公司物資采購和存貨管理辦法

1、 精品word文檔值得下載值得擁有 精品word文檔值得下載值得擁有 精品word文檔值得下載值得擁有公司物資采購與存貨管理辦法第一章總則第一條 為了規(guī)范公司采購管理，進一步降低采購成 本，提高物資供應服務質量和存貨管理水平，確保生產(chǎn)經(jīng)營 的正常進行，提高整體經(jīng)濟效益，特制定本管理辦法。第二條 本辦法適用于公司機關各科室、各單位以及 各法人單位、公司分支機構，以下簡稱各單位。第二章管理機構和職責第三條公司物資采購和存貨管理業(yè)務在嚴格遵守國家的有關法律法規(guī)，遵循上級各主管部門有關物資采購規(guī)程 的前提下，大力實施公正、公平、公開、透明的陽光采購工 程，嚴肅采購紀律，嚴格執(zhí)行公司有關文件，實行“計劃

2、、 采購、資金”三個集中管理的原則。在物資采購與存貨管理 相關單位和部門分別設置計劃、采購、審批、合同管理、驗 收、保管、稽核等崗位，建立相應的崗位責任制。不得一人 承擔兩個及以上崗位的工作。確保辦理物資采購與存貨管理 業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。物資采購與存貨 管理業(yè)務不相容崗位一般包括：（一）請購與審批；（二）采購合同的訂立與審批；（三）采購與驗收；（四）采購、驗收與相關會計記錄；（五）發(fā)出、領用、處置的審批與保管。第四條物資供應公司是公司物資供應管理的職能部 門，負責公司物資供應管理工作，負責公司各單位所需物資 的需求計劃審核匯總和采購計劃的編制送審；負責所采購物 資入庫保管以

3、及配送發(fā)放等保障工作，提供優(yōu)質服務；按公 司及財務部門要求取得、填制、傳遞和登記有關憑證和帳簿； 執(zhí)行盤點制度，協(xié)助財務部門搞好材料結算與存貨核算工 作。經(jīng)公司批準，部經(jīng)營單位在物資公司的指導下自行管 理存貨業(yè)務，如燃料銷售公司、物流發(fā)展公司、商店超市等 商貿流通單位及泥漿材料廠、空氣分離廠、服裝廠等加工銷 售單位。公司低值易耗品的管理機構為生活服務公司（相關 管理規(guī)定按運塔字20024號文件執(zhí)行），燃料銷售公司自行 管理銷售油品等進銷存業(yè)務的同時，也是公司本部各種油品 的管理機構。第五條物資采購辦公室是公司物資采購業(yè)務的職能 部門，物資采購辦公室在遵照執(zhí)行公司相關管理規(guī)定的前提 精品word

4、文檔值得下載值得擁有下開展物資采購業(yè)務，主要負責采購計劃的審核；根據(jù)供貨 能力、周期、質量、價格等諸多市場信息對供應商初步選擇 確定并發(fā)送物資采購信息； 確定采購方式，組織進行招（議） 標或比價的方式開展采購業(yè)務；與最終確定的供應商按照采 購合同聯(lián)系供貨及退換貨事宜，落實和完成物資采購計劃， 做好到貨及退換貨記錄；逐筆對采購物資的品種、數(shù)量及價 格等要素進行審核；向供應商索取真實、合法的增值稅發(fā)票、 清單等單據(jù)，及時辦理傳遞手續(xù)；負責組織建立物資供應商 評價體系；負責牽頭辦理采購資金支付審批手續(xù)；在堅持三 個集中的同時，實行統(tǒng)放結合的辦法，零星、急用料、專用 物資或其他特殊情況需自行辦理采購業(yè)

5、務的，需經(jīng)物資采購 辦公室審批同意后，各單位在審批范圍內辦理。第六條 企管與法律部門負責和組織制訂物資的儲備 定額和消耗定額；審核物資采購計劃；按照審定的采購計劃 和最終確定的供應商簽訂采購合同；針對物資采購業(yè)務的計 劃準確率、到位率、庫存積壓、超限以及待料情況等對相關 單位部門進行監(jiān)督考核；審核簽訂各商貿流通和生產(chǎn)加工銷 售單位商品及產(chǎn)品的銷售合同；監(jiān)督檢查買賣合同的執(zhí)行情 況；負責牽頭處理物資采購、存貨管理以及合同執(zhí)行過程中 涉及糾紛甚至法律訴訟的事務。第七條 安全與技術部門負責組織公司生產(chǎn)和使用的 產(chǎn)品質量認可、計量鑒定、質量監(jiān)督檢查；負責質量、計量 糾紛的處理；負責各類質量事故的調查處

