2022年企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)表軟件使用培訓(xùn)

1、2013年度 企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)表軟件 使用培訓(xùn)主要內(nèi)容基本操作1軟件操作要點(diǎn)與實(shí)用技巧2數(shù)據(jù)審核與報(bào)送注意事項(xiàng)32一、基本操作3需要注意的問(wèn)題卸載程序不影響數(shù)據(jù)，參數(shù)及數(shù)據(jù)仍然存在，軟件及參數(shù)可重復(fù)覆蓋安裝。建議按默認(rèn)路徑安裝國(guó)有、非國(guó)有、集體企業(yè)可分別單獨(dú)選擇國(guó)有、非國(guó)有、集體企業(yè)決算參數(shù)，不必全部安裝。參數(shù)更新：所有企業(yè)均須進(jìn)行參數(shù)更新，參數(shù)下載地址：企業(yè)快報(bào)系統(tǒng)或項(xiàng)目申報(bào)系統(tǒng)一、軟件安裝一、參數(shù)更新Win8系統(tǒng)不能安裝以前年度軟件，2013年新軟件兼容以前年度參數(shù)和數(shù)據(jù)，如需查看以前年度報(bào)表數(shù)據(jù)，可將以前年度參數(shù)和數(shù)據(jù)裝入新軟件中，或者將歷史年度任務(wù)文件夾拷入新電腦中，通過(guò)【任務(wù)管理】

2、-【搜索】，將歷史年度數(shù)據(jù)加入任務(wù)管理中歷史年度任務(wù)文件夾名稱為“XXXX年度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)表.TSK”（國(guó)有）；“XXXX年度集體企業(yè)會(huì)計(jì)決算報(bào)表.TSK”（集體），“XXXX年度非國(guó)有企業(yè)會(huì)計(jì)決算報(bào)表.TSK”（非國(guó)有）如下圖。Win8系統(tǒng)兼容問(wèn)題2022/7/2561.封面信息錄入（文字錄入項(xiàng)、代碼錄入項(xiàng)）封面代碼提?。ńㄗh從2012年決算提?。┓饷娲a復(fù)制、粘貼注意隸屬關(guān)系與所在地區(qū)的區(qū)別補(bǔ)充指標(biāo)表代碼要正確選取，并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)的行業(yè)補(bǔ)充表上年企業(yè)代碼=上年本企業(yè)代碼+報(bào)表類型（10位長(zhǎng)度，必須正確填寫(xiě)，與戶數(shù)核對(duì)有關(guān)）報(bào)表類型的修改（集團(tuán)合并表的修改需要使用報(bào)表類型 修改工具）集體企

3、業(yè)報(bào)表封面：經(jīng)濟(jì)類型需正確填寫(xiě)“30 其他城鎮(zhèn)集體”廠辦大集體：選擇“23 地方企業(yè)廠辦大集體”二、數(shù)據(jù)錄入與審核2. 報(bào)表數(shù)據(jù)錄入“提取上年數(shù)據(jù)”能夠?qū)Α百Y產(chǎn)負(fù)債表”、“利潤(rùn)表”、“現(xiàn)金流量表”、“企業(yè)期初數(shù)調(diào)整情況表”和“主要分析指標(biāo)表”中上年數(shù)進(jìn)行提取。 注意：對(duì)上年數(shù)據(jù)進(jìn)行編輯修改后，不要再次進(jìn)行“提取上年數(shù)據(jù)”操作，否則將會(huì)進(jìn)行覆蓋。正確理解“所有者權(quán)益變動(dòng)表”本年金額與上年金額3. 公式審核邏輯性和合理性出錯(cuò)說(shuō)明編輯，邏輯性錯(cuò)誤必須填寫(xiě)說(shuō)明，隨數(shù)據(jù)上報(bào)二、數(shù)據(jù)錄入與審核傳出數(shù)據(jù)規(guī)范文件名稱（單位、日期、類別）數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)分戶傳出數(shù)據(jù)，每個(gè)單戶企業(yè)一個(gè)jio文件三、數(shù)據(jù)上報(bào)報(bào)表打印

4、表樣打印報(bào)表打?。ń痤~轉(zhuǎn)換、空表不打?。┪蚁氚褕?bào)表里的零也打印出來(lái)怎么辦？四、報(bào)表打印查看裝入數(shù)據(jù)信息重碼單位的裝入方式不裝入覆蓋裝入數(shù)據(jù)批量裝入可同時(shí)選擇多個(gè)jio文件進(jìn)行裝入五、下級(jí)單位數(shù)據(jù)裝入1.完全匯總（財(cái)政部門(mén)、各級(jí)主管部門(mén)）各市縣完全匯總單位規(guī)范名稱為“云南XX市（州）XX縣（區(qū)）”，代碼前6位為行政隸屬關(guān)系代碼，后面補(bǔ)0。2.節(jié)點(diǎn)匯總 先建立集團(tuán)合并表，原則上所有作為匯總單位的公司制企業(yè)須做合并報(bào)表，盡量避免集團(tuán)公司使用完全匯總。注意匯總方向選擇（差額表與匯總表） 匯總之前應(yīng)先做批量運(yùn)算，匯總完成后不能再做批量運(yùn)算3.選擇匯總可任意選擇單位進(jìn)行匯總查看累計(jì)數(shù)，不受樹(shù)形結(jié)構(gòu)限制六、

