我國(guó)商業(yè)銀行概況精選

1、項(xiàng)目五：分析我國(guó)商業(yè)銀行(shn y yn xn)概況共一百一十二頁(yè)【教學(xué)(jio xu)目標(biāo)】1.掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能和組織制度(zhd)；2掌握我國(guó)商業(yè)銀行的類(lèi)型與組織；3掌握我國(guó)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)；4. 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則和方法； 共一百一十二頁(yè)【教學(xué)(jio xu)重點(diǎn)】1商業(yè)銀行的性質(zhì)與組織形式(xngsh)；2商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)；3. 我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題。共一百一十二頁(yè)【教學(xué)內(nèi)容】任務(wù)一：認(rèn)識(shí)商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能(zhnng) 任務(wù)二：分析商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù) 任務(wù)三:商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理 共一百一十二頁(yè)任務(wù)一：認(rèn)識(shí)商業(yè)銀行的性質(zhì)(xngzh)和職能 一

2、、商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展（一）現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生人們公認(rèn)(gngrn)的早期銀行的萌芽，起源于文藝復(fù)興時(shí)期的意大利?！般y行”一詞英文稱之為“Bank”，是由意大利文“Banca”演變而來(lái)的。在意大利文中，Banca是“長(zhǎng)凳”的意思。最初的銀行家均為祖居在意大利北部倫巴第的猶太人，他們?yōu)槎惚軕?zhàn)亂，遷移到英倫三島，以兌換、保管貴重物品、匯兌等為業(yè)。在市場(chǎng)上人各一凳，據(jù)以經(jīng)營(yíng)貨幣兌換業(yè)務(wù)。倘若有人遇到資金周轉(zhuǎn)不靈，無(wú)力支付債務(wù)時(shí)，就會(huì)招致債主們?nèi)浩饟v碎其長(zhǎng)凳，兌換商的信用也即宣告破碎。英文“破產(chǎn)”為“Bankruptcy”，即源于此。共一百一十二頁(yè)早期銀行業(yè)的產(chǎn)生與國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展有著密切的聯(lián)系(lin

3、x)。中世紀(jì)的歐洲地中海沿岸各國(guó)，尤其是意大利的威尼斯、熱那亞等城市是著名的國(guó)際貿(mào)易中心，商賈云集，市場(chǎng)繁榮。但由于當(dāng)時(shí)社會(huì)的封建割據(jù)，貨幣制度混亂，各國(guó)商人所攜帶的鑄幣形狀、成色、重量各不相同，為了適應(yīng)貿(mào)易發(fā)展的需要，必須進(jìn)行貨幣兌換。于是，單純從事貨幣兌換業(yè)并從中收取手續(xù)費(fèi)的專(zhuān)業(yè)貨幣商便開(kāi)始出現(xiàn)和發(fā)展了。共一百一十二頁(yè)隨著異地交易和國(guó)際貿(mào)易的不斷發(fā)展，來(lái)自各地的商人們?yōu)榱吮苊忾L(zhǎng)途攜帶而產(chǎn)生的麻煩和風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)始把自己的貨幣交存在專(zhuān)業(yè)貨幣商處，委托其辦理匯兌與支付。這時(shí)候的專(zhuān)業(yè)貨幣商已反映出銀行萌芽的最初職能：貨幣的兌換與款項(xiàng)的劃撥。隨著接受存款的數(shù)量不斷增加，商人們發(fā)現(xiàn)多個(gè)存款人不會(huì)同時(shí)支取存

4、款，于是他們開(kāi)始把匯兌業(yè)務(wù)中暫時(shí)閑置的資金貸放給社會(huì)上的資金需求者。最初，商人們貸放的款項(xiàng)僅限于自有資金，隨著代理支付制度的出現(xiàn)，借款(ji kun)者即把所借款(ji kun)項(xiàng)存入貸出者之處，并通知貸放人代理支付。這標(biāo)志著現(xiàn)代銀行的本質(zhì)特征已經(jīng)出現(xiàn)。共一百一十二頁(yè)現(xiàn)代商業(yè)銀行的最初形式是資本主義商業(yè)銀行，它是資本主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)物。隨著生產(chǎn)力的發(fā)展，生產(chǎn)技術(shù)的進(jìn)步，社會(huì)勞動(dòng)分工的擴(kuò)大，資本主義生產(chǎn)關(guān)系開(kāi)始萌芽。一些手工場(chǎng)主同城市富商、銀行家一起形成新的階級(jí)資產(chǎn)階級(jí)。由于封建主義銀行貸款具有高利貸的性質(zhì)，年利率平均在20%30%，嚴(yán)重阻礙著社會(huì)閑置資本向產(chǎn)業(yè)資本的轉(zhuǎn)化。另外，早期銀行的貸款對(duì)

5、象(duxing)主要是政府等一批特權(quán)階層而非工商業(yè)，新興的資產(chǎn)階級(jí)工商業(yè)無(wú)法得到足夠的信用支持，而資本主義生產(chǎn)方式產(chǎn)生與發(fā)展的一個(gè)重要前提是要有大量的為組織資本主義生產(chǎn)所必需的貨幣資本。因此，新興的資產(chǎn)階級(jí)迫切需要建立和發(fā)展資本主義銀行。共一百一十二頁(yè)據(jù)2013-2017年城市商業(yè)銀行市場(chǎng)前瞻與發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃分析報(bào)告分析，資本主義商業(yè)銀行的產(chǎn)生，基本上通過(guò)兩種途徑：一是舊的高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件，演變(ynbin)為資本主義銀行。在西歐，由金匠業(yè)演化而來(lái)的舊式銀行，主要是通過(guò)這一途徑緩慢地轉(zhuǎn)化為資本主義銀行。另一途徑就是新興的資產(chǎn)階級(jí)按照資本主義原則組織的股份制銀行，這一途徑是主

6、要的。這一建立資本主義銀行的歷史過(guò)程，在最早建立資本主義制度的英國(guó)表現(xiàn)得尤其明顯。共一百一十二頁(yè)1694年，在政府的幫助下，英國(guó)建立了歷史(lsh)上第一家資本主義股份制的商業(yè)銀行英格蘭銀行。它的出現(xiàn)，宣告了高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)在社會(huì)信用領(lǐng)域壟斷地位的結(jié)束，標(biāo)志著資本主義現(xiàn)代銀行制度開(kāi)始形成以及商業(yè)銀行的產(chǎn)生。從這個(gè)意義上說(shuō)，英格蘭銀行是現(xiàn)代商業(yè)銀行的鼻祖。繼英格蘭銀行之后，歐洲各資本主義國(guó)家都相繼成立了商業(yè)銀行。從此，現(xiàn)代商業(yè)銀行體系在世界范圍內(nèi)開(kāi)始普及。共一百一十二頁(yè)（二）與早期銀行相比，現(xiàn)代商業(yè)銀行具有以下三個(gè)優(yōu)點(diǎn)：利率水平相當(dāng)業(yè)務(wù)范圍拓展具有信用(xnyng)創(chuàng)造功能共一百一十二頁(yè)【信用