6、理和統(tǒng)計上報；負 責特殊產(chǎn)品（包括：鍋爐、壓力容器、特種設備、消防產(chǎn)品、 防爆器材、安全檢測儀器、防護器具及勞動保護用品）供應 廠商安全資質審查工作；負責按公司相關規(guī)定管理公司閑置 廢舊物資（包括各種邊角余料）。第八條 財務部門負責物資采購計劃的審核和采購資 金的總額控制；參與物資采購招標和合同簽訂；集中統(tǒng)一管 理貨款結算，負責對請購手續(xù)、采購訂單（或采購合同）、驗 收證明、入庫憑證、采購發(fā)票等文件和憑證的審核工作；集 中統(tǒng)一負責按照公司相關管理規(guī)定進行存貨的核算業(yè)務；組 織對庫存物資的月度收發(fā)情況進行稽核，定期盤點庫存物 資；參與編制消耗定額和儲備定額；參與對相關部門的考核；組織制定庫存物資

7、計劃價格；審定積壓、廢舊物資的處置價 格。第九條 紀檢監(jiān)察部門負責收集供應商的擬供貨及報 價清單，經(jīng)過比價結合物資供應商評價資料確定供應商并在 相關會議通過后最終確認；負責對物資采購及銷售業(yè)務的招 投標、合同談判等環(huán)節(jié)進行有重點的監(jiān)督、檢查和抽查；組 精品word文檔值得下載值得擁有 精品word文檔值得下載值得擁有 精品word文檔值得下載值得擁有 精品word文檔值得下載值得擁有 精品word文檔值得下載值得擁有織公司物資采購效能監(jiān)察。審計部門負責對大額物資采購或銷售業(yè)務（10萬元及以上）的招投標及合同簽訂全過程的監(jiān)督，對10萬元以下詢比價結果進行抽審；監(jiān)督審核庫存積壓物資管理及廢舊物 資

8、回收、處置；負責對公司物資采購與存貨管理辦法的 執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。第十條各物資需求單位根據(jù)消耗定額編制物資需求 計劃，負責物資需求計劃編制上報、技術確認、物資領用； 參與采購方案的編制、技術評標標準的制定，參與物資采購 和銷售業(yè)務的招投標及合同談判、非標準物資到貨后的驗收 工作。第三章物資采購的計劃管理第十一條物資需求計劃由各單位根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營所需，編制年度、季度、月度物資需求計劃，經(jīng)本單位負責人 審核批準后上報物資供應公司。物資供應公司對各單位所報 計劃審查核實后，及時進行分析匯總，進行“六平一代”，（即 平庫存、平積壓、平在途、平期貨、平修舊、平利廢，一代 指代用物資），保證科學、合理的

9、安全庫存量為前提，編制 物資采購計劃和按要求送審。各種采購計劃的具體編制要 求、上報時間和傳遞、審批手續(xù)等要求按照公司相關管理規(guī)定辦理。第十二條 相關管理部門按各自管理職責及時辦理審 核程序和組織采購業(yè)務，確保物資的及時到位。因用料單位 計劃不周，未及時糾正，或糾正不徹底而造成物資積壓浪費 者，由計劃單位承擔全部責任。商品銷售及生產(chǎn)加工單位也 要本著以市場為導向和以銷定產(chǎn)的原則購進和生產(chǎn)加工，減 少盲目性，杜絕積壓、浪費。第四章 物資采購的質量管理和入庫驗收制度第十三條 采購物資必須保證質量，物資質量實行全 過程質量責任制，堅決杜絕質次價高的物資入庫。在采購合 同或協(xié)議中就必須明確采購物資的質

10、量要求、檢驗規(guī)范、適 用范圍和產(chǎn)品質量標準及法律所要求的有關證件，明確需要 供應商提供的服務內容，凡國家及行業(yè)質量部門公布的不合 格產(chǎn)品的生產(chǎn)廠商，嚴禁訂購其產(chǎn)品。第十四條 由技術部門或指定專人嚴格按照國家產(chǎn) 品質量法的有關條文及公司有關管理規(guī)定對所購物品或勞 務等的品種、規(guī)格、數(shù)量、質量和其他相關內容進行驗收， 采購的物資必須具備三證，即生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品合格證和產(chǎn) 品檢驗出廠證。無三證產(chǎn)品不得采購和驗收入庫。采購重要 物品必須具備產(chǎn)品標準，進口配件必須選擇正規(guī)渠道進貨， 精品word文檔值得下載值得擁有 精品word文檔值得下載值得擁有保證產(chǎn)品質量。不合格物資嚴禁入庫。對驗收過程中發(fā)現(xiàn)的 異

