)整監(jiān)控構(gòu)建預(yù)算監(jiān)

11、控體系建立預(yù)算監(jiān)控機(jī)制明確預(yù)算監(jiān)控重點運用有效監(jiān)控手段財務(wù)總監(jiān)的監(jiān)控監(jiān)視會的監(jiān)控職能部門的監(jiān)控財務(wù)部審計部計劃部生產(chǎn)部質(zhì)量部對資金的控制對業(yè)務(wù)的控制XX預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控卡事后的分析事先的控制預(yù)算執(zhí)行審批全面預(yù)算管理主要應(yīng)用流程預(yù)算編制規(guī)劃預(yù)算編制體系預(yù)算編制流程預(yù)算責(zé)任中心重點預(yù)算目標(biāo)主要預(yù)算指標(biāo)預(yù)算編制編制方案責(zé)任中心編制流程預(yù)算審批預(yù)算執(zhí)行集 團(tuán)子公司預(yù)算調(diào)整預(yù)算控制預(yù)算預(yù)警業(yè)務(wù)系統(tǒng)預(yù)算控制單據(jù)預(yù)算評價分析主營業(yè)務(wù)非主營業(yè)務(wù)資本性投資財務(wù)收支會計系統(tǒng)管理系統(tǒng)人力資源其他業(yè)務(wù)流資金流信息流人力資源流全面預(yù)算管理業(yè)務(wù)預(yù)算投資預(yù)算預(yù)算編制與相關(guān)協(xié)調(diào)資金預(yù)算利潤預(yù)算各項支出預(yù)算.預(yù)算全面預(yù)算管理客戶應(yīng)

12、用價值整合“四流”，創(chuàng)造“一流”集團(tuán)型企業(yè)財務(wù)管理解決方案財務(wù)集中核算-保證會計信息的及時、準(zhǔn)確資金集中控制-有效整合現(xiàn)有資源全面預(yù)算管理-保證企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)集團(tuán)會計報告-清晰披露經(jīng)營業(yè)績決策分析支持-把握正確的經(jīng)營方向集團(tuán)會計報告企業(yè)需要什么樣的報告？及時性準(zhǔn)確性真實性規(guī)范性內(nèi)部管理外部報告集團(tuán)會計報告-面臨的問題組織分散多會計制度多行業(yè)地域分布廣泛多投資主體內(nèi)部交易復(fù)雜集團(tuán)會計報告方案可以做到什么？金蝶K/3合并報表系統(tǒng) 建立集團(tuán)規(guī)范的財務(wù)報告體系 實現(xiàn)對組織架構(gòu)的動態(tài)管理 提供分行業(yè)的報表模板 快捷簡便的報表數(shù)據(jù)傳遞 內(nèi)部交易事項的自動抵銷調(diào)整機(jī)制 報表可按方案匯總 對報表數(shù)據(jù)進(jìn)行多

13、角度分析集團(tuán)會計報告如何來做？集團(tuán)總部統(tǒng)一制訂報表模板ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)來源及時性真實性規(guī)范性子集團(tuán)/子公司根據(jù)模板編制報表對編制的報表進(jìn)行勾稽檢查和審核集團(tuán)總部可以直接抓取報表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性集團(tuán)會計報告方案流程母公司子公司集團(tuán)組織架構(gòu)貨幣/匯率報表格式抵銷報表勾稽關(guān)系模板下發(fā)修改模板填報內(nèi)部調(diào)整事項報前檢查制作報表上報報表接收報表報表審核匯總報表抵銷分錄（自動、手工）報表批復(fù)工作底稿合并報表分析報表集團(tuán)型企業(yè)財務(wù)管理解決方案財務(wù)集中核算-保證會計信息的及時、準(zhǔn)確資金集中控制-有效整合企業(yè)資源全面預(yù)算管理-保證企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)集團(tuán)會計報告-清晰披露經(jīng)營業(yè)績決策分析支持-把握正確的經(jīng)營方向決策分析支持信息的煩惱信息技術(shù)信息ERPSCMCRM 如何提高分析效率？ 哪些業(yè)務(wù)帶來了最高的利潤？ 如何提高經(jīng)營效益？ 決策分析支持如何讓信息支持決策？ERP商業(yè)智能決策支持系統(tǒng)財務(wù)會計管理會計財務(wù)報表決策分析支持系統(tǒng)的體系架構(gòu)從多個數(shù)據(jù)源中訪問信息快速和連貫地分析信息將準(zhǔn)確的信息及時發(fā)送到準(zhǔn)確的人決策