5、數(shù)據(jù)匯總合并表1600？1600差額表200200？本部表100010001000子公司1400400400子公司2300300300境外子公司100100100匯總已完成先做合并表匯總至集團(tuán)先做差額表調(diào)整差額表六、節(jié)點(diǎn)匯總方向示意1.節(jié)點(diǎn)與樹(shù)形結(jié)構(gòu)檢查 2.公式審核3.枚舉字典檢查 4.隸屬關(guān)系審核5.表完整性檢查6.過(guò)錄表檢查7.戶數(shù)核對(duì)七、數(shù)據(jù)審核軟件操作要點(diǎn)與實(shí)用技巧15一、實(shí)用操作技巧1、自定義錄入的使用2、公式審核的定位3、數(shù)據(jù)標(biāo)志的應(yīng)用4、快速選擇單位5、報(bào)表的選擇與定位6、數(shù)據(jù)查詢7、增加個(gè)性化審核公式1、自定義錄入的使用“自定義錄入” 可以實(shí)現(xiàn)對(duì)指標(biāo)的批量修改匯總單位通過(guò)自定

6、義錄入模版可以對(duì)下級(jí)子企業(yè)數(shù)據(jù)進(jìn)行快速批量修改。2、公式審核的定位雙擊出錯(cuò)公式信息單元格標(biāo)識(shí)，可快速定位到出錯(cuò)公式對(duì)應(yīng)的單元格。雙擊出錯(cuò)公式單元格標(biāo)識(shí)定位到出錯(cuò)單元格3、數(shù)據(jù)標(biāo)志的應(yīng)用數(shù)據(jù)標(biāo)志 可以對(duì)指定單位進(jìn)行標(biāo)志，經(jīng)過(guò)標(biāo)志的企業(yè)可隨時(shí)進(jìn)行報(bào)表查看、數(shù)據(jù)匯總、數(shù)據(jù)查詢等操作。（1）按代碼（名稱）直接選擇（2）使用公式選擇（3）按報(bào)表類型選擇（4）按標(biāo)志選擇（5）使用右鍵進(jìn)行選擇（6）使用SHIFT鍵連續(xù)選擇4、如何快速選擇單位按企業(yè)代碼直接查找選擇單位按鈕按公式選擇按報(bào)表類型選擇按標(biāo)志選擇5、報(bào)表的選擇與定位報(bào)表選擇方式 -通過(guò)頁(yè)簽選擇 -通過(guò)鼠標(biāo)右鍵選擇 -通過(guò)“填報(bào)內(nèi)容” -通過(guò)“ ”

7、列表選擇頁(yè)簽選擇右鍵選擇列表選擇填報(bào)內(nèi)容6、數(shù)據(jù)查詢切換數(shù)據(jù)庫(kù)直接查詢與選擇查詢插入與刪除欄次按樹(shù)形查詢查詢結(jié)果排序（雙擊表頭、 多指標(biāo)排序）小數(shù)位設(shè)置金額轉(zhuǎn)換分組設(shè)置右鍵定位到錄入界面7、增加個(gè)性化審核公式選擇正確的公式管理級(jí)次，當(dāng)上級(jí)下發(fā)新參數(shù)時(shí)，選擇覆蓋裝入，不會(huì)覆蓋掉自己設(shè)置的審核公式公式的查看與編輯修改選定報(bào)表公式編號(hào)在此編輯修改新增公式編寫(xiě)公式二、要點(diǎn)與注意事項(xiàng)1、多年度軟件的兼容與卸載2、關(guān)聯(lián)任務(wù)設(shè)置3、數(shù)據(jù)為何不能錄入和修改4、查看說(shuō)明與多文檔瀏覽模式5、樹(shù)形結(jié)構(gòu)的維護(hù)6、使用枚舉字典進(jìn)行分析匯總7、查看匯總明細(xì)1、多年度軟件的兼容與卸載 新版本兼容舊版本 通過(guò)【任務(wù)搜索】功能

