公司項(xiàng)目存貨管理制度精選

1、公司項(xiàng)目存貨管理制度精選1、總則為了加強(qiáng)公司對(duì)項(xiàng)目存貨的管理和控制，保證項(xiàng)目存貨安全完整，提高項(xiàng) 目存貨使用和發(fā)放效率，保證合理確認(rèn)存貨價(jià)值，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務(wù) 中的各種差錯(cuò)和舞弊，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和物資設(shè)備管理辦法，制定本制度。本制度所稱存貨，是指公司及下屬項(xiàng)目在日?；顒?dòng)中對(duì)處在生產(chǎn)過程中的 在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程中提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物資，只要包括各類原材料、 成品、半成品、周轉(zhuǎn)材料、小型設(shè)備機(jī)具、五金配件等。庫存物資內(nèi)部控制中的不相容職務(wù)應(yīng)當(dāng)分離，其中包括：（1）物資入庫、出庫經(jīng)辦者與審批者應(yīng)分離。（2）實(shí)物的驗(yàn)收保管與采購應(yīng)分離。（3）審批發(fā)料的物資人員與存貨保管員應(yīng)分

2、離。（4）存貨盤點(diǎn)應(yīng)由保管、記賬及獨(dú)立于這些職務(wù)的其他人員共同進(jìn)行。（5）若某職位空缺或相關(guān)人員臨時(shí)外出，應(yīng)指定替代人員或臨時(shí)人員負(fù)責(zé)，避免暫時(shí)的職務(wù)重疊。二、驗(yàn)收和保管公司制定了項(xiàng)目管理手冊或相關(guān)管理辦法，對(duì)物資驗(yàn)收入庫流程予以規(guī) 范，包括貨物的質(zhì)量驗(yàn)收，數(shù)量核對(duì)等。項(xiàng)目材料員等驗(yàn)證人員根據(jù)采購合同/進(jìn)場計(jì)劃等資料及驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)進(jìn)場物 資質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行檢查，核對(duì)無誤后再送貨單（或驗(yàn)收單）簽字確認(rèn)，材料直接移 交分包的還應(yīng)由分包商材料員簽字確認(rèn)。對(duì)按規(guī)定需復(fù)驗(yàn)的物資由項(xiàng)目試驗(yàn)員取樣 復(fù)驗(yàn)，出具復(fù)驗(yàn)報(bào)告。驗(yàn)證人員根據(jù)以上驗(yàn)證結(jié)果填寫材料進(jìn)廠檢驗(yàn)記錄，由施工 單位、監(jiān)理單位等適當(dāng)權(quán)限人員審核簽字。對(duì)

3、于驗(yàn)收合格后需辦理入庫手續(xù)的物資， 需由倉庫保管員根據(jù)供貨單/驗(yàn)收單填制入庫單，經(jīng)材料員或相關(guān)主管人員簽字確認(rèn)。材料員或倉庫保管員根據(jù)驗(yàn)收單/入庫單及時(shí)登記材料收、發(fā)、存臺(tái)賬，每 月末匯總填報(bào)材料收、發(fā)、存報(bào)表或相關(guān)匯總表，適當(dāng)權(quán)限人員審核無誤后簽字確 認(rèn)。公司制定了物資管理規(guī)定或相關(guān)管理辦法，明確了甲供材料的驗(yàn)收流程。 項(xiàng)目材料員等驗(yàn)證人員依據(jù)采購合同/進(jìn)場計(jì)劃及驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)進(jìn)場物資進(jìn)行驗(yàn)收。如 甲供材料直接調(diào)撥給施工單位，施工單位的人員需同時(shí)參與驗(yàn)收，共同在收/調(diào)料單 上簽字確認(rèn)，材料員及時(shí)登記材料入庫臺(tái)賬，由材料人員審核簽字。公司制定了項(xiàng) 目管理手冊或相關(guān)管理辦法，對(duì)于物資驗(yàn)收流程予以規(guī)范

