私募基金托管協(xié)議模板

1、AA基金托管協(xié)議合同編號(hào):AA基金托管協(xié)議基金管理人:基金托管人:AAA有限公司XXXXE券股份有限公司 TOC o 1-5 h z 一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人 4二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 4三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查 5四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查 6五、基金財(cái)產(chǎn)的保管 7六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行 9七、交易及清算交收安排 12八、基金凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算 14十、基金信息披露 18十一、基金費(fèi)用 19十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管 21十三、基金有關(guān)文件檔案的保存 22十四、基金托管人和基金管理人的更換 23十五、禁止行為 24十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與

2、基金財(cái)產(chǎn)的清算 24十七、違約責(zé)任 26十八、爭(zhēng)議解決方式 27十九、基金托管協(xié)議的效力 28二十、其他事項(xiàng) 28二十一、基金托管協(xié)議的簽訂 28附件一 資金到賬通知書(shū)（樣本） 30附件二 資金到賬確認(rèn)回執(zhí)（樣本） 31AA基金托管協(xié)議 附件三AA劃款指令發(fā)送授權(quán)通知（樣本） 32附件四 AA基金XXXX 付款指令（樣本） 33鑒于AAA有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公 司，擬募集成立AA基金（以下簡(jiǎn)稱“本基金”或“基金”）；鑒于XXXX證券股份有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的 證券公司，按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；鑒于AAA有

3、限公司擬擔(dān)任AA基金的基金管理人，XXXX證券股份有限公司 擬擔(dān)任AA基金的基金托管人；為明確AA基金的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本 協(xié)議；除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語(yǔ)與AA基金基金合同（以下簡(jiǎn)稱 基金合同）中定義的相應(yīng)術(shù)語(yǔ)具有相同的含義。若有抵觸應(yīng)以基金合同 為準(zhǔn)，并依其條款解釋。一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人（一）基金管理人名稱：AAA有限公司住所：法定代表人：（二）基金托管人名稱：XXXXE券股份有限公司（簡(jiǎn)稱：XXXXE券）住所：辦公地址：法定代表人：成立時(shí)間：批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：經(jīng)營(yíng)范圍：注冊(cè)資本：組織形式：存續(xù)期間：二、基金托管協(xié)議

4、的依據(jù)、目的和原則本協(xié)議依據(jù)中華人民共和國(guó)證券投資基金法（以下簡(jiǎn)稱基金法）、證券投資基金銷售管理辦法（以下簡(jiǎn)稱銷售辦法）、 AA基金基金合 同（以下簡(jiǎn)稱基金合同）及其他有關(guān)規(guī)定訂立。本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投 資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義 務(wù)及職責(zé)，以確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益?；鸸芾砣撕突鹜泄苋俗裱降茸栽浮⒄\(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)投資者合法 利益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查(一)基金托管人對(duì)基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律、

5、法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定， 對(duì)基金的投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的投資品種，包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行上市 的股票(包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)上市的股票)、債券(包 括國(guó)債、金融債、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、可轉(zhuǎn)換債券、資產(chǎn) 支持證券、中小企私募債券等)、權(quán)證、貨幣市場(chǎng)工具、股指期貨、融資融券 以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他投資品種?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和核查的義務(wù)自基金合同生效日起 開(kāi)始履行。2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定， 對(duì)基金投資、融資比例進(jìn)行監(jiān)督。根據(jù)基金合同的約定，本基

6、金投資組合比例應(yīng)符合以下規(guī)定：(1)本基金申購(gòu)新股，中報(bào)的金額不超過(guò)基金的現(xiàn)金總額，中報(bào)的數(shù)量不 超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；(2)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)以及本合同規(guī)定的其他投資限制?；鹜泄苋艘勒丈鲜鲆?guī)定對(duì)本基金的投資組合限制及調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督。3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對(duì) 基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督?；鹭?cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)。(1)違反規(guī)定向他人貸款或提供擔(dān)保；(2)從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；(3)從事內(nèi)幕交易、操縱證券價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；(4)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)以及本合同規(guī)定禁止從事的其他行為。4、基金托管人根據(jù)法律、法規(guī)的

7、規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對(duì) 基金投資其他方面進(jìn)行監(jiān)督。(二)基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基 金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開(kāi)支及收入確 認(rèn)、基金收益分配等進(jìn)行監(jiān)督和核查。如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自使用不實(shí)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)，則基金托管人對(duì)此不承擔(dān)任何責(zé)任。（三）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時(shí) 間內(nèi)答復(fù)并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證。對(duì)基金托管人按照法 規(guī)要求需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù) 據(jù)資料和制度等?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反基

8、金法及 其他有關(guān)法規(guī)、基金合同和本協(xié)議規(guī)定的行為，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知 基金管理人。管理人指令依據(jù)交易程序已生效的，托管人應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通 知基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，并以電話或書(shū)面形式 向基金托管人反饋，說(shuō)明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。 在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鹜泄苋税幢緟f(xié)議約定履行了監(jiān)督義務(wù)的，不對(duì)基金管理人的行為承擔(dān) 任何連帶或補(bǔ)充的責(zé)任。如因基金管理人原因?qū)е卤净鸪霈F(xiàn)損失致使基金托 管人承擔(dān)了賠償責(zé)任的，基金管理人還應(yīng)賠償基金托管人由此遭受的全部損失。四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查根據(jù)

