副產氯化氫綜合利用等產品公司企業(yè)風險管理方案

1、泓域/副產氯化氫綜合利用等產品公司企業(yè)風險管理方案副產氯化氫綜合利用等產品公司企業(yè)風險管理方案目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110276701 一、 風險管理信息系統(tǒng)的功能模塊 PAGEREF _Toc110276701 h 3 HYPERLINK l _Toc110276702 二、 風險管理信息系統(tǒng)總體架構 PAGEREF _Toc110276702 h 5 HYPERLINK l _Toc110276703 三、 風險管理信息系統(tǒng)的基本功能 PAGEREF _Toc110276703 h 11 HYPERLINK l _Toc110276704 四

2、、 風險管理信息系統(tǒng)的構建原則 PAGEREF _Toc110276704 h 12 HYPERLINK l _Toc110276705 五、 法人治理結構 PAGEREF _Toc110276705 h 17 HYPERLINK l _Toc110276706 六、 關系管理 PAGEREF _Toc110276706 h 22 HYPERLINK l _Toc110276707 七、 能量釋放理論 PAGEREF _Toc110276707 h 24 HYPERLINK l _Toc110276708 八、 多因果關系論 PAGEREF _Toc110276708 h 25 HYPERLI

3、NK l _Toc110276709 九、 規(guī)章制度法 PAGEREF _Toc110276709 h 26 HYPERLINK l _Toc110276710 十、 人們行為法 PAGEREF _Toc110276710 h 27 HYPERLINK l _Toc110276711 十一、 項目概況 PAGEREF _Toc110276711 h 29 HYPERLINK l _Toc110276712 十二、 公司概況 PAGEREF _Toc110276712 h 32 HYPERLINK l _Toc110276713 公司合并資產負債表主要數據 PAGEREF _Toc1102767

4、13 h 33 HYPERLINK l _Toc110276714 公司合并利潤表主要數據 PAGEREF _Toc110276714 h 33 HYPERLINK l _Toc110276715 十三、 項目風險分析 PAGEREF _Toc110276715 h 33 HYPERLINK l _Toc110276716 十四、 項目風險對策 PAGEREF _Toc110276716 h 36 HYPERLINK l _Toc110276717 十五、 SWOT分析 PAGEREF _Toc110276717 h 38 HYPERLINK l _Toc110276718 十六、 發(fā)展規(guī)劃

5、PAGEREF _Toc110276718 h 44 HYPERLINK l _Toc110276719 十七、 法人治理 PAGEREF _Toc110276719 h 50風險管理信息系統(tǒng)的功能模塊根據上面的分析，風險管理信息系統(tǒng)通常包括以下4個模塊。（一）信息數據倉庫和相應的數據管理方案模塊用于收集和累積風險管理信息。主要負責對與風險相關的所有當前和歷史信息進行收集、加工與存儲。就企業(yè)而言，其信息源主要包括6個部分，即國家政策和法律、市場、行業(yè)、競爭對手、供應商、用戶和企業(yè)自身。該模塊主要搜集對企業(yè)可能產生負面影響的信息，且要分門別類將這些信息進行加工、整理，在加工整理過程中判定信息的真

6、偽和虛實，達到信息過濾的目的。通過所建立的數據庫和知識庫，能夠找出企業(yè)風險之所在及引起風險的主要因素，并通過專業(yè)的模型庫對其后果作出定性分析。（二）風險分析工具模塊用于建立風險模型設計及實施，包括內部評級、可預見損失、不可預見損失、壓力測試、風險值及風險資本平衡收益率等方面的模型。主要是根據第一模塊中提供的風險信息，認定風險的來源和類型，并對其進行充分的評估，確定其輕重緩急。做好定性分析和定量分析相結合，在系統(tǒng)中對共性的東西采用統(tǒng)一模塊處理，對個性的東西采用設置參數的方法來定制。在此基礎上確定企業(yè)風險產生的可能性、影響范圍、影響程度以及周期，最終提出風險點。因為企業(yè)每一種風險的大小到底如何，必

7、須依靠一定的數據指標，構建測算風險程度的計量模型。因此，所構建的風險管理系統(tǒng)必須有相應的模型庫和方法庫，通過二者的協(xié)同運算，對可能出現的風險的概率及其風險程度作出定量估算，對某些不確定因素確定其變化范圍。（三）業(yè)務管理系統(tǒng)模塊實現業(yè)務風險決策的電子化和自動化，確保業(yè)務得到及時處理，并有效監(jiān)控相關風險。風險克服決策模塊。主要針對第二模塊中提出的風險點進行對策研究。具體而言，包括：把握風險可能產生的真正原因；把握由風險影響可能使企業(yè)遭受的損失；克服風險策略的制定；消除風險所需的經營資源及重新配置；實施策略與監(jiān)督；效果的評價與反饋。可根據信息系統(tǒng)提供的定性和定量分析的數據支持，能夠提出風險控制和防范

8、的對策?？捎赏饨缛耸糠治?，也可建立儲備有一定專家知識的知識庫。通過該模塊，企業(yè)風險管理辦公室可以據此編制相關的風險管理報告并可以檢索日常管理所需要的信息。（四）在線數據分析及報表處理模塊實現組合層面的風險管理、收益測算、定價、對資本充足率（含壓力測試）的分析。需要說明的是，企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)包括各類型風險管理的子系統(tǒng)，每個子系統(tǒng)都具備以上基本功能模塊。風險管理信息系統(tǒng)總體架構一般的管理信息系統(tǒng)包括應用結構、數據結構和技術結構3個部分，風險管理信息系統(tǒng)亦如此。（一）風險管理信息系統(tǒng)架構風險管理信息系統(tǒng)在架構上包括應用層、數據層與技術層3個重要部分。（1）應用層架構提供企業(yè)所需風險管理信息系統(tǒng)相

9、關的功能。（2）數據層架構定義應用系統(tǒng)所需的資料及存取界面，應考慮資料庫建造與資料的完整性。（3）技術層架構定義系統(tǒng)運作之軟硬件環(huán)境，建造時應確保系統(tǒng)的安全性。其中技術結構涉及的主要是技術環(huán)境所涵蓋硬件平臺和相關基礎設施，以實現三層應用要求：客戶服務、業(yè)務服務、數據服務。系統(tǒng)通過對綜合業(yè)務系統(tǒng)的信用風險、市場風險、運營風險、流動性風險等的量化和控制，完成在業(yè)務系統(tǒng)中的風險衡量和評估、風險的監(jiān)管和匯總，從而為企業(yè)在資產組合管理和全面風險控制的基礎上完成內部資金定價、資本、資產分配和企業(yè)業(yè)績評估等提供數據支持和決策輔助。（二）風險管理信息系統(tǒng)的功能界定1、風險管理信息系統(tǒng)應用層架構設計有關企業(yè)風險