8、，將以前年度任務(wù)添加到新版軟件中，多年度數(shù)據(jù)方便使用。指定路徑搜索只指定到任務(wù)文件夾的上一級(jí)，不要指定到“.TSK”文件夾，如下圖。 以前年度任務(wù)加入新軟件后，以前年度的軟件即可卸掉在任務(wù)管理中選擇在文件瀏覽器中選擇提取上年數(shù)、查詢兩年數(shù)據(jù)對(duì)比情況等功能需要關(guān)聯(lián)任務(wù)，如歷年軟件不是按照默認(rèn)路徑按照，需重新設(shè)置關(guān)聯(lián)任務(wù)對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù)庫(kù)一定要選擇2012年度數(shù)據(jù)存放的數(shù)據(jù)庫(kù)，否則取不到上年數(shù)據(jù)2、關(guān)聯(lián)任務(wù)設(shè)置3、數(shù)據(jù)不能錄入和修改當(dāng)出現(xiàn)數(shù)據(jù)單元格不能錄入或修改的情況： 檢查“只讀瀏覽模式”和“金額轉(zhuǎn)換”是否打勾是否金額轉(zhuǎn)換4、查看說(shuō)明與多文檔瀏覽模式查看說(shuō)明文檔 在報(bào)表編制過(guò)程中填報(bào)口徑有疑問(wèn)時(shí)，可隨時(shí)

9、查看編制說(shuō)明文檔。多文檔瀏覽模式 可以在編寫(xiě)附報(bào)文檔的同時(shí)查看報(bào)表數(shù)據(jù)查看說(shuō)明文檔多文檔瀏覽5、樹(shù)形結(jié)構(gòu)的維護(hù)（1）通過(guò)匯總菜單下“樹(shù)形結(jié)構(gòu)維護(hù)工具”選擇要改變父節(jié)點(diǎn)代碼的單位選擇父節(jié)點(diǎn)單位修改父節(jié)點(diǎn)（2）數(shù)據(jù)錄入界面下通過(guò)鼠標(biāo)拖拽鼠標(biāo)左鍵直接拖拽，可實(shí)現(xiàn)同級(jí)單位上下順序的改變按住ctrl鍵同時(shí)用鼠標(biāo)左鍵拖拽，可實(shí)現(xiàn)樹(shù)形結(jié)構(gòu)上下級(jí)關(guān)系的改變，作用與“樹(shù)形結(jié)構(gòu)維護(hù)工具”相同在日常分析中，按枚舉字典對(duì)指標(biāo)進(jìn)行分類匯總，并且對(duì)枚舉字典進(jìn)行分級(jí)匯總6、使用枚舉字典進(jìn)行分析匯總將枚舉字典拖放此處選擇分類匯總的指標(biāo)在日常分析中，進(jìn)行了選擇匯總后，希望可以看到選擇匯總以及構(gòu)成的匯總明細(xì)項(xiàng)選擇匯總結(jié)果右鍵顯示

10、匯總明細(xì)7、如何查詢匯總明細(xì)數(shù)據(jù)審核與報(bào)送注意事項(xiàng)33關(guān)于查詢模板審核（非常重要）審核通過(guò)公式無(wú)法審核的指標(biāo)，多為非財(cái)務(wù)指標(biāo)，如人數(shù)、工資、專利等。審核原則：匹配性原則（人均指標(biāo)）；極大極小值核實(shí)原則。1、查詢模板審核1、封面代碼集團(tuán)型企業(yè)應(yīng)按企業(yè)級(jí)次分別填報(bào)本企業(yè)代碼、上一級(jí)企業(yè)代碼、集團(tuán)總部代碼三個(gè)代碼；非集團(tuán)型企業(yè)只填報(bào)本企業(yè)代碼，不應(yīng)填上一級(jí)企業(yè)代碼和集團(tuán)總部代碼；行政隸屬關(guān)系與所在地區(qū)概念不清，行政隸屬關(guān)系可通過(guò)“自定義錄入”功能檢查并批量修改2、歷年審核中存在問(wèn)題1、封面代碼-備用碼按以下分類填制封面?zhèn)溆么a（若同時(shí)具備兩項(xiàng)以上請(qǐng)將編碼按順序填寫(xiě)，如：5300100406）。1、 納

11、入統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)的規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)（面?zhèn)溆么a封：5300100000）；2、 中型商貿(mào)流通（封面?zhèn)溆么a封：5300200000）；3、 中型服務(wù)業(yè)企業(yè)（封面?zhèn)溆么a封：5300300000）；4、 已認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)（封面?zhèn)溆么a封：5300400000）；5、 省級(jí)成長(zhǎng)型中小企業(yè)（封面?zhèn)溆么a封：5300500000）；6、 享受過(guò)財(cái)政資金扶持（封面?zhèn)溆么a封：5300600000）或需要申請(qǐng)有關(guān)財(cái)政資金扶持的企業(yè)。未按規(guī)定編制年報(bào)的企業(yè)，原則上不得享受各項(xiàng)財(cái)政扶持政策；2、歷年審核中存在問(wèn)題2、資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)有數(shù)，年末數(shù)為空，需要說(shuō)明是什么原因；應(yīng)收、應(yīng)付類指標(biāo)不應(yīng)該為負(fù)數(shù)，如為負(fù)數(shù)應(yīng)該對(duì)應(yīng)到應(yīng)付

