構(gòu)建普惠制農(nóng)村金融體系對(duì)策探討

1、-PAGE . z構(gòu)建普惠制農(nóng)村金融體系的對(duì)策探討 渠曉艷容提要：黨的十七屆三中全會(huì)提出要進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村的改革和新農(nóng)村的建立,要加強(qiáng)制度性建立。其中,現(xiàn)代農(nóng)村金融制度是農(nóng)村開展的六項(xiàng)根本制度之一。本文擬在基層實(shí)踐需求的根底上,從普惠制角度出發(fā),對(duì)現(xiàn)代農(nóng)村金融體系建立提出對(duì)策性探討。關(guān)鍵詞：普惠制 金融體系 對(duì)策 普惠制,即普遍優(yōu)惠制。普惠金融體系是聯(lián)合國在2005國際小額信貸年推出的一個(gè)新的概念。而我國也幾乎在同時(shí)提出了相似的理念和理論框架。2006年3月下旬,在亞太地區(qū)小額信貸論壇上,中國人民銀行的焦瑾璞同志首次提出了普惠制金融體系的概念。普惠金融的建立,意味著相關(guān)的金融效勞供應(yīng)者通過各自的

2、比較優(yōu)勢為貧困人口、低收入家庭以及微型和小型企業(yè)提供效勞。 一、普惠制金融的特征和根本原則 普惠制金融具有以下特征:一是所有的家庭和企業(yè)都可以用合理的價(jià)格獲得各種金融效勞,包括儲(chǔ)蓄、信貸、租借、代理、保險(xiǎn)、養(yǎng)老金、兌付,以及地區(qū)和國際匯兌等。二是健全的金融機(jī)構(gòu),應(yīng)遵循有關(guān)部管理制度及行業(yè)業(yè)績標(biāo)準(zhǔn),承受市場的監(jiān)視,同時(shí)也需要健全的審慎監(jiān)管。三是金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)性,是指可提供長期的金融效勞。四是擁有多樣化的金融效勞提供者,并在任何可行的情況下,為客戶提供具備本錢效益且種類多樣的金融效勞,包括一系列私營、非營利性及公共金融效勞提供者?？梢?普惠金融體系的根本含義就是為社會(huì)所有人,特別是貧困和低收入者

3、提供金融效勞的體系。 普惠制金融遵循的根本原則是:一是弱勢群體需要多樣化的金融效勞,不僅僅是貸款,還包括儲(chǔ)蓄、保險(xiǎn)和資金結(jié)算等;二是普惠制視角下的小額信貸是與貧困斗爭的有力工具;三是小額信貸意味著要建立為弱勢群體效勞的金融體系;四是普惠制視角下的小額信貸能夠?qū)崿F(xiàn)自負(fù)盈虧,而且如果小額信貸的目標(biāo)是效勞于非常大規(guī)模的弱勢群體,它也必須這樣做,也就是說它的效勞收費(fèi)應(yīng)足以覆蓋其運(yùn)營的一切本錢;五是普惠制視角下小額信貸的目標(biāo)在于建立持久的地方金融機(jī)構(gòu);六是普惠制視角下的小額信貸并不是萬能的,對(duì)于那些沒有收入或缺乏還貸手段的赤貧者,其他形式的扶持可能更有效;七是利率封頂?shù)南拗普?由于使弱勢群體難以得到貸

4、款而傷害了他們,普惠制視角下的小額信貸的本錢高于大額貸款,利率封頂使小額信貸機(jī)構(gòu)難以覆蓋其運(yùn)營本錢,因此不利于對(duì)弱勢群體貸款的供應(yīng);八是政府的職責(zé)應(yīng)是使金融效勞有效,而不是自己去提供金融效勞,政府自己幾乎不可能很好地運(yùn)作貸款業(yè)務(wù),但它能營造良好的政策支持環(huán)境;九是捐助者的資金與私營資本應(yīng)是互補(bǔ)而不是競爭的關(guān)系,捐助者的補(bǔ)貼應(yīng)設(shè)計(jì)為一定時(shí)期的支持,尤其 是在機(jī)構(gòu)啟動(dòng)時(shí)提供支持,以使它順利開展到能夠吸引私人資金的投入;十是普惠制視角下的小額信貸開展的主要瓶頸是缺少強(qiáng)有力的機(jī)構(gòu)和經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì),捐助者的支持應(yīng)集中在能力培訓(xùn)和提升上。此外,普惠制視角下的小額信貸機(jī)構(gòu)不僅需要提供準(zhǔn)確和可比較的財(cái)務(wù)運(yùn)營報(bào)告

