案件防范教育課件

1、走好職業(yè)生涯第一步 新員工(yungng)風(fēng)險(xiǎn)案防教育FXTS中國工商銀行上海市分行2011年5月20日共五十一頁序 各位學(xué)員： 你們走出校門踏入社會，選擇的第一個(gè)職業(yè)是金融，選擇的第一家銀行是中國工商銀行。 祝賀(zhh)你們選對了！ 因?yàn)樗軒椭銈儗?shí)現(xiàn)理想，到達(dá)夢寐以求的彼岸。共五十一頁序 站在新的歷史起點(diǎn)，面對新的經(jīng)營環(huán)境(hunjng)，工行人要始終保持清醒的頭腦，既要看到問題和矛盾，差距和不足，增強(qiáng)憂患意識和責(zé)任意識，也要看到自身的基礎(chǔ)與優(yōu)勢，看到新的機(jī)遇和條件，堅(jiān)定必勝的信心，以嶄新的姿態(tài)迎接壓力和挑戰(zhàn)。共五十一頁LOGO新員工(yungng)風(fēng)險(xiǎn)案防教育銀行(ynhng)風(fēng)險(xiǎn)與

2、案防走好職業(yè)生涯第一步共五十一頁風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的關(guān)注 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的管控 風(fēng)險(xiǎn)與案防的概念銀行風(fēng)險(xiǎn)與案防123共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的概念 風(fēng)險(xiǎn)定義。目前，學(xué)術(shù)界對風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵還沒有統(tǒng)一的定義，由于對風(fēng)險(xiǎn)的理解、認(rèn)識程度不同或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)的研究(ynji)角度不同，不同的學(xué)者對風(fēng)險(xiǎn)概念的有著不同的解釋。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來講，風(fēng)險(xiǎn)一般是指未來的消極結(jié)果或損失的潛在可能。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的概念 銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營活動中，由于各種不確定因素而導(dǎo)致(dozh)其損失或盈利能力下降的可能性。 所謂商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程

3、中，由于不確定因素的影響，從而導(dǎo)致銀行蒙受經(jīng)濟(jì)損失或獲取額外收益機(jī)會的可能性。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的概念 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行通過風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量（評估）、監(jiān)測、控制(kngzh)或緩釋等方法，預(yù)防、回避、分散、轉(zhuǎn)移或承受經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)，在追逐利益的同時(shí)，維護(hù)銀行安全的行為。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的概念 風(fēng)險(xiǎn)與損失。風(fēng)險(xiǎn)與損失兩者有著密切的關(guān)聯(lián)關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)是損失的條件，損失是風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果，但風(fēng)險(xiǎn)并不必然有損失。風(fēng)險(xiǎn)通常采用(ciyng)損失的可能性幾潛在的損失規(guī)模來計(jì)量，但絕不等同于損失本身。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的概念 根據(jù)巴

4、塞爾委員會有效銀行監(jiān)管的核心原則和巴塞爾新資本協(xié)議，通常將銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為八大類風(fēng)險(xiǎn)，即信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)(shngy)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的概念 信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行借款人或交易對手無法按照協(xié)議條款償還債務(wù)的可能性。只要存在銀行資金的發(fā)放、承諾、投資或其他的風(fēng)險(xiǎn)敞口，無論是反映在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)還是(hi shi)表外，都會產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的概念 市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變化(binhu)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

5、市場風(fēng)險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)（包括黃金）、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的概念 操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)及外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。操風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面，它不能給銀行帶來利潤，銀行之所以承擔(dān)是因?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)不可避免，管理的策略是在成本一定(ydng)的情況下盡可能降低風(fēng)險(xiǎn)。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的概念 流動性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無力為增加資產(chǎn)和償還到期(do q)債務(wù)提供融資或變現(xiàn)資產(chǎn)而造成損失或不抵債的風(fēng)險(xiǎn)。 流動性風(fēng)險(xiǎn)一般可分為負(fù)債流動性風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)。共五十一頁LOGO

6、風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的概念 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對銀行的負(fù)面評價(jià)，從而導(dǎo)致其客戶群縮小、發(fā)生昂貴的訴訟或使其收益下降、形象(xngxing)聲譽(yù)受損的風(fēng)險(xiǎn)。 銀行通常把聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看作是對其企業(yè)價(jià)值的最大威脅。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的概念 法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因違反法律或法律不完善、不明確情況下發(fā)生交易行為(xngwi)，導(dǎo)致銀行不能履行合同、發(fā)生訴訟或其他法律糾紛，對銀行造成不利影響和損失的可能性。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的關(guān)注一、實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略的客觀(kgun)需要；二、推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)的必然要求；三、銀行