7、創(chuàng)造】即銀行通過(guò)在其日常業(yè)務(wù)活動(dòng)中發(fā)行銀行券和支票等信用工具，以及借助于支票流通，銀行可以超出自有資本和吸收的資金總額而擴(kuò)大信用時(shí)所發(fā)揮的一種職能。整個(gè)銀行系統(tǒng)內(nèi)利用超額準(zhǔn)備金進(jìn)行貸款或投資的過(guò)程中，活期存款的擴(kuò)大會(huì)引起的貨幣供應(yīng)量增加。商業(yè)銀行收到一筆現(xiàn)金，除留足法定準(zhǔn)備金外，其余部分進(jìn)行貸款或購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券，但支付方式是相應(yīng)增加借款人或證券賣(mài)主在該行戶頭中的活期存款進(jìn)行的。因而制造了一筆派生存款。收款人將支票存入與他往來(lái)的另一家銀行，第二家銀行仍然以相同的方式貸出去，又會(huì)創(chuàng)造另一筆派生存款。如此類(lèi)推。銀行系統(tǒng)可以創(chuàng)造數(shù)倍于原始存款的派生存款。貨幣制造表現(xiàn)受法定準(zhǔn)備金的影響(yngxing)，

8、而實(shí)際是受客觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響(yngxing)。共一百一十二頁(yè)假定甲銀行從中央銀行借款100萬(wàn)元,然后貸給自己的客戶，客戶用其購(gòu)買(mǎi)乙銀行客戶的原材料后，乙銀行客戶將這筆款項(xiàng)存入乙銀行，乙銀行又將其貸給其他客戶，客戶又用其購(gòu)買(mǎi)丙銀行客戶的產(chǎn)品而將100萬(wàn)元支付給丙銀行,從而丙銀行又可向其他客戶貸出100 萬(wàn)元，使其轉(zhuǎn)而支付給丁銀行并存入丁銀行。這樣，100萬(wàn)元原始存款就創(chuàng)造出300萬(wàn)元派生存款來(lái)，比原始存款多了 3倍。如果這種派生存款是在不提現(xiàn)金的情況下進(jìn)行的，這種信用創(chuàng)造活動(dòng)將一直進(jìn)行下去，派生存款就不僅僅是 300萬(wàn)元。得到貸款的客戶如未用完貸款，而將剩余(shngy)部分存入另一家銀行,同

9、樣會(huì)產(chǎn)生派生存款,增大信用總量。共一百一十二頁(yè) （三）商業(yè)銀行的涵義：商業(yè)銀行：是指以吸收存款為主要資金來(lái)源，以開(kāi)展貸款(di kun)和中間業(yè)務(wù)為主要業(yè)務(wù)，以盈利為目的的綜合性、多功能的金融企業(yè)。我國(guó)商業(yè)銀行法的定義：“商業(yè)銀行是指依照本法和中華人民共和國(guó)公司法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)法人?！?共一百一十二頁(yè)商業(yè)銀行 ：與中央銀行比：是企業(yè)；與儲(chǔ)蓄銀行(ch x yn xn)比：面向工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)；業(yè)務(wù)多元化、規(guī)模大；與其他非銀行金融機(jī)構(gòu)比：業(yè)務(wù)主要以存、放、匯為主，且具有信用創(chuàng)造功能。對(duì)比(dub)認(rèn)識(shí)：共一百一十二頁(yè)商業(yè)銀行與其他(qt)企業(yè)的比較比較項(xiàng)目商業(yè)銀行與

10、一般工商企業(yè)商業(yè)銀行與專(zhuān)業(yè)銀行相同點(diǎn)都是以盈利為目的的企業(yè) 都是金融機(jī)構(gòu)不同點(diǎn)工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)對(duì)象是具有一定使用價(jià)值的商品，從事商品生產(chǎn)和流通；商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)對(duì)象是以貨幣表現(xiàn)的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，其內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的或者與之相聯(lián)系的金融服務(wù)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)更綜合，功能更全面，經(jīng)營(yíng)一切金融業(yè)務(wù)，為客戶提供所有的金融服務(wù)。 共一百一十二頁(yè)（四）商業(yè)銀行的發(fā)展發(fā)展路徑從商業(yè)銀行的發(fā)展來(lái)看，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式有兩種。一種是英國(guó)模式，商業(yè)銀行主要融通短期商業(yè)資金，具有放貸期限短，流動(dòng)性高的特點(diǎn)(tdin)。此種經(jīng)營(yíng)模式對(duì)銀行來(lái)說(shuō)比較安全可靠。另一種是德國(guó)式，其業(yè)務(wù)是綜合式。商業(yè)銀行

11、不僅融通短期商業(yè)資金，而且還融通長(zhǎng)期固定資本，即從事投資銀行業(yè)務(wù)。共一百一十二頁(yè)共一百一十二頁(yè)共一百一十二頁(yè)共一百一十二頁(yè)共一百一十二頁(yè)共一百一十二頁(yè)補(bǔ)充：國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行(shn y yn xn)綜合化經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀與趨勢(shì)2011年通過(guò)的國(guó)家“十二五”規(guī)劃綱要進(jìn)一步提出了“積極穩(wěn)妥推進(jìn)金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)”。金融業(yè)發(fā)展和改革“十二五”規(guī)劃強(qiáng)調(diào)要通過(guò)綜合化經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)，引導(dǎo)有條件的金融機(jī)構(gòu)在有效防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，積極穩(wěn)妥開(kāi)展綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)，提高綜合金融服務(wù)能力。綜合化經(jīng)營(yíng)是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的必然之路資本節(jié)約、收入多元化和差異化競(jìng)爭(zhēng)綜合化經(jīng)營(yíng)是國(guó)際銀行業(yè)發(fā)展的主流模式金融市場(chǎng)的多元化、企業(yè)和居民客戶需求的多

12、樣化個(gè)性化、提高核心(hxn)競(jìng)爭(zhēng)力。綜合化經(jīng)營(yíng)是重塑發(fā)展模式的重要途徑強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制、適應(yīng)資本約束、市值（經(jīng)營(yíng)績(jī)效）的穩(wěn)定增長(zhǎng)、共一百一十二頁(yè)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀目前，10家銀行設(shè)立或者投資入股金融租賃公司，3家銀行投資入股信托公司，6家銀行投資入股保險(xiǎn)公司。工行、建行、中行、農(nóng)行、交行都已成立證券、保險(xiǎn)、租賃、基金類(lèi)公司。工行、中行、交行已擁有股權(quán)( qun)投資基金公司；中行、交行則擁有資產(chǎn)管理公司；建行、交行擁有信托公司；農(nóng)行、交行擁有財(cái)務(wù)公司；中行還擁有投資公司及消費(fèi)金融公司。浦發(fā)銀行(600000,股吧)擁有租賃、基金管理公司；興業(yè)有證券、租賃、信托公司。商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)的特征

13、商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的方向和策略商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的原則選擇可行的綜合化經(jīng)營(yíng)模式共一百一十二頁(yè)商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)1、經(jīng)營(yíng)對(duì)象是特殊商品貨幣資金；2、活動(dòng)范圍是信用領(lǐng)域，而不是(b shi)生產(chǎn)、流通領(lǐng)域；3、具有創(chuàng)造存款貨幣的功能；二、商業(yè)銀行(shn y yn xn)的性質(zhì)共一百一十二頁(yè)三、商業(yè)銀行(shn y yn xn)的職能商業(yè)銀行(shn y yn xn)的職能信用中介職能支付中介職能信用創(chuàng)造職能金融服務(wù)職能共一百一十二頁(yè)1.調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)是指商業(yè)銀行通過(guò)其信用(xnyng)中介活動(dòng)，調(diào)劑社會(huì)各部門(mén)的資金短缺，同時(shí)在央行貨幣政策和其他國(guó)家宏觀政策的指引下，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，消費(fèi)比例