5、,例如還貸能力和自負(fù)盈虧狀況等;也需要提供社會(huì)開展?fàn)顩r指標(biāo),例如效勞客戶的數(shù)量和客戶的貧困狀況。 二、目前我國農(nóng)村金融體系存在的問題 (一)農(nóng)村金融市場體系存在缺陷 現(xiàn)行農(nóng)村金融市場體系以農(nóng)村信貸市場為主，同時(shí)還包括規(guī)模較小的農(nóng)村資本市場和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場。 1農(nóng)村信貸市場 一是農(nóng)村信用社形成壟斷，農(nóng)村信貸市場缺乏競爭。由于近些年國有商業(yè)銀行的大規(guī)模機(jī)構(gòu)收縮，農(nóng)村信用社逐漸成為農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的主體，在農(nóng)村信貸市場中占據(jù)了壟斷地位。如果將三農(nóng)貸款局限于農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及收購貸款三類，據(jù)統(tǒng)計(jì)2021年農(nóng)信社貸款占50.96，農(nóng)發(fā)行占27.84，農(nóng)行占12.97；其中，農(nóng)信社貸款占所有農(nóng)業(yè)貸款的8l.78，

6、鄉(xiāng)鎮(zhèn)貸款的58.52；農(nóng)村信用社的貸款占農(nóng)戶正式渠道貸款的71.8。農(nóng)村信用社壟斷的形成并非農(nóng)村信貸市場各利益主體劇烈競爭的結(jié)果，而是由于國有商業(yè)銀行紛紛退出農(nóng)村市場的結(jié)果。 二是貸款利率定價(jià)不合理。具體表現(xiàn)如下：第一，農(nóng)村信用社的貸款利率上限還存在，而在農(nóng)村地區(qū)的商業(yè)銀行則已經(jīng)取消了貸款利率上限，這樣就存在政策歧視問題，也與市場經(jīng)濟(jì)原則不相符合。第二，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的貸款利率還受到嚴(yán)格管制，從而缺乏實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的時(shí)機(jī)。 2農(nóng)村資本市場 農(nóng)村資本市場開展滯后。具體表現(xiàn)為農(nóng)業(yè)板塊上市公司占整個(gè)市場的比重大大落后于農(nóng)業(yè)在GDP中的比重。比方：2021年我國農(nóng)業(yè)的國生產(chǎn)總值為2.48萬億元，占全國

7、C,DP的比例為11.80，而截至2021年12月31日，我國農(nóng)、林、牧、漁業(yè)上市公司的總市值僅為740億元，占A股市場10.4萬億元市值的比重僅為0.71。很顯然，資本市場對(duì)農(nóng)業(yè)開展的奉獻(xiàn)度遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于農(nóng)業(yè)開展對(duì)國民經(jīng)濟(jì)開展的奉獻(xiàn)程度，從而說明資本市場沒有給農(nóng)業(yè)的開展提供足夠的支持。 3農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場開展緩慢，其主要表現(xiàn)在農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)日趨嚴(yán)重而農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障卻在減少。據(jù)統(tǒng)計(jì)，20世紀(jì)90年代，我國自然災(zāi)害造成的直接經(jīng)濟(jì)損失額年平均達(dá)1747億元，近年來自然災(zāi)害損失更是呈上升趨勢，2021年我國自然災(zāi)害造成的直接經(jīng)濟(jì)損失甚至高達(dá)2042.1億元。然而由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率高，損失巨