4、，明確了對(duì)不合格物資的控制要求。貨物驗(yàn)收時(shí)，如與訂單不符或外觀不符合要求的由項(xiàng)目材料員當(dāng)場退給 供應(yīng)商，如果在復(fù)檢后不合格的物資，由項(xiàng)目材料員按不合格品控制程序執(zhí)行，在 產(chǎn)品標(biāo)識(shí)上注明不合格產(chǎn)品，并及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商退貨或換貨，同時(shí)經(jīng)辦人員須填 寫退、換貨記錄/不合格品處置記錄，適當(dāng)權(quán)限人員審批確認(rèn)。對(duì)不合格的物資，應(yīng) 單獨(dú)存放和記錄，避免與本單位存貨混淆使用。擬入庫自制存貨，按公司倉儲(chǔ)控制程序及入庫檢驗(yàn)的相關(guān)規(guī)定和要求 由質(zhì)量控制處組織專人對(duì)其進(jìn)行檢驗(yàn)并予以標(biāo)識(shí)，只有檢驗(yàn)合格的產(chǎn)成品，生產(chǎn)部、 倉儲(chǔ)處才可以作為存貨辦理入庫相關(guān)手續(xù)。倉儲(chǔ)處必須定期對(duì)存貨進(jìn)行檢查，加強(qiáng)存貨的日常保管工作。（1）因

5、業(yè)務(wù)需要項(xiàng)目與項(xiàng)目之間的存貨流動(dòng)辦理物資調(diào)撥單。（2）倉庫應(yīng)按材料名稱及規(guī)格型號(hào)一物一卡準(zhǔn)確標(biāo)識(shí)，存卡應(yīng)逐筆登記材 料的收、發(fā)、存，各項(xiàng)內(nèi)容應(yīng)填寫齊全、準(zhǔn)確。（3）上架保管的材料，應(yīng)做到分門類別按行次-層次-位置排序擺放，標(biāo)志 明顯，易于存取和保管。（4）物資存放，進(jìn)出環(huán)節(jié)注意防止?jié)B、漏、變質(zhì)等浪費(fèi)行為，并保持材料 倉庫現(xiàn)場整潔整齊。（5）易燃物品的包裝容器應(yīng)牢固封閉，安全可靠，如有破損、殘缺、變形 或物品分解變質(zhì)等情況，應(yīng)立即進(jìn)行安全處理消除事故隱患，材料倉庫不能自行處 理的應(yīng)立即報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)。（6）經(jīng)常巡視材料倉庫物資，注意防潮、變質(zhì)等防護(hù)措施，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí) 向有關(guān)部門報(bào)告。（7）為保證材

6、料物資的安全，材料倉庫人員應(yīng)注意防火，防盜，并掌握基 本消防知識(shí)，嚴(yán)禁有火險(xiǎn)隱患存在，如明火、吸煙、非法用電、易燃易爆品、燒焊 維修火花等。（8）倉庫保管員每日下班前應(yīng)認(rèn)真檢查，關(guān)好水源、電源門窗方可離開， 以確保材料倉庫材料物資安全。（9）發(fā)料時(shí)，根據(jù)先進(jìn)先出的原則發(fā)料，先到先發(fā)，應(yīng)先集中發(fā)同一批次 的物料，發(fā)完后再發(fā)另一批次的物料，發(fā)貨時(shí)，同一生產(chǎn)批號(hào)所需原材料集中發(fā)出， 集中放置。（10）貴重物品、生產(chǎn)用關(guān)鍵備件、精密儀器和危險(xiǎn)品的倉儲(chǔ)應(yīng)當(dāng)實(shí)行嚴(yán)格審批制度。項(xiàng)管部必須對(duì)入庫的存貨建立存貨明細(xì)賬，詳細(xì)登記存貨類別、編號(hào)、名 稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、計(jì)量單位等內(nèi)容，并定期與財(cái)務(wù)管理部就存貨品種、

7、數(shù)量、 金額等進(jìn)行核對(duì)。倉儲(chǔ)處必須根據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)制定倉儲(chǔ)的總體計(jì)劃，并考慮工廠布 局、工藝流程、設(shè)備擺放等因素，相應(yīng)制定人員分工、實(shí)物流動(dòng)、信息傳遞等具體 管理制度。存貨的存放和管理應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)并進(jìn)行分類編目，嚴(yán)格限制其他人員接 觸存貨，入庫存貨應(yīng)及時(shí)記入收發(fā)存登記薄或存貨卡片，并詳細(xì)標(biāo)明存放地點(diǎn)。建立和健全出入庫人員登記制度，入庫人員均需經(jīng)過倉管員的同意，并經(jīng) 過登記之后，方可在倉管員的陪同下進(jìn)入倉庫，進(jìn)入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、 易爆物品，不得在庫房內(nèi)吸煙。公司內(nèi)部除存貨管理部門及倉庫人員外，原則上不得進(jìn)入倉庫，其他部門 和人員在下列情況下可進(jìn)入倉庫：（1）開展存貨的年度盤點(diǎn)