14、投資，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等方面的調(diào)整。此外，商業(yè)銀行通過(guò)其在國(guó)際市場(chǎng)上的融資活動(dòng)還可以調(diào)節(jié)本國(guó)的國(guó)際收支狀況。商業(yè)銀行因其廣泛的職能，使得它對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響十分顯著，在整個(gè)金融體系乃至國(guó)民經(jīng)濟(jì)中位居特殊而重要的地位。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和全球經(jīng)濟(jì)的一體化發(fā)展，商業(yè)銀行已經(jīng)凸現(xiàn)了職能多元化的發(fā)展趨勢(shì)。共一百一十二頁(yè)2.信用創(chuàng)造商業(yè)銀行(ynhng)在信用中介職能和支付中介職能的基礎(chǔ)上，產(chǎn)生了信用創(chuàng)造職能。商業(yè)銀行(ynhng)是能夠吸收各種存款的銀行(ynhng)，和用其所吸收的各種存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又派生為存款，在這種存款不提取現(xiàn)金或不完全提現(xiàn)的基礎(chǔ)上，就增加了商業(yè)銀

15、行(ynhng)的資金來(lái)源，最后在整個(gè)銀行(ynhng)體系，形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。商業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)，商業(yè)銀行是各種金融機(jī)構(gòu)中唯一能吸收活期存款，開(kāi)設(shè)支票存款帳戶的機(jī)構(gòu)，在此基礎(chǔ)上產(chǎn)生了轉(zhuǎn)帳和支票流通。商業(yè)銀行以通過(guò)自己的信貸活動(dòng)創(chuàng)造和收縮活期存款，如果沒(méi)有足夠的貸款需求，存款貸不出去，就談不上創(chuàng)造，因?yàn)橛匈J款才派生存款；相反，如果歸還貸款，就會(huì)相應(yīng)地收縮派生存款。共一百一十二頁(yè)3.信用中介信用中介是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能(zhnng)。這一職能的實(shí)質(zhì)，是通過(guò)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散貨幣集中到銀行里來(lái)，再通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向經(jīng)濟(jì)各部門(mén)；商業(yè)銀行是作為貨幣資

16、本的貸出者與借入者的中介人或代表，來(lái)實(shí)現(xiàn)資本的融通、并從吸收資金的成本與發(fā)放貸款利息收入、投資收益的差額中，獲取利益收入，形成銀行利潤(rùn)。商業(yè)銀行成為買(mǎi)賣(mài)“資本商品”的“大商人”。商業(yè)銀行通過(guò)信用中介的職能實(shí)現(xiàn)資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是貨幣資本的使用權(quán)。共一百一十二頁(yè)4.支付中介商業(yè)銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)的職能。通過(guò)存款在帳戶上的轉(zhuǎn)移，代理客戶支付，在存款的基礎(chǔ)上，為客戶兌付現(xiàn)款(xinkun)等，成為工商企業(yè)、團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。以商業(yè)銀行為中心，形成經(jīng)濟(jì)過(guò)程中無(wú)始無(wú)終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。共一

17、百一十二頁(yè)5.金融服務(wù)隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，工商企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境日益復(fù)雜化，銀行間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)也日益劇烈化，銀行由于聯(lián)系面廣，信息比較靈通，特別是電子計(jì)算機(jī)在銀行業(yè)務(wù)中的廣泛應(yīng)用，使其具備(jbi)了為客戶提供信息服務(wù)的條件，對(duì)企業(yè)“決策支援”等服務(wù)應(yīng)運(yùn)而生，工商企業(yè)生產(chǎn)和流通專(zhuān)業(yè)化的發(fā)展，又要求把許多原來(lái)的屬于企業(yè)自身的貨幣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交給銀行代為辦理，如發(fā)放工資，代理支付其他費(fèi)用等。個(gè)人消費(fèi)也由原來(lái)的單純錢(qián)物交易，發(fā)展為轉(zhuǎn)帳結(jié)算?，F(xiàn)代化的社會(huì)生活，從多方面給商業(yè)銀行提出了金融服務(wù)的要求。在強(qiáng)烈的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)權(quán)力下，各商業(yè)銀行也不斷開(kāi)拓服務(wù)領(lǐng)域，通過(guò)金融服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，并把資產(chǎn)

18、負(fù)債業(yè)務(wù)與金融服務(wù)結(jié)合起來(lái)，開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中，金融服務(wù)己成為商業(yè)銀行的重要職能。共一百一十二頁(yè)四、商業(yè)銀行的組織(zzh)形式1.單一銀行制 指銀行業(yè)務(wù)由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng),不允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的組織形式.在美國(guó)最典型, 90年代中期以來(lái)已經(jīng)廢除.優(yōu)點(diǎn)(yudin):遏制壟斷,促進(jìn)自由競(jìng)爭(zhēng).管理費(fèi)用低銀行與地方關(guān)系密切，為發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)缺點(diǎn):致使銀行規(guī)模過(guò)小,不能取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)共一百一十二頁(yè)2.分支行制:分支銀行制又稱總分行制。實(shí)行這一制度的商業(yè)銀行可以在總行以外，普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，分支銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。分支行制按管理方式不同又可進(jìn)一步劃分為總行制和

19、總管理處制?？傂兄萍纯傂谐祟I(lǐng)導(dǎo)和管理分支行處以外，本身也對(duì)外營(yíng)業(yè)；而在總管理處制下，總行只負(fù)責(zé)管理和控制分支行除，本身不對(duì)外營(yíng)業(yè)，在總行所在地另設(shè)分支行或營(yíng)業(yè)部開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)。優(yōu)點(diǎn):有利于提高資金效率:全行配置取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng):規(guī)模比較大有利于采用電子化設(shè)備:能夠(nnggu)充分使用.便于當(dāng)局的宏觀管理:銀行數(shù)量少.缺點(diǎn):易形成壟斷,管理困難。共一百一十二頁(yè)3. 集團(tuán)制集團(tuán)制銀行又稱為持股公司制銀行，是指由少數(shù)大企業(yè)或大財(cái)團(tuán)設(shè)立控股公司，再由控股公司控制或收購(gòu)若干家商業(yè)銀行。銀行控股公司分為兩種類(lèi)型：1非銀行性控股公司，它是通過(guò)企業(yè)集團(tuán)控制某一銀行的主要股份組織起來(lái)的，該種類(lèi)型的控股公司在持

20、有一家銀行股票的同時(shí)，還可以持有多家非銀行企業(yè)的股票。2銀行性控股公司，是指大銀行直接(zhji)控制一個(gè)控股公司，并持有若干小銀行的股份。共一百一十二頁(yè)4. 連鎖制連鎖銀行制又稱為聯(lián)合銀行制。它是指某一集團(tuán)或某一人購(gòu)買(mǎi)若干獨(dú)立銀行的多數(shù)股票，從而控制這些(zhxi)銀行的體制。在這種體制下，各銀行在法律地位上是獨(dú)立的，但實(shí)質(zhì)上也是受某一集團(tuán)或某一人所控制。共一百一十二頁(yè)邊學(xué)邊練1商業(yè)銀行具有（ ）職能 A 資金(zjn)創(chuàng)造 B 信用創(chuàng)造 C 利率創(chuàng)造 D 政策創(chuàng)造2商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)的企業(yè)，與一般工商企業(yè)及其他經(jīng)營(yíng)單位相比，最顯著的特點(diǎn)是（ ）A 負(fù)債經(jīng)營(yíng) B 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng) C

