第十五章 金融體系的監(jiān)管

1、第十五章 金融體系的監(jiān)管(jingun)共五十五頁海南發(fā)展(fzhn)銀行的關(guān)閉 一、案情介紹 1998年6月21日，中國人民銀行發(fā)表公告，關(guān)閉剛剛誕生2年10個月的海南發(fā)展銀行。這是新中國金融史上第一次由于支付危機(jī)而關(guān)閉一家有省政府背景的商業(yè)銀行。 海南發(fā)展銀行成立于1995年8月，是海南省唯一一家具有獨(dú)立法人地位的股份制商業(yè)銀行，其總行設(shè)在海南省?？谑?，并在其他省市設(shè)有少量分支機(jī)構(gòu)。它是在先后合并原海南省5家信托投資公司和28家信用社的基礎(chǔ)上建立和壯大的。成立時的總股本為16.77億元，海南省政府以出資3.2億元成為其最大股東。關(guān)閉前有員工2800余人,資產(chǎn)規(guī)模達(dá)160多億元。 共五十五頁

2、 海南發(fā)展銀行從開業(yè)之日起就步履維艱，不良資產(chǎn)比例大，資本金不足，經(jīng)營不規(guī)范，支付困難，信譽(yù)差。 （一）不良資產(chǎn)比例過大?？梢哉f，海南發(fā)展銀行建立本身就是一個為解決海南非銀行金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)的怪胎。1992年開始海南房地產(chǎn)火爆，1993年5月以后，國家加大金融宏觀調(diào)控力度，房地產(chǎn)熱逐步降溫，海南的眾多信托投資公司由于大量資金壓在房地產(chǎn)上而出現(xiàn)了經(jīng)營困難。在這個背景下，海南省政府決定成立海南發(fā)展銀行，將5家已存在嚴(yán)重問題的信托投資公司合并為海南發(fā)展銀行。據(jù)統(tǒng)計，合并時這5家機(jī)構(gòu)(jgu)的壞賬損失總額已達(dá)26億元。有關(guān)部門認(rèn)為，可以靠公司合并后的規(guī)模經(jīng)濟(jì)和制度化管理，使它們的經(jīng)營好轉(zhuǎn)，信譽(yù)度上升

3、，從而擺脫困境。1997年底，遵循同樣的思路、有關(guān)部門又將海南省內(nèi)28家有問題的信用社并入海南發(fā)展銀行，從而進(jìn)一步加大了其不良資產(chǎn)的比例。共五十五頁 （二）違法違規(guī)經(jīng)營，海南發(fā)展銀行建立(jinl)起來以后，并沒有按照規(guī)范的商業(yè)銀行機(jī)制進(jìn)行運(yùn)作，而是大量進(jìn)行違法違規(guī)的經(jīng)營，其中最為嚴(yán)重的是向股東發(fā)放大量無合法擔(dān)保的貸款。海南發(fā)展銀行是在1994年12月8日經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)籌建，并于1995年8月18正式開業(yè)的。成立時的股本16.77億元。但僅在1995年5月到9月間，就已發(fā)放貸款10.60億元，其中股東貸款9.20億元，占貸款總額的86.71%.絕大部分股東貸款都屬于無合法擔(dān)保的貸款，許多代

4、款的用途根本不明確，實際上是用于歸還用來入股的臨時拆借資金，許多股東的貸款發(fā)生在其資本到賬后的一個月，入股單位實際上是剛拿來，又拿走。股東貸款實際上成為股東抽逃資本金的重要手段。這種違法違規(guī)的經(jīng)營行為顯然無法使海南發(fā)展銀行走上健康發(fā)展的道路。共五十五頁 1997年底按照省政府意圖海南發(fā)展銀行兼并28家有問題的信用社之后，公眾逐漸意識到問題的嚴(yán)重性，開始出現(xiàn)擠兌行為。隨后幾個月的擠兌行為耗盡了海南發(fā)展銀行的準(zhǔn)備金，而其貸款又無法收回。為保護(hù)海南發(fā)展銀行，中央銀行曾緊急調(diào)了34億元資金救助，但只是杯水車薪(bi shu ch xn)。為控制局面，防止風(fēng)險漫延，國務(wù)院和中國人民銀行當(dāng)機(jī)立斷，宣布19