7、是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)；四、銀行是一個(gè)特殊企業(yè)；五、銀行經(jīng)營管理中風(fēng)險(xiǎn)無處不在。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的關(guān)注 風(fēng)險(xiǎn)既是一種挑戰(zhàn)，也蘊(yùn)藏著機(jī)會。銀行因?yàn)橛行Ч芸仫L(fēng)險(xiǎn)而生存和繁榮(fnrng)，也因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管控不力而衰敗和消亡。 隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和市場競爭的加劇，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征。 作為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，銀行能否正確認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)、能否有效管控風(fēng)險(xiǎn)，將決定銀行的生存與發(fā)展。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的關(guān)注 銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要(zhyo)特征 客觀性、隱蔽性 擴(kuò)散性、加速性 可控性共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的關(guān)注 引發(fā)(yn f)風(fēng)險(xiǎn)

8、的關(guān)聯(lián)效應(yīng)放大風(fēng)險(xiǎn)的羊群效應(yīng)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)的杠桿效應(yīng)共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的關(guān)注 2009年銀監(jiān)會指出，未來銀行將面臨三大挑戰(zhàn)：信用風(fēng)險(xiǎn)更為嚴(yán)峻；流動性風(fēng)險(xiǎn)管理難度加大；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)加大。 信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是銀行業(yè)面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)首先反映在貸款集中度提高(t go)的風(fēng)險(xiǎn)。銀行新增貸款可能出現(xiàn)行業(yè)集中、客戶集中和期限中長期化的趨勢。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的關(guān)注 由于國內(nèi)外宏觀形勢不確定因素較多，銀行機(jī)構(gòu)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的難度加大，國際資本的快速出逃、商品價(jià)格的迅速變化，以及各國宏觀調(diào)控的不確定性增強(qiáng)，都將使銀行機(jī)構(gòu)面臨的價(jià)格、利率和匯率波動的不確定性增

9、大。 同時(shí)，受金融危機(jī)和國內(nèi)資本市場大幅調(diào)整的影響，理財(cái)業(yè)務(wù)虧損面迅速擴(kuò)大，客戶投訴數(shù)量不斷增加，部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(jn rn j u)面臨的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)較大。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的關(guān)注 操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)并稱為銀行的三大主要風(fēng)險(xiǎn)。按照巴塞爾委員會的估計(jì)，在銀行業(yè)所有風(fēng)險(xiǎn)中，因操作風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失僅次于信用風(fēng)險(xiǎn)。從銀行業(yè)暴露(bol)的案件情況看，信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)能轉(zhuǎn)化為損失的幾乎都與操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)管相關(guān)。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的管控 (一)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展 1、20世紀(jì)80年代(nindi)。80年代初期，由于受債務(wù)危機(jī)影響，各

10、國銀行普遍開始注重對信用風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理，西方主要國家銀行紛紛展開合作，巴塞爾資本協(xié)議的誕生是這個(gè)階段的重要成果。 2、20世紀(jì)90年代。隨著衍生金融工具幾交易的迅猛增長，市場風(fēng)險(xiǎn)日益，1997年亞洲金融危機(jī)的爆發(fā)，巴林銀行倒閉、大和銀行及美國長期資本管理公司 共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的管控 損失等震驚世界的金融機(jī)構(gòu)危機(jī)大案，促使人們在對信用風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注的同時(shí)，加強(qiáng)了對市場(shchng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注。一些國際大銀行開始建立自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)測量與資本配置模型，以彌補(bǔ)巴塞爾資本協(xié)議的不足。 3、21世紀(jì)初。2007年以來美國次貸危機(jī)爆發(fā)引起的新一輪國際金融危機(jī)，給全球金融和實(shí)體經(jīng)濟(jì)

11、發(fā)展造成了巨大沖擊，也暴露出金融衍生產(chǎn)品的設(shè)計(jì)缺陷、應(yīng)用失度和監(jiān)管缺失。 共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的管控 （二）風(fēng)險(xiǎn)管理的過程 銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展每一個(gè)環(huán)節(jié)的全過程管理。主要包括： 風(fēng)險(xiǎn)識別：指銀行對宏觀、微觀環(huán)境(hunjng)中潛伏的各種可能給銀行帶來損失的因素進(jìn)行系統(tǒng)歸類分析，從而識別出風(fēng)險(xiǎn)因素的操作過程。 風(fēng)險(xiǎn)評估：風(fēng)險(xiǎn)評估包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：第一是分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，第二是分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后所導(dǎo)致的損失程度。共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的管控 風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與決策：是指在取得風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果的基礎(chǔ)上，研究(ynji)該風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、分析該風(fēng)險(xiǎn)的