8、大而且覆蓋面廣，因此，保險(xiǎn)公司的賠付率也相對(duì)更高，追逐利潤的天性使得作為商業(yè)公司的保險(xiǎn)公司不愿過多涉足農(nóng)村保險(xiǎn)。雖然近些年，隨著中央政府及社會(huì)各界對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)關(guān)注度的不斷提升，加之以政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)為主要容的政府大力支持，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保面、保費(fèi)收入及保險(xiǎn)賠償金額都得到了大幅提升，但與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)開展對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的潛在需求相比還有些缺乏。 (二)農(nóng)村金融效勞體系不完善 農(nóng)村金融效勞體系不完善主要表現(xiàn)為效勞圍過窄、總量缺乏、品種有限、構(gòu)造不合理。比方，中國農(nóng)業(yè)開展銀行雖然近些年業(yè)務(wù)品種有所增加，但仍然主要是專注于糧棉油流通領(lǐng)域的政策性貸款；農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)根本還停留在中國傳統(tǒng)銀行業(yè)的存、貸、匯三種根本業(yè)務(wù)

9、上，近些年銀行業(yè)開展的新興業(yè)務(wù)根本上沒有開展；農(nóng)村金融供求缺口嚴(yán)重，且仍然還有不斷增大的趨勢。 (三)農(nóng)村金融監(jiān)管體系不完備 目前，我國雖然己經(jīng)初步建立起一個(gè)分工負(fù)責(zé)、相對(duì)獨(dú)立的金融監(jiān)管體系，但從審慎性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和農(nóng)村金融市場開展的實(shí)際情況來看，至少還存在以下幾個(gè)方面的缺陷。首先，風(fēng)險(xiǎn)主體缺位，難以實(shí)現(xiàn)監(jiān)管的全面有效。其次，農(nóng)村金融監(jiān)管目標(biāo)錯(cuò)位，使得外部監(jiān)管職能難以發(fā)揮應(yīng)有作用。再次，監(jiān)管理念落后，監(jiān)管容舊，監(jiān)管效率低下。我國農(nóng)村金融監(jiān)管理念根本上還停留在機(jī)構(gòu)設(shè)立、業(yè)務(wù)審批和合規(guī)性檢查階段，而非現(xiàn)代意義上的金融監(jiān)管。 (四)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境惡化 具體表現(xiàn)在如下幾個(gè)方面，一是法律建立不完善，對(duì)失信

10、者缺乏有力的懲罰機(jī)制；二是有關(guān)農(nóng)村金融的行政和中介機(jī)構(gòu)效勞水平不高，而且收費(fèi)高，三農(nóng)融資本錢高，比方客戶在辦理房地產(chǎn)抵押時(shí)，有關(guān)地產(chǎn)評(píng)估和登記的費(fèi)用達(dá)26。而且金融機(jī)構(gòu)在處置抵押資產(chǎn)時(shí)，各項(xiàng)費(fèi)用也很高；三是農(nóng)村征信體系建立嚴(yán)重滯后，社會(huì)信用效勞的市場化程度較低。(五)普惠制金融開展過程中存在的問題 可以說,農(nóng)村金融是整個(gè)金融體系中最薄弱的環(huán)節(jié),貸款難是農(nóng)民增收的重大制約因素。存在的問題主要有以下三點(diǎn): 第一,目標(biāo)客戶單一。從自然人角度看,目前我國普惠金融體系大多以農(nóng)村貧困人口為效勞對(duì)象。但在國,貧困人口并不限于農(nóng)村,城市也有一定比例的低收入階層,他們同樣需要小額信貸效勞。從企業(yè)角度看,中小企業(yè)

11、和微型企業(yè)開展一直面臨融資難的問題,它們所需的資金多是流動(dòng)性的,金額小、期限短、能夠且愿意承受較高利率,小額信貸非常適合它們,但這些企業(yè)大多被排除在小額信貸的效勞圍之外。從提供金融效勞這一角度看,客戶的單一化也使得小額信貸機(jī)構(gòu)無法通過多樣化的信貸組合來分散風(fēng)險(xiǎn)。 第二,風(fēng)險(xiǎn)防難度較大。一般來講,落后地區(qū)、中小企業(yè)和弱勢群體的開展根底相對(duì)較差,普惠金融風(fēng)險(xiǎn)的防任務(wù)相比照較艱巨。貧困落后地區(qū)的自然條件、根底設(shè)施、產(chǎn)業(yè)集群與興旺地區(qū)相比都處在劣勢,信息不對(duì)稱情況更為明顯,有的歷史包袱很重,金融生態(tài)環(huán)境也不好;有些中小企業(yè)存在會(huì)計(jì)核算不規(guī)、信用記錄缺失或不良的情況;弱勢群體中,大多數(shù)人受教育程度低,還