10、管理信息系統(tǒng)應用層架構設計，須考慮企業(yè)各層級目前與未來可能的風險管理功能需求。原則說明如下。（1）應用層架構的功能應包括：市場、經營與信用風險等管理，資本配置，資產負債管理，績效評估及相關管理報表等。（2）使用者應參與風險管理信息系統(tǒng)的功能設計與系統(tǒng)測試，以確保滿足風險管理的需求。（3）除界定功能外，亦需確認構建風險管理信息系統(tǒng)所采用解決問題方法之可行性。2、風險管理信息系統(tǒng)的功能分配企業(yè)所使用的風險管理信息系統(tǒng)，需根據組織內的控管層級，明確規(guī)范及分配集中式風險控制處理及個別業(yè)務單位分散式風險控制處理的形態(tài)與層級。原則說明如下。（1）風險管理信息系統(tǒng)與企業(yè)的風險控制處理組織架構及控管方式相搭配

11、。（2）風險管理信息系統(tǒng)應采用集中式（中央層級向下分派）信息管理方式，以確?？绮块T與跨產品間所采用的計算方法與模型及資料的一致性。（3）企業(yè)若采用分散式的風險管理信息系統(tǒng)架構，必須注意不同單位間所使用的分析方法與市場資料是否具有一致性。（4）選擇集中式或分散式風險管理信息系統(tǒng)，取決于企業(yè)對于風險管理信息系統(tǒng)功能的要求，控制程度的要求，以及集中式系統(tǒng)執(zhí)行的可行性。3、信息傳送頻率企業(yè)建立風險管理信息系統(tǒng)框架時，應考慮不同風險報告書顯示的頻率，對象與格式。原則說明如下。（1）產生及時的信息是風險管理信息系統(tǒng)的最終目的，但是實際產生的頻率仍應參照使用者的需求而定；針對不同的使用者，應有不同的信息內涵

12、與報告格式。（2）信息呈現方式可以是報表或線上查詢，而線上查詢的格式則可由使用者自己定。（3）風險管理信息系統(tǒng)有必要時，亦可考慮包含以下功能：交易前風險評估流程、交易前情景分析及相關交易之后的資料及時更新等。（三）數據庫的建立與數據的完整性1、數據庫的建立企業(yè)建造數據庫時應考慮數據結構，數據明細與數據存放地址。建立數據庫的關鍵要素有：按照企業(yè)的決策目標，選擇需要包含的數據類別及每種數據類別所應搜集的數量，這些數據類別的多少及數量取決于經濟單位認為是否能夠滿足決策；決定數據的格式、類型及執(zhí)行RMIS預期功能所要求的隨機存取，直接調用能力；修改和定期檢查實際數據。原則說明如下。（1）數據庫基本框架

13、應考慮風險信息傳輸的格式與頻率，也要減少重復數據以提高效率。（2）選擇數據應考慮數據的形態(tài)，數據形態(tài)可分為動態(tài)資料與靜態(tài)資料兩類。動態(tài)資料是指與交易相關及必須定期更新的資料。包括：交易資料一包含詳細的交易信息，如交易對手、產品類型、交易日期、交易金額、現金流量、幣別及匯率等；交易部位及價格等資料。靜態(tài)資料則是指更新頻率不高的相關資料，如產品類型（代碼）、客戶資料、風險限額與風險模型等資料。（3）建立規(guī)則時還應考慮：資料儲存的詳細程度、分析方法的復雜程度、數據庫系統(tǒng)本身的效能。這些因素將影響資料庫的執(zhí)行效率。2、數據的完整性與所有權企業(yè)應經過驗證與確認的程序，以確保風險信息的完整性與正確性，并規(guī)

14、定相關資料的所有權與維護責任。原則說明如下。（1）經過使用者端系統(tǒng)與管理中心系統(tǒng)，進行資料完整性確認。使用者端系統(tǒng)：必須確保風險信息來源的正確性與完整性，于信息更新時進行自動檢查。管理中心系統(tǒng)：應確認風險信息整合建立在一致性的基礎上，特別是業(yè)務單位對獲利及損失的信息必須與會計部門的資料一致。（2）為了確認風險管理程序所使用資料正確性，必須指派專職部門負責資料維護與更新工作。（四）技術架構的建造與系統(tǒng)的安全性1、信息技術搭配企業(yè)建造風險管理信息系統(tǒng)技術框架時，應確認該系統(tǒng)與企業(yè)原有信息平臺的相容性，其框架應包含硬件平臺，作業(yè)系統(tǒng)，數據庫管理系統(tǒng)與通信基礎架構等。原則說明如下。（1）風險管理信息系

15、統(tǒng)技術框架應包括：硬件平臺一須考慮企業(yè)既有平臺，以及跨平臺間的連接效率；作業(yè)系統(tǒng)主要考慮為對開放式環(huán)境的需求，以及設定多功能以確保最大效率；通信基礎框架必須考慮不同部門間數據轉移的網絡連線需要，同時須考慮應用程序間數據傳輸的中介軟件；數據管理系統(tǒng)一應依據企業(yè)技術程度及資料庫復雜程度，決定采用數據庫類型；風險控制軟件風險控制軟件的開發(fā)或采購應配合風險管理的需求；圖形化使用者界面一力求使用界面的人性化。（2）風險管理信息系統(tǒng)技術框架的設計，其復雜程度與本身需求相配合，應考慮未來技術發(fā)展趨緩，外購需要及新產品與新業(yè)務未來的擴展性。2、系統(tǒng)與模型的安全性企業(yè)建造的風險管理技術框架必須規(guī)范所需的安全程度

16、，以確保企業(yè)信息，系統(tǒng)與模型的完整性與機密性。完全性相關領域包括：存取權限、使用者控管、線路安全性與模型安全性。3、系統(tǒng)備份，恢復和緊急應變措施企業(yè)通信設備故障時仍能正常運作，事故的處理并應制定完整的緊急應變措施。主要范圍應包括：災難恢復、容錯、備份與應對策略。4、風險管理信息專業(yè)人才為使風險管理信息系統(tǒng)正常運作，企業(yè)應有專職的信息人員從事風險管理信息系統(tǒng)的開發(fā)與維護工作。5、信息技術的開發(fā)企業(yè)的風險管理信息系統(tǒng)，不論是自行開發(fā)還是委外購買，皆應在可管理的狀況下，注意其功能的實用型、可擴充性與可執(zhí)行性。在選購已編好的RMIS軟件或雇用其他軟件企業(yè)編制或經濟單位自己編制RMIS軟件時，風險管理人