5、98年6月21日關(guān)閉海南發(fā)展銀行。共五十五頁 同時宣布從關(guān)閉之日起至正式(zhngsh)解散之日前，由中國工商銀行托管海南發(fā)展銀行的全部資產(chǎn)負(fù)債，其中包括接收并行使原海南發(fā)展銀行的行政領(lǐng)導(dǎo)權(quán)、業(yè)務(wù)管理權(quán)及財務(wù)收支審批權(quán)；承接原海南發(fā)展銀行的全部資產(chǎn)負(fù)債，停止海南發(fā)展銀行新的經(jīng)營活動；配合有關(guān)部門施實清理清償計劃。對于海南發(fā)展銀行的存款，則采取自然人和法人分別對待的辦法，自然人存款即居民儲蓄一律由工行兌付，而法人債權(quán)進(jìn)行登記，將海南發(fā)展銀行全部資產(chǎn)負(fù)債清算完畢以后，按折扣率進(jìn)行兌付。6月30日，在原海南發(fā)展銀行各網(wǎng)點開始了原海南發(fā)展銀行存款的兌付業(yè)務(wù)，由于公眾對中國工商銀行的信用，兌付業(yè)務(wù)開始后

6、并沒有造成大量擠兌，大部分儲戶只是把存款轉(zhuǎn)存工商銀行，現(xiàn)金提取量不多，沒有造成過大的社會震動。共五十五頁 我國1997-1998被關(guān)閉破產(chǎn)(p chn)的部分金融機(jī)構(gòu)名單機(jī)構(gòu)類別機(jī)構(gòu)名稱被關(guān)日期關(guān)閉原因商業(yè)銀行海發(fā)銀行1998.6.21違規(guī)經(jīng)營管理不善支付困難資不抵債信托機(jī)構(gòu)中農(nóng)信1997.1.21中新創(chuàng)1998.6廣國投1998.10.6城信社21家(瓊5桂12)1997(5),1998(16)農(nóng)信社廣東恩平18共五十五頁為什么銀行(ynhng)需要監(jiān)管？銀行風(fēng)險高度集中銀行本身具有嚴(yán)重信息不對稱性銀行擠兌可變?yōu)殂y行恐慌(knghung)，具有傳染性銀行監(jiān)管作為公共品不能由市場提供共五十五頁

7、9中國(zhn u)的金融監(jiān)管體制我國當(dāng)前的金融監(jiān)管體制(tzh)，屬于集權(quán)多頭式。監(jiān)管權(quán)限高度集中于中央政府；具體監(jiān)管分屬： 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，主要負(fù)責(zé)銀行、信托業(yè)的監(jiān)管； 中國證券監(jiān)督管理委員會，主要負(fù)責(zé)證券市場、證券業(yè)和投資基金的監(jiān)管； 中國保險監(jiān)督管理委員會，主要負(fù)責(zé)保險市場和保險業(yè)的監(jiān)管。中央銀行中國人民銀行不承擔(dān)監(jiān)管任務(wù)。共五十五頁 銀行業(yè)的市場準(zhǔn)入監(jiān)管(jingun)現(xiàn)代銀行設(shè)立(shl)時，要面臨監(jiān)管當(dāng)局的審批程序，即市場準(zhǔn)入監(jiān)管程序。含 義：銀行監(jiān)管當(dāng)局對擬設(shè)銀行在機(jī)構(gòu)、人員和業(yè)務(wù)等方面的審批機(jī)制。共五十五頁現(xiàn)代銀行(ynhng)的設(shè)立 為何要采取嚴(yán)格(yng)的市場

8、準(zhǔn)入管理？ 一方面，從一開始就將有問題的銀行拒之門外，預(yù)防和控制風(fēng)險。 另一方面試圖進(jìn)行銀行業(yè)市場競爭狀況的調(diào)控。共五十五頁市場準(zhǔn)入監(jiān)管(jingun)的法律依據(jù)： 公司法和銀行法（對商 業(yè)銀行而言）共五十五頁一、機(jī)構(gòu)(jgu)方面的審批最低資本(zbn)要求 為 何？最低資本要求，設(shè)置行業(yè)準(zhǔn)入門檻，保障客戶利益，防止投資人的機(jī)會主義行為。與資本充足性的監(jiān)管有何不同？共五十五頁國 家要 求國 家要 求美 國100萬$日 本10億香 港1.5億港幣中 國1010.5億英 國500萬若干(rugn)國家對商業(yè)銀行的最低注冊資本的要求注冊資本實收資本(zbn)對商業(yè)銀行的要求對所有銀行的要求共五十五

