第1講 總賬(基礎(chǔ)設(shè)置)

1、NC總賬 第一講總賬概述總賬接口固定資產(chǎn)報(bào)銷(xiāo)管理存貨核算銷(xiāo)售與分銷(xiāo)應(yīng)收管理總賬應(yīng)付管理采購(gòu)預(yù)算管理企業(yè)治理合并報(bào)表合并賬簿會(huì)計(jì)平臺(tái)課程內(nèi)容第一講第二講第三講第四講概述和基礎(chǔ)設(shè)置期初建賬、憑證管理現(xiàn)金流量分析、往來(lái)核銷(xiāo)、匯兌損益自定義轉(zhuǎn)賬、憑證折算憑證協(xié)同、對(duì)賬、關(guān)賬、結(jié)賬第五講課程內(nèi)容第一講第二講第三講第四講概述和基礎(chǔ)設(shè)置期初建賬、憑證管理現(xiàn)金流量分析、往來(lái)核銷(xiāo)、匯兌損益自定義轉(zhuǎn)賬、憑證折算憑證協(xié)同、對(duì)賬、關(guān)賬、結(jié)賬第五講總賬的準(zhǔn)備工作本講內(nèi)容主要內(nèi)容具體內(nèi)容系統(tǒng)初始化設(shè)置部分檔案的管控模式新建集團(tuán)、集團(tuán)操作員、業(yè)務(wù)初始化與總賬有關(guān)的基本檔案業(yè)務(wù)單元、賬簿類(lèi)型、財(cái)務(wù)核算賬簿會(huì)計(jì)期間、幣種、外幣

2、匯率科目體系、會(huì)計(jì)科目憑證類(lèi)別、現(xiàn)金流量項(xiàng)目學(xué)習(xí)目標(biāo)：回顧系統(tǒng)初始化的操作步驟，熟悉業(yè)務(wù)單元的設(shè)立，理解賬簿類(lèi)型和財(cái)務(wù)核算賬簿、理解公司建賬、熟悉會(huì)計(jì)科目的設(shè)置、掌握會(huì)計(jì)科目的導(dǎo)入方法系統(tǒng)初始化管控模式NC應(yīng)用系統(tǒng)集團(tuán)公司集團(tuán)2集團(tuán)1集團(tuán)3業(yè)務(wù)單元業(yè)務(wù)單元集團(tuán)公司業(yè)務(wù)單元業(yè)務(wù)單元業(yè)務(wù)單元集團(tuán)公司業(yè)務(wù)單元業(yè)務(wù)單元全局集團(tuán)組織管控模式設(shè)置憑證類(lèi)別：全局外幣匯率：全局外幣匯率方案：全局現(xiàn)金流量項(xiàng)目：全局+集團(tuán)+組織集團(tuán)管理新建集團(tuán)：新世紀(jì)集團(tuán)，本位幣選“人民幣”，匯率方案選“基準(zhǔn)匯率方案”新世紀(jì)集團(tuán)建集團(tuán)管理員新世紀(jì)集團(tuán)初始化：?jiǎn)⒂媚K，全選模塊。哪個(gè)公司的核算賬簿幣種會(huì)計(jì)期間總賬的準(zhǔn)備工作創(chuàng)建公司

3、架構(gòu)確立本位幣創(chuàng)建會(huì)計(jì)期間創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目體系公司建賬設(shè)置賬簿類(lèi)型組織架構(gòu)總賬做業(yè)務(wù)的組織組織單元定義業(yè)務(wù)單元編碼業(yè)務(wù)單元名稱應(yīng)用組織ZY00010401世紀(jì)紙業(yè)公司法人公司、財(cái)務(wù)、資金、采購(gòu)、銷(xiāo)售、庫(kù)存、物流、預(yù)算ZY0001040101世紀(jì)紙業(yè)山西分公司（二級(jí)核算）財(cái)務(wù)、資金、采購(gòu)、銷(xiāo)售、庫(kù)存、物流、預(yù)算、ZY0001040102世紀(jì)紙業(yè)陜西分公司財(cái)務(wù)、資金、采購(gòu)、銷(xiāo)售、庫(kù)存、物流、預(yù)算、ZY0001040103世紀(jì)紙業(yè)湖北分公司（二級(jí)核算）財(cái)務(wù)、資金、采購(gòu)、銷(xiāo)售、庫(kù)存、物流、預(yù)算、賬簿類(lèi)型賬簿編碼賬簿名稱會(huì)計(jì)期間方案科目體系本位幣財(cái)務(wù)核算賬簿00001基準(zhǔn)賬簿基準(zhǔn)會(huì)計(jì)期間方案基準(zhǔn)科目體系人民