9、基金法及其他有關(guān)法規(guī)、基金合同和本協(xié)議規(guī)定，基金管理 人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)的情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基金托 管人是否安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開(kāi)立基金財(cái)產(chǎn)的托管資金賬戶和證券賬戶及債券 托管賬戶，是否及時(shí)、準(zhǔn)確復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈 值，是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收，是否按照法規(guī)規(guī)定和基金合同 規(guī)定進(jìn)行相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為?；鸸芾砣硕ㄆ诤筒欢ㄆ诘貙?duì)基金托管人保管的基金資產(chǎn)進(jìn)行核查?；?托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供 基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正?；鸸芾砣税l(fā)現(xiàn)基金托管

10、人未對(duì)基金資產(chǎn)實(shí)行分賬管理、擅自挪用基金資 產(chǎn)、未執(zhí)行或無(wú)故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違 反基金法、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式 通知基金托管人在限期內(nèi)糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書(shū)面形式對(duì)基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù) 查，督促基金托管人改正。對(duì)基金管理人按照法規(guī)要求需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送基金 監(jiān)督報(bào)告的，基金托管人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)通知基金托管人在限期內(nèi) 糾正。五、基金財(cái)產(chǎn)的保管（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則1、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)基金管

11、理人的指令，不得自行 運(yùn)用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。2、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。3、基金托管人按照規(guī)定開(kāi)立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和債券托管 賬戶。4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的 完整和獨(dú)立。5、對(duì)于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)和基金申購(gòu)過(guò)程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)， 應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基 金資產(chǎn)沒(méi)有到達(dá)基金托管資金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取 措施進(jìn)行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償 基金的損失。基金托管人對(duì)此不承擔(dān)任何責(zé)任。（二）基金合同生效時(shí)募

12、集資金的驗(yàn)證本基金募集期結(jié)束后，基金管理人應(yīng)將募集到的全部資金存入基金托管人 為基金開(kāi)立的基金托管資金賬戶中，并向基金托管人出具加蓋基金管理人公章 的資金到賬通知書(shū)（附件一）?；鹜泄苋嗽谑盏劫Y金到賬通知書(shū)后 確認(rèn)實(shí)際到賬情況并出具資金到賬確認(rèn)回執(zhí)（附件二）。（三）基金的托管資金賬戶的開(kāi)立和管理1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金托管資金賬戶的開(kāi)立和管理， 本基金托管資金 賬戶即為本基金托管賬戶。2、基金托管人以本基金的名義在商業(yè)銀行開(kāi)立基金的托管資金賬戶，并根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定計(jì)息。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人制作、保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付 基金收

13、益，均需通過(guò)本基金的托管資金賬戶進(jìn)行。3、本基金托管資金賬戶的開(kāi)立和使用，限于滿足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要。 基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開(kāi)立其他任何銀行存款賬戶； 亦不得使用基金的托管資金賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。4、基金托管人可以通過(guò)申請(qǐng)開(kāi)通本基金銀行賬戶的企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行 資金支付，并使用企業(yè)網(wǎng)上銀行（簡(jiǎn)稱“網(wǎng)銀”）辦理托管資產(chǎn)的資金結(jié)算匯 劃業(yè)務(wù)。5、基金托管資金賬戶的管理應(yīng)符合法律、 法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的 其他規(guī)定。（四）基金證券賬戶、證券交易資金賬戶的開(kāi)立和管理基金托管人根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定和中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司 （下稱“中登公司”）等相關(guān)機(jī)構(gòu)的

14、有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，為基金財(cái)產(chǎn)在中登公司上 海分公司、深圳分公司開(kāi)設(shè)證券賬戶?；鹜泄苋藶榛鹭?cái)產(chǎn)在證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)開(kāi)立證券交易資金賬戶，用于基金 財(cái)產(chǎn)證券交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資金的變動(dòng)明細(xì)以及場(chǎng)內(nèi)證券交 易清算。證券交易資金賬戶按照“第三方存管”模式與托管資金賬戶建立一一 對(duì)應(yīng)關(guān)系，由基金托管人通過(guò)銀證轉(zhuǎn)賬的方式完成資金劃付。為保障托管資產(chǎn)安全，托管人有權(quán)要求證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)證券交易資金賬戶 保持以下設(shè)定：“禁止銷戶”、“禁止撤指定”、“禁回購(gòu)注銷”、“禁止轉(zhuǎn)托管”、“禁止柜臺(tái)支取”及其他托管人認(rèn)為有利于托管資產(chǎn)保管安全的業(yè)務(wù) 控制項(xiàng)。（五）債券托管賬戶的開(kāi)立和管理1、募集資金經(jīng)確認(rèn)實(shí)際到賬