12、有一小局部人安于現(xiàn)狀,無開展動(dòng)力;我國的信用建立相對(duì)滯后,一些社會(huì)成員誠信缺失,提高了市場的交易本錢,影響和制約市場機(jī)制配置資源作用的正常發(fā)揮。 第三,缺乏獨(dú)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。目前,我國普惠制金融建立的重點(diǎn)是開展小額信貸業(yè)務(wù),從小額信貸業(yè)務(wù)開展情況來看,主要由非政府組織、政府主導(dǎo)的小額信貸組織和農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)提供。但是,由于對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)的法律地位缺乏界定,加之小額信貸缺乏獨(dú)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)及相應(yīng)的監(jiān)管政策,一定程度上限制了其開展空間。其他正在探索的一些普惠性金融業(yè)務(wù)也面臨著類似的問題,這些問題阻礙了普惠金融體系的建立和開展。 三、構(gòu)建普惠制農(nóng)村金融體系的途徑 一建立普惠型農(nóng)村金融體系

13、目前,我國農(nóng)村金融體系離普惠型金融還有很大距離,建立社會(huì)主義新農(nóng)村,亟待建立一個(gè)更完善更有活力的農(nóng)村金融效勞體系。保持農(nóng)業(yè)穩(wěn)定開展,必須從農(nóng)村金融體系的整體著眼,放寬對(duì)農(nóng)村金融的管制,培育競爭性的農(nóng)村金融市場,加快建立普惠型的農(nóng)村金融體系。一是明確各類正規(guī)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)職能,強(qiáng)化銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)責(zé)任。二是健全政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度。目前,保險(xiǎn)公司缺乏開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面窄,貸款風(fēng)險(xiǎn)集中于金融機(jī)構(gòu)。應(yīng)積極探索適合農(nóng)村實(shí)際的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)制和開展模式。加大財(cái)政對(duì)普惠制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支持力度,穩(wěn)步提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面。要加快建立農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。三是探索構(gòu)建三大農(nóng)村金融體系

14、。以農(nóng)發(fā)行為主體,爭取在各縣、區(qū)設(shè)立農(nóng)村政策性金融體系,重點(diǎn)承當(dāng)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)難以承當(dāng)?shù)霓r(nóng)村水利設(shè)施、鄉(xiāng)村道路建立、農(nóng)村循環(huán)經(jīng)濟(jì)等政策性金融業(yè)務(wù)。將農(nóng)行、農(nóng)信社、郵儲(chǔ)機(jī)構(gòu)及其他新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)整合為功能強(qiáng)大的農(nóng)村股份制商業(yè)銀行,堅(jiān)持資產(chǎn)重組、國家控股,市場運(yùn)作、效勞三農(nóng)的經(jīng)營原則,充分發(fā)揮金融支農(nóng)的功能效應(yīng)?？商剿鳂?gòu)建民間股份制商業(yè)銀行,采取由政策性銀行或大中型企業(yè)作為發(fā)起人,由法人入股和自然人入股相結(jié)合的方式,堅(jiān)持入股自愿、退股自由,市場運(yùn)作、支持三農(nóng)的經(jīng)營原則,為三農(nóng)開展和農(nóng)民增收提供充裕的資金。 二實(shí)行普惠式的稅收差異優(yōu)惠政策商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)要通過利率來覆蓋風(fēng)險(xiǎn),必然要有比較高的利率才能持

15、續(xù)經(jīng)營;可是對(duì)于農(nóng)業(yè)來說,因?yàn)槔麧櫬时容^低,難以承受過高的利率。要使商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)獲得的目標(biāo)利潤適當(dāng)降低,國家可以考慮在稅收上給予優(yōu)惠。比方,金融機(jī)構(gòu)在城里制定的目標(biāo)利潤是3%,而對(duì)支持農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)可以實(shí)行稅收減半的優(yōu)惠,則它們的目標(biāo)利潤就可以是1%或者1.5%。財(cái)政部、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、稅務(wù)總局等有關(guān)部門,應(yīng)繼續(xù)出臺(tái)新型普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼政策、縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)政策、涉農(nóng)和中小企業(yè)不良貸款呆賬核銷政策、涉農(nóng)信貸損失準(zhǔn)備金稅前扣除政策等系列扶持優(yōu)惠政策,支農(nóng)再貸款政策應(yīng)擴(kuò)大到新型普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu),有效調(diào)動(dòng)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)積極性。 三培育新型普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)一是培