4、幣是00002基準(zhǔn)賬簿基準(zhǔn)會(huì)計(jì)期間方案基準(zhǔn)科目體系美元是系統(tǒng)預(yù)置新增會(huì)計(jì)期間-概念 會(huì)計(jì)期間主要定義各集團(tuán)的會(huì)計(jì)期間方案和各方案下的會(huì)計(jì)月份、會(huì)計(jì)季度及會(huì)計(jì)調(diào)整期等信息，分為基本信息和會(huì)計(jì)月份、會(huì)計(jì)季度、會(huì)計(jì)半年、會(huì)計(jì)調(diào)整期4個(gè)頁(yè)簽分別進(jìn)行維護(hù)。-增加兩個(gè)會(huì)計(jì)期間2013-1-1至2013-12-312014-1-1至2014-12-31 會(huì)計(jì)期間-說(shuō)明 系統(tǒng)預(yù)置“基準(zhǔn)會(huì)計(jì)期間”方案，作為全局級(jí)數(shù)據(jù)不允刪除、修改，除“基準(zhǔn)會(huì)計(jì)期間”方案外，其他的新增方案節(jié)點(diǎn)提供增加、修改、刪除功能。會(huì)計(jì)期間的每個(gè)月的起始日期是不能修改的，最后一個(gè)月的終止日期也不能修改；如果會(huì)計(jì)期間已經(jīng)被引用，則不能被刪除。幣

5、種幣種檔案是全局級(jí)節(jié)點(diǎn)，用于維護(hù)全局范圍內(nèi)用到的幣種。 系統(tǒng)已預(yù)置六種幣種，可以根據(jù)需要新增。系統(tǒng)默認(rèn)“人民幣”為全局本位幣，所有幣種中只能存在一個(gè)本位幣，保存時(shí)校驗(yàn)外幣匯率-為什么要設(shè)置外幣匯率？ 業(yè)務(wù)場(chǎng)景一：新世紀(jì)集團(tuán)在美國(guó)有大量的客戶，每月都有其商品銷(xiāo)售到美國(guó)，記賬處理如下： 借：應(yīng)收賬款 100美元 650人民幣 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 650人民幣 如何將100美元自動(dòng)換算為650的人民幣，需要設(shè)置美元人民幣的匯率方案。 業(yè)務(wù)場(chǎng)景二：新世紀(jì)集團(tuán)因?yàn)槭窃诿绹?guó)上市，需要給美國(guó)股民提供以美元計(jì)價(jià)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，所以需要將本位幣是人民幣的主賬簿中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)折算為美元為本位幣的報(bào)告賬簿中，所以需要設(shè)置人

6、民幣美元的匯率方案。外幣匯率-如何設(shè)置外幣匯率？ 折算模式業(yè)務(wù)場(chǎng)景一：設(shè)置美元人民幣的折算模式。 業(yè)務(wù)場(chǎng)景二：設(shè)置人民幣美元的折算模式。日匯率買(mǎi)入價(jià)、賣(mài)出價(jià)、中間價(jià)期間匯率會(huì)計(jì)科目-參數(shù)設(shè)置全局參數(shù)“BD401：科目的維護(hù)方式”總部統(tǒng)一制定：會(huì)計(jì)科目顯示為“會(huì)計(jì)科目全局”一個(gè)菜單節(jié)點(diǎn)。會(huì)計(jì)科目制定之后，所有的財(cái)務(wù)組織共用這一套會(huì)計(jì)科目集團(tuán)統(tǒng)一制定：會(huì)計(jì)科目顯示為“會(huì)計(jì)科目-全局”、“會(huì)計(jì)科目-集團(tuán)”兩個(gè)菜單節(jié)點(diǎn)，各集團(tuán)可自行維護(hù)期會(huì)計(jì)科目，下發(fā)給其下各分子公司使用各個(gè)單位自行維護(hù)：會(huì)計(jì)科目顯示為“會(huì)計(jì)科目-全局”、“會(huì)計(jì)科目-集團(tuán)”、“會(huì)計(jì)科目-業(yè)務(wù)單元”三個(gè)菜單節(jié)點(diǎn)，各分子公司在集團(tuán)下發(fā)科目

7、表的基礎(chǔ)上細(xì)化科目表，形成本單位的科目表進(jìn)行使用。注意：該參數(shù)一旦設(shè)定,只能從粗粒度向細(xì)粒度修改，比如之前設(shè)置的是“集團(tuán)統(tǒng)一設(shè)定”，則之后只能修改為“各個(gè)單位自行維護(hù)”，不能修改為“總部統(tǒng)一制定”。會(huì)計(jì)科目-科目體系-概念： 科目體系是對(duì)多套會(huì)計(jì)科目的劃分。每個(gè)科目體系對(duì)應(yīng)一套會(huì)計(jì)科目檔案，不同科目體系的科目編碼規(guī)則、科目類(lèi)型不同。會(huì)計(jì)科目-新增科目體系處選擇“基準(zhǔn)科目體系”、科目表選擇“基準(zhǔn)科目表”，即可帶出系統(tǒng)預(yù)置的會(huì)計(jì)科目，這套會(huì)計(jì)科目是依據(jù)2007會(huì)計(jì)新規(guī)則設(shè)定的一級(jí)科目體系新增一級(jí)科目新增明細(xì)科目導(dǎo)入會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)科目-項(xiàng)目介紹發(fā)生額方向控制余額方向控制數(shù)量核算受控系統(tǒng)提前關(guān)賬會(huì)計(jì)科目