9、頁公司治理(zhl)和內(nèi)控制度公司治理 以股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層等機(jī)構(gòu)(jgu)為主體的組織架構(gòu)和保證各機(jī)構(gòu)獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡的制度安排，以及建立科學(xué)、高效的決策、激勵和約束機(jī)制共五十五頁治理結(jié)構(gòu)審核要點： 完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度(zhd)和決策程序； 明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)； 建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制； 建立完善的信息報告和信息披露制度； 建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制共五十五頁內(nèi)控制度 商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)(dngti

10、)過程和機(jī)制。審核要點(yodin)：全面、審慎、有效、獨(dú)立共五十五頁 值得注意的是：治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)控制度，關(guān)鍵看實行的怎樣，而不是形式(xngsh)，因此，準(zhǔn)入后的后續(xù)驗證更為重要共五十五頁人 員：高管人員需達(dá)到規(guī)定的任職(rn zh)資格。 資格的要求主要(zhyo)是：從業(yè)經(jīng)驗、教育程度、有無不良記錄和財務(wù)狀況等方面。共五十五頁商業(yè)銀行法第二十七條 有下列情形之一的，不得擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級管理人員： （一）因犯有貪污、賄賂(hul)、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的； （二）擔(dān)任因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并對

11、該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的； （三）擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的； （四）個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)摹?資料：商業(yè)銀行法對高管人員不良記錄和債務(wù)狀況(zhungkung)的否決條款共五十五頁四大銀行任職資格(z g)的部分要求擬任職務(wù)從業(yè)時間教育程度總行級正副職務(wù)10年金融或15年經(jīng)濟(jì)（金融5年）本科以上省、地分行正副職務(wù)6、9（4）?？埔陨现姓?、9（3）中專以上共五十五頁業(yè)務(wù)方面：看擬開展業(yè)務(wù)是否符合法規(guī)的要求. 如我國，商行(shnghng)法明確規(guī)定了“存、貸款”在內(nèi)的13項業(yè)務(wù)。但因為有“經(jīng)國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其它業(yè)務(wù)”

12、的條款。 因此，監(jiān)管當(dāng)局有關(guān)銀行業(yè)務(wù)的部門規(guī)章中間業(yè)務(wù)管理暫行辦法（2001）、銀行個人理財業(yè)務(wù)管理辦法（2005）也成為銀行擬開展業(yè)務(wù)的依據(jù)。共五十五頁資料(zlio)：我國銀行法對銀行業(yè)務(wù)的規(guī)定 我國商業(yè)銀行法規(guī)定：不得從事股票投資和信托投資業(yè)務(wù)(yw)，不得投資于非自用不動產(chǎn)，不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。但國家另有規(guī)定的除外共五十五頁 一家擬設(shè)立的銀行，即使完全符合機(jī)構(gòu)、人員(rnyun)和業(yè)務(wù)方面的要求，也不一定能拿到牌照，為什么？共五十五頁我國商業(yè)銀行(shn y yn xn)設(shè)立和開業(yè)程序（新設(shè)）向銀監(jiān)會提出(t ch)預(yù)審請?zhí)峤簧暾垥裳袌蟾娴茹y監(jiān)會進(jìn)行審批正式提出申請章程

13、驗資 等文件頒證(許可證)進(jìn)行工商登記、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照、辦理稅務(wù)登記并開業(yè)共五十五頁銀行(ynhng)并購(M&A)的監(jiān)管關(guān)于銀行(ynhng)并購:銀行并購是市場準(zhǔn)入(退出)的重要形式;銀行并購是迅速發(fā)展壯大的有效途徑;目前國際銀行業(yè)正在經(jīng)歷并購浪潮.共五十五頁銀行并購(bn u)是市場準(zhǔn)入(退出)的重要形式可使收購銀行進(jìn)入新的業(yè)務(wù)地域客戶群，當(dāng)然也使目標(biāo)(mbio)銀行平穩(wěn)退出市場。 1997-2003年,在歐盟地區(qū),近2200家信貸機(jī)構(gòu)消失,占1997年信貸機(jī)構(gòu)數(shù)量的33%.而消失的信貸機(jī)構(gòu)主要是被收購顯然,并購是銀行業(yè)“進(jìn)”、“出”同時進(jìn)行的過程，促進(jìn)了銀行體系的安全有效。共五十五頁銀行