15、后，基金托管人負(fù)責(zé)在中央國(guó)債登記結(jié)算有限 責(zé)任公司及銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司以本基金的名義開(kāi)立債券托管賬 戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券及資金的清算。在上述手續(xù)辦理完畢后， 由基金托管人向人民銀行進(jìn)行報(bào)備?；鸸芾砣素?fù)責(zé)申請(qǐng)基金進(jìn)入全國(guó)銀行問(wèn) 同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)行交易，由基金管理人在中國(guó)外匯交易中心開(kāi)設(shè)同業(yè)拆借市場(chǎng) 交易賬戶。2、基金管理人和基金托管人共同代表基金簽訂全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券回 購(gòu)主協(xié)議，協(xié)議正本由基金托管人保管，協(xié)議副本由基金管理人保存。（六）其他賬戶的開(kāi)立和管理若中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他 投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開(kāi)立、使用的，

16、由基金管理人協(xié)助基金 托管人根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開(kāi)立有關(guān)賬戶。該 賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。（七）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行存款定期存單等有價(jià)憑證的保 管實(shí)物證券由基金托管人存放于基金托管人或其他基金管理人與基金托管人 協(xié)議一致的第三方機(jī)構(gòu)的保管庫(kù)。實(shí)物證券的購(gòu)買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù) 基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢?duì)由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的 本基金資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。銀行存款定期存單等有價(jià)憑證由基金托管人負(fù)責(zé)保管。（八）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托 管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務(wù)程序另

17、有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外， 基金管理人在代基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)盡可能保證持有二份以上 的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理 人應(yīng)及時(shí)將正本送達(dá)基金托管人處。合同的保管期限按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對(duì)于無(wú)法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授 權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得 轉(zhuǎn)移。六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書(shū)面授權(quán)基金管理人應(yīng)事先書(shū)面通知（以下稱“授權(quán)通知”）（附件三）基金托管 人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單、簽字樣本、預(yù)留印鑒和啟用日期，注明相應(yīng)的權(quán) 限，并約定基金

18、管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員 （以下簡(jiǎn)稱“被授權(quán)人”）身份的方法?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)出的授權(quán) 通知應(yīng)加蓋公章?；鸸芾砣送ㄟ^(guò)傳真加蓋公章方式發(fā)出授權(quán)通知后，同時(shí)以 電話形式向基金托管人確認(rèn)，授權(quán)通知自基金托管人收到傳真并電話確認(rèn)后， 方視為通知送達(dá)。授權(quán)通知在送達(dá)后，自其載明的啟用日期開(kāi)始生效，基金管 理人應(yīng)在此后三個(gè)工作日內(nèi)將授權(quán)通知的正本送交基金托管人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢?duì)授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人 及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。（二）指令的內(nèi)容指令是在管理基金財(cái)產(chǎn)時(shí)，基金管理人向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其 他款項(xiàng)支付的指令（附件四）。

19、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫(xiě)明款項(xiàng) 事由、指令的執(zhí)行時(shí)間、金額、收款賬戶信息等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人 簽字或簽章。（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序指令由授權(quán)書(shū)確定的被授權(quán)人代表基金管理人用傳真方式或其他基金管理 人和基金托管人認(rèn)可的方式向基金托管人發(fā)送?；鸸芾砣擞辛x務(wù)在發(fā)送指令 后與托管人以電話的方式進(jìn)行確認(rèn)。傳真以獲得收件人（基金托管人）確認(rèn)該 指令已成功接收之時(shí)視為送達(dá)。因基金管理人未能及時(shí)與基金托管人進(jìn)行指令 確認(rèn)，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任?；鹜?管人依照授權(quán)書(shū)約定的方法確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。對(duì)于被授權(quán)人依照“授權(quán)通知”授權(quán)書(shū)發(fā)

20、出的指令，基金管理人不得否認(rèn) 其效力?；鸸芾砣藨?yīng)按照相關(guān)法律、法規(guī)以及本合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng) 營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令。 基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時(shí)間。由基 金管理人原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠劃款所需時(shí)間，致使資金 未能及時(shí)到賬所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。除需考慮資金在途時(shí)間外，基 金管理人還需為基金托管人留有 2小時(shí)的復(fù)核和審批時(shí)間。在每個(gè)工作日的13: 00以后接收基金管理人發(fā)出的銀證轉(zhuǎn)賬、銀期轉(zhuǎn)賬劃款指令的，基金托管人不 保證當(dāng)日完成劃轉(zhuǎn)流程；在每個(gè)工作日的14: 30以后接收基金管理人發(fā)出的

21、其 他劃款指令，基金托管人不保證當(dāng)日完成在銀行的劃付流程?；鹜泄苋耸盏交鸸芾砣税l(fā)送的指令后，應(yīng)對(duì)傳真劃款指令進(jìn)行形式審查，驗(yàn)證指令的書(shū)面要素是否齊全、審核印鑒和簽名是否和預(yù)留印鑒和簽名樣 本表面相符，復(fù)核無(wú)誤后依據(jù)本合同約定在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)執(zhí)行，不得延誤。 若存在異議或不符，基金托管人立即與基金管理人指定人員進(jìn)行電話聯(lián)系和溝 通，并要求基金管理人重新發(fā)送經(jīng)修改的指令。基金管理人應(yīng)將銀行間市場(chǎng)成 交單加蓋印章后傳真給基金托管人?；鹜泄苋丝梢砸蠡鸸芾砣藗髡嫣峁?相關(guān)交易憑證、合同或其他有效會(huì)計(jì)資料，以確?；鹜泄苋擞凶銐虻馁Y料來(lái) 判斷指令的有效性。基金托管人僅根據(jù)基金管理人的授權(quán)文件對(duì)指