12、影響、尋找風(fēng)險(xiǎn)對策的行為。 風(fēng)險(xiǎn)處理：又稱風(fēng)險(xiǎn)處置、風(fēng)險(xiǎn)化解，是指針對不同類型、不同概率和規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的措施或方法，使風(fēng)險(xiǎn)損失對銀行經(jīng)營的影響降到最低程度。 共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的管控風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)：對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總結(jié)，使每一次風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、控制技術(shù)等形成相應(yīng)(xingyng)規(guī)范案例和可運(yùn)用的技術(shù)方法，并在銀行內(nèi)部對風(fēng)險(xiǎn)案例進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，熟悉處置過程，掌握具體處理技術(shù)、方法，從容應(yīng)對可能再度發(fā)生的同類風(fēng)險(xiǎn)。 共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的管控（三）建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系 1、風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系； 2、風(fēng)險(xiǎn)管理崗位責(zé)任體系； 3、業(yè)務(wù)與管理流程體系； 4

13、、風(fēng)險(xiǎn)管理工具(gngj)體系； 5、風(fēng)險(xiǎn)考評獎(jiǎng)罰體系。 共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的管控（四）全力推進(jìn)內(nèi)控體系建設(shè) 1、銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)； 2、銀行內(nèi)部控制的原則； 3、良好(lingho)內(nèi)部控制機(jī)制的一般特征； 4、內(nèi)部控制的要素； 5、內(nèi)部控制的執(zhí)行與保障。 共五十一頁典型(dinxng)案例剖析 柜員素質(zhì)及職業(yè)(zhy)操守 合規(guī)文化建設(shè)走好職業(yè)生涯第一步123共五十一頁LOGO 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)與案防的概念 從巴塞爾銀行監(jiān)管委員會關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的界定來看, 銀行的合規(guī)特指遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則或標(biāo)準(zhǔn)。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布的商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理引對合

14、規(guī)的含義(hny)也進(jìn)行了如下明確“ 是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。”共五十一頁LOGO 合規(guī)文化(wnhu)建設(shè) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于沒有遵守適用的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則而可能(knng)遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。共五十一頁LOGO合規(guī)文化(wnhu)建設(shè)（一）合規(guī)文化建設(shè)的必要性 1、是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的重要保障； 2、是確保(qubo)銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求； 3、有利于提高制度執(zhí)行力。 共五十一頁LOGO合規(guī)文化(wnhu)建設(shè)（二）合規(guī)文化建設(shè)的內(nèi)容(nirng) 1、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值； 2、合規(guī)從高層做起； 3、合規(guī)人人有責(zé)； 4、主動合規(guī)；

15、 5、有效互動。 共五十一頁LOGO合規(guī)文化(wnhu)建設(shè)規(guī) ：不僅是自法律約束力的文件，還包括更廣義的誠實(shí)守信和道德行為的準(zhǔn)則；不僅來自企業(yè)外部，也包括是由企業(yè)自身制定的行為規(guī)范。規(guī)是一種有約束力的規(guī)則，不僅包括正式規(guī)則，也包括非正式規(guī)則。正式規(guī)則指的是由某些人或組織自覺或有意識地制訂的各項(xiàng)法律、法規(guī)、制度，以及經(jīng)濟(jì)活動主體之間簽訂的正式契約，如合同、協(xié)議。這些正式制度或由權(quán)威機(jī)構(gòu)頒布實(shí)行，或白紙黑字寫在條文里，它的執(zhí)行由國家權(quán)力(qunl)給予保障,告訴人們可以做什么不可以做什么，違反規(guī)則就 共五十一頁LOGO 合規(guī)文化(wnhu)建設(shè) 要受到懲罰。非正式規(guī)則通常指的是在社會發(fā)展和歷史演

16、進(jìn)過程中自發(fā)形成的、不依賴于人們主觀意志的文化傳統(tǒng)和行為習(xí)慣。社會有無形的壓力使你不得不按照社會所認(rèn)可的方式行事。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的先驅(qū)諾思認(rèn)為，構(gòu)成一個(gè)(y )社會制度的總體結(jié)構(gòu)是正式規(guī)則、非正式規(guī)則和實(shí)施機(jī)制的總和，非正式規(guī)則的一個(gè)(y )重要作用是去修正、補(bǔ)足或拓展正式規(guī)則。在中國長達(dá)幾千年的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，正式規(guī)則非常匱乏，而且保證其實(shí)施的保障機(jī)制共五十一頁LOGO 合規(guī)文化(wnhu)建設(shè) 更是供給不足，這就為非正式規(guī)則的提供(tgng)了較大的活動空間。譬如宗族關(guān)系、禮儀道德等等非正式規(guī)則，對于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)社會的穩(wěn)定、解決參與人之間基本的交換問題功不可沒。 合：兩個(gè)意義上的合 在抽象層面，“合