16、育普惠制農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。從目前全國農(nóng)村信用社的改革的情況看,農(nóng)村信用社改革的目的和形式不是走合作金融的道路,而是走股份制道路。這樣改革的結(jié)果,造成農(nóng)村信用社走商業(yè)銀行的路子,以追求利潤最大化為目標(biāo),勢必削弱農(nóng)村信用社支持農(nóng)村弱勢群體的功能,也使農(nóng)村信用社徹底失去了成立之初合作金融的性質(zhì)。所以,我國應(yīng)該重新培育新型合作金融機(jī)構(gòu),滿足農(nóng)村弱勢群體的貸款需求和開展需要。二是培育普惠制貸款零售商。有經(jīng)濟(jì)學(xué)家提出,把農(nóng)發(fā)行培育成貸款零售商。持這種觀點(diǎn)的專家認(rèn)為,當(dāng)農(nóng)產(chǎn)品收購市場化之后,價(jià)格體系得以理順,農(nóng)發(fā)行應(yīng)該以開發(fā)型的貸款為主,而不是專門發(fā)放農(nóng)產(chǎn)品收購貸款。同時(shí),農(nóng)發(fā)行有很多分支機(jī)構(gòu)在縣域,可以把

17、農(nóng)發(fā)行的分支機(jī)構(gòu)培育成小額貸款組織的資金批發(fā)者。還有學(xué)者提出,如果國家今后實(shí)行普惠制稅收政策的話,國家應(yīng)該規(guī)定,所有的金融機(jī)構(gòu)都必須有一定比例的資產(chǎn)運(yùn)用到三農(nóng)上去。到達(dá)比例的就可以享受稅收優(yōu)惠,沒有到達(dá)比例的就應(yīng)該購置辦理農(nóng)村業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的債券。這種用于扶持三農(nóng)的債券由農(nóng)發(fā)行發(fā)行,所籌資金專門批發(fā)給農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款。債券利率可以比市場上低一些,從而讓那些不辦農(nóng)村業(yè)務(wù)的金融組織也出點(diǎn)力,共同來建立農(nóng)村金融。三是鼓勵(lì)大中型銀行參與培育新型普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。大中型銀行掌控著全國近三分之二的金融資源,擁有其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)無可比較的管理優(yōu)勢、人才優(yōu)勢、市場優(yōu)勢和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)優(yōu)勢,發(fā)起組建新型農(nóng)

18、村金融機(jī)構(gòu),大中型商業(yè)銀行具備得天獨(dú)厚的有利條件和開展空間。大中型銀行也應(yīng)站在建立社會(huì)主義新農(nóng)村和構(gòu)建農(nóng)村和諧社會(huì)的戰(zhàn)略高度,從統(tǒng)籌城鄉(xiāng)開展和城鄉(xiāng)一體化建立的全局出發(fā),培育開展村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等新型普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu),有效提升對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)開展的金融效勞供應(yīng)能力。四提供普惠制農(nóng)村金融制度建立保障在貫徹落實(shí)貨幣政策過程中,通過增強(qiáng)窗口指導(dǎo)的有效性,疏通貨幣信貸政策傳導(dǎo)機(jī)制,引導(dǎo)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)大力開展小額信貸,努力構(gòu)建普惠金融體系,改善對(duì)弱勢群體的金融效勞。作為金融惠農(nóng)政策,銀行監(jiān)視管理部門應(yīng)該繼續(xù)調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策,調(diào)整金融資源分配。監(jiān)管部門要發(fā)揮催促和引導(dǎo)作用,經(jīng)常性地對(duì)大中型銀行參與培育新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)工作,定期監(jiān)測,適時(shí)考核,做出評(píng)價(jià);要科學(xué)和靈活把握普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入關(guān),重視資本約束和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管,確保新