22、令進(jìn)行表面 相符性的形式審查，對(duì)其真實(shí)性不承擔(dān)責(zé)任?；鹜泄苋藢?duì)執(zhí)行基金管理人的 指令對(duì)基金財(cái)產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋讼逻_(dá)指令時(shí)，應(yīng)確保托管資金賬戶及其他賬戶有 足夠的資金余額，對(duì)基金管理人在沒(méi)有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的 指令，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān) 因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成的損失。（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指 令及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息模糊不清或不全等?；鹜泄苋嗽诼男斜O(jiān) 督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知

23、基金管 理人改正。（五）基金托管人依照法律、法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序 基金托管人在對(duì)基金場(chǎng)外投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資 指令違反有關(guān)基金的法律、法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未生 效，則不予執(zhí)行并立即通知基金管理人；如交易已生效，則以書(shū)面形式通知基 金管理人限期糾正?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)及時(shí)核對(duì)，并以約定形式向基金 托管人反饋，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。基金托管人在對(duì)基金場(chǎng)外投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能違 反法律、法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)暫緩執(zhí)行指令，通知基金管 理人改正。（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法基金托管

24、人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的正常指令執(zhí)行，給基金份額持有人造成損失的，對(duì)由此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失負(fù)賠償責(zé)任。（七）被授權(quán)人員的更換基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少三個(gè) 工作日，向基金托管人傳真加蓋公章的被授權(quán)人變更通知（包括姓名、權(quán)限、 預(yù)留印鑒和簽字樣本等），注明啟用日期，同時(shí)電話通知基金托管人。被授權(quán) 人變更通知自基金托管人收到傳真并電話確認(rèn)后，方視為通知送達(dá)。被授權(quán)人 變更通知在送達(dá)后，自其載明的啟用日期起開(kāi)始生效?；鹜泄苋耸盏阶兏?權(quán)書(shū)的日期晚于載明的生效日期的，則自基金托管人收到時(shí)生效。基金管理人 對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容的修改自啟用日期起生效。被授

25、權(quán)人變更通知生效前，基金 托管人仍應(yīng)按原約定執(zhí)行指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力?；鸸芾砣嗽诖?后三個(gè)工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。傳真件如與正本 不一致，基金托管人以傳真件為準(zhǔn)并及時(shí)通知基金管理人。（八）指令的保管指令若以傳真形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令 傳真件。當(dāng)兩者不一致時(shí)，以基金托管人收到的投資指令傳真件為準(zhǔn)。（九）相關(guān)責(zé)任基金托管人正確執(zhí)行基金管理人符合本合同規(guī)定的劃款指令，基金財(cái)產(chǎn)發(fā) 生損失的，基金托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。在正常業(yè)務(wù)受理渠道和指令規(guī) 定的時(shí)間內(nèi)，因基金托管人原因未能及時(shí)或正確執(zhí)行符合本合同規(guī)定的劃款指 令而導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受

26、損的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，但托管資金賬戶及 其他賬戶余額不足或基金托管人如遇到不可抗力的情況除外。如果基金管理人的劃款指令存在事實(shí)上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能按時(shí) 提供劃款指令人員的預(yù)留印鑒和簽字樣本等非基金托管人原因造成的情形，只 要基金托管人根據(jù)本合同相關(guān)約定驗(yàn)證有關(guān)印鑒與簽名無(wú)誤，基金托管人不承 擔(dān)因正確執(zhí)行有關(guān)指令而給基金管理人或基金財(cái)產(chǎn)或任何第三人帶來(lái)的損失， 全部責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。七、交易及清算交收安排（一）代理證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金財(cái)產(chǎn)證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽 訂證券經(jīng)紀(jì)合同，基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)可就基金參與證券 交

27、易的具體事項(xiàng)另行簽訂協(xié)議。（二）基金投資證券后的清算交收安排1、本基金通過(guò)證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與人代 理本基金進(jìn)行結(jié)算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)結(jié)算。2、證券交易所證券資金結(jié)算基金托管人、基金管理人應(yīng)共同遵守中登公司制定的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定， 該等規(guī)則和規(guī)定自動(dòng)成為本條款約定的內(nèi)容?；鸸芾砣嗽谕顿Y前，應(yīng)充分知曉與理解中登公司針對(duì)各類交易品種制定 結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定。證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)代理本基金財(cái)產(chǎn)與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證 券資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔(dān)由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無(wú)法 完成的責(zé)任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)