21、盈利經(jīng)營(yíng) D 競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)營(yíng)共一百一十二頁(yè)任務(wù)(rn wu)二：分析商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù) 首先，考慮(kol)一個(gè)問(wèn)題，商業(yè)銀行是靠什么獲得利潤(rùn)的？共一百一十二頁(yè)負(fù)債(f zhi)業(yè)務(wù)(低息籌錢(qián))資產(chǎn)(zchn)業(yè)務(wù)(高息用錢(qián))非息收入業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)利差收入非息收入貨幣資金池商業(yè)銀行是靠開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)賺取收入的 共一百一十二頁(yè) 商業(yè)銀行的三項(xiàng)主要(zhyo)業(yè)務(wù)： 負(fù)債業(yè)務(wù)(yw)資產(chǎn)業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)共一百一十二頁(yè)資產(chǎn)(zchn)業(yè)務(wù)：負(fù)債(f zhi)業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)：現(xiàn)金資產(chǎn)；貸款；貼現(xiàn)證券投資。自有資本；存款；借款。結(jié)算業(yè)務(wù)；代理業(yè)務(wù)；信用卡業(yè)務(wù)；信托業(yè)務(wù)；租賃業(yè)務(wù)；咨詢業(yè)務(wù)；表外業(yè)務(wù)。 共一百一十二頁(yè)一

22、、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是形成商業(yè)銀行資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)的開(kāi)展，不僅決定著商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)以及中間業(yè)務(wù)的開(kāi)展，而且決定著商業(yè)銀行與社會(huì)公眾之間的密切聯(lián)系。因此，負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最基礎(chǔ)(jch)、最主要的業(yè)務(wù)。從廣義的角度看，商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)包括自有資本、存款和借款三項(xiàng)業(yè)務(wù)。共一百一十二頁(yè)存款(cn kun)性負(fù)債借款(ji kun)負(fù)債自有資本 可供資金現(xiàn)金資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)(資金來(lái)源)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)(資金運(yùn)用)共一百一十二頁(yè)1.資 本 商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須注入的資金。是金融管理部門(mén)(bmn)實(shí)施控制的工具。銀行面臨的未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)

23、越大，資產(chǎn)增長(zhǎng)越快，則銀行所需的資本量就越多。 我國(guó)對(duì)設(shè)立商業(yè)銀行的最低資本要求是：設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的全國(guó)性商業(yè)銀行，最低實(shí)收資本為20億元人民幣；不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的全國(guó)性銀行為10億元人民幣；區(qū)域性商業(yè)銀行最低實(shí)收資本為8億元人民幣；合作銀行最低實(shí)收資本為5億元人民幣等。金融管理部門(mén)通過(guò)規(guī)定和調(diào)節(jié)各種業(yè)務(wù)的資本比率，就可對(duì)其業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施控制。 商業(yè)銀行資本是銀行開(kāi)業(yè)經(jīng)營(yíng)的條件首先，與其他行業(yè)一樣，銀行要取得營(yíng)業(yè)許可，必須具有一定金額的最低注冊(cè)資本，具備一定的物質(zhì)條件和基本設(shè)施，如營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、各種商務(wù)和辦公用品等。共一百一十二頁(yè)作用(zuyng)：一定量的資本,是設(shè)立審批時(shí)必備的條件為銀行的注冊(cè)、組織

24、營(yíng)業(yè)以及存款進(jìn)入前的經(jīng)營(yíng)提供啟動(dòng)資金購(gòu)置營(yíng)業(yè)用固定資產(chǎn)(gdngzchn)的“專(zhuān)項(xiàng)資金”； 為銀行的擴(kuò)張和銀行新業(yè)務(wù)、新計(jì)劃的開(kāi)拓與發(fā)展提供資金抵御風(fēng)險(xiǎn)損失、維護(hù)存款人信心的“物質(zhì)”基礎(chǔ)吸收銀行的經(jīng)營(yíng)虧損，保護(hù)銀行的正常經(jīng)營(yíng)，同時(shí)它向銀行的債權(quán)人顯示了銀行的實(shí)力共一百一十二頁(yè)銀行擠兌與資本數(shù)量的關(guān)系【例 子】若A、B兩家銀行的資產(chǎn)同為200億元,但資本不同(b tn)：A銀行為16億，B銀行為8億；當(dāng)發(fā)生9個(gè)億的損失時(shí),A銀行的存款人沒(méi)有擠兌的必要，而B(niǎo)銀行存款人的理性選擇是：“擠兌”。結(jié) 論：資本擁有量與被擠兌的可能性成反比。共一百一十二頁(yè)資本(zbn)充足與否的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)：國(guó)際權(quán)威的巴塞爾銀

25、行(ynhng)監(jiān)管委員會(huì)1988年提出了：“資本充足率8%”的標(biāo)準(zhǔn)共一百一十二頁(yè)構(gòu)成(guchng)：資 本核心(hxn)資本50%附屬資本50%公積金股本金未分配利潤(rùn)重估儲(chǔ)備一般準(zhǔn)備混合資本工具長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)共一百一十二頁(yè)核心資本（1）實(shí)收資本：是指投資者作為資本投入企業(yè)的各種財(cái)產(chǎn)，是企業(yè)注冊(cè)登記的法定資本總額的來(lái)源，它表明所有者對(duì)企業(yè)的基本產(chǎn)權(quán)關(guān)系。實(shí)收資本的構(gòu)成比例是企業(yè)據(jù)以向投資者進(jìn)行利潤(rùn)(lrn)或股利分配的主要依據(jù)。（2）資本公積：是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于接受捐贈(zèng)、股本溢價(jià)以及法定財(cái)產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金。資本公積是與企業(yè)收益無(wú)關(guān)而與資本相關(guān)的貸項(xiàng)。投資者或者他人投入到企業(yè)

26、、所有權(quán)歸屬于投資者、并且投入金額上超過(guò)法定資本部分的資本。共一百一十二頁(yè)（3）盈余公積：是指企業(yè)從稅后利潤(rùn)中提取形成的、存留于企業(yè)內(nèi)部、具有特定用途的收益積累。盈余公積根據(jù)其用途不同分為公益金和一般盈余公積兩類(lèi)。新公司法規(guī)定公司按照稅后利潤(rùn)的10%提取法定公積金。提取的公積金可用于彌補(bǔ)虧損、擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、轉(zhuǎn)增資本(或股本)或派送新股等。（4）未分配利潤(rùn)：未分配利潤(rùn)是企業(yè)未作分配的利潤(rùn)。它在以后年度可繼續(xù)進(jìn)行分配，在未進(jìn)行分配之前，屬于所有者權(quán)益的組成部分(z chn b fn)。從數(shù)量上來(lái)看，未分配利潤(rùn)是期初未分配利潤(rùn)加上本期實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)，減去提取的各種盈余公積和分出的利潤(rùn)后的余額。（5）少

27、數(shù)股權(quán)共一百一十二頁(yè)2.存款(cn kun)負(fù)債地 位： 商業(yè)銀行(shn y yn xn)非常傳統(tǒng)而最重要的一項(xiàng)基本負(fù)債業(yè)務(wù)，其存款機(jī)構(gòu)的稱呼因此而來(lái).基本類(lèi)型： 按支取特征，基本的存款賬戶有三類(lèi)：活期存款定期存款儲(chǔ)蓄存款存款賬戶共一百一十二頁(yè)活期存款(hu q cn kun)指無(wú)需任何事先通知，存款戶即可隨時(shí)存取和轉(zhuǎn)讓的一種銀行存款?；钇诖婵钫家粐?guó)貨幣供應(yīng)的最大部分，也是商業(yè)銀行的重要資金來(lái)源。鑒于活期存款不僅有貨幣支付手段和流通手段的職能，同時(shí)還具有較強(qiáng)的派生能力，因此，商業(yè)銀行在任何時(shí)候都必須把活期存款作為經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)。該類(lèi)存款存取頻繁，手續(xù)復(fù)雜，所費(fèi)成本較高，因此西方國(guó)家商業(yè)銀行一般都