17、”要求企業(yè)內(nèi)部的管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則必須符合外部的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)準(zhǔn)則，即內(nèi)規(guī)符合外規(guī)； 在具體層面，合”則要求企業(yè)和員工的行為符合管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則。 共五十一頁 合規(guī)文化(wnhu)建設(shè) 高標(biāo)準(zhǔn)的道德規(guī)范(do d u fn)高標(biāo)準(zhǔn)的道德規(guī)范遵守行業(yè)規(guī)則和市場慣例 遵守內(nèi)部規(guī)章制度 遵守法律法規(guī) 共五十一頁風(fēng)險(xiǎn)類別管理(gunl)風(fēng)險(xiǎn) 指會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)不明晰、會計(jì)崗位(gng wi)設(shè)置不合理、管理制度不完善、管理手段和監(jiān)督力度不到位引發(fā)的會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。 指會計(jì)操作過程中執(zhí)行制度不嚴(yán)格、業(yè)務(wù)處理不規(guī)范引發(fā)的會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 指進(jìn)行會計(jì)核算的應(yīng)用系統(tǒng)由于設(shè)計(jì)缺陷、日常運(yùn)行的保障措

18、施不全面或?qū)ο到y(tǒng)故障或突發(fā)性事件的應(yīng)急方案制定不完善引發(fā)的會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)人員道德風(fēng)險(xiǎn) 指會計(jì)人員的政治素質(zhì)不過硬、思想不端正、責(zé)任心不強(qiáng)引發(fā)的會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。 典型案例剖析共五十一頁 典型(dinxng)案例剖析違法行為(wi f xn wi)內(nèi)部欺詐外部欺詐隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會上一部分犯罪分子將目光瞄準(zhǔn)了金融機(jī)構(gòu)，各種各樣的詐騙手段層出不窮，如果不按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)的制度流程，就會使銀行面臨被欺詐的風(fēng)險(xiǎn) 。由于銀行職工對銀行的情況比較熟悉，掌握銀行業(yè)務(wù)活動規(guī)律，而且易出易進(jìn)，不易防范，這類風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)惡劣，不僅對銀行的資金造成風(fēng)險(xiǎn)，更對銀行的聲譽(yù)造成很大的損害 。共五十一頁 典型案例(n l)剖析

19、 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：銀行工作人員代單位辦理開戶申請手續(xù)；未嚴(yán)格審核開戶證明文件，導(dǎo)致資料(zlio)缺失，留存不全；審核不嚴(yán)，資料失效，過期或假證件、證明；開戶資料檔案保管不善，導(dǎo)致遺失 ；開戶申請書信息填寫不全、涂改開戶資料；開戶申請書回執(zhí)聯(lián)、印鑒卡客戶聯(lián)、空白憑證領(lǐng)購單有基層網(wǎng)點(diǎn)直接直接站交客戶；存款人出租、出借銀行結(jié)算帳戶、利用結(jié)算帳戶套現(xiàn)；信息變更不及時(shí)，或變更為認(rèn)真審核證明文件。共五十一頁 典型案例(n l)剖析 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：銀行工作人員代單位辦理建檔或變更申請手續(xù)假印鑒，偽造印鑒；未專人負(fù)責(zé)，交接不清，職責(zé)不明；未及時(shí)錄入防偽系統(tǒng)，隨意使用強(qiáng)制通過(tnggu)；更換印鑒手續(xù)不全，審核不嚴(yán)；印鑒卡保管不善，隨意放置。共五十一頁 典型案例(n l)剖析（一）貪污賄賂類（二）挪用類（三）詐騙(zhpin)類（四）操作違規(guī)類共五十一頁 柜員(u yun)素質(zhì)及職業(yè)操守 （一）基本素質(zhì)要求 1學(xué)習(xí)能力 2工作速度與準(zhǔn)確性 3溝通與表達(dá)(biod) 4吃苦耐勞和抗壓力 5服務(wù)意識 6誠實(shí)守信共五十一頁 銀行從業(yè)人員職業(yè)(zhy)操守我的微小疏忽，可能給客戶帶來很大麻煩；我的微小失誤(shw)，可能給銀行帶來巨大損失；私欲、