28、務(wù)無(wú)法完成，責(zé)任由基 金管理人承擔(dān)。3、對(duì)于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關(guān)各方應(yīng)當(dāng)及時(shí)協(xié)商解 決。（三）基金管理人與基金托管人進(jìn)行資金、證券賬目和交易記錄的核對(duì)基金管理人和基金托管人定期對(duì)資產(chǎn)的資金、證券賬目、實(shí)物券賬目、交 易記錄進(jìn)行核對(duì)。（四）申購(gòu)、贖回的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)間、程序及托管協(xié)議當(dāng)事人 的責(zé)任界定1、基金份額中購(gòu)、贖回的確認(rèn)及清算由基金管理人指定的份額登記機(jī)構(gòu)負(fù) 責(zé)。2、基金管理人應(yīng)將每個(gè)開(kāi)放日的申購(gòu)、贖回?cái)?shù)據(jù)傳送給基金托管人?；?管理人應(yīng)對(duì)傳遞的申購(gòu)、贖回?cái)?shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)?；鹜泄?人應(yīng)及時(shí)查收申購(gòu)資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付贖回

29、及轉(zhuǎn)換 款項(xiàng)。3、基金管理人應(yīng)在T+ 3日前將申購(gòu)凈額（不包含申購(gòu)費(fèi)） 劃至托管賬戶. 如申購(gòu)凈額未能如期到賬，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，由責(zé)任方承擔(dān)?；鸸芾砣素?fù)責(zé)向責(zé)任方追償基 金的損失。4、基金管理人應(yīng)在T+ 4日之前向基金托管人發(fā)送贖回的劃撥指令。基金 托管人依據(jù)劃款指令在T+ 5日（包含贖回產(chǎn)生的應(yīng)付費(fèi)用）內(nèi)劃至基金管理人 指定賬戶?；鸸芾砣藨?yīng)及時(shí)通知基金托管人劃付。若贖回金額未能如期劃撥， 由此造成的損失，由責(zé)任方承擔(dān)?；鸸芾砣素?fù)責(zé)向責(zé)任方追償基金的損失。（五）選擇期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)及期貨投資資金清算安排本基金投資于期貨前，基金管理人負(fù)責(zé)選

30、擇為本基金提供期貨交易服務(wù)的 期貨經(jīng)紀(jì)公司，并與其簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同?；鸸芾砣?、基金托管人和期貨公 司可就基金參與期貨交易的具體事項(xiàng)另行簽訂協(xié)議。本基金投資于期貨發(fā)生的資金交割清算由基金管理人選定的期貨經(jīng)紀(jì)公司 負(fù)責(zé)辦理，基金托管人對(duì)由于期貨交易所期貨保證金制度和清算交割的需要而 存放在期貨經(jīng)紀(jì)公司的資金不行使保管職責(zé)，基金管理人應(yīng)在期貨經(jīng)紀(jì)協(xié)議或 其他協(xié)議中約定由選定的期貨經(jīng)紀(jì)公司承擔(dān)資金安全保管責(zé)任。八、基金凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算（一）基金財(cái)產(chǎn)的估值1、估值目的基金財(cái)產(chǎn)估值目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金財(cái)產(chǎn)的價(jià)值，并為基金份額贖 回提供計(jì)價(jià)依據(jù)。2、估值時(shí)間基金管理人與基金托管人在每個(gè)工作日對(duì)基金

31、財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值核對(duì)。3、估值依據(jù)估值應(yīng)符合本合同、證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引及其他法律、法 規(guī)的規(guī)定，如法律、法規(guī)未做明確規(guī)定的，參照證券投資基金的行業(yè)通行做法 處理。4、估值對(duì)象基金所擁有的股票、債券、權(quán)證、基金、其他衍生工具和銀行存款本息、 應(yīng)收款項(xiàng)、其他投資等資產(chǎn)及負(fù)債。5、估值方法本基金按以下方式進(jìn)行估值：（1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值A(chǔ)交易所上市的有價(jià)證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易 所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未 發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易 日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，且

32、最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了 重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易 市價(jià)，確定公允價(jià)格。B、交易所上市實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)估值,估值日沒(méi)有交易的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化且債券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響債券 價(jià)格的重大事件的，按最近交易日的收盤價(jià)估值；估值日無(wú)交易的，且最近交 易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)協(xié)會(huì)估值意見(jiàn)，或 者參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公 允價(jià)格。G交易所上市未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所 含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒(méi)有交易的，但最近交

33、易日后 經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化且債券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響債券價(jià)格的重大事件的， 按最近交易日債券收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含截止最近交易日的債券應(yīng)收利 息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重 大變化的，可參考監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)協(xié)會(huì)估值意見(jiàn)，或者參考類似投資品種的現(xiàn) 行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。D交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。 交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可 靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：A送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開(kāi)增發(fā)的新股

34、，按估值日在證券交易所掛牌的 同一股票的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)） 估值。B、首次公開(kāi)發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值， 在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。G首次公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易 所上市的同一股票的市價(jià)(收盤價(jià))估值；非公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票， 按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。(3)因持有股票而享有的配股權(quán)，采用估值技術(shù)確認(rèn)公允價(jià)值。在估值技 術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。(4)全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，主 要采用第三方