14、并購是迅速發(fā)展壯大的有效途徑：規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)范圍(fnwi)經(jīng)濟(jì)效應(yīng)獲得“監(jiān)管收益”如2006年底，美國花旗銀行成功收購廣東發(fā)展銀行（占20%的股權(quán)），迅速進(jìn)入(jnr)中國市場.即有規(guī)模效應(yīng)，也有范圍經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。共五十五頁銀行并購(bn u)監(jiān)管：監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融監(jiān)管當(dāng)局獨(dú)立監(jiān)管模式：國家反壟斷機(jī)構(gòu)監(jiān)管；聯(lián)合監(jiān)管銀行并購監(jiān)管既要體現(xiàn)金融監(jiān)管的慎審原則，又要遵守一般性的競爭(jngzhng)政策（反壟斷政策）。因此，銀行合并監(jiān)管并不能由金融監(jiān)管當(dāng)局“理所當(dāng)然”地壟斷把持。共五十五頁合并審核基本標(biāo)準(zhǔn)：是否提高了市場結(jié)構(gòu)的壟斷程度。財務(wù)穩(wěn)健性及未來(wili)發(fā)展前景財務(wù)穩(wěn)健主要指資本充足率如美國用HHI

15、指數(shù)（赫芬爾達(dá)-赫希曼指數(shù)）對合并對市場競爭結(jié)構(gòu)的評價(pngji)；該指數(shù)是各市場主體所占市場份額的平方和；指數(shù)值在1000之內(nèi)，無需進(jìn)行競爭性分析；1000以上者，需進(jìn)行進(jìn)一步分析調(diào)查。共五十五頁一、銀行日常審慎(shnshn)監(jiān)管：（一）資本充足性監(jiān)管巴塞爾協(xié)議1、資本充足性監(jiān)管的意義(yy)： 資本是銀行抵御風(fēng)險的“準(zhǔn)備”，督促銀行具備充足的資本有利于降低銀行風(fēng)險。言外之意是： 銀行自身不愿意投太多的資本，需靠當(dāng)局督促，為何？共五十五頁2、規(guī)定(gudng)資本充足性的最低要求： 資本充足率必須達(dá)到8%以上。共五十五頁3、資本充足(chngz)性監(jiān)管覆蓋的風(fēng)險： 主要是信用風(fēng)險、市場風(fēng)

16、險與利率風(fēng)險。共五十五頁（二）呆賬(di zhn)準(zhǔn)備金監(jiān)管1、計提呆賬準(zhǔn)備金的意義(yy)： 考慮資產(chǎn)收益的風(fēng)險，將風(fēng)險看作是一種成本，防止高估銀行收益，有利于穩(wěn)健經(jīng)營。某銀行收入扣掉成本后的利潤為1億，假設(shè)若再扣掉0.2億的“風(fēng)險成本”的話，0.8億的利潤可能更加真實,扣掉的0.2億作為風(fēng)險準(zhǔn)備留存,使銀行更加穩(wěn)健. 從短期行為看，股東和管理者更喜歡沒有呆賬準(zhǔn)備扣除的利潤，為何？共五十五頁2、呆賬準(zhǔn)備的類別： 可以針對具體(jt)風(fēng)險狀況計提，也可以不考慮具體風(fēng)險情況計提。普通風(fēng)險準(zhǔn)備(zhnbi)（無針對性）專項風(fēng)險準(zhǔn)備（五級分類法相關(guān)）特別風(fēng)險準(zhǔn)備（與行業(yè)、國別相關(guān)）共五十五頁資料我國

17、：貸款損失(snsh)準(zhǔn)備計提指引 （人行02年） 第四條 銀行應(yīng)按季計提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的 第五條 銀行可參照以下比例按季計提專項準(zhǔn)備： 對于關(guān)注類貸款，計提比例為2%；對于次級類貸款，計提比例為25%；對于可疑類貸款，計提比例為50%；對于損失類貸款，計提比例為100%。其中，次級和可疑類貸款的損失準(zhǔn)備，計提比例可以上下浮動20%。 第六條 特種準(zhǔn)備由銀行根據(jù)不同類別（如國別(u bi)、行業(yè)）貸款的特殊風(fēng)險情況、風(fēng)險損失概率及歷史經(jīng)驗,自行確定按季計提比例。第五條銀行可參照以下比例按季計提專項準(zhǔn)備： 共五十五頁3、撥備覆蓋率：衡量各項準(zhǔn)備提取是否充足的指標(biāo)。