11、常情況，負責驗收的部門或人員應當立即向相關部門報 告，發(fā)生質量問題的必須及時退回并索回貨款。第十五條 技術部門檢驗合格出具驗收證明，由倉儲 保管部門按規(guī)定辦理入庫手續(xù)，按照公司及財務部門要求填 制入庫單，并登記存貨實物明細賬簿。保管人員按包裝、件數(shù)驗收，根據(jù)交接單逐項檢查， 認真核實“運輸記錄”和“商務記錄”，油料入庫單還必須附送供貨單位及過磅單，包裝箱、袋、桶、捆要完好，無散 包、破損、殘缺、污染等現(xiàn)象，發(fā)貨件數(shù)與實到件數(shù)相符， 堆裝貨物要按實到件數(shù)驗收，并做好到貨記錄。要按規(guī)定做 好現(xiàn)場交接簽認工作，避免發(fā)生糾紛，提高工作效率。驗收 入庫中發(fā)現(xiàn)到貨物資短缺時，應根據(jù)各種記錄和供貨合同條 例

12、進行核對，嚴格分清供、運責任，并通過有關規(guī)定妥善處 理。發(fā)現(xiàn)殘損，短缺，質量問題時，在未處理前，倉庫保管 員應按原包裝妥善保管，不能動用或丟失。第十六條 公司內部單位提供的加工產(chǎn)品（修制品） 憑技術部門的驗收合格證入庫，價格以企管部門下達的修制 品計劃或與加工單位簽訂協(xié)議為準。各商品銷售及生產(chǎn)加工單位購進商品或生產(chǎn)加工過程 精品word文檔值得下載值得擁有 中的產(chǎn)品、半成品也應按照上述要求分別由技術人員和保管 人員進行驗收入庫和登記存貨實物明細賬簿。對檢驗過程中 發(fā)現(xiàn)的不合乎有關標準的次品、報廢品要做好記錄，及時上 報處理。第五章庫存物資、存貨的保管制度第十七條 庫存物資保管工作必須遵守準確、

13、及時、 經(jīng)濟、安全的原則，必須做到“四號定位”、“五五存放”、“四 對口”的科學管理。必須按各類物資的特性和具體的儲存條 件，定期維護保養(yǎng)、抽樣復檢、整碼碼垛，做到“十不”無 損儲存。（一）應根據(jù)物資的特性科學存放。對于一些精密度 要求嚴格的庫存物資、存貨要特別注意，不要損壞其物質本 身質量。（二）對于可除銹的物質，銹污除干凈后，用石蠟、 潤滑油、合成防腐劑涂刷涼干。（三）需進行包裝的物資進行包裝后，經(jīng)檢驗符合要 求后方可入庫保管。第十八條 庫存物資要按照保管規(guī)程要求建立臺帳， 要做到產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、產(chǎn)品許可證、合格證、生產(chǎn)日 期、生產(chǎn)批次、有效期等內容齊全，包裝、擺放、儲存符合 精品wo

14、rd文檔值得下載值得擁有 精品word文檔值得下載值得擁有 精品word文檔值得下載值得擁有 精品word文檔值得下載值得擁有 精品word文檔值得下載值得擁有要求，物資倉儲管理工作參照中國石油天然氣集團公司企 業(yè)物資部門倉儲管理工作等級標準執(zhí)行。驗收入庫的物資，必須做到帳、卡、實物、資金四對口。未經(jīng)檢驗驗收的物資 不得交付使用，不得付款。第十九條 庫存物資要做到有動必點，堅持永續(xù)盤點 的制度。庫房每月要全面盤點一次，庫房盤點必須填寫盤點 表，由相關人員簽字，每年五月底前必須搬動整理檢查一次， 以防生銹。腐蝕受損件在每年十一月底全面清倉查庫，對查 出的問題進行匯總，上報研究后一次性處理。定期對