35、機(jī)構(gòu)提供的估值價(jià)格和估值技術(shù)。(5)同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的， 按債券所處的市場(chǎng)分別 估值。(6)上市流通的基金按估值日其所在證券交易所的收盤價(jià)估值；估值日無(wú)交易的，以最近交易日的收盤價(jià)估值。其他基金按最近交易日的基金份額凈值估值。(7)期貨以估值日的結(jié)算價(jià)估值，若估值當(dāng)日無(wú)結(jié)算價(jià)的，且最近交易日 后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。法律、法規(guī)另有 規(guī)定的，從其規(guī)定。(8)基金持有的衍生工具等其他有價(jià)證券， 上市交易的按估值日的收盤價(jià) 估值；估值日沒(méi)有交易的，按最近交易日的收盤價(jià)估值；未上市交易的，采用 在值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量的情況下，按成

36、本估值；停 止交易、但未行權(quán)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。(9)銀行存款、債券、回購(gòu)等計(jì)息資產(chǎn)按照約定利率在持有期內(nèi)逐日計(jì)提 應(yīng)收利息，在利息到賬日以實(shí)收利息入賬。(10)如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的， 基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格 估值。(11)相關(guān)法律、法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增 事項(xiàng)，按國(guó)家最新規(guī)定估值。如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反本合同訂明的估值方法、程 序及相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。根據(jù)有關(guān)法律、法

37、規(guī)，基金資產(chǎn)凈 值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由 基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基 礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見(jiàn)，以基金管理人對(duì)基金資產(chǎn)凈值的計(jì) 算結(jié)果為準(zhǔn)，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。6、估值程序基金日常估值由基金管理人進(jìn)行?；鸸芾砣送瓿晒乐岛?，將估值結(jié)果加 蓋業(yè)務(wù)公章以書(shū)面形式或者雙方認(rèn)可的其他形式送至基金托管人，基金托管人 按法律、法規(guī)、本合同規(guī)定的估值方法、時(shí)間、程序進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無(wú)誤后在 基金管理人傳真的書(shū)面估值結(jié)果上加蓋業(yè)務(wù)章或者雙方認(rèn)可的其他形式返回給 基金管理人；月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會(huì)計(jì)賬目的

38、核對(duì)同時(shí)進(jìn)行。在法律、法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許的情況下，基金管理人與基金托管人可以 各自委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金資產(chǎn)估值，但不改變基金管理人與基金托管人對(duì) 基金資產(chǎn)估值各自承擔(dān)的責(zé)任。7、估值錯(cuò)誤的處理當(dāng)發(fā)生凈值計(jì)算錯(cuò)誤時(shí)，由基金管理人負(fù)責(zé)處理，由此給基金份額持有人 和基金造成損失的，由基金管理人對(duì)基金份額持有人或者基金先行支付賠償金。 基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以 下條款進(jìn)行賠償。(1)如采用本協(xié)議估值方法進(jìn)行處理時(shí)，若基金管理人凈值計(jì)算出錯(cuò)，基 金托管人在復(fù)核過(guò)程中未提出疑義或要求基金管理人書(shū)面說(shuō)明，且造成基金份 額持有人損失的，應(yīng)根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定對(duì)投

39、資者或基金支付賠償金，就實(shí) 際向投資者或基金支付的賠償金額，由基金管理人與基金托管人按照管理費(fèi)率 和托管費(fèi)率的比例各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；(2)如基金管理人和基金托管人對(duì)基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果，雖然多次重新計(jì)算和核對(duì)，尚不能達(dá)成一致時(shí)，基金管理人有權(quán)采用其對(duì)基金凈值的計(jì)算 結(jié)果由此給基金份額持有人和基金造成的損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值計(jì) 算順延錯(cuò)誤而引起的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付，基金托管人不負(fù)賠償責(zé)任；(3)基金管理人、基金托管人按估值方法的第(10)項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造 成的誤差不作為基金份額凈值錯(cuò)誤處理。由于交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，有關(guān)會(huì)計(jì)制度變化或由于其 他不可抗力原因，基

40、金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的 措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金 管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極 采取必要的措施消除或降低由此造成的影響。針對(duì)凈值差錯(cuò)處理，如果法律、法規(guī)或證監(jiān)會(huì)有新的規(guī)定，則按新的規(guī)定 執(zhí)行；如果行業(yè)有通行做法，在不違背法律、法規(guī)且不損害投資者利益的前提 下，雙方應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則重新協(xié)商確定處理原則。8、暫停估值的情形(1)基金投資所涉及的證券交易場(chǎng)所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè) 時(shí)；(2)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基 金財(cái)

41、產(chǎn)價(jià)值時(shí)；(3)占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保 障基金投資者的利益，決定延遲估值的情形；(4)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。(二)凈值計(jì)算基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額 的余額數(shù)量計(jì)算，精確到 0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入。國(guó)家另有規(guī) 定的，從其規(guī)定。其中，基金資產(chǎn)凈值為基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債(包括基金管理費(fèi)、托管費(fèi)、 業(yè)績(jī)報(bào)酬等)后的價(jià)值。十、基金信息披露(一)保密義務(wù)除按照基金法、基金合同及中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于基金信息披露的有關(guān) 規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對(duì)披露前的基金信息、從對(duì)方獲 得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密，不得向任