8、-輔助核算會(huì)計(jì)科目-輔助核算會(huì)計(jì)科目-設(shè)置科目輔助核算系統(tǒng)已預(yù)置多條常用的輔助核算項(xiàng)，可以依據(jù)實(shí)際需要新增。會(huì)計(jì)信息-輔助核算項(xiàng)目常見(jiàn)的設(shè)置輔助核算項(xiàng)的會(huì)計(jì)科目科目編碼科目名稱輔助核算1001庫(kù)存現(xiàn)金現(xiàn)金流量項(xiàng)目1002銀行存款現(xiàn)金流量項(xiàng)目1122應(yīng)收賬款客商檔案140301原材料-內(nèi)部采購(gòu)物料140302原材料-國(guó)產(chǎn)材料物料2001短期借款銀行檔案2202應(yīng)付賬款客商檔案2203預(yù)收賬款客商檔案6001主營(yíng)業(yè)務(wù)收入客商檔案；物料6602管理費(fèi)用部門(mén)檔案會(huì)計(jì)科目-插入中間級(jí)【修改】-【插入中間級(jí)】已有的科目設(shè)置如下： 銀行存款100201 活期存款100202 定期存款希望插入二級(jí)科目“工商銀

9、行存款”，科目設(shè)置變?yōu)椋?銀行存款100201 工商銀行存款10020101 活期存款10020102 定期存款會(huì)計(jì)科目-科目表維護(hù)科目編碼規(guī)則 4/2/2/2 的含義 編碼規(guī)則的修改、刪除、增加科目控制級(jí)次 不控制 控制到二級(jí) 控制到末級(jí)會(huì)計(jì)政策科目表 集團(tuán)根據(jù)自己集團(tuán)的會(huì)計(jì)政策編制的一個(gè)基準(zhǔn)科目表，一個(gè)集團(tuán)必須有一個(gè)會(huì)計(jì)政策科目表。會(huì)計(jì)科目-科目管控設(shè)置繼承科目表全部科目 當(dāng)勾選了該項(xiàng)時(shí)，科目控制規(guī)則所屬科目表中的全部已有科目將自動(dòng)被加載到控制規(guī)則的“科目”頁(yè)簽中，此后科目控制規(guī)則所屬的科目表中每新增一個(gè)科目都會(huì)被自動(dòng)加載到該科目控制規(guī)則中；頁(yè)簽中的“分配科目”按鈕不可使用；若未勾選，則允

10、許手工選擇加入科目。允許全部直接下級(jí)組織細(xì)化 當(dāng)勾選了該項(xiàng)時(shí)，“可細(xì)化組織”頁(yè)簽不可使用；約束規(guī)則分為：全局集團(tuán)級(jí)為系統(tǒng)內(nèi)的全部集團(tuán)，以及各個(gè)集團(tuán)下的所有財(cái)務(wù)組織;集團(tuán)級(jí)為所屬集團(tuán)下的所有財(cái)務(wù)組織。會(huì)計(jì)科目-科目管控設(shè)置預(yù)留規(guī)則預(yù)留科目指當(dāng)前科目表為將來(lái)可能增加的科目預(yù)先指定好一個(gè)編碼范圍，用以限制該規(guī)則對(duì)應(yīng)的科目表的所有下級(jí)科目表不得增加編碼在預(yù)留范圍內(nèi)的科目。預(yù)留規(guī)則僅作用于受該規(guī)則約束的下級(jí)科目表，創(chuàng)建該規(guī)則的當(dāng)前表及與當(dāng)前表平級(jí)的其他科目表不受影響。系統(tǒng)提供三類(lèi)預(yù)留類(lèi)方式：A、指定的科目編碼，例如：1005；B、科目編碼區(qū)間，例如：1015-1018，表示從1015到1018的科目都將

11、預(yù)留；C、科目編碼宏代換，例如：假定科目編碼規(guī)則為4/2/2，則11239*表示1123的二級(jí)科目中以9打頭的被預(yù)留，1123*則表示1123的二、三級(jí)科目全被預(yù)留 賬簿類(lèi)型主賬簿：為了滿足企業(yè)對(duì)外報(bào)告目的建立的賬簿。 報(bào)告賬簿：為了滿足企業(yè)對(duì)內(nèi)或者對(duì)外出具財(cái)務(wù)報(bào)告要求,而建立的賬簿為什么要區(qū)分主賬簿和報(bào)告賬簿？企業(yè)數(shù)據(jù)注冊(cè)地報(bào)表上市地報(bào)表內(nèi)部管理報(bào)表建賬財(cái)務(wù)組織賬簿類(lèi)型啟用啟用期間使用科目表世紀(jì)紙業(yè)公司基準(zhǔn)賬簿總賬201*-01-01基準(zhǔn)科目表世紀(jì)紙業(yè)公司美元報(bào)告賬簿總賬201*-01-01基準(zhǔn)科目表陜西分公司基準(zhǔn)賬簿總賬201*-01-01基準(zhǔn)科目表山西分公司湖北分公司報(bào)告賬簿主賬簿基礎(chǔ)信息-憑證類(lèi)別-概念 憑證類(lèi)別是指定會(huì)計(jì)憑證的分類(lèi)方式