28、不支付利息(lx),有時(shí)甚至還要收取一定的手續(xù)費(fèi)。目前也可通過(guò)其他方式,如銀行卡.共一百一十二頁(yè)定期存款(dn q cn kun):定期存款是銀行(ynhng)與存款人雙方在存款時(shí)事先約定期限、利率，到期后支取本息的存款。它具有存期最短3個(gè)月，最長(zhǎng)5年，選擇余地大，利息收益較穩(wěn)定的特點(diǎn)?，F(xiàn)金、活期儲(chǔ)蓄存款可直接辦理定期儲(chǔ)蓄存款，定期開(kāi)戶起存金額為50元，多存不限。存期為三個(gè)月、六個(gè)月、一年、二年、三年、五年。定期儲(chǔ)蓄存款到期支取按存單開(kāi)戶日存款利率計(jì)付利息，提前支取按支取日活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息，逾期支取，逾期部分按支取日活期存款利率計(jì)息。定期儲(chǔ)蓄存款方式有：整存整取、零存整取、存本取息、整存零

29、取。共一百一十二頁(yè)儲(chǔ)蓄存款:儲(chǔ)蓄存款，是指?jìng)€(gè)人將屬于其所有的人民幣或者外幣存入(cn r)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開(kāi)具存折或者存單作為憑證，個(gè)人憑存折或存單可以支取存款的本金和利息，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)依照規(guī)定支付存款本金和利息的活動(dòng)。并不約定期限，支取特征介于定、活之間，有一定的利息，不可以簽發(fā)支票。一般發(fā)給客戶存折。共一百一十二頁(yè)三類(lèi)存款(cn kun)賬戶的比較：活期存款(hu q cn kun)儲(chǔ)蓄存款定期存款收益性流動(dòng)性零息高息極 高較 低很安全(保本無(wú)息)很安全(保本保息)安全性共一百一十二頁(yè)我國(guó)銀行存款業(yè)務(wù)(yw)的基本分類(lèi)：銀 行 存 款對(duì)公存款(cn kun)儲(chǔ)蓄存款活期存款定期存款活期儲(chǔ)蓄存

30、款定期儲(chǔ)蓄存款按存款是公還是私來(lái)區(qū)分屬本課講的儲(chǔ)蓄存款，不簽支票屬本課程講的定期存款在西方，有時(shí)所指與我國(guó)一致共一百一十二頁(yè)非存款負(fù)債是指商業(yè)銀行主動(dòng)通過(guò)金融市場(chǎng)或直接向中央銀行融通資金。1.向中央銀行借款再貼現(xiàn)和再貸款當(dāng)商業(yè)銀行的營(yíng)運(yùn)資金緊張時(shí)，便將已經(jīng)貼現(xiàn)的票據(jù)向中央銀行再一次申請(qǐng)貼現(xiàn)。中央銀行根據(jù)當(dāng)時(shí)的利率從票據(jù)的金額中扣除(kuch)再貼現(xiàn)息以后將余額付給商業(yè)銀行，這就是中央銀行為商業(yè)銀行辦理的再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。所使用的利率稱為再貼現(xiàn)率。中央銀行再貼現(xiàn)率的變動(dòng)同商業(yè)銀行準(zhǔn)備金的增減、商業(yè)銀行信貸規(guī)模的增減以及市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量的增減均呈反比例關(guān)系。3.非存款(cn kun)負(fù)債：共一百一十二頁(yè)2

31、同業(yè)拆借各商業(yè)銀行(shn y yn xn)在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生短期資金短缺，除可向中央銀行申請(qǐng)?jiān)儋J款和再貼現(xiàn)外，主要通過(guò)同業(yè)拆借的途徑來(lái)加以彌補(bǔ)。同業(yè)拆借是短期資金市場(chǎng)的一個(gè)有機(jī)組成部分，一般拆借期限較短，多屬臨時(shí)性的資金融通。拆借利率以中央銀行再貼現(xiàn)利率為基準(zhǔn)，并根據(jù)市場(chǎng)銀根松緊程度和供求關(guān)系，由拆借雙方自由議定，是按價(jià)值規(guī)律進(jìn)行資金調(diào)劑的有效方法。目前的弊端是期限過(guò)長(zhǎng)，到期還款沒(méi)有把握。隨著短期資金市場(chǎng)的逐漸發(fā)展，同業(yè)拆借將會(huì)逐漸走上以日拆為主、以當(dāng)?shù)貫橹鞯恼＼壍溃@將更加有利于減輕商業(yè)銀行流動(dòng)性方面的壓力。共一百一十二頁(yè)3.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在資金臨時(shí)不足(bz)時(shí)，將已貼現(xiàn)且未到期

32、的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)給予貼現(xiàn)，以取得資金融通。向金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的持票人為轉(zhuǎn)貼現(xiàn)行為的貼出人，接受持票人轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的金融機(jī)構(gòu)為轉(zhuǎn)貼現(xiàn)行為的貼入人。跟貼現(xiàn)一樣，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)中票據(jù)的持有人也需要向買(mǎi)入行支付一定的利息。共一百一十二頁(yè)再貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的區(qū)別？(1)請(qǐng)求轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的人是原貼現(xiàn)人，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)人是其他銀行(ynhng)、貼現(xiàn)公司或其他愿意墊付資金的人，而再貼現(xiàn)則只能由中央銀行(ynhng)辦理；(2)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是一種資金融通方式，而再貼現(xiàn)則還是國(guó)家宏觀調(diào)控金融的一種重要手段。共一百一十二頁(yè)4回購(gòu)協(xié)議回購(gòu)協(xié)議也稱再回購(gòu)協(xié)議，指商業(yè)銀行在出售(chshu)證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，約定在一定期

33、限后按原定價(jià)格或約定價(jià)格購(gòu)回所賣(mài)證券，以獲得即時(shí)可用資金的交易方式?；刭?gòu)協(xié)議通常只有一個(gè)交易日，協(xié)議簽訂后，由資金獲得者向資金供給者出售證券等金融資產(chǎn)以換取即時(shí)可用資金；協(xié)議期滿時(shí)，再以即時(shí)可用資金作相反交易?；刭?gòu)協(xié)議中的金融資產(chǎn)主要是證券。共一百一十二頁(yè)5.金融債券是銀行等金融機(jī)構(gòu)作為籌資主體為籌措資金而面向個(gè)人發(fā)行的一種有價(jià)證券，是表明債務(wù)、債權(quán)關(guān)系的一種憑證。債券按法定發(fā)行手續(xù)，承諾按約定利率定期支付利息并到期償還本金。它屬于銀行等金融機(jī)構(gòu)的主動(dòng)負(fù)債。金融債券能夠較有效地解決銀行等金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源不足和期限不匹配的矛盾。金融債券的利率通常(tngchng)低于一般的企業(yè)債券，但高于風(fēng)險(xiǎn)

