工商銀行(國內(nèi)貿(mào)易融資)產(chǎn)品介紹(支行版)20090311

1、國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)公司業(yè)務(wù)二部2021年3月內(nèi)容提要一、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)特點(diǎn)二、國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品一、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)特點(diǎn)根據(jù)?巴塞爾協(xié)議?的定義，貿(mào)易融資是指在商品交易中，銀行運(yùn)用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，基于商品交易(如原油、金屬、谷物等)中的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資。一、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)特點(diǎn)傳統(tǒng)流動(dòng)資金貸款貿(mào)易融資基于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)具有真實(shí)的貿(mào)易背景：針對(duì)具體交易關(guān)注企業(yè)的綜合償債能力自償性：交易對(duì)應(yīng)的物流、資金流資金進(jìn)入企業(yè)體內(nèi)循環(huán)，難以跟蹤監(jiān)控融資用途明確、可控 融資伴隨企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期，易鋪底占用（借新還舊的教訓(xùn)）融資期限短、周轉(zhuǎn)快，流動(dòng)性高 注重貸前準(zhǔn)入注重操作控制和過程管理產(chǎn)品功能和收益

2、來源單一產(chǎn)品功能豐富，帶動(dòng)結(jié)算、資金、理財(cái)?shù)戎虚g業(yè)務(wù)，綜合回報(bào)較高二、國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品國內(nèi)貿(mào)易融資國內(nèi)信用證國內(nèi)保理國內(nèi)發(fā)票融資商品融資打包貸款賣方融資買方融資2.1 國內(nèi)信用證國內(nèi)信用證是指開證行依照申請(qǐng)人購貨方的申請(qǐng)開出的，憑符合信用證條款的單據(jù)向受益人銷貨方支付的付款承諾。國內(nèi)信用證為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。按付款方式分為即期付款信用證和延期付款信用證。 1 簽訂購銷合同2申請(qǐng)開證8來單通知9付款贖單3 開立信用證7 寄單索償10 付款4來證通知6交單并委托收款11付款開證申請(qǐng)人購貨方受益人銷貨方受益人開戶行開證行5 發(fā)貨國內(nèi)信用證即期業(yè)務(wù)流程1 簽訂購銷合同2 申請(qǐng)開證9來單通

3、知10到期付款3 開立信用證7 寄單提示付款11 付款4 來證通知6 交單并委托收款12付款開證申請(qǐng)人購貨方受益人銷貨方受益人開戶行開證行5 發(fā)貨國內(nèi)信用證延期付款業(yè)務(wù)流程8 到期付款確認(rèn)書2.1 國內(nèi)信用證適用對(duì)象國內(nèi)貿(mào)易的購貨方，需要銀行信用支持以獲得銷貨方對(duì)其支付能力的信任進(jìn)而達(dá)成交易。購銷雙方控制交易風(fēng)險(xiǎn)的理想工具解決先款后貨和先貨后款的矛盾 2.1 國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)特點(diǎn)結(jié)算工具和信用工具銀行信用；開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任；信用證是獨(dú)立文件，不受購銷合同約束；信用證業(yè)務(wù)只處理單據(jù)，一切以單據(jù)為準(zhǔn)。2.1 國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件開證申請(qǐng)人：資信良好，具有支付信用證款項(xiàng)的可靠資金來源和能力；

4、近兩年在我行無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄。保證金和擔(dān)保：對(duì)符合信用貸款條件的客戶，可免保證金、免擔(dān)保辦理開證業(yè)務(wù)；對(duì)不符合信用貸款條件的客戶，按信用等級(jí)收取相應(yīng)比例的保證金，差額局部提供擔(dān)保。2.1 國內(nèi)信用證期限和費(fèi)率期限規(guī)定： 信用證有效期：為受益人向銀行提交單據(jù)的最遲期限，從開證日起最長不得超過6個(gè)月。 交單期：信用證所注明的貨物裝運(yùn)后必須交單的特定日期不能晚于信用證有效期；未規(guī)定該期限的，裝運(yùn)日后15天為交單期不含裝運(yùn)日。 延期付款信用證的付款期限最長不得超過6個(gè)月。 費(fèi)率：開證手續(xù)費(fèi)按開證金額的0.05%-0.15%收取，最少不低于100元；通知手續(xù)費(fèi)按每筆50元收取。2.2國

