補 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理

1、精選ppt商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論（一）資產(chǎn)管理（asset management)理論（二）負債管理（The Liability Management )理論(三）資產(chǎn)負債綜合管理（Asset-Liability Management）（四）全面風(fēng)險管理理論與方法精選ppt（一）資產(chǎn)管理（asset management)理論三個階段：1商業(yè)性貸款理論（The Commercial Loan Theory）：強調(diào)貸款投向應(yīng)該是商業(yè)的短期流動資金，而且必須有真實的商業(yè)票據(jù)作為抵押或貼現(xiàn)。 2資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論（The Shift-ability Theory）：要保持資產(chǎn)的流動性，除了短期流動資金貸款

2、外，還可持有轉(zhuǎn)換性強的資產(chǎn)。 3預(yù)期收入理論（The Anticipated Income Theory）：強調(diào)銀行應(yīng)依據(jù)借款人的貸款償還能力安排貸款的發(fā)放。 二種資金配置方法：資金合用方法、資金分配方法 精選ppt資金合用分配法商業(yè)銀行經(jīng)營與管理金融學(xué)院資金集合庫活期存款儲蓄存款定期存款短期借款資本性債務(wù)股本一線準(zhǔn)備金二線準(zhǔn)備金放款長期證券銀行資金按優(yōu)先權(quán)運用銀行資金來源精選ppt資金分配法商業(yè)銀行經(jīng)營與管理金融學(xué)院商業(yè)銀行資金來源資金分配方法定期存款活期存款儲蓄存款借款資本性債務(wù)股本一線準(zhǔn)備金二線準(zhǔn)備金貸款長期證券精選ppt（二）負債管理理論（The Liability Managemen

3、t Theory)該理論的核心是將流動性管理的重點由資產(chǎn)方面轉(zhuǎn)向負債方面。銀行對于負債管理，不僅能以吸收存款等被動型負債方式增加資金來源，而且可以用借款和發(fā)行有價證券等主動型負債方式擴大資金來源。負債管理的出現(xiàn)，增加了銀行資金來源的渠道。銀行不再以支票存款作為資金的主要來源，不再把資金來源視為既定，銀行積極主動地為他的資產(chǎn)增加確定一個目標(biāo)，在負債方面已由處于被動地位變?yōu)樘幱谥鲃拥匚?，負債多少的決定權(quán)已掌握在銀行手中，在需要資金時銀行可以設(shè)法通過發(fā)行債務(wù)來籌集。 精選ppt負債管理理論的兩種類型準(zhǔn)備金頭寸負債管理（reserve position liability management):指銀

4、行主動利用對資金的購買來滿足短期流動性需要。這種方法在過去依賴于出售二線準(zhǔn)備金來補充一線準(zhǔn)備金，以滿足存款的提取。見下張幻燈圖B。而在負債管理策略下，銀行在貨幣市場上積極地通過發(fā)行CDs、同業(yè)拆借等來調(diào)節(jié)頭寸。其優(yōu)點是使銀行對流動性資產(chǎn)準(zhǔn)備金降到低點，收益資產(chǎn)比例大大上升。綜合性負債管理（generalized liability management):是指銀行利用購買資金來不斷適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模的持續(xù)擴張。精選ppt準(zhǔn)備金頭寸管理法A最初概念上的資產(chǎn)負債表B準(zhǔn)備金頭寸負債管理C貸款準(zhǔn)備金負債管理銀行負債管理思想一線準(zhǔn)備存款二線準(zhǔn)備資本貸款投資存款提取購買資金一線準(zhǔn)備金二線準(zhǔn)備金貸款投資存款資本一

5、線準(zhǔn)備金二線準(zhǔn)備金貸款投資貸款持久增長購買資金精選ppt(三）資產(chǎn)負債綜合管理（Asset-Liability Management）也稱為“相機抉擇資金管理（discretionary fund management).該理論認為，銀行單靠資產(chǎn)管理或單靠負債管理都難以達到安全性、流動性和盈利性三者的均衡，只有策略性利用對利率變化敏感的資金，協(xié)調(diào)資金來源和資金運用的關(guān)系，才能達到銀行經(jīng)營的總目標(biāo)?；舅枷耄荷虡I(yè)銀行應(yīng)當(dāng)時刻關(guān)注市場利率的變化，通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，實現(xiàn)三原則之間的均衡。精選ppt綜合管理的核心綜合管理的核心是利率風(fēng)險管理，管理的重點是凈利差，即如何協(xié)調(diào)負債與資產(chǎn)的關(guān)