34、更小的國(guó)債和銀行儲(chǔ)蓄存款利率。共一百一十二頁(yè)6.國(guó)際金融市場(chǎng)借貸【歐洲貨幣市場(chǎng)】是指非居民間以銀行為中介在某種貨幣發(fā)行國(guó)國(guó)境之外從事(cngsh)該種貨幣借貸的市場(chǎng)，又可以稱為離岸金融市場(chǎng)。如存在倫敦銀行的美國(guó)美元，從德國(guó)銀行貸款美元等。共一百一十二頁(yè)借款(ji kun)業(yè)務(wù)圖示：短期(dun q)資金長(zhǎng)期資金貨幣市場(chǎng)資本市場(chǎng)同業(yè)拆入賣(mài)出回購(gòu)交易發(fā)行短期CDs市場(chǎng)發(fā)行金融債券發(fā)行中長(zhǎng)期CDs發(fā)行可轉(zhuǎn)債券向中央銀行借款國(guó)際金融市場(chǎng)借款共一百一十二頁(yè)二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)(zchn)業(yè)務(wù) 銀行存款等負(fù)債籌來(lái)的錢(qián), 該如何安排資產(chǎn)(zchn)運(yùn)用呢? 會(huì)用于哪些資產(chǎn)業(yè)務(wù)呢? 首先選擇的資產(chǎn)業(yè)務(wù)呢?共一百

35、一十二頁(yè)商業(yè)銀行(shn y yn xn)資產(chǎn)配置圖存款(cn kun)業(yè)務(wù)借款業(yè)務(wù)其它業(yè)務(wù)貨幣資金池1.現(xiàn)金資產(chǎn)3.貸 款2.較長(zhǎng)期投資其它資產(chǎn)保證支付,最優(yōu)項(xiàng)目會(huì)計(jì)上講的現(xiàn)金資產(chǎn)是現(xiàn)鈔嗎？共一百一十二頁(yè)共一百一十二頁(yè)共一百一十二頁(yè)1.現(xiàn)金(xinjn)資產(chǎn)的構(gòu)成：現(xiàn)金(xinjn)資產(chǎn)存放央行款項(xiàng)存放同業(yè)款項(xiàng)庫(kù) 存 現(xiàn) 金短期同業(yè)借出高流動(dòng)性證券滿足流動(dòng)性需要隨時(shí)可用共一百一十二頁(yè)2.證券投資(tu z)（較長(zhǎng)期）較長(zhǎng)期投資債 券 投 資股權(quán)( qun)投資國(guó) 債金 融 債央行票據(jù)公 司 債占絕大部分面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與違約風(fēng)險(xiǎn)共一百一十二頁(yè)3.貸款(di kun)業(yè)務(wù) 貸款是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)

36、按一定利率和必須歸還等條件出借貨幣資金的一種信用活動(dòng)形式。廣義的貸款指貸款、貼現(xiàn) 、透支等出貸資金的總稱。銀行通過(guò)貸款的方式將所集中的貨幣和貨幣資金投放出去，可以滿足社會(huì)擴(kuò)大再生產(chǎn)對(duì)補(bǔ)充資金的需要，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；同時(shí)，銀行也可以由此取得貸款利息收入，增加(zngji)銀行自身的積累。共一百一十二頁(yè)“三性原則(yunz)”是指安全性、流動(dòng)性、效益性，這是商業(yè)銀行貸款經(jīng)營(yíng)的根本原則(yunz)。中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法第4條規(guī)定：“商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束?！惫惨话僖皇?yè)開(kāi)拓業(yè)務(wù)和信用評(píng)估隨著金融證券化的發(fā)展，銀行已由賣(mài)方市場(chǎng)轉(zhuǎn)到了

37、買(mǎi)方市場(chǎng)。因此，爭(zhēng)奪實(shí)力雄厚、信用度高、還款能力強(qiáng)的客戶是商業(yè)銀行主要的競(jìng)爭(zhēng)。調(diào)查人員在開(kāi)拓市場(chǎng)進(jìn)行(jnxng)信貸營(yíng)銷(xiāo)時(shí)，受理貸款人的申請(qǐng)，根據(jù)貸款人的資料，對(duì)其信用評(píng)估。同時(shí)對(duì)貸款的合法性、安全性、盈利性進(jìn)行(jnxng)調(diào)查，測(cè)定貸款風(fēng)險(xiǎn)度，并提交分析報(bào)告。貸款的審查和發(fā)放審查人員根據(jù)調(diào)查人員的報(bào)告對(duì)貸款人的資格審查和評(píng)定，復(fù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出意見(jiàn)，按規(guī)定權(quán)限審批或報(bào)上級(jí)審批。貸款審批后，就與貸款人就貸款數(shù)量、期限、利率等洽談，并簽訂貸款合同，然后簽發(fā)貸款指令。貸款的檢查和收回貸款發(fā)放后，銀行為保證貸款能按時(shí)收回，會(huì)組織檢查人員定期或不定期對(duì)貸款人的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行調(diào)查，并關(guān)注資

38、金的用途，以防遭受道德風(fēng)險(xiǎn)。如果貸款人不能按時(shí)還本付息，銀行有權(quán)采取制裁措施，或以法律手段追回本息，以維護(hù)信貸資金的安全。共一百一十二頁(yè)工商銀行法人(frn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理流程共一百一十二頁(yè)我國(guó)銀行業(yè)的不良貸款2003200420052008不良金額(億元)24,40617,17612,1964865.3 不良比率(%)17.813.28.92.45年份(ninfn)指標(biāo)(zhbio)資料來(lái)源:中國(guó)銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站,主要銀行指國(guó)有商業(yè)銀和股份制銀行我國(guó)主要銀行不良貸款情況(2003-2008)共一百一十二頁(yè)三.中間業(yè)務(wù) 是指商業(yè)銀行代理客戶辦理收款、付款和其他委托事項(xiàng)而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。銀行不需動(dòng)用自

39、己的資金，依托業(yè)務(wù)、技術(shù)(jsh)、機(jī)構(gòu)、信譽(yù)和人才等優(yōu)勢(shì)，以中間人的身份代理客戶承辦收付和其他委托事項(xiàng)，提供各種金融服務(wù)并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù).中間業(yè)務(wù)是在銀行的資產(chǎn)負(fù)債信用業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，并可以促使銀行信用業(yè)務(wù)的發(fā)展和擴(kuò)大.“是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)”共一百一十二頁(yè)我國(guó)銀行(ynhng)的中間業(yè)務(wù)支付結(jié)算類(lèi)中間業(yè)務(wù) 銀行卡業(yè)務(wù)(yw) 代理類(lèi)中間業(yè)務(wù) 擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù)承諾類(lèi)中間業(yè)務(wù) 交易類(lèi)中間業(yè)務(wù) 基金托管業(yè)務(wù)咨詢顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù) 其他類(lèi)中間業(yè)務(wù)9大類(lèi)，100多個(gè)品種開(kāi)始介入到投資銀行、保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)領(lǐng)域共一百一十二頁(yè)我國(guó)銀行的中間業(yè)務(wù) 近幾年政策進(jìn)一步