42、何第三方泄露。法律、法規(guī)另有規(guī)定的以及 審計(jì)需要的除外。如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開(kāi);2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國(guó)證監(jiān) 會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令決定所做出的信息披露或公開(kāi)。（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責(zé)和信息披露程序基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、基金合同的規(guī)定各 自承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督 促、彼此監(jiān)督，保證其履行披露的義務(wù)。本基金信息披露的文件，包括基金合同規(guī)定的定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、 基金資產(chǎn)凈值報(bào)告

43、及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他必要的文件，由基金管理人擬定并 披露?；鹜泄苋藨?yīng)按基金合同及本協(xié)議的規(guī)定對(duì)相關(guān)報(bào)告進(jìn)行復(fù)核。（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形1、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金 資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；3、占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變， 而基金管理人為保障 基金份額持有人的利益決定延遲估值時(shí)；4、出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于會(huì)導(dǎo)致基金管理人不能出售或評(píng)估基金資產(chǎn)的 緊急事故的任何情況時(shí)；5、法律、法規(guī)規(guī)定、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或基金合同認(rèn)定的其他情形。（四）基金托管人報(bào)告基金托管人應(yīng)按基金合同的有關(guān)約定出具

44、基金托管情況報(bào)告。十一、基金費(fèi)用（一）基金管理人的管理費(fèi)本基金的管理費(fèi)率為年費(fèi)率 。在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一自然日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì) 算方法如下:H= EX年管理費(fèi)率+當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)E為前一日基金資產(chǎn)凈值本基金的固定管理費(fèi)自基金成立日起，每日計(jì)提，按季支付。由基金管理 人向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人復(fù)核后于下季初三個(gè)工作日之內(nèi)， 從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。（二）基金托管人的托管費(fèi)本基金的托管費(fèi)率為年費(fèi)率 。在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一自然日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì) 算方法如下：H=EE年托管費(fèi)率+當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)E為

45、前一日基金資產(chǎn)凈值本基金的托管費(fèi)自基金成立日起，每日計(jì)提，按季支付。由基金管理人向 基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人復(fù)核后于下季初三個(gè)工作日之內(nèi)，從基 金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。（三）基金的運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)本基金的運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)率為年費(fèi)率 。在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一自 然日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：H=EX年運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)率+當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計(jì)提的基金運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)E為前一日基金資產(chǎn)凈值本基金的運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)自基金成立日起，每日計(jì)提，按季支付。由基金管理 人向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人復(fù)核后于下季初三個(gè)工作日之內(nèi)， 從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金運(yùn)營(yíng)服務(wù)機(jī)構(gòu)。（四）不列入基金業(yè)務(wù)

46、費(fèi)用的項(xiàng)目1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或 基金財(cái)產(chǎn)的損失。2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用。3、其他根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的 項(xiàng)目。（五）費(fèi)用調(diào)整基金管理人、基金托管人與基金份額持有人協(xié)商一致，可根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情 況調(diào)整管理費(fèi)率和托管費(fèi)率。（六）基金的稅收本基金運(yùn)作過(guò)程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國(guó)家稅收法律、法規(guī) 執(zhí)行。基金份額持有人必須自行繳納的稅收，由基金份額持有人負(fù)責(zé)，基金管 理人不承擔(dān)代扣代繳或納稅的義務(wù)。（七）基金管理人業(yè)績(jī)報(bào)酬1、業(yè)績(jī)報(bào)酬的收取業(yè)績(jī)報(bào)酬僅于每年開(kāi)放日（T日，包括臨時(shí)

47、開(kāi)放日）計(jì)提和收取。2、業(yè)績(jī)報(bào)酬的計(jì)算業(yè)績(jī)報(bào)酬的計(jì)算和提取采用高水位凈值法，即當(dāng)開(kāi)放日的凈值大于歷史開(kāi) 放日最高基金份額凈值時(shí)，對(duì)于超出部分按 比例計(jì)提。R= （Tn-T0） X N0X %其中，R為業(yè)績(jī)報(bào)酬；Tn為開(kāi)放日扣除業(yè)績(jī)報(bào)酬前的基金份額凈值；T0為歷史開(kāi)放日最高基金份額凈值與1的較大值；N0為開(kāi)放日本基金申購(gòu)贖回前的基金總份額；業(yè)績(jī)報(bào)酬由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人進(jìn)行復(fù)核。業(yè)績(jī)報(bào)酬可于滿 足計(jì)提條件的開(kāi)放日計(jì)提，并由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金 托管人復(fù)核后于三個(gè)工作日之內(nèi)，從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管基金管理人可委托基金份額登記