17、員需要考慮以下幾方面問題：可靠性、友好的用戶界面、靈活性、綜合性、容錯性、兼容性、分析能力、安全性、系統(tǒng)功能的完整性、開放程度、供應商或系統(tǒng)商的專業(yè)能力及支援能力。風險管理信息系統(tǒng)的基本功能信息系統(tǒng)為風險管理提供數據，RMIS儲存與風險相關的數據并允許進行數據的檢索。該系統(tǒng)可以為報告的編制提供輸入信息，它肩負著存放與企業(yè)風險相關的所有當前和歷史信息的重要作用。其中存放的信息包括風險識別文件（通過使用模板文件）、風險定性和定量評估文件、合同可交付成果（如果適用）以及其他風險報告。風險管理辦公室將使用該系統(tǒng)的信息，編制提交給高層管理層的報告并檢索日常風險管理所需要的信息。通過使用風險管理模板文件，

18、每個風險項目都可以編制一套標準的報告，用以定期匯報使用，并且能夠針對特殊要求編制特殊報告。該信息與失敗報告信息系統(tǒng)和經驗教訓信息系統(tǒng)息息相關。具體而言風險管理信息系統(tǒng)的基本功能應包括以下6個方面。（1）將信息技術應用于風險管理的各項工作，建立涵蓋風險管理基本流程和內部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的風險管理信息系統(tǒng)，包括信息的采集、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報告、披露等。（2）采取措施確保向風險管理信息系統(tǒng)輸入的業(yè)務數據和風險量化值的一致性、準確性、及時性、可用性和完整性。對輸入信息系統(tǒng)的數據，未經批準，不得更改。（3）能夠進行對各種風險的計量和定量分析、定量測試；能夠實時反映風險矩陣和排序頻譜、重大風險

19、和重要業(yè)務流程的監(jiān)控狀態(tài)；能夠對超過風險預警上限的重大風險實施信息報警；能夠滿足風險管理內部信息報告制度和企業(yè)對外信息披露管理制度的要求。（4）實現信息在各職能部門、業(yè)務單位之間的集成與共享，既能滿足單項業(yè)務風險管理的要求，也能滿足企業(yè)整體和跨職能部門、業(yè)務單位的風險管理綜合要求。（5）確保風險管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運行和安全，并根據實際需要不斷進行改進、完善或更新。（6）補充、調整、更新已有的管理流程和管理程序，建立完善的風險管理信息系統(tǒng)，將風險管理與企業(yè)各項管理業(yè)務流程及管理軟件統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一設計、統(tǒng)一實施、同步運行。風險管理信息系統(tǒng)的構建原則管理信息系統(tǒng)的開發(fā)，是“三分技術、七分管理”。對于

20、像企業(yè)全面風險管理信息系統(tǒng)的開發(fā)，管理領域知識顯得非常重要，首先對企業(yè)風險的成因、分析與評估方法、模型的建立等要十分了解；其次對管理信息系統(tǒng)的開發(fā)原理和過程也要十分清楚。國外很多銀行開發(fā)風險管理信息系統(tǒng)的經驗是自主開發(fā)、借助外力、積累經驗、調整改進，很值得國內企業(yè)參考借鑒。企業(yè)的風險管理涉及單位的各個部門、整個運營和管理流程和全體人員，是一個復雜的系統(tǒng)工程。因此，建立企業(yè)全面風險管理信息系統(tǒng)除了要遵循信息系統(tǒng)設計時的一般原則之外，還要根據企業(yè)所面臨的風險的特殊性及其對風險管理的特殊要求，遵循一些特殊原則。1、一般原則（1）規(guī)范系統(tǒng)開發(fā)過程。信息系統(tǒng)的建設是一項系統(tǒng)工程、必須按照軟件工程的規(guī)律來

21、組織系統(tǒng)的開發(fā)、必須建立嚴格的軟件工程控制方法，要求開發(fā)組的每一個人都要遵守軟件工程規(guī)范。經驗證明，沒有規(guī)范就不可能開發(fā)出用戶滿意的系統(tǒng)。（2）正確的開發(fā)策略與方法。為了保證信息系統(tǒng)的開發(fā)質量、降低開發(fā)費用及提高系統(tǒng)開發(fā)的成功率，必須借助于正確的開發(fā)策略和科學的開發(fā)方法。管理信息系統(tǒng)的開發(fā)方法有很多種，如結構化生命周期法、企業(yè)系統(tǒng)規(guī)劃法、戰(zhàn)略數據規(guī)劃法、原型法和面向對象法等，其中最為常用的是結構化生命周期法和原型法。對于風險管理信息系統(tǒng)的開發(fā)，可以采用復合的開發(fā)策略、將生命周期法與原型法相結合、以原型演化法作為系統(tǒng)開發(fā)的過程模型，以面向功能開發(fā)方法為主、結合面向對象和基于構件的方法進行開發(fā)，在

22、系統(tǒng)分析、設計與實現中借鑒項目管理的管理思想。（3）整體性原則。企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)是相互聯(lián)系，相互作用的諸要素組成的綜合體。必須從整體和各組成部分的相互關系來考察企業(yè)的風險，從整體目標和功能出發(fā)，正確處理各風險管理子系統(tǒng)之間及子系統(tǒng)內部各組成部分之間的相互關系和相互作用。為了使這一大系統(tǒng)能夠協(xié)調地運行，前提條件就是所有子系統(tǒng)的信息要素必須有統(tǒng)一規(guī)定，有一套公認的標準和規(guī)范。（4）分解協(xié)調原則。企業(yè)經營和業(yè)務的特殊性決定了其所面臨的風險在種類、風險因素的來源上都更加復雜、多樣，因此企業(yè)的風險管理的復雜性可想而知。分解協(xié)調原則，就是要求在建立信息系統(tǒng)時，要把復雜問題轉化成若干相對簡單的子問題以方

23、便求解。在處理各類子問題時，還必須根據整個系統(tǒng)的整體功能和目標，協(xié)調各子系統(tǒng)的行為、功能與目標，以保證整體功能目標的實現。（5）目標優(yōu)化原則。所謂目標優(yōu)化原則對簡單系統(tǒng)來說，是求最優(yōu)解，對復雜系統(tǒng)來說，求的是滿意解。鑒于目前在理論領域，某些風險還不能用準確的量化指標來加以衡量，有些風險即使理論上已經有了評估模型，但也可能由于現實的數據問題，還不能實現。因此，企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)的建立，是在目前的條件下，最大可能性地去實現風險的管理與控制，即達到目前所能達到的最滿意的風險管理目標。需要指出的是，以上5原則是系統(tǒng)方法中處理復雜系統(tǒng)問題的5個主要原則，并非全部原則。在處理實際問題時，還需在這些原則的