6、系來保持一個凈利息正差（net interest margin)。凈利差收益資產(chǎn)的利息收入負債的利息支出精選ppt資金缺口管理（funding gap )也叫利率敏感性差額管理法，指銀行應(yīng)根據(jù)對市場利率趨勢的預(yù)測，適時地對可變利率資產(chǎn)（IRSA）和負債（IRSL）的比例進行調(diào)節(jié)，以保持銀行的盈利，同時降低風(fēng)險。銀行可以讓資金處于“免疫”狀態(tài)，即資金配置處于零缺口，不管利率如何變動，銀行都將獲得目標(biāo)正利差。GAPIRSAIRSL如果銀行有能力較準(zhǔn)確地預(yù)測利率走勢，還可以采取更為主動的操作，擴大盈利水平。精選ppt資金缺口管理圖示商業(yè)銀行的經(jīng)營管理金融學(xué)院利率上升時構(gòu)造的正缺口利率下降時構(gòu)造的負缺

7、口資產(chǎn)負債綜合管理 可變利率資產(chǎn)（IRSA)可變利率負債(IRSL)固定利率資產(chǎn)固定利率負債可變利率資產(chǎn)可變利率負債固定利率負債固定利率資產(chǎn)精選ppt金融期貨套做法當(dāng)銀行的IRSA、IRSL不對應(yīng)時，套做金融期貨是防止利率風(fēng)險的最后策略。做法：商業(yè)銀行同時在現(xiàn)貨市場和期貨市場各做一筆金額相等而方向相反的交易。如：某銀行擁有一筆固定利率負債，它要以此為IRSA提供資金（如購入3個月期限的歐洲美元定期存款），為防止浮動利率資產(chǎn)的利息收益隨未來3個月內(nèi)市場利率的下降而減少，商業(yè)銀行可做多頭套期交易：在現(xiàn)貨市場購入3個月期限的歐洲美元定期存款，同時在期貨市場上購買歐洲美元期貨合約，一旦利率下降，造成現(xiàn)

8、貨歐洲美元定期存款收益減少，可用期貨市場的收益來補償。精選ppt（四）全面風(fēng)險管理理論與方法1.產(chǎn)生：金融自由化與全球化的浪潮帶來了銀行經(jīng)營環(huán)境的巨變，風(fēng)險的廣度和深度日益威脅著銀行的經(jīng)營安全性，對商業(yè)銀行進行全面的風(fēng)險管理成為關(guān)注的焦點。風(fēng)險管理在經(jīng)歷了資產(chǎn)風(fēng)險管理、負債風(fēng)險管理和資產(chǎn)負債風(fēng)險管理幾個階段后，從其中獨立出來，形成了自己的體系，為商業(yè)銀行實現(xiàn)其目標(biāo)提供了更有效的方法和手段。2.主要內(nèi)容：指銀行在經(jīng)營過程中，對風(fēng)險進行識別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上有效地控制和處置風(fēng)險，用最低成本來實現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)方法。 精選ppt風(fēng)險管理理論控制風(fēng)險的原則對稱原則：資產(chǎn)的分配應(yīng)當(dāng)與負債的償還期保持一致，各種利率檔次及幣種保持一致。如活期存款應(yīng)當(dāng)主要以現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金資產(chǎn)形式持有，只有其中相對穩(wěn)定的部分才可投資或放款。分散原則：避免將資金集中于某一證券和放款上。轉(zhuǎn)移原則：通過套期交易、保險、互換等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險。制約原則：銀行在辦理業(yè)務(wù)時必須采取嚴(yán)格的內(nèi)部制約措施，加強對各項業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理，提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，減少風(fēng)險。擇優(yōu)原則：指銀行根據(jù)市場趨向區(qū)分