5、內(nèi)信用證項(xiàng)下打包貸款打包貸款是指我行應(yīng)賣方國內(nèi)信用證受益人的申請(qǐng)，以其收到的信用證項(xiàng)下的預(yù)期銷貨款作為還款來源，為解決賣方在貨物發(fā)運(yùn)前，因支付采購款、組織生產(chǎn)、貨物運(yùn)輸?shù)荣Y金需要而向其發(fā)放的短期貸款。適用對(duì)象：國內(nèi)貿(mào)易的銷貨方，用于信用證對(duì)應(yīng)交易項(xiàng)下的生產(chǎn)、備貨。1 簽訂購銷合同5申請(qǐng)打包貸款6發(fā)放打包貸款8交單并委托收款9 寄單索償12 付款11付款贖單2申請(qǐng)開證10來單通知 借款人銷貨方、受益人開證申請(qǐng)人購貨方受益人開戶行7 生產(chǎn)備貨裝運(yùn)13扣劃融資本息開證行打包貸款業(yè)務(wù)流程3 開立信用證4來證通知2.2 打包貸款業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件借款人：客戶信用等級(jí)為BBB+含以上，履約能力強(qiáng)，履約記錄良好，

6、供銷關(guān)系穩(wěn)定；國內(nèi)信用證由我行分支機(jī)構(gòu)開立。擔(dān)保條件：能夠提供我行認(rèn)可的合法、足值、有效擔(dān)保符合信用貸款條件的客戶除外。2.2 打包貸款貸款金額、期限和利率融資金額：原那么上不超過國內(nèi)信用證金額的70%。融資期限：即期付款信用證項(xiàng)下打包貸款期限為自放款之日起至信用證有效期后半個(gè)月，最長不超過6個(gè)半月；延期付款信用證項(xiàng)下打包貸款期限最長不超過1年?？烧蛊谝淮?；不得辦理再融資。產(chǎn)品定價(jià)：在同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率根底上合理確定 。2.3國內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資概念：是指以借款人國內(nèi)信用證受益人收到的延期付款國內(nèi)信用證項(xiàng)下的應(yīng)收賬款作為主要還款來源，由我行為其提供的短期融資。賣方融資業(yè)務(wù)分為議付和非議

7、付兩種類型。 賣方融資議付是指我行在單證一致、單單一致的條件下，扣除議付利息和手續(xù)費(fèi)后有追索權(quán)地向受益人給付對(duì)價(jià)的行為。 賣方融資非議付是指在信用證及其項(xiàng)下單據(jù)存在不符點(diǎn)或不能確認(rèn)單證一致的情況下，在收到開證行保兌行，下同的到期付款確認(rèn)書后，對(duì)國內(nèi)信用證項(xiàng)下應(yīng)收賬款進(jìn)行的融資可放棄追索權(quán)。適用對(duì)象：國內(nèi)貿(mào)易的銷貨方，貨物已發(fā)運(yùn)并提交符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)。1 簽訂購銷合同6交單并申請(qǐng)議付7 審單議付10到期付款8 寄單索償11 付款2申請(qǐng)開證9來單通知受益人開證行受益人開戶行融資申請(qǐng)人銷貨方、受益人開證申請(qǐng)人購貨方5 發(fā)貨12扣劃融資款項(xiàng)后入賬 賣方融資議付業(yè)務(wù)流程3 開立信用證4來證通知1