24、指導下，根據問題的特點，確定求解的具體方法和策略。2、特殊原則（1）易用的原則。風險管理信息管理系統(tǒng)不同于財務、人事等業(yè)務軟件，只需要少數人經過培訓、掌握使用方法就可以，而是涉及多個部門、多個崗位、多個人員的工作。因此，企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)，尤其是風險因素的錄入系統(tǒng)，要在保證全面、完整地基礎上，容易操作，簡單易用。（2）整體性保障原則。企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)是企業(yè)風險管理的數字神經系統(tǒng)，影響到企業(yè)經營與發(fā)展的每一個風險要素都應納入此系統(tǒng)，因此，它需要與各項業(yè)務系統(tǒng)有通暢的信息接口，充分利用原有的系統(tǒng)資源。新的風險管理信息系統(tǒng)雖然與其他各業(yè)務系統(tǒng)有交接，但又獨立于其他任何一個系統(tǒng)，其他系統(tǒng)的運行本

25、身并不影響風險管理信息系統(tǒng)的運行，它自身是一個整體，是一個專門為企業(yè)風險管理提供技術支持的完整系統(tǒng)。并且，此系統(tǒng)內部的各功能模塊，也可以獨立升級、增添或自行設計開發(fā)，以保證整體信息系統(tǒng)的發(fā)展和完善，適應企業(yè)不斷發(fā)展的需求。（3）實用性與適應性原則。由于風險管理的復雜性，所以構建的該系統(tǒng)必須更加注意具有較強的實用性，這樣才能為企業(yè)的風險管理提供技術支撐。由于很多風險是不可預知的，隨著企業(yè)與環(huán)境的發(fā)展，新的風險隨時可能出現，所以企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)的設計，從最開始就應該適應于多種運行環(huán)境，而且還必須具有應變能力，以適應未來變化的環(huán)境和需求。例如，對某類風險及沒有考慮到的風險因素，要在技術設計上為留

26、待以后的系統(tǒng)改進做好準備。（4）先進性與發(fā)展性原則。風險管理信息系統(tǒng)是以業(yè)務信息系統(tǒng)為基礎建立的。企業(yè)的各項業(yè)務信息，是在業(yè)務活動中產生、通過業(yè)務信息系統(tǒng)采集處理的。其收集和提供的信息，既有企業(yè)經營管理中產生的內源信息，又有社會經濟的外源信息，這些信息不僅在企業(yè)內部交流傳遞，而且在企業(yè)之間、企業(yè)與社會之間進行交換，是一個開放性的系統(tǒng)。保證風險管理信息系統(tǒng)能夠獲得足夠的基礎數據信息進行分析處理，必須建立一個快速有效的風險信息收集網絡。因此從長遠的角度考慮，要采用當代最新技術，建立一種新的、開放的現代風險管理系統(tǒng)。法人治理結構20世紀90年代發(fā)生了一系列重大風險管理失誤事件，其中巴林銀行、德國金屬

27、企業(yè)和日本住友銀行造成的損失超過10億美元。21世紀初發(fā)生了更嚴重的企業(yè)欺詐，使安然、世通、阿德菲亞等多家企業(yè)損失了數百億美元的股值，股票市場蒙受了極大的恥辱。這些災難對企業(yè)的權益人造成的后果是毀滅性的，無論是投資者、雇員、客戶，還是商業(yè)伙伴。有些事件甚至威脅到整個市場的穩(wěn)定。例如，無賴交易員尼克，里森在期貨市場造成的巨大的損失，使巴林銀行崩潰，并嚴重地威脅到期貨市場的穩(wěn)定。住友銀行的濱中泰男竟然通過交易成為全球銅市場5%的擁有者，臭名昭著。安然企業(yè)的崩潰嚴重地損害了能源交易市場。對每一起事件的調查及反思，昭示了在這些機構的麻煩背后的一個共同的問題：缺乏有效的風險管理，缺乏董事會對企業(yè)運營的監(jiān)

28、督。問題的嚴重程度促使監(jiān)管者、股票交易所和投資者重新開始強調企業(yè)要符合企業(yè)法人治理的最佳行為準則。2002年美國通過了薩班斯奧克斯利法案，對企業(yè)法人治理實踐建立了清楚的規(guī)則，例如，要求首席執(zhí)行官和首席財務官簽名確認企業(yè)的財務報表，保證審計者及審計委員會的獨立性。企業(yè)法人治理結構是企業(yè)運轉的核心，也是防范企業(yè)投資風險的重要工具。因此，在企業(yè)的營運過程中，必須依照公司法的規(guī)定，股東會、董事會、監(jiān)事會、經理層分別行使各自的權利和職能，把企業(yè)的投資活動納入企業(yè)法人治理結構的嚴格監(jiān)督和管理范圍之內，從而防止因經營者個人的獨斷專行和決策失誤而引發(fā)企業(yè)投資風險。（1）企業(yè)應發(fā)揮股東大會的作用。股東大會是企業(yè)

29、的權力機構，對于企業(yè)的經營方針和投資計劃、非由職工代表擔任的董事監(jiān)事、董事會報告和監(jiān)事會報告、財務預決算方案、利潤分配方案、增資和減資方案、企業(yè)債券發(fā)行方案、企業(yè)合并分立解散清算方案等有決議權。因此，股東應借股東大會充分行使自己的權利，對不以股東利益為重或損害企業(yè)利益的董事監(jiān)事應通過股東大會或臨時股東大會決議更換，對影響企業(yè)利益的各重大方案應嚴格把關，盡量降低風險。（2）企業(yè)應強化董事會的作用，董事會是企業(yè)的決策機構。COSO報告中指出，內部控制是由企業(yè)董事、經理和其他員工實施，為運營的效果、財務報告的可靠性、相關法令的遵循性等目標的實現而提供合理保證的過程。企業(yè)內部控制制度得以有效運行的基礎

30、和保證在于企業(yè)的董事會，企業(yè)應該關注董事會成員的合理構成，提高他們的工作質量，使其充分發(fā)揮決策和監(jiān)督作用。具體表現為在選出合適的董事會成員后，要建立健全董事會的工作機制，明確董事會的內部分工，設立專門的委員會，包括風險委員會、審計委員會、預算管理委員會、投資委員會等，并由專門的董事負責，使其在內部審計、預算控制和投資決策等方面發(fā)揮監(jiān)督作用，通過加強內部管理控制，從而提高企業(yè)會計信息的真實性，實現企業(yè)的經營管理目標，保證投資者和所有者資產的安全性和完整性。此外在董事會中由于董事長與董事會成員權力行使的不平衡狀態(tài)，企業(yè)還應該強調和突出權力結構中董事會的獨立性和有效的監(jiān)督，發(fā)展二者之間的一種新型合作