40、放松(fn sn)背景下商業(yè)銀行在進(jìn)入到投資(tu z)銀行業(yè)務(wù)方面，取得了實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展：商 業(yè) 銀 行承 銷(xiāo) 業(yè) 務(wù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)承銷(xiāo)企業(yè)債券設(shè)立貨幣市場(chǎng)基金個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)舉辦信托公司共一百一十二頁(yè)銀行(ynhng)全能化經(jīng)營(yíng)與中間業(yè)務(wù) 全能化經(jīng)營(yíng)是現(xiàn)代商業(yè)銀行(shn y yn xn)的主要發(fā)展趨勢(shì),全能化使商業(yè)銀行獲得“金融百貨公司”美譽(yù)。而全能化主要是靠中間業(yè)務(wù)的拓展所推動(dòng)的。西方國(guó)家：目前，中間業(yè)務(wù)在西方發(fā)達(dá)國(guó)家銀行的收入當(dāng)中，已高達(dá)30-40%左右，一些國(guó)際知名的銀行甚至達(dá)到了70-80%；我國(guó):目前我國(guó)的中間業(yè)務(wù)比重在不斷地持續(xù)提高，占營(yíng)業(yè)收入的10%多一點(diǎn),如工行08年為15%。共

41、一百一十二頁(yè)1.結(jié)算業(yè)務(wù)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)即轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，簡(jiǎn)稱結(jié)算，也叫支付結(jié)算，是以信用收付代替現(xiàn)金收付的業(yè)務(wù)。是指通過(guò)銀行帳戶的資金轉(zhuǎn)移所實(shí)現(xiàn)收付的行為，即銀行接受客戶委托代收代付，從付款單位存款帳戶劃出款項(xiàng)，轉(zhuǎn)入(zhun r)收款單位存款帳戶，以此完成經(jīng)濟(jì)之間債權(quán)債務(wù)的清算或資金的調(diào)撥。目前的結(jié)算辦法主要有銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票、匯兌、委托收款和異地托收承付以及信用卡等方式。結(jié)算分為兩種方式，現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算，現(xiàn)金結(jié)算是指直接用現(xiàn)金進(jìn)行支付結(jié)算，結(jié)清彼此之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，這種結(jié)算方式成本耗費(fèi)大而且不安全。共一百一十二頁(yè)2.銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡是由商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)及郵政儲(chǔ)匯機(jī)構(gòu)向

42、社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡包括(boku)信用卡和借記卡兩種。因?yàn)楦鞣N銀行卡都是塑料制成的，又用于存取款和轉(zhuǎn)帳支付，所以又稱之為“塑料貨幣”。共一百一十二頁(yè)【卡片換芯】銀行卡換芯是由于傳統(tǒng)的磁條卡磁道信息易被復(fù)制而存在安全隱患。相比之下，芯片卡具備密鑰加密技術(shù)，加密信息隨機(jī)生成。2014年10月31日前各發(fā)卡銀行、收單機(jī)構(gòu)將關(guān)閉(gunb)境內(nèi)POS渠道使用芯片磁條復(fù)合卡中磁條刷卡的功能，改為只能使用芯片進(jìn)行交易；從2015年起，各家銀行將陸續(xù)停發(fā)磁條卡，只發(fā)行芯片卡。共一百一十二頁(yè)3.代理業(yè)務(wù)商業(yè)銀行接受客戶的委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)

43、事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)，包括代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代理中央銀行業(yè)務(wù)、代理政策性銀行業(yè)務(wù)和其他代理業(yè)務(wù)。代理業(yè)務(wù)是典型的中間業(yè)務(wù)。銀行充分利用自身的信譽(yù)、技能、信息等資源代客戶行使監(jiān)督管理權(quán)、提供各項(xiàng)金融服務(wù)。目前，私人銀行業(yè)務(wù)日益成為我國(guó)商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)(jngzhng)核心。共一百一十二頁(yè)4.咨詢業(yè)務(wù)指銀行憑借其專(zhuān)業(yè)的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)和廣泛的信息渠道，接受客戶的委托(witu)，對(duì)指定企業(yè)、項(xiàng)目、產(chǎn)品、技術(shù)、市場(chǎng)、管理、服務(wù)、資信等情況進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的調(diào)查、分析、論證，進(jìn)而向委托(witu)人提供經(jīng)濟(jì)信息、數(shù)據(jù)資料、操作方案和可行性報(bào)告的業(yè)務(wù)。共一

44、百一十二頁(yè)5.租賃業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的租賃業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行作為出租人，向客戶提供租賃形式的融資業(yè)務(wù)，包括融資性租賃和經(jīng)營(yíng)性租賃。融資性租賃：當(dāng)客戶需更新或添置大型設(shè)備(shbi)、儀器而資金不足時(shí)，由銀行出資購(gòu)買(mǎi)這些設(shè)備(shbi)出租給客戶，客戶對(duì)此具有使用權(quán)，并按時(shí)交納租金，銀行通過(guò)租金逐步收回資金。經(jīng)營(yíng)性租賃：是一種短期租賃。指出租人向承租人提供短期設(shè)備出租，出租人負(fù)責(zé)設(shè)備的安裝、保養(yǎng)、維修、納稅、支付保險(xiǎn)費(fèi)和提供專(zhuān)門(mén)的技術(shù)服務(wù)等，租金高于融資性租賃。共一百一十二頁(yè)四、表外業(yè)務(wù)(yw)指商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表，但能影響銀行當(dāng)期損益的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，它有狹義(xiy)和廣義之分。狹義的表外業(yè)務(wù)

45、是指那些雖未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切的業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)除包括上述狹義的表外業(yè)務(wù)外，還包括結(jié)算、代理、咨詢等業(yè)務(wù)。表外項(xiàng)目也被稱為“或有負(fù)債”和“或有資產(chǎn)”項(xiàng)目，或者叫“或有資產(chǎn)和負(fù)債”。共一百一十二頁(yè)狹義：指雖不反映在資產(chǎn)負(fù)債表上，但對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表構(gòu)成潛在的實(shí)質(zhì)性影響，雖不占用銀行資金，但會(huì)對(duì)銀行資金構(gòu)成了或有損失的業(yè)務(wù)有風(fēng)險(xiǎn)（1）貸款承諾，這種承諾又可分為可撤銷(xiāo)承諾和不可撤銷(xiāo)承諾兩種；（2）擔(dān)保；（3）金融衍生工具，如期貨、互換、期權(quán)、遠(yuǎn)期合約、利率上下限等；（4）投資銀行業(yè)務(wù)，包括證券代理(dil)、證券包銷(xiāo)和分銷(xiāo)、黃金交易等共一百一十二頁(yè)廣義：所有不反映(f

46、nyng)在資產(chǎn)負(fù)債表上的業(yè)務(wù)，在狹義的基礎(chǔ)上包含了無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)。（1）信托與咨詢服務(wù)；（2）支付與結(jié)算；（3）代理人服務(wù)；（4）與貸款有關(guān)的服務(wù)，如貸款組織、貸款審批、辛迪加貸款代理等；（5）進(jìn)出口服務(wù)，如代理行服務(wù)、貿(mào)易報(bào)單、出口保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等。共一百一十二頁(yè)信用證是銀行有條件的付款承諾，是開(kāi)證行應(yīng)開(kāi)證申請(qǐng)人的要求和指示，開(kāi)給受益人的書(shū)面保證文件，開(kāi)證行在一定的期限(qxin)和規(guī)定的金額內(nèi)，只要受益人交來(lái)的單據(jù)與信用證條款相符，開(kāi)證銀行一定付款。逆匯：由債權(quán)人主動(dòng)出具票據(jù)，委托銀行向債務(wù)人收取一定金額款項(xiàng)的方式，結(jié)算工具是由債權(quán)人轉(zhuǎn)向債務(wù)人，資金是由債務(wù)人轉(zhuǎn)移給債權(quán)人共一百一十二頁(yè)銀行承

