內(nèi)部索賠制度

1、內(nèi)部索賠制度內(nèi)部索賠制度為逐步建立起面對市場的講求成本,講求效率的企業(yè)運行機制,把市場壓力轉(zhuǎn)化為企業(yè)內(nèi)部管理動力,推動公司成本控制工作更為有效的展開,公司決定在企業(yè)內(nèi)部有意識地建立模擬市場,全面加強成本控制和實行內(nèi)部索賠制度。一、內(nèi)部索賠對象及索賠范圍（一）內(nèi)部索賠制度是公司按照經(jīng)營計劃將生產(chǎn)資金、生產(chǎn)資料交給生產(chǎn)經(jīng)營部門,由生產(chǎn)經(jīng)營部門組織各生產(chǎn)車間開展日常生產(chǎn)經(jīng)營活動。如在生產(chǎn)過程中出現(xiàn)不正常的損耗、浪費或丟失現(xiàn)象，造成企業(yè)經(jīng)濟損失，公司將對相關(guān)責任部門、車間進行索賠。索賠不采取傳統(tǒng)的處罰手段，而是參照市場運作方式，由索賠執(zhí)行部門根據(jù)一整套責任體系對相關(guān)部門、車間施行索賠制。以此促進生產(chǎn)管

2、理部門及車間加強管理，降低成本和提高工作效率。（二）公司現(xiàn)實現(xiàn)的內(nèi)部索賠制以部門、車間為索賠對象。在公司向責任部門、車間索賠后，被索賠部門、車間可根據(jù)本部門、車間的有關(guān)規(guī)定和有關(guān)責任人的具體情況，向責任人作出具體索賠（或處罰）決定。（三）內(nèi)部索賠范圍包括生產(chǎn)質(zhì)量索賠；損壞、丟失物品索賠和服務(wù)質(zhì)量索賠等幾方面內(nèi)容。1、生產(chǎn)質(zhì)量索賠（1）加工質(zhì)量索賠凡屬于因質(zhì)量關(guān)念淡薄，粗制濫造；違反操作技術(shù)規(guī)程，違反加工工藝流程；操作不當，失誤；技能水平等個人責任原因造成所加工零件報廢的，經(jīng)質(zhì)管部確定后，列入本項索賠范圍，公司向責任人所在車間索賠所報廢零件的原材料損失額。（2）裝配質(zhì)量索賠屬于因質(zhì)量觀念淡薄，未

3、按產(chǎn)品裝配相關(guān)技術(shù)要求進行裝配操作、調(diào)試，裝配質(zhì)量達不到技術(shù)標準要求；野蠻裝配，影響產(chǎn)品性能及穩(wěn)定性；錯裝零配件；技能水平等個人責任原因而導致產(chǎn)品售出后三個月內(nèi)即遭用戶投訴，使公司售后服務(wù)費用額外增加的，或經(jīng)質(zhì)管部查實確定屬于裝配質(zhì)量問題造成用戶退貨，使公司銷售費用額外增加的，列入本項索賠范圍。公司根據(jù)質(zhì)管部認定的責任情況，按6080%的比例向責任車間索賠額外增加的售后服務(wù)費用。售后服務(wù)費用包括銷售、維修人員的差旅交通費、住宿費、產(chǎn)品維修費用及運輸費用等。2、損壞、丟失物品索賠（1）凡屬于管理不善，保管不妥，操作不當而導致所領(lǐng)用的生產(chǎn)用物品（包括原材料、坯料、零件、配件、標件、電器類等）損壞、

4、丟失、被盜的，列入本項索賠范圍。（2）生產(chǎn)用物品的損壞、丟失，按從那一個部門領(lǐng)取，即由那一個部門來確定責任的原則，由生產(chǎn)準備部或生產(chǎn)管理部確定責任車間、部門的具體責任后，公司向責任人所在車間進行索賠。屬損壞物品的，按其價格（外購價、外協(xié)價或內(nèi)部生產(chǎn)成本價）的4060%比例索賠；屬丟失物品的，按全額索賠。（3）生產(chǎn)用物品被盜、由公司保衛(wèi)部門根據(jù)被盜車間、部門的報案進行調(diào)查和確定責任，公司根據(jù)責任車間應(yīng)負責任大小比例向責任車間索賠相應(yīng)損失金額。屬于橇門窗進入車間作案的被盜事件，由保衛(wèi)部門承擔相應(yīng)的工作責任，另行處罰，不列入索賠范圍。3、服務(wù)質(zhì)量索賠（1）由于質(zhì)檢員責任心不強，工作不認真負責致使不合

5、格加工工序的零件進入后面工序加工；不合格零件入庫導致裝配返工；不合格零件裝機售出后出現(xiàn)問題等，由質(zhì)管部會同相關(guān)車間、部門確定具體責任后，列入本項索賠范圍，公司根據(jù)責任認定和實際損失情況，按4060%的比例向責任部門（車間）索賠。（2）由于售后維修服務(wù)人員對三包期內(nèi)產(chǎn)品維修服務(wù)工作態(tài)度差，不負責任或工作質(zhì)量太差，短期內(nèi)同一臺產(chǎn)品故障經(jīng)其反復往返維修仍未達到正常使用要求，致使公司售后服務(wù)費額外增加的；三包更換價值較高（100元以上）零配件而未按規(guī)定帶回舊件的；在為用戶提供三包維修服務(wù)時有嚴重侵害用戶利用行為，造成惡劣影響的等等，一經(jīng)查實，列入本項索賠范圍，公司根據(jù)情節(jié)或損失情況，按4060%的比例