31、和互動關系。企業(yè)還應該對董事的任職資格、來源及其所承擔的監(jiān)督義務作出明文規(guī)定。針對董事長權力制衡的問題，董事會應利用建立對董事長的問責機制來制約董事長的一些特權，并且常規(guī)性地對董事長是否按照這些標準執(zhí)行業(yè)務作出評估和審核，最終達到對董事長進行監(jiān)督的目的，使董事會的整體發(fā)揮更大效用。（3）企業(yè)應強化監(jiān)事會的監(jiān)督作用，監(jiān)事會是企業(yè)的監(jiān)督機構。我國公司法規(guī)定監(jiān)事會是企業(yè)內部治理中代表股東對董事會、經理承擔監(jiān)督職責的法定機構。目前我國企業(yè)監(jiān)事會形式化，主要是由于監(jiān)事會人員的資質不明確并缺乏有效的知情權。監(jiān)事會成員主要來源于職代會和股東提名，職工代表由于工作報酬等掌握在管理者手中，很難實現監(jiān)督職能，而股

32、東方面的監(jiān)事則缺少必要的渠道，對企業(yè)的實際情況并不了解。監(jiān)事會僅有監(jiān)督權而無處罰權，無法實現有效監(jiān)督。因此強化監(jiān)事會的作用應從如下幾方面入手。監(jiān)事會的構成。由于監(jiān)事會成員的構成代表其監(jiān)督時的利益趨向，所以應選派具有法律、財務、會計等方面的專業(yè)知識和工作經驗，并具有與股東及相關利益者進行交流能力的專家進入監(jiān)事會，這些專家可以在自身良好聲譽的約束下客觀公正地監(jiān)督檢查企業(yè)的經營行為。另外監(jiān)事會還應建立與現代企業(yè)制度相適應的提名制度，股東監(jiān)事應由股東大會選舉產生，職工監(jiān)事應通過工會或企業(yè)主管部門選舉產生。同時為了防止內部監(jiān)事被內部人收買操縱，企業(yè)應從外部引入一定數量的獨立監(jiān)事，從而使監(jiān)事會的人員構成更

33、加合理。監(jiān)事會的職責。企業(yè)應擴大監(jiān)事會的職權，從傳統(tǒng)的對企業(yè)財務狀況的檢查權，擴展到有對企業(yè)業(yè)務狀況的調查權。監(jiān)事會應享有極大的信息擁有權和審查權，監(jiān)事會需要了解董事會制訂的或意向中的政策，了解企業(yè)的收益情況、支付能力及銷售情況，只有這樣才能獲得企業(yè)政策遠期方面的信息及近期計劃和任務，使其能夠做到事前監(jiān)控和隨時監(jiān)督。不僅如此，監(jiān)事會還必須對會計師作出的業(yè)務報告和年度報告等最終審核并發(fā)表意見。在制度中如果能保障監(jiān)事會的知情權和審查權，這就是有效監(jiān)督的基礎。另外當企業(yè)的董事會成員有重大違規(guī)和損害企業(yè)利益行為時，企業(yè)還應賦予監(jiān)事會特別任免權，使其監(jiān)督具有權威性。建立對監(jiān)事責任的追究制度。若監(jiān)事會沒有

34、及時有效執(zhí)行檢查權使企業(yè)受到損害時，有關監(jiān)事應該承擔責任。（4）企業(yè)應有效發(fā)揮獨立董事的作用。公司法第一百二十三條規(guī)定，公司設立獨立董事，具體辦法由國務院規(guī)定。中國證監(jiān)會發(fā)布的關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見也要求上市公司應該引入獨立董事制度，這是對完善我國上市公司治理結構，維護中小股東權益的積極探索。針對目前我國企業(yè)中獨立董事制度不完善和獨立董事缺乏知情權的現狀，發(fā)揮獨立董事的作用應從以下幾個方面加以改進。應改善獨立董事的提名制度。獨立性是獨立董事制度的關鍵，在獨立董事的提名上，企業(yè)應通過完善嚴格的選任程序來保證獨立董事的獨立性，進而保證獨立董事發(fā)揮應有的作用。盡管無法從根本上杜絕獨

35、立董事和企業(yè)特定組織間的聯(lián)系，但從國外企業(yè)治理實踐中看，獨立董事的選任一般是由董事會提名，經股東大會批準的。所以在獨立董事的選任上要保證相對獨立性，并且要經過股東大會認可。賦予獨立董事實際的權力。如董事會下的審計、薪酬和提名委員會必須由獨立董事組成。除了在實權的崗位任職之外，獨立董事最重要的權力應該是對企業(yè)各項信息的知情權。對于獨立董事本身而言，他們就是社會公眾利益的代表，表現在督促企業(yè)遵守法律法規(guī)上，凡有違規(guī)之舉，無論這種舉措代表哪些股東的利益，獨立董事必須堅決反對，若董事會一意孤行，獨立董事則應本著誠信的原則，有責任將信息披露。所以企業(yè)應保證獨立董事獲取信息的完整性和正確性，使獨立董事履行

36、誠實的義務，并將他們可能獲得的企業(yè)有關的所有重大信息進行披露。只有在獨立董事能夠有效獲得各項信息，公允地對各項信息進行評價，對董事會進行嚴格監(jiān)督時，才能從源頭上控制企業(yè)內部人控制現象。獨立董事在獲取大量信息的情況下，還應作出對企業(yè)經營層的業(yè)績評估。通過對企業(yè)大量報表的解釋，可以使廣大投資者特別是中小投資者充分了解企業(yè)經營狀況，如果企業(yè)將這些獨立董事作出的評估結果披露出來，既可以有效地約束企業(yè)管理層，又可以督促獨立董事盡職盡責，從而更有效地發(fā)揮獨立董事的作用。關系管理對于許多企業(yè)來說，最為嚴重的業(yè)務風險涉及企業(yè)外部的利益者之間的長期關系，包括股東、債權人、客戶、合作伙伴、競爭對手、監(jiān)管機構、保險