15、存貨進 行檢查，查看有無損壞、變質或積壓等情況，并對檢查結果 進行記錄，要積極盤活積壓存貨，對毀損、報廢、技術淘汰 的存貨經(jīng)相應地授權審批，及時處理。發(fā)現(xiàn)庫存盈虧的，及 時上報，庫房和財務部門按規(guī)定進行業(yè)務處理。（一）、同名、同數(shù)、價格差異、出賬引起的虧損，由 保管員填寫調整單，科長或單位領導審批，即可出賬。（二）、由于收發(fā)差錯引起的盈虧，清倉查庫中發(fā)現(xiàn)的 責任不明的盈虧，由保管員填寫盈虧單，由公司主管領導審 批后處理。（三）申請報廢的物資，必須說明原因，每年十二月 初由保管員填寫報廢物資申請表，由技術部門鑒定后，交上級部門批準后，方可出賬處理。第二十條 存貨的存放和管理必須由專人負責并分類

16、編目，定期與會計記錄進行核對，并對不一致的項目查找原 因，落實責任。認真填寫維護保養(yǎng)記錄本、收發(fā)差錯記錄本、 巡回檢查記錄本，做到發(fā)現(xiàn)問題記錄有時間、有措施、有處 理結果。財務部門負責定期組織對存貨進行盤點，與實物明細 賬進行核對，查明差異原因及相關人員的責任，形成盤點報 告，經(jīng)審核批準進行賬項調整，以保證賬實相符。在期末組 織相關部門對存貨進行全面清查，按照公司相關管理規(guī)定計 提存貨跌價準備。第六章 庫存物資和存貨發(fā)出管理第二十一條物資經(jīng)檢驗合格后方可入庫和發(fā)放使用。各庫房憑填列完整正確、手續(xù)合格有效的發(fā)料單做為庫 存物資或存貨的出庫憑證，輪胎、工具、勞保和低值易耗品 以及各配件庫房中的大件

17、、總成件領用還必須登記領用臺 帳。用于銷售的必須附有銷售清單有關聯(lián)次，必要的還需審 核相關銷售合同。庫存物資發(fā)出審批程序按照公司有關成本 費用管理規(guī)定和各單位具體的油材料領用管理規(guī)定執(zhí)行，用 于銷售的存貨發(fā)出審批程序按照公司有關銷售與收款管理 規(guī)定和各單位具體管理規(guī)定執(zhí)行。第二十一條 庫房保管員要審核出庫憑證填寫是否齊 全、出具的證明是否有效，物資出庫必須堅持“先進先出、后進后出”的發(fā)放原則，發(fā)料分單位單次分發(fā)，不允許兩個 單位混發(fā)。對已經(jīng)發(fā)出的物資和存貨，當月必須辦理出庫，屬于生產(chǎn)加工的，對原材料、半成品及產(chǎn)成品的發(fā)放、領用，必 須分別憑合格的出庫憑證辦理出庫。屬對外銷售的，當月還 必須開據(jù)

18、銷售發(fā)票并準確掛帳，否則追究保管人員和相關管 理人員責任。各商貿流通單位對外銷售業(yè)務的資金回收按季 度考核，每季度末資金必須回籠，為降低經(jīng)營風險，大額銷 售必須簽定銷售合同。庫存物資的發(fā)放要求如下：（一）、依據(jù)發(fā)貨憑證，按其數(shù)量準確發(fā)出，不準多發(fā)或 少發(fā)。（二）、發(fā)放物資程序：動標簽、發(fā)貨、點庫存、簽字核 對。（三）、交提貨人當面點清楚，由提貨人在發(fā)貨單據(jù)指定 位置簽字。第二十二條 物資的包裝要求（一）、能保持原包裝的按原包裝發(fā)貨。（二）、選擇牢固的包裝物。（三）、按裝箱要求，上輕下重選擇合適的襯墊材料。（四八裝箱單要填清箱內品種、規(guī)格、數(shù)量、發(fā)票號及 包裝人員簽名。第二十三條 下列物資不允許出庫（一）、憑證填寫不清，或印章、審批手續(xù)不齊全，不允 許出庫。（二）、非正式出庫憑證不予接受，特殊情況必須由有關業(yè)務主管簽字并有處理方法方可發(fā)放。（三）、生銹腐爛、變質物質不允許出庫， 經(jīng)保養(yǎng)檢驗合 格后方可發(fā)放。（四）、待收料物資不允許出庫， 如生產(chǎn)急需，先由計劃 員開估價入庫料單，并經(jīng)檢驗后，保管員方可迅速處理，保 證生產(chǎn)需要，產(chǎn)品合格后方全數(shù)入庫。第二十四條 嚴格執(zhí)行交舊領新和登記領用臺帳制度（一）按技術部門規(guī)定的交舊