8、、月度盤點(diǎn)和不定期盤點(diǎn)（2）企業(yè)副總級(jí)以上管理人員對(duì)倉庫工作進(jìn)行檢查（3）倉儲(chǔ)部門經(jīng)理對(duì)倉庫工作的開展進(jìn)行指導(dǎo)（4）財(cái)務(wù)部門工作人員根據(jù)賬實(shí)核對(duì)工作要求，需進(jìn)行核對(duì)除上一款的規(guī)定以外，其他所有人員進(jìn)入倉庫需要批準(zhǔn)。具體程序如下：（1）擬進(jìn)入倉庫現(xiàn)場的單位、部門或人員填寫企業(yè)統(tǒng)一印制的進(jìn)庫申請(qǐng)單， 對(duì)進(jìn)庫時(shí)間、人員、主要事項(xiàng)等進(jìn)行說明，并由申請(qǐng)單位、部門或人員予以蓋章或 簽字。（2）企業(yè)總經(jīng)理對(duì)下列情況進(jìn)入倉庫進(jìn)行最終審批：非本單位人員進(jìn)入倉 庫；進(jìn)入危險(xiǎn)品、保密物品以及貴重物品存放倉庫的。三、領(lǐng)用和發(fā)出定期評(píng)估產(chǎn)成品的可銷售性和原材的可用性存貨減值或盤點(diǎn)差異產(chǎn)生的存貨變動(dòng)經(jīng)審批后由財(cái)務(wù)部處理，

9、管理當(dāng)局復(fù) 核并核準(zhǔn)所有存貨價(jià)格或數(shù)量的賬務(wù)調(diào)整。生產(chǎn)部門、基建維修信用材料，應(yīng)當(dāng)持有生產(chǎn)部門及其相關(guān)部門核準(zhǔn)的領(lǐng) 料單。倉管員需經(jīng)批準(zhǔn)的領(lǐng)料單，核對(duì)物資數(shù)量、品名、規(guī)格后發(fā)料。如實(shí)行限額領(lǐng)料，對(duì)超出限額料的應(yīng)當(dāng)經(jīng)過相關(guān)部門的領(lǐng)導(dǎo)特別授權(quán)。對(duì)倉管人員由于違規(guī)發(fā)放材料造成材料報(bào)廢、霉變、大材小用、優(yōu)料劣用 以及差錯(cuò)等損失，倉管人員除承擔(dān)全部損失外，還要接受行政處分。月末要對(duì)現(xiàn)場未好用的物資，應(yīng)及時(shí)退回倉庫，如果是下批生產(chǎn)仍需要用 的物資，其物資實(shí)體可不退回倉庫，但應(yīng)辦理退料入庫或紅字出庫手續(xù)，待下月月 初重新開具出庫單便于財(cái)務(wù)如實(shí)核算成本。物資出庫需倉管員按公司存貨管理流程和局項(xiàng)目物資設(shè)備管理辦法 等相關(guān)規(guī)定。倉儲(chǔ)處應(yīng)充分做好盤存前準(zhǔn)備工作，具體盤存要求如下：（1）將存盤工作所需用具和盤存表格預(yù)先做準(zhǔn)備妥當(dāng)。（2）倉庫內(nèi)物料應(yīng)分別碼放，若因硬件設(shè)施造成倉庫無法分區(qū)，可在倉庫 內(nèi)或其他存放區(qū)域?qū)ξ锪蠈?shí)施區(qū)分并標(biāo)示。（3）存貨應(yīng)有序擺放，應(yīng)力求整齊、分類并置標(biāo)示牌。（4）盤存期間已收到料而未辦妥入賬手續(xù)的存貨，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。（5）盤存期間除緊急用料外，暫停收發(fā)，物資部盤存期間所需用料的領(lǐng)料 應(yīng)提前進(jìn)行，材料不可移動(dòng)，但必須標(biāo)示出。（6）凡檢驗(yàn)合格