37、企業(yè)、中介媒體等。企業(yè)必須與上述各方形成并保持良好的長遠關系。關系管理必須理解各利益者的不同目標，以及在目標無法實現時對雙方關系的潛在影響。防止這些利益者利用自己的影響力損害企業(yè)利益，首先必須使得利益者理解，與企業(yè)維持良好的關系有利于雙方，任何單邊行為從長期來看都會損害雙方的利益。因此，企業(yè)在選擇合作伙伴、發(fā)展關系、維持關系到爭議的解決等各個階段都要重視關系管理。通過資信調查、面晤、非正式的社會活動等形式仔細篩選潛在的利益者，可以有效避免許多重大問題。經理應當知道，每一方當事人都試圖以鎖定合作伙伴的方式來發(fā)展良好的合作關系，同時試圖利用含糊的言辭保持一定的靈活性。鎖定合作關系，可以采取簽訂正式

38、合同的方式，更重要的方式是通過投資于共享的程序、手續(xù)、系統(tǒng)等項目。關系的靈活性很容易通過資源的冗余來實現，比如，利用多個軟件供應商、擴大客戶基數、合同的協(xié)商條款、合作伙伴的績效條款等。合作伙伴的篩選通?；跐撛诘膮f(xié)同效應，當企業(yè)希望開辟新市場或重建一個有問題的市場時，可能愿意將競爭對手也視為合作伙伴。貿易與行業(yè)協(xié)會也可以起到類似的作用。業(yè)內的戰(zhàn)略聯(lián)盟在管理競爭對手進入和退出市場的風險時顯得尤為重要。如果雙方當事人的權力基礎不對等，那么這種關系是不穩(wěn)定的，應該努力避免，因為較強的一方可能利用對方的劣勢，最終可能導致關系的破裂。穩(wěn)定的關系建立起來以后，一定要注意維持，因為發(fā)展一種新的業(yè)務關系或修復

39、一項已破裂關系的成本極高。當然，關系管理不是萬能藥，在業(yè)務發(fā)生劇烈變動時期，關系可能顯得無足輕重或無能為力。能量釋放理論美國學者米歇爾，查皮塔斯基提出的能量釋放理論認為，大多數事故是由于意外釋放能量（機械能、電能、熱能、化學能等）或危險材料（毒氣、粉塵、放射性物質、易燃物質等）所造成的。這些能量或危險物質的意外釋放是由風險因素引起的，即由不安全行為和不安全狀態(tài)引起的。也就是說，一個不安全行為或不安全狀態(tài)，可能導致意外釋放能量或危險材料，最終釀成人員傷亡、財產損毀事故的發(fā)生。能量釋放理論認為，造成事故的根本原因是意外釋放能量或危險材料，而不安全行為和不安全狀態(tài)是事故發(fā)生的導火線。該理論強調，能量

40、或危險物質的意外釋放主要是由風險因素引起的，即不安全行為或不安全狀態(tài)，造成事故的直接原因是意外釋放能量或危險材料，不安全行為或不安全狀態(tài)只是事故發(fā)生的一種征兆。不安全的行為如機器超速運轉、未經許可開動機器、不適當地使用機器、使用有缺陷的機器、未使用個人防護用具等；不安全的狀態(tài)包括經營設施存在缺陷、報警系統(tǒng)失靈、照明不足、通風不良、輻射源泄漏等。事故發(fā)生的根本因素是管理因素、人的因素、環(huán)境因素和機器因素。管理因素包括與安全有關的管理意識；產品與安全目標；招聘員工政策；利用安全記錄；規(guī)定職權和義務；員工的任用、培訓、指導和監(jiān)督；溝通方法；檢查方法；設備、消耗品和器材的設計、購置和維護；制定標準和安

41、全工作方法等。人的因素包括動機、能力、知識、訓練、風險意識、對分配任務的態(tài)度、行為、體力、智力、心理狀態(tài)等。環(huán)境因素包括工作環(huán)境中的溫度、濕度、光線、通風、噪聲、壓力、粉塵等條件。長遠來看，損失控制應該著眼于這些相互關聯(lián)的根本因素。多因果關系論歷史經驗表明，許多事故并不符合多米諾理論，不是單一因素順序作用的結果，而是多種因素綜合作用的結果。這些因素以隨機形式結合在一起，從而導致事故的發(fā)生。多米諾理論只能從事故的直接原因出發(fā)，就事論事，而工程法的每一項處理風險因素的措施都與有形的工程技術設施相聯(lián)系，其手段比較直觀，效果比較明顯，但在應用中也存在許多局限性，比如，工程法過于強調控制物的因素。隨著技

42、術和設備的更加先進，其投入越來越大，損失控制成本也相應增加。事實上，風險控制不應局限于有形的風險因素，而應強調根本原因，需要從經營環(huán)節(jié)、管理方針、管理方法、監(jiān)督檢查制度、教育培訓機制等方面進行綜合治理。多因果關系理論就是從導致風險事故的多因素出發(fā)，尋找導致風險事故的根本原因。規(guī)章制度法如果損失預防側重于建立規(guī)章制度、操作手冊、值班條例等，則屬于規(guī)章制度法。規(guī)章制度法是指國家制定相應的規(guī)章制度，要求風險管理單位在國家規(guī)章制度的范圍內進行經濟和社會活動，預防風險事故的發(fā)生。例如，為了防止商業(yè)銀行倒閉而給社會經濟帶來的負面影響，建立的法定存款準備金制度。又如，中華人民共和國勞動法規(guī)定：“用人單位必須

43、建立、健全勞動安全衛(wèi)生制度，嚴格執(zhí)行國家勞動衛(wèi)生規(guī)程和標準，對勞動者進行安全、衛(wèi)生教育，防止勞動過程中的事故，減少職業(yè)危害?！庇行╋L險預防措施側重于物理工程法，有些措施側重于人們行為法，還有一些措施側重于規(guī)章制度程序法來進行損失的控制。其實，對于某一具體風險事故來說，可能采取了這3方面的措施，很難說明屬于哪一種損失預防辦法。例如，為了防止職工工傷事故的發(fā)生，工廠修建了防止工傷事故發(fā)生的安全設施，就屬于物理工程法；企業(yè)對于工人安全操作的培訓、教育，就屬于人們行為法；國家為防止工傷事故的發(fā)生，出臺法律加強管理，就屬于規(guī)章制度法。一些改變風險因素的損失預防措施，了解這些損失預防的措施，有助于加強對于

44、風險管理的認識。人們行為法如果損失預防的措施側重于人員的行為教育，則稱為人們行為法。例如，實施職業(yè)安全教育、消防教育等都屬于人們行為法。人們行為法是以人們的過失行為為預防損失的出發(fā)點，通過風險管理知識教育、操作規(guī)程培訓等控制損失的方法。人們行為法主要包括以下幾個方面。（1）安全法制教育。為了保證人身和財產免遭損壞，國家制定了一系列法規(guī)、法令和標準，進行安全法制教育。例如，為了保障企業(yè)生命、財產的安全，我國政府頒布了許多勞動安全行政法規(guī)，要求企業(yè)進行安全生產教育。工廠安全衛(wèi)生規(guī)程、建筑安裝工程技術規(guī)程、鍋爐壓力容器安全監(jiān)察暫行條例、礦山安全法、中華人民共和國消防法、職業(yè)病防治法等文件，從安全管理