18、 撥備覆蓋率=各項準(zhǔn)備之和/不良貸款。4、少提準(zhǔn)備的后果：利潤超分配，風(fēng)險累積（以改制(gizh)前的國有銀行為例） 2003年底時，國有銀行及股份制商業(yè)銀行的不良貸款額高達(dá)2.4萬億元,不良率為18%.這還不包括1999年的1.4萬億 共五十五頁（三）貸款(di kun)集中度1、貸款(di kun)集中度監(jiān)管的意義： 不要把“雞蛋放在一個籃子里”，分散風(fēng)險。對單一客戶貸款限制有效核心原則規(guī)定：向單一借款人不超資本的25%；超10%的貸款需報告。我國規(guī)定：向單一借款人不超10%，前10大客戶不超50%地域、行業(yè)等方面的分散問題。也包括對關(guān)聯(lián)貸款的集中限制單一客戶貸款的集中拓 展共五十五頁對關(guān)

19、聯(lián)(gunlin)貸款的限制 根據(jù)(2004)第32條 商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的10%。商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶的授信余額總數(shù)不得超過商業(yè)銀行資本凈額的15%。 商業(yè)銀行對全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的50%。浙商銀行更嚴(yán)格:第32條的三個指按8%、12%和40%。 共五十五頁（四）流動性監(jiān)管(jingun)1、流動性監(jiān)管的意義： 銀行的流動性問題非常突出，很容易出現(xiàn)(chxin)流動性問題，輕則有聲譽(yù)，重則引了“擠兌”。 銀行的流動性問題為何突出呢？共五十五頁一些(yxi)重要衡量指標(biāo)：現(xiàn)金(xinjn)資產(chǎn)率=現(xiàn)金資產(chǎn)流動

20、資產(chǎn)100%存貸比例=貸 款存 款100%備付金比率=100%超額準(zhǔn)備金存款總額反映潛在流動性問題的指標(biāo)，商業(yè)銀行法有不超75%的規(guī)定，但不反映存貸期限匹配情況.反映現(xiàn)實流動性的指標(biāo)，央行非常關(guān)注共五十五頁二、銀行(ynhng)監(jiān)管的風(fēng)險評級何為風(fēng)險評級 對商業(yè)銀行的資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利、流動性和市場風(fēng)險狀況等六個單項要素進(jìn)行評級，加權(quán)匯總得出綜合評級 。亦即“駱駝評級”體系（Cames Ratings System),源于美國，被世界廣泛(gungfn)采用，我國銀監(jiān)會從2004年開始實行。C.資本:capitalA.資產(chǎn):assetsM.管理:managementL.流動性:li

21、quidityE.盈利性:earningsS.市場風(fēng)險:(sensetive to marktetRisk)共五十五頁我國的風(fēng)險評級&分類監(jiān)管情況綜合評級結(jié)果共分為5級,其結(jié)果將作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)實施分類監(jiān)管和依法采取監(jiān)管措施的基本依據(jù)。對于評級結(jié)果為4/5級的高風(fēng)險商業(yè)銀行,銀監(jiān)會將給予持續(xù)的監(jiān)管關(guān)注,限制其高風(fēng)險的經(jīng)營行為要求其改善經(jīng)營狀況.必要時可采取更換高級管理人員、安排重組或?qū)嵤┙庸?、甚至予?yy)關(guān)閉等監(jiān)管措施。 為什么要對銀行進(jìn)行風(fēng)險評級？對銀行形成風(fēng)險綜合評價;對銀行進(jìn)行比較(bjio)和分類監(jiān)管;合理配置監(jiān)管資源,提高監(jiān)管效率.共五十五頁綜合評級等次根據(jù)股份制商業(yè)銀行的綜合評分，