12、或者應(yīng)收里。檢查“存貨”、“應(yīng)付職工薪酬”、“應(yīng)交稅費(fèi)”、“國(guó)有資本”、“民營(yíng)資本”、“盈余公積”其中項(xiàng)是否漏填。3、利潤(rùn)表：僅上市公司需要填列“基本每股收益”與“稀釋每股收益”，其他企業(yè)不需填列。2、歷年審核中存在問(wèn)題2022/7/25374、應(yīng)上交彌補(bǔ)款項(xiàng)表“煙葉稅”如填列數(shù)據(jù)，需核實(shí)除石油石化企業(yè)外，其他企業(yè)不應(yīng)填列“石油特別收益金”“國(guó)有資本收益”嚴(yán)格按解釋填寫(xiě)，與正式上交財(cái)政部門(mén)的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益保持一致5、國(guó)有資產(chǎn)變動(dòng)情況表所有企業(yè)必須填報(bào)“國(guó)有資產(chǎn)變動(dòng)情況表”檢查“年末其他國(guó)有資金”是否填報(bào)正確，是否為“年末不列入企業(yè)所有者權(quán)益，但由企業(yè)管理、使用的具有權(quán)益性質(zhì)的國(guó)家所有的資金，

13、如保險(xiǎn)保障基金、特準(zhǔn)儲(chǔ)備基金、股份制改造剝離權(quán)益、國(guó)家專用撥款”；檢查填報(bào)金額是否合理，對(duì)大于5億元的應(yīng)與企業(yè)進(jìn)一步核實(shí)2、歷年審核中存在問(wèn)題6、基本情況表“企業(yè)人數(shù)情況”、“企業(yè)不在崗職工及勞動(dòng)關(guān)系處理情況”、“工資及福利情況”所填數(shù)據(jù)是否合理，是否存在漏填情況，職工人均工資小于1000的需要重點(diǎn)檢查；部分企業(yè)工資全部填到在崗職工工資里，導(dǎo)致在崗職工人均工資過(guò)高；“本年累計(jì)解除勞動(dòng)關(guān)系人數(shù)”是否過(guò)大；“企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬總額”和“企業(yè)負(fù)責(zé)人人數(shù)”是否合理，負(fù)責(zé)人人數(shù)大于10，或者負(fù)責(zé)人人均薪酬大于100萬(wàn)的，需要重點(diǎn)檢查；如企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬總額與企業(yè)負(fù)責(zé)人人數(shù)為“0”需解釋說(shuō)明原因。退休與離休分不

14、清楚，誤將退休人數(shù)填到離休人數(shù)中；“基本情況表”中 “工業(yè)總產(chǎn)值”僅由工業(yè)企業(yè)填報(bào)，非工業(yè)企業(yè)不應(yīng)填報(bào)；2、歷年審核中存在問(wèn)題6、基本情況表本年科技支出應(yīng)與本年科技資金來(lái)源相匹配；如資產(chǎn)負(fù)債表 “累計(jì)折舊”期初與期末數(shù)不等，則“基本情況表”中應(yīng)填列“當(dāng)年計(jì)提的固定資產(chǎn)折舊總額”差額單位的基本情況表，不應(yīng)存在實(shí)物量指標(biāo)，要求差額單位基本情況表中職工人數(shù)情況、工資及福利情況等指標(biāo)不出現(xiàn)數(shù)據(jù)（用查詢模板進(jìn)行審核）檢查“當(dāng)年固定資產(chǎn)投資額”是否漏填其中項(xiàng)；是否實(shí)行工效掛鉤制度、與實(shí)行工效掛鉤職工人數(shù)、工掛企業(yè)工資總額是否匹配7、企業(yè)擁有的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)專利數(shù)量和本年新增專利數(shù)量是否合理，專利數(shù)過(guò)大的需要核實(shí)。2、歷年審核中存在問(wèn)題2022/7/25407、戶數(shù)核對(duì)數(shù)據(jù)沒(méi)有做“戶數(shù)核對(duì)”；戶數(shù)核對(duì)結(jié)果中減少企業(yè)的減少原因未填寫(xiě)；“可能有誤單位”中出現(xiàn)企業(yè)名單；8、其它問(wèn)題個(gè)別企業(yè)數(shù)據(jù)填報(bào)有誤，本年數(shù)比