45、、安全技術、勞動衛(wèi)生等各個方面，對企業(yè)生產進行規(guī)范化管理和法律約束，其目的在于防范人們行為過失造成的重大損失。（2）安全技能教育。企業(yè)風險管理知識教育主要是指對職工進行三級教育、特種作業(yè)安全教育、繼續(xù)教育、經常性教育及各種行之有效的安全教育。下面主要介紹以下幾種安全教育方法。三級安全教育。三級安全教育是指對新招收或者調人的職工、新進廠的臨時工、合同工、培訓和實習人員等，在分配到車間或工作地點以前，進行的廠級、車間級和崗位級的安全教育。特種作業(yè)安全教育。特種作業(yè)安全教育主要是對特種作業(yè)人員的安全教育。特種作業(yè)是指對操作者本人，尤其是對他人和周圍設施的安全造成重大危害的作業(yè)。特種作業(yè)安全教育的目的

46、是防止重大風險事故的發(fā)生。直接從事特種作業(yè)者，被稱為特種作業(yè)人員。例如，根據我國政府頒布的特種作業(yè)人員安全技術考核管理規(guī)則的規(guī)定，特種作業(yè)的范圍主要包括12大類：電工作業(yè)、鍋爐司爐、壓力容器操作、起重機械作業(yè)、爆破作業(yè)、金屬焊接（氣割）作業(yè)、煤礦井下瓦斯檢查、機動車輛駕駛、機動船舶駕駛、輪機操作、建筑登高架設作業(yè)及符合標準的其他作業(yè)。特種作業(yè)人員必須經專門安全技術培訓，由有關部門考核合格、發(fā)證后，才能獨立上崗作業(yè)。繼續(xù)教育。繼續(xù)教育是指對已經受過大專院校教育，并已經在工程技術崗位上工作的科技人員、管理人員及企業(yè)領導者，進行安全知識和勞動保護的最新知識教育。這一層次的教育主要是針對企業(yè)安全管理部

47、門的干部、技術人員和領導進行的，通過職業(yè)安全技術培訓，發(fā)給考核合格者相應的證書，持證者才有資格指揮生產。經常性的安全教育。經常性的安全教育是針對工作崗位的特點，對干部和職工開展不同形式的教育。例如，班前布置安全、班中檢查安全、班后總結安全等制度化的管理；對重點設備的大修、檢修；對重大危險性作業(yè)前的安全教育；對違章及重大事故責任者的離崗安全教育等。其他教育形式。隨著安全生產教育工作的普及和深入，安全生產教育的形式和方法也日益豐富。例如，安全活動日、安全活動周、安全宣傳等教育，可以提高職工的風險管理意識，減少風險事故的發(fā)生。（3）安全態(tài)度教育。安全態(tài)度教育是企業(yè)職工樹立風險意識的重要方面。加強安全

48、態(tài)度教育，可以減少人為風險因素所造成的損失，可以控制運用物理工程法無法控制的風險事故。項目概況（一）項目基本情況1、承辦單位名稱：xxx投資管理公司2、項目性質：擴建3、項目建設地點：xx（待定）4、項目聯(lián)系人：夏xx（二）主辦單位基本情況公司秉承“以人為本、品質為本”的發(fā)展理念，倡導“誠信尊重”的企業(yè)情懷；堅持“品質營造未來，細節(jié)決定成敗”為質量方針；以“真誠服務贏得市場，以優(yōu)質品質謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學發(fā)展觀縱觀全局，爭取實現行業(yè)領軍、技術領先、產品領跑的發(fā)展目標。 公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念，將“誠信為本、合規(guī)經營”作為企業(yè)的核心理念，不斷提升公司資產管理能力和風

49、險控制能力。企業(yè)履行社會責任，既是實現經濟、環(huán)境、社會可持續(xù)發(fā)展的必由之路，也是實現企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應經濟社會發(fā)展趨勢的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內在需求；既是企業(yè)轉變發(fā)展方式、實現科學發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國際化發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積極履行社會責任，依法經營、誠實守信，節(jié)約資源、保護環(huán)境，以人為本、構建和諧企業(yè)，回饋社會、實現價值共享，致力于實現經濟、環(huán)境和社會三大責任的有機統(tǒng)一。公司把建立健全社會責任管理機制作為社會責任管理推進工作的基礎，從制度建設、組織架構和能力建設等方面著手，建立了一套較為完善的社會責任管理機制。

50、公司以負責任的方式為消費者提供符合法律規(guī)定與標準要求的產品。在提供產品的過程中，綜合考慮其對消費者的影響，確保產品安全。積極與消費者溝通，向消費者公開產品安全風險評估結果，努力維護消費者合法權益。公司加大科技創(chuàng)新力度，持續(xù)推進產品升級，為行業(yè)提供先進適用的解決方案，為社會提供安全、可靠、優(yōu)質的產品和服務。（三）項目建設選址及用地規(guī)模本期項目選址位于xx（待定），占地面積約53.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）項目總投資及資金構成本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資27

51、190.59萬元，其中：建設投資21965.46萬元，占項目總投資的80.78%；建設期利息250.03萬元，占項目總投資的0.92%；流動資金4975.10萬元，占項目總投資的18.30%。（五）項目資本金籌措方案項目總投資27190.59萬元，根據資金籌措方案，xxx投資管理公司計劃自籌資金（資本金）16985.20萬元。（六）申請銀行借款方案根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額10205.39萬元。（七）項目預期經濟效益規(guī)劃目標1、項目達產年預期營業(yè)收入（SP）：57200.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：47623.81萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：6992.1

52、4萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：19.49%。5、全部投資回收期（Pt）：5.74年（含建設期12個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：25018.48萬元（產值）。（八）項目建設進度規(guī)劃項目計劃從可行性研究報告的編制到工程竣工驗收、投產運營共需12個月的時間。公司概況（一）公司基本信息1、公司名稱：xxx投資管理公司2、法定代表人：夏xx3、注冊資本：1230萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2014-1-57、營業(yè)期限：2014-1-5至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司主要財務數據公司合并資產負債

53、表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額10731.088584.868048.31負債總額4759.863807.893569.89股東權益合計5971.224776.984478.41公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入45369.9736295.9834027.48營業(yè)利潤8261.356609.086196.01利潤總額7582.076065.665686.55凈利潤5686.554435.514094.32歸屬于母公司所有者的凈利潤5686.554435.514094.32項目風險分析（一）政策風險分析項目所處區(qū)域其自然