22、對應(yīng)取得股份制商業(yè)銀行的綜合評級等次。股份制商業(yè)銀行的綜合評級分為五級：1級良好：綜合評分在85分以上。2級一般：綜合評分在75分至85分之間。3級關(guān)注：綜合評分在60分至75分之間。4級欠佳：綜合評分在50分至60分之間。5級差：綜合評分在50分以下。(四)評級體系中應(yīng)注意的問題1.評級的周期評級周期為一年，即監(jiān)管(jingun)人員每年應(yīng)對股份制商業(yè)銀行進(jìn)行一次年度評級。監(jiān)管(jingun)人員應(yīng)在年度結(jié)束后4個月內(nèi)根據(jù)銀行上一年度情況完成對銀行的評級。2.評級結(jié)果的披露評級結(jié)果由監(jiān)管部門向有關(guān)部門通報，暫不向公眾披露。何時需對外披露由監(jiān)管部門決定。共五十五頁具體評級方法(以04年股份制銀

23、行評級方法): 首先,按百分制,給銀行的資本充足性資產(chǎn)質(zhì)量管理水平盈利狀況流動性進(jìn)行(jnxng)評分(暫不對市場風(fēng)險進(jìn)行(jnxng)評分);評分時,除管理水平外,其他均通過定性和定量分析打分. 然后,按照加權(quán)評均的方法,評出總分.各因素的權(quán)數(shù)(按重要性設(shè)定權(quán)數(shù)大小(dxio)資本狀況:20%;資產(chǎn)狀況:20%;管理水平:25%;盈利狀況:20%;流動性狀況:15%共五十五頁資本充足性評分:定量:60分,其中, 總體資本充足性與核心資本充足率各占30分定性:40分,主要評價:構(gòu)成與質(zhì)量(zhling);整體財務(wù)狀況的影響;資產(chǎn)質(zhì)量的影響;股東注資情況;資本管理情況;如資本充足率10%,可評3

24、0分;8-10%時,可評25-30分;2%以下,評0分;核心(hxn)資本充足率在6%以上,可評30分;4-6%,可評25-30分;1%以下,評0分共五十五頁資產(chǎn)安全狀況(zhungkung)定量:60分,包括不良貸款率、最大單一客戶授信比率、撥備覆蓋率和非信貸資產(chǎn)損失率；估計貸款損失率。定性：40分，包括：不良貸款變動趨勢、貸款行業(yè)集中度、信貸制度、貸款風(fēng)險分類制度和擔(dān)保貸款及抵押貸款的情況。不良率總分15分，在5%以下評15分；25%以上評0分。估計貸款損失率總分10分，3%以下，滿分，15%以上0分單一(dny)客戶比率，總分10分，6%以下滿分，16%以上0分撥備覆蓋率，20分，100

25、%滿分。非信貸資產(chǎn)損失率5分。共五十五頁管理狀況 定性(dng xng)：100分，公司治理和內(nèi)控制度各占50分。盈利狀況定量：60分，資本(zbn)利潤率，資產(chǎn)利潤率；收息率和資產(chǎn)費(fèi)用率定性：40分成本利潤趨勢、盈利質(zhì)量等共五十五頁流動性狀況定量：60分，流動性比率、超額準(zhǔn)備率、存貸比率定性(dng xng)：40分，資金來源構(gòu)成及變化趨勢、主動負(fù)債能力、頭寸管理能力Camel+-=最后(zuhu)的成績。共五十五頁第三節(jié) 銀行業(yè)的市場(shchng)退出監(jiān)管監(jiān)管當(dāng)局風(fēng)險程度(chngd)評估危機(jī)機(jī)構(gòu)關(guān)注&問題機(jī)構(gòu)正常機(jī)構(gòu)市場退出糾正性措施救助性措施保持性措施狹義的指對危機(jī)銀行的退出監(jiān)管廣義的還包括對關(guān)注問題銀行的監(jiān)管共五十五頁一、對關(guān)注(gunzh)&問題銀行的監(jiān)管糾正性監(jiān)管 對關(guān)注銀行采取參考性或強(qiáng)制性監(jiān)管措施:提高資本充足措施;改善(gishn)貸款質(zhì)量措施;改善流動性的措施;完善治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控制度. 資本充足性的監(jiān)管措施包括:控制資產(chǎn)規(guī)模;調(diào)整資產(chǎn)風(fēng)險結(jié)構(gòu);要求股東注資;增加附屬資本.共五十五頁救助性監(jiān)管 對一般性有問題銀行及時(jsh)采取下列措施:調(diào)整管理層;資產(chǎn)負(fù)債重組;股東注