8、 簽訂購銷合同9發(fā)放融資7 寄單提示付款8 到期付款確認(rèn)書12 付款 融資申請(qǐng)人銷貨方、受益人開證申請(qǐng)人購貨方受益人開戶行開證行2申請(qǐng)開證5 發(fā)貨6交單并申請(qǐng)賣方融資10來單通知11到期付款13扣劃融資本息后入賬賣方融資非議付業(yè)務(wù)流程3 開立信用證4來證通知2.3 賣方融資業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件業(yè)務(wù)準(zhǔn)入：我行分支機(jī)構(gòu)開立的國內(nèi)信用證；提交單據(jù)符合信用證條款規(guī)定。對(duì)開證行為中國銀行、建設(shè)銀行及交通銀行的，在我行收到開證行付款確認(rèn)書的前提下，可比照公司客戶低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)方式辦理國內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資非議付業(yè)務(wù)，不占用客戶授信額度，但須全部占用開證行的融資專項(xiàng)授信額度。比照低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)授信、授權(quán)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不

9、需提供擔(dān)保。2.3 賣方融資融資金額、期限和定價(jià)融資金額：最高不超過單據(jù)索償金額。融資期限：根據(jù)信用證付款期限合理確定，最長不超過6個(gè)月。不得辦理展期和再融資。產(chǎn)品定價(jià)： 1、利率：賣方融資議付利息在融資發(fā)放前扣除，利率可選擇貼現(xiàn)利率或貸款利率；賣方融資非議付可采取預(yù)扣利息或后收利息的方式，預(yù)扣利息的利率可選擇貼現(xiàn)利率或貸款利率，后收利息的利率按照同期限檔次貸款利率執(zhí)行。 2、手續(xù)費(fèi)：賣方融資議付按單據(jù)金額的0.1%在融資發(fā)放前收取。2.4 國內(nèi)信用證項(xiàng)下買方融資概念：是指我行應(yīng)開證申請(qǐng)人要求，與其達(dá)成國內(nèi)信用證項(xiàng)下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸我行所有的協(xié)議后，我行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外

10、付款的行為。適用對(duì)象：國內(nèi)貿(mào)易的購貨方開證申請(qǐng)人，需要以銷售貨物的資金用于支付購貨款，銀行資金填補(bǔ)時(shí)間差。1 簽訂購銷合同2申請(qǐng)開證9發(fā)放融資并放單7 寄單托收9 付款4來證通知6交單并委托收款10付款借款人購貨方、開證申請(qǐng)人受益人銷貨方受益人開戶行開證行 5 發(fā)貨8申請(qǐng)買方融資11到期歸還融資買方融資業(yè)務(wù)流程3 開立信用證2.4 買方融資業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件借款人：客戶當(dāng)年信用等級(jí)為BBB+ 級(jí)含以上 ；信用證：必須是即期信用證；“單證一致、單單一致。擔(dān)保條件：如開證保證金和擔(dān)保責(zé)任已覆蓋買方融資，不需另行提供擔(dān)保；如開證時(shí)未將擔(dān)保責(zé)任包括買方融資業(yè)務(wù)的，須重新落實(shí)合法、有效、足額擔(dān)保。2.4 買方

11、融資融資金額、期限和利率融資金額：不得超過信用證開證金額與開證保證金之間的差額。融資期限：原那么上不得超過3個(gè)月，到期后只能展期一次，展期期限最長不得超過1個(gè)月。不得辦理再融資。產(chǎn)品定價(jià)：比照同期限檔次貸款利率執(zhí)行。2.5 國內(nèi)保理概念：是指境內(nèi)銷貨方債權(quán)人將其因向境內(nèi)購貨方債務(wù)人銷售商品、提供效勞或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給我行，由我行為銷貨方提供給收賬款融資及商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理的綜合性金融效勞。適用對(duì)象：國內(nèi)貿(mào)易的銷貨方，已向購貨方提供商品或效勞并形成應(yīng)收賬款。根據(jù)購貨方開戶行是否承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任，國內(nèi)保理可分為雙保理和單保理；根據(jù)銷貨方開戶行是否保存對(duì)銷貨方的追索權(quán)，國內(nèi)保理