54、環(huán)境、經濟環(huán)境、社會環(huán)境和投資環(huán)境較好，改革開放以來，國內政局穩(wěn)定，法律法規(guī)日臻完善，因此，該項目政策風險較小。（二）市場風險分析該項目雖然暫時擁有領先的競爭地位和優(yōu)勢，但仍需密切關注市場，加快產品產業(yè)化進程并盡早達到規(guī)?；a，確保性價比優(yōu)勢，真正占據國內較大比例市場份額，同時力爭出口。因此，產業(yè)化進程的速度與質量是本項目必須迎接的挑戰(zhàn)與風險。雖然今后幾年該項目應用產品需求將會持續(xù)一波增長趨勢，但目前劇烈的市場競爭局面使得本項目存在一定的市場風險。（三）技術風險分析技術風險的規(guī)避措施是采用先進的生產管理理念、先進的制造工藝技術、完善的質量檢測體系，使產品達到國內外領先水平。要進一步加大技術開

55、發(fā)的投入，積極研究吸收國際先進技術，完善并固化加工制造工藝，挖掘自身潛力，打造自己核心競爭力。目前技術飛速發(fā)展，設備更新和產品技術升級換代迅速。要使產品和技術在行業(yè)內處于領先地位，就要不斷加大科研開發(fā)投入，加強科研開發(fā)力量，致力技術創(chuàng)造，保持技術領先。同時，重視人才競爭，學習國外人才資料管理先進經驗，形成積極進取的企業(yè)文化，建立吸引和穩(wěn)定人才的內部激勵和約束機制。（四）產品風險分析該項目的幾種產品都是比較成熟的產品，但仍要根據市場不斷改進。（五）價格風險分析本項目產品的市場定價均比目前市場價要低，但隨著競爭對手的增加，不可避免地會遭遇到最終的價格競爭，面臨調低售價的壓力；同時，市場原材料價格的

56、波動也將直接影響產品成本，對產品價格帶來不確定影響。因此，應從形成規(guī)?；a、降低生產成本、加強內部管理、改進生產工藝水平、提高產品質量、實施品牌計劃生產方面采取措施，削減產品價格風險。（六）經營管理風險分析項目面臨的經營風險主要是指企業(yè)運營不當造成大量存貨、營運資金短缺、產品生產安排失調等問題。對于經營管理風險，建議企業(yè)吸引人才加快機制及科技創(chuàng)新，盡快建立健全各項規(guī)章制度，全面提高管理人員和廣大職工的素質，制定嚴格的成本控制措施和責任制；穩(wěn)定原料供應渠道；加速新品種的開發(fā)，及時根據形勢調節(jié)產業(yè)結構，提高產品質量；完善產、供、銷網絡管理系統(tǒng)，積極開拓市場渠道，搶占市場先機；避免行業(yè)風險，走可持

57、續(xù)發(fā)展道路。高素質的人才（包括技術人員和管理人員）對公司的發(fā)展至關重要。（七）財務及融資風險分析財務金融風險主要是利率風險和匯率風險。本項目資金由企業(yè)自籌解決，只要確保資金迅速到位、回收和資金的合理使用，加強資金的使用管理，項目財務金融風險很小。本項目由于企業(yè)已經完成了資金前期自籌，加上良好的銀行信用等級，因此，項目投融資風險很小。（八）經濟風險分析從盈虧平衡點和售價降低對內部收益率的影響看，項目的抗風險能力較強，但還需要企業(yè)不斷加強內部管理，保持技術先進性，大力研發(fā)新產品，提高市場占有率，只有較高的市場占有率，才是企業(yè)各方面水平的綜合反映，才能最終避免項目的經濟風險。項目風險對策（一）加強項

58、目建設及運營管理本項目的建設采用招標方式選擇工程設計承包商，在保證建設質量的同時，努力降低建設投資和設備采購成本。項目建設按照國家有關規(guī)定，招標選擇項目監(jiān)理，確保項目的建設質量、建設工期和降低項目造價。建成投入運營后，加強管理降低生產成本，構成較大的價格變動空間，以增強企業(yè)的市場競爭能力。（二）采取多元化融資方式選擇多種籌集建設資金的渠道，緊緊抓住國家鼓勵和支持行業(yè)發(fā)展的大好機遇，積極爭取政府資金的支持和吸收社會其他資金投入，盡可能的降低債務投資的比例，從而從根本上降低償債壓力和風險。（三）政策風險對策為應對所得稅優(yōu)惠、出口退稅政策調整的風險，公司一方面應抓住時機，加大力度實現銷售和收入，加快

59、回收投資。另一方面要注意控制成本和技術研發(fā)，保持公司的核心競爭力。（四）市場風險對策1、加強市場開拓。加強市場開發(fā)，建立有效的市場開拓網絡和體制，采取必要的宣傳和市場開拓措施，擴大市場占有率，降低產品成本，以高質量和低成本占領市場。通過以上措施擴大和穩(wěn)定市場份額，抵御市場變化帶來的風險。2、加大產品宣傳力度，創(chuàng)新營銷手段和方式，開拓新興市場，建立獨立、主動、可控的銷售渠道和銷售網絡，建立高素質的銷售隊伍。企業(yè)計劃通過產品宣傳、博覽會、網絡、媒體等形式，向顧客宣傳、展示公司產品，吸引客戶推動產品銷售，逐步擴大客戶群，以降低市場風險因素的影響。（五）技術風險對策公司將加大對技術研發(fā)高投入。項目運營

60、過程中將進一步引進高素質的專業(yè)人才，建立高水平的技術研發(fā)中心，提供先進的研發(fā)條件，加強產學研合作和國內外專家的學術交流，緊跟世界行業(yè)的前沿信息，不斷開發(fā)掌握新工藝、應用新技術、發(fā)展新產品，注重自主創(chuàng)新和自主知識產權管理，不斷增強公司的核心競爭力，以化解各種技術風險和未來技術壁壘的沖擊。（六）資金風險對策密切關注匯率變化，利用各種金融工具防范匯率風險。簽訂產品外銷合同時盡量選擇人民幣作為支付貨幣，或者選擇幣值相對穩(wěn)定的外幣作為支付貨幣。SWOT分析（一）優(yōu)勢分析（S）1、公司具有技術研發(fā)優(yōu)勢，創(chuàng)新能力突出公司在研發(fā)方面投入較高，持續(xù)進行研究開發(fā)與技術成果轉化，形成企業(yè)核心的自主知識產權。公司產品