47、兌匯票業(yè)務(wù)由在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人出票，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定(qudng)的金額給收款人或持票人的票據(jù)。對(duì)出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進(jìn)行承兌是銀行基于對(duì)出票人資信的認(rèn)可而給予的信用支持。由于有銀行擔(dān)保，所以銀行對(duì)委托開(kāi)據(jù)銀行承兌匯票的單位有一定要求，一般情況下會(huì)要求企業(yè)存入票據(jù)金額等值的保證金至票據(jù)到期時(shí)解付，也有些企業(yè)向銀行存入票據(jù)金額百分之幾十的保證金，但必須銀行向企業(yè)做銀行承兌匯票授信并在授信額度范圍內(nèi)使用信用額度，如果沒(méi)有銀行授信是沒(méi)有開(kāi)據(jù)銀行承兌匯票資格的。共一百一十二頁(yè) 邊學(xué)邊練1商業(yè)銀行(shn y yn xn)作為經(jīng)營(yíng)貨幣信貸業(yè)務(wù)

48、活動(dòng)的企業(yè)，與一般工商企業(yè)及其他經(jīng)營(yíng)單位相比，最顯著的特點(diǎn)是（ ）A 負(fù)債經(jīng)營(yíng) B 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng) C 盈利經(jīng)營(yíng) D 競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)營(yíng)2銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程是（ ）A風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量B風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)控制D風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)共一百一十二頁(yè)共一百一十二頁(yè) 任務(wù)三 商業(yè)銀行(shn y yn xn)經(jīng)營(yíng)管理共一百一十二頁(yè)內(nèi)容(1)資金來(lái)源業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)，包括企業(yè)存款、外匯存款、儲(chǔ)蓄存款、財(cái)政性存款、金融債券、信用證和限額結(jié)算保證金存款、保付支票、旅行支票以及向人民銀行再貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)。(2)資金運(yùn)用業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)，包括發(fā)放各項(xiàng)貸款、辦理(bnl)貼現(xiàn)

49、、同業(yè)拆放等業(yè)務(wù)。(3)其他業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)，包括結(jié)算、票據(jù)承兌、信托、租賃和代理業(yè)務(wù)等。共一百一十二頁(yè)一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)(jngyng)原則我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定，“商業(yè)銀行以效益性，安全性和流動(dòng)性為原則，實(shí)行(shxng)自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束?！?共一百一十二頁(yè)一、盈利性是三大原則中最重要的。追求盈利是改進(jìn)服務(wù)、開(kāi)拓業(yè)務(wù)和改善經(jīng)營(yíng)管理的內(nèi)在動(dòng)力，其占有核心地位。盈利性原則的重要性源于商業(yè)銀行作為“經(jīng)濟(jì)人”的本質(zhì)。任何一個(gè)處在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中得個(gè)體都是以營(yíng)利為其最終目標(biāo)，盈利性是企業(yè)運(yùn)營(yíng)下去的基本保障。從宏觀角度來(lái)講，商業(yè)銀行是國(guó)家金融市場(chǎng)的主要參與者，對(duì)宏觀的經(jīng)濟(jì)調(diào)度起著重要的作用(zuy

50、ng)；從微觀角度講，商業(yè)銀行也是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中得參與者，也是在商品市場(chǎng)和要素市場(chǎng)進(jìn)行市場(chǎng)活動(dòng)的個(gè)體，所以盈利性是商業(yè)銀行最本質(zhì)的特點(diǎn)。共一百一十二頁(yè)二、安全性是另一個(gè)重要的要素。（1）商業(yè)銀行自有資本較少，經(jīng)受不住較大的損失。資本金作為一個(gè)經(jīng)濟(jì)組織的自有資金有許多功能，其中最重要的一項(xiàng)功能就是(jish)當(dāng)該經(jīng)濟(jì)組織出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損時(shí)可利用資本金彌補(bǔ)虧損。資本金占資金來(lái)源的比率低使得銀行面臨更大的破產(chǎn)倒閉風(fēng)險(xiǎn)。由于銀行的資本金占其全部資金來(lái)源很小，一般不足8%。這就意味著倘若銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中出現(xiàn)的虧損金額占銀行全部資金來(lái)源的比重超過(guò)資本所占比重，銀行用現(xiàn)有的自有資金便不足以彌補(bǔ)所發(fā)生的虧損。共一

51、百一十二頁(yè)（2）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)條件的特殊性，尤其需要強(qiáng)調(diào)他的安全性。大量的負(fù)債導(dǎo)致銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中隨時(shí)面臨著還本付息的巨大壓力，一旦由于資金(zjn)流動(dòng)性差或銀行經(jīng)營(yíng)收益水平下降，便極易導(dǎo)致無(wú)法按時(shí)還本付息、甚至引發(fā)存款人擠兌存款的風(fēng)險(xiǎn)。（3）商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)代商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有：利率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、表面風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、清算風(fēng)險(xiǎn)等等。共一百一十二頁(yè)三、流動(dòng)性是三大原則中最有指導(dǎo)意義的。流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付(zhf)能力。商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理就是商業(yè)銀行通過(guò)合理調(diào)度資金（頭寸），

52、一方面保證其具有應(yīng)付客戶提存、償還借款、滿足必要貸款需求等支付能力，另一方面又不致形成資金的閑置，盡可能使其流動(dòng)性缺口保持最小而進(jìn)行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。共一百一十二頁(yè)四、安全性和流動(dòng)性是緊密相連的。一般來(lái)講，流動(dòng)性越強(qiáng)的資產(chǎn)，其安全性越強(qiáng)，兩者是一種正相關(guān)的關(guān)系。安全性是在流動(dòng)性良好的前提下實(shí)現(xiàn)(shxin)的。只有流動(dòng)性恰當(dāng)，才能保證商業(yè)銀行的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，才能保證其安全性。如果銀行保有巨額的現(xiàn)金以保證流動(dòng)性，那么銀行的某種風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)的提高了，如果金融市場(chǎng)面臨著利率，匯率的巨大波動(dòng)，那么銀行將自己承擔(dān)全部責(zé)任，從某種意義上說(shuō)將資金貸出也是銀行分散風(fēng)險(xiǎn)的一種途徑。面對(duì)這種情況，銀行就要根據(jù)自己的具體情

53、況，綜合銀行的資金來(lái)源情況和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及分散機(jī)制，來(lái)協(xié)調(diào)安全性和流動(dòng)性之間的關(guān)系，才能使銀行盈利，以致更好的經(jīng)營(yíng)下去。共一百一十二頁(yè)五、盈利性是安全性和流動(dòng)性的保障。盈利性是一個(gè)商業(yè)銀行存在的最為基礎(chǔ)的條件，一個(gè)不盈利的企業(yè)更沒(méi)有其他的發(fā)展可言，有了盈利性才能保障其安全性和流動(dòng)性的靈活(ln hu)。安全性和流動(dòng)性是實(shí)現(xiàn)盈利性的基礎(chǔ)，反過(guò)來(lái)，盈利性也是安全性和流動(dòng)性的保障。六、安全性和流動(dòng)性為盈利性服務(wù)。安全性和流動(dòng)性是為追求盈利而存在。只有保障了安全性和流動(dòng)性，商業(yè)銀行才能實(shí)現(xiàn)盈利性。共一百一十二頁(yè)七、流動(dòng)性在盈利性和安全性之間起著調(diào)節(jié)作用。銀行想要在安全性和盈利性這一對(duì)矛盾關(guān)系中獲得最大利潤(rùn)，流動(dòng)性起