12、業(yè)務(wù)可分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理；按是否向購貨方公開應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實(shí)，可分為公開保理和隱蔽保理。2.5 國內(nèi)保理融資金額、期限和定價(jià)融資金額：有追索權(quán)保理融資金額最高不超過發(fā)票實(shí)有金額；無追索權(quán)保理一般不超過發(fā)票實(shí)有金額的90%。融資期限：一般不得晚于應(yīng)收賬款還款日后1個(gè)月，最長不得晚于應(yīng)收賬款還款日后3個(gè)月，不得辦理展期和再融資。產(chǎn)品定價(jià)： 1、有追索權(quán)保理可采取預(yù)扣利息或后收利息的方式，預(yù)扣利息的利率可選擇貼現(xiàn)利率或貸款利率，后收利息的利率按照同期限檔次貸款利率執(zhí)行；無追索權(quán)保理利息在融資發(fā)放前扣除，利率可選擇貼現(xiàn)利率或貸款利率。 2、手續(xù)費(fèi)：有追索權(quán)保理按發(fā)票實(shí)有金額的0.1%

13、1%收??；無追索權(quán)保理按發(fā)票實(shí)有金額的0.2%2%收取。1 銷售商品 購貨方 銷貨方保理申請(qǐng)人銷貨方開戶行保理行2 申請(qǐng)辦理保理5 書面通知公開保理7 到期付款4 發(fā)放融資8 扣收融資本息國內(nèi)單保理業(yè)務(wù)流程3 調(diào)查雙方資信及交易情況6 提示付款2.5 國內(nèi)保理單保理業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件購銷雙方均須在我行開立根本存款賬戶或一般存款賬戶或政府部門的零余額賬戶。 有追索權(quán)保理銷貨方購貨方AA-（含）以上不限A+、A、A- A- （含）以上BBB+（含）以下AA-（含）以上辦理隱蔽保理，銷貨方須在BBB（含）以上無追索權(quán)保理BBB（含）以上AA-（含）以上，或符合條件的政府、軍隊(duì)4資信調(diào)查3 保理約請(qǐng)書銷貨方

14、購貨方購貨方開戶行銷貨方開戶行 保理行5 保理額度確認(rèn)書1 銷售商品7 書面通知公開保理3資信調(diào)查2申請(qǐng)辦理保理10 到期付款11扣收融資本息 銷貨方保理申請(qǐng)人國內(nèi)雙保理業(yè)務(wù)流程6發(fā)放融資8 保理授權(quán)書9提示付款2.5 國內(nèi)保理雙保理業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件購銷雙方均須在我行開立根本存款賬戶或一般存款賬戶或政府部門的零余額賬戶。 辦理有追索權(quán)雙保理，銷貨方信用等級(jí)須在BBB級(jí)含以上。 辦理無追索權(quán)雙保理，購貨方信用等級(jí)須在AA-級(jí)含以上。2.6 國內(nèi)發(fā)票融資概念：是指境內(nèi)銷貨方借款人在不讓渡應(yīng)收賬款債權(quán)情況下，以其在國內(nèi)商品交易中所產(chǎn)生的發(fā)票為憑證，并以發(fā)票所對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款為第一還款來源，由我行為其提供的

15、短期貸款。適用對(duì)象：國內(nèi)貿(mào)易的銷貨方，已提供商品或效勞并形成應(yīng)收賬款；不讓渡債權(quán)。國內(nèi)發(fā)票融資購貨方在本地貸款行3 發(fā)放融資4 轉(zhuǎn)寄發(fā)票6 扣收融資本息借款人銷貨方購貨方1 銷售商品2 申請(qǐng)發(fā)票融資提示付款路徑5 到期付款入專戶4資信調(diào)查3 委托調(diào)查銷貨方購貨方購貨方開戶行 借款人銷貨方貸款行5 出具調(diào)查報(bào)告1 銷售商品7 轉(zhuǎn)寄發(fā)票、提示付款路徑6發(fā)放融資2申請(qǐng)發(fā)票融資9扣收融資本息國內(nèi)發(fā)票融資購貨方在異地8 到期付款入專戶2.6 發(fā)票融資業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件銷貨方：在我行開立根本存款賬戶或一般存款賬戶；信用等級(jí)在BBB級(jí)含以上，無不良信用記錄；生產(chǎn)經(jīng)營正常，產(chǎn)品質(zhì)量和效勞較好，履約記錄良好，與購貨方