6、向責任部門索賠有關(guān)售后服務(wù)費用。二、管理和執(zhí)行的主要責任部門內(nèi)部索賠制度的確立和推行，關(guān)鍵在于建立一個完備的成本控制系統(tǒng)和明確各個成本控制機構(gòu)的工作責任。公司財務(wù)部、生產(chǎn)準備部、生產(chǎn)管理部、銷售、技術(shù)、質(zhì)管、企管部門以及各生產(chǎn)車間，既是企業(yè)成本的經(jīng)營層次，也是企業(yè)成本管理和控制的中心機構(gòu)。實施內(nèi)部索賠，首先是要分清責任，確定損失。根據(jù)目前公司產(chǎn)品生產(chǎn)特點和管理職能分工的實際情況，公司內(nèi)部索賠制度管理和執(zhí)行的主要責任部門為：（一）質(zhì)管部1、負責對生產(chǎn)質(zhì)量索賠，服務(wù)質(zhì)量索賠范圍內(nèi)的責任確認和實際損失統(tǒng)計，填報索賠報表（一式三份）。2、索賠報表送企管部二份，本部門自留一份。3、認真履行本部門基本工作

7、職能、職責，對本部門負責的有關(guān)內(nèi)部索賠工作制定具體的工作程序和措施，嚴格審批產(chǎn)品三包維修件的領(lǐng)用和進行三包維修件回收檢查，及時處理日常生產(chǎn)經(jīng)營中出現(xiàn)的內(nèi)部索賠事件。（二）產(chǎn)生準備部、生產(chǎn)管理部1、負責對從本部門倉庫領(lǐng)出產(chǎn)生用物品丟失、損壞事件的責任確認和實際損失統(tǒng)計。2、負責協(xié)助保衛(wèi)部門就本部門相關(guān)的生產(chǎn)用物品被盜事件進行調(diào)查和確定責任，統(tǒng)計實際損失。3、填報生產(chǎn)用物品丟失、損壞索賠報表一式三份，送企管部二份，自留一份。4、認真履行生產(chǎn)用物品管理制度和領(lǐng)用發(fā)放手續(xù)，對原已領(lǐng)出，但因生產(chǎn)經(jīng)營計劃變動而有可能較長時間未能用上的生產(chǎn)用物品要及時要求領(lǐng)用單位退庫管理。5、嚴格審批有關(guān)生產(chǎn)物品的報廢補領(lǐng)

8、事項和產(chǎn)品三包維修件領(lǐng)用，及時處理日常生產(chǎn)經(jīng)營中出現(xiàn)的內(nèi)部索賠事件。（三）企管部1、負責根據(jù)各有關(guān)部門報送的內(nèi)部索賠報表進行綜合性處理工作，包括責任及責任比例的最終確認，索賠具體金額確定和索賠執(zhí)行等項工作。2、負責對內(nèi)部索賠制度執(zhí)行實施情況進行檢查和監(jiān)督；對本制度的不斷完善或修訂等項工作。3、負責處理和協(xié)調(diào)內(nèi)部索賠工作中出現(xiàn)的一些重大問題。（四）保衛(wèi)部門1、負責對生產(chǎn)物品被盜事件進行深入調(diào)查，確定責任單位和責任比例，填報被盜物品索賠報表一式三份，送企管部二份自留一份。2、在加強生產(chǎn)區(qū)外部治安巡視、防范工作同時，注意對發(fā)生內(nèi)部失竊事件的防范，制定具體治安防范工作措施和提出加強保衛(wèi)工作的建議，做好

9、公司安全保衛(wèi)工作。3、對生產(chǎn)物品被盜事件及時進行調(diào)查和及時處理有關(guān)南部索賠事項。（五）各生產(chǎn)車間加強成本核算觀念，加強車間領(lǐng)用生產(chǎn)物品的管理工作，完善班組、個人領(lǐng)用生產(chǎn)物品登記制度，落實保管工作責任，建立車間內(nèi)部索賠機制，做好市場物品管理工作。2、強化質(zhì)量意識，緊抓產(chǎn)品質(zhì)量，嚴格遵守工藝紀律和技術(shù)操作規(guī)程進行生產(chǎn)，提高加工（裝配）質(zhì)量和工效，減少生產(chǎn)損耗，降低生產(chǎn)成本。3、做好車間安全和治安防范工作，防止外部盜竊或內(nèi)部失竊事件發(fā)生，對出現(xiàn)的生產(chǎn)物品被盜事件要及時報案，協(xié)助保衛(wèi)部門做好調(diào)查工作。三、其他內(nèi)部索賠制度生產(chǎn)車間之間進行加工協(xié)作或中轉(zhuǎn)加工時發(fā)生的生產(chǎn)質(zhì)量索賠事項，各車間可通過相互協(xié)商，參照本制度有關(guān)條款解決。生產(chǎn)車間之間計算索賠損失時，將可索賠零件報廢前所耗費的能源，工時工資損失與原材料損失一起計算。生產(chǎn)車間之間的丟失、損壞索賠事項參照本制度有關(guān)丟失、損壞索賠規(guī)定執(zhí)行。因鑄件、鍛件質(zhì)量原因造成零件在加工過程中報廢的，由加工車間按照該零件報廢前所耗費的工時工資額的30向坯件生產(chǎn)車間進行索賠，索賠后，報廢鑄件、鍛件退回坯件生產(chǎn)車間。具體質(zhì)量責任認定由質(zhì)管部負責。非本公司生產(chǎn)的坯件質(zhì)量索賠由生產(chǎn)準備部負責協(xié)調(diào)，加工車間與外協(xié)單位自行商議解決。（五）因