16、有6個(gè)月以上供銷關(guān)系信用等級(jí)在AA-級(jí)含以上的可不受購銷關(guān)系的時(shí)間限制；對(duì)應(yīng)收賬款的管理能力較強(qiáng)，應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)合理，壞賬比例較低；在購貨方不能按期付款時(shí)，具備償付我行融資本息的能力。購貨方：在我行開立根本存款賬戶、一般存款賬戶或政府部門的零余額賬戶；信用等級(jí)在A+級(jí)含以上； 經(jīng)營管理標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量充足，償債能力較強(qiáng)，無拖欠銷貨方貨款及其他不良信用記錄；與銷貨方之間無尚未解決的貿(mào)易糾紛、債務(wù)糾紛、訴訟或其他重大爭端。以發(fā)票所對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款提供質(zhì)押擔(dān)保。2.6 發(fā)票融資融資金額、期限和利率融資金額：一般不超過發(fā)票實(shí)有金額的80%；對(duì)購銷雙方資信良好、購銷關(guān)系穩(wěn)定、應(yīng)收賬款質(zhì)量優(yōu)良的，最高可放寬

17、至100%。融資期限：融資到期日不得晚于購銷雙方約定的應(yīng)收賬款還款日后1個(gè)月。產(chǎn)品定價(jià)：執(zhí)行同期限檔次貸款利率。2.7 商品融資定義：是指基于我行委托第三方監(jiān)管人對(duì)借款人合法擁有的儲(chǔ)藏物、存貨或交易應(yīng)收的商品進(jìn)行監(jiān)管，以商品價(jià)值作為首要還款保障而進(jìn)行的結(jié)構(gòu)性短期融資業(yè)務(wù)不包括期交所標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押融資 。根據(jù)商品質(zhì)押方式的不同，商品融資可分為靜態(tài)質(zhì)押和動(dòng)態(tài)質(zhì)押兩種操作模式。 靜態(tài)質(zhì)押：是指在質(zhì)押期間質(zhì)物處于封存狀態(tài)不改變質(zhì)物形態(tài)、數(shù)量和占有人，直至質(zhì)物所擔(dān)保的融資完全清償前方可解除質(zhì)押。 動(dòng)態(tài)質(zhì)押：是指我行確定質(zhì)物種類、數(shù)量、質(zhì)量和價(jià)值的最低要求，在質(zhì)押期間借款人可自由存儲(chǔ)或提取超出我行規(guī)定的最低要求的局部質(zhì)物。2.7 商品融資業(yè)務(wù)流程 借款人 物流監(jiān)管企業(yè)貸款行6、核查貨物相符、簽發(fā)回執(zhí)3、簽訂商品融資合同1、申請(qǐng)辦理融資4、簽訂商品融資質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議2、盡職調(diào)查、核押定值8、融資后管理9、到期歸還融資10、通知解除質(zhì)押7、落實(shí)前提條件,發(fā)放融資5、出質(zhì)通知、辦理質(zhì)物入庫5、出質(zhì)通知、辦理質(zhì)物入庫2.7 商品融資融資金額、期限和利率融資金額：綜合考慮商品的類別、規(guī)格、質(zhì)量、價(jià)值、市場供求狀況、價(jià)格波動(dòng)趨勢(shì)以及變現(xiàn)難易程度等因素合理確定，不超過商品價(jià)值的70%；對(duì)已在期貨市場做套期保值的，最高不超過90%。融資期限：一般不超過6個(gè)月，最長不超過12個(gè)月；質(zhì)押商品帶有有效期或使用期限的