48、機(jī)構(gòu)登記和保管基金份額持有人名冊(cè)。基金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份 額。基金份額持有人名冊(cè)，包括基金募集期結(jié)束時(shí)的基金份額持有人名冊(cè)、基 金份額持有人大會(huì)登記日的基金份額持有人名冊(cè)、每年最后一個(gè)交易日的基金 份額持有人名冊(cè)，由基金份額登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)編制和保管，并對(duì)基金份額持有人 名冊(cè)的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。基金管理人應(yīng)根據(jù)基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金 份額持有人名冊(cè)。（一）基金管理人于基金合同生效日及基金合同終止日后 10個(gè)工 作日內(nèi)向基金托管人提供由份額登記機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人名冊(cè)；（二）基金管理人于基金份額持有人大會(huì)權(quán)益登記

49、日后5個(gè)工作日內(nèi)向基金托管人提供由份額登記機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人名冊(cè)；（三）基金管理人于每年最后一個(gè)交易日后 10個(gè)工作日內(nèi)向基金托管人提 供由份額登記機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人名冊(cè)；（四）除上述約定時(shí)間外，如果確因業(yè)務(wù)需要，基金托管人與基金管理人 商議一致后，由基金管理人向基金托管人提供由份額登記機(jī)構(gòu)編制的基金份額 持有人名冊(cè)?；鹜泄苋艘噪娮影嫘问酵咨票９芑鸱蓊~持有人名冊(cè)，并定期刻成光盤 備份，保存期限為20年。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊(cè)用于 基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。若基金管理人或基金托管 人由于自身原因無(wú)法妥善保管基金份額持有人名冊(cè)，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)

50、定各自承 擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。十三、基金有關(guān)文件檔案的保存基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān) 資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資 料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊(cè)、會(huì)計(jì)報(bào)告、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于20年?；鸸芾砣撕炇鹬卮蠛贤谋竞?，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管人處?；鸸芾砣藨?yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳 真給基金托管人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋俗兏?，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基 金的有關(guān)文件。十四、基金托管人和基金管理人的更換(一)基金托管人的

51、更換1、基金托管人職責(zé)終止的條件有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：(1)基金托管人被依法取消基金托管資格；(2)基金托管人依法解散、依法被撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；(3)基金托管人被基金份額持有人大會(huì)解任；(4)法律、法規(guī)規(guī)定的其他情形。2、基金托管人的更換程序原基金托管人職責(zé)終止后，可由基金管理人指定新基金托管人，或者由基 金份額持有人大會(huì)在六個(gè)月內(nèi)選任新基金托管人。在新基金托管人產(chǎn)生前，基 金管理人可指定臨時(shí)基金托管人。(1)提名：新任基金托管人由基金管理人或代表 10%Z上基金份額的基金 份額持有人提名。(2)決議：基金份額持有人大會(huì)對(duì)更換基金托管人形成決議。(3)臨時(shí)基金托管人：新任基

52、金托管人產(chǎn)生之前，可由基金管理人指定臨 時(shí)基金托管人。(4)備案：上述更換基金托管人的基金份額持有人大會(huì)決議自通過(guò)之日起 5日內(nèi)，由基金管理人報(bào)中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)備案。(5)交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè) 務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金托管人或者臨 時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人與基金管理人核對(duì)基金資產(chǎn)總值 和凈值。(6)審計(jì)并通知：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù) 所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果告知基金份額持有人，審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列支。3、原基金托管人職責(zé)終止后，新基金托管人或臨時(shí)基金托管人接受基金財(cái) 產(chǎn)和

53、基金托管業(yè)務(wù)前，原基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確?；鹭?cái) 產(chǎn)的安全，不對(duì)基金份額持有人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新基金托管人 或臨時(shí)基金托管人盡快交接基金資產(chǎn)。（二）基金管理人的更換基金管理人更換的具體辦法，由國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照托管人更換 的原則制定。國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)基金管理人更換的具體辦法有規(guī)定的， 從其規(guī)定，無(wú)規(guī)定的，參照上述基金托管人的更換原則進(jìn)行。十五、禁止行為本協(xié)議項(xiàng)下的基金管理人和基金托管人禁止行為如下：（一）基金管理人不得在資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發(fā)送劃款 指令。（二）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時(shí)間的情況下， 基金托管人對(duì)基金

54、管理人符合法律、法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得 拖延或拒絕執(zhí)行。（三）基金管理人與基金托管人不得為同一機(jī)構(gòu)，不得相互出資或者持有 股份。基金托管人、基金管理人應(yīng)在行政上、財(cái)務(wù)上互相獨(dú)立，其高級(jí)基金管 理人員或其他從業(yè)人員不得相互兼職。（四）基金合同投資限制中禁止投資的行為。（五）法律、法規(guī)、基金合同和本協(xié)議禁止的其他行為。法律、法規(guī)和、監(jiān)管部門或基金合同取消上述禁止性規(guī)定的，則本基 金不受上述相關(guān)限制。十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算（一）基金托管協(xié)議的變更本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議， 其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。（二）基金托管協(xié)議

55、的終止1、基金合同終止；2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其 他事由造成其他基金托管人接管基金財(cái)產(chǎn)；3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其 他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)。4、發(fā)生基金法、銷售辦法或其他法律、法規(guī)規(guī)定的終止事項(xiàng)。(三)基金財(cái)產(chǎn)的清算1、基金財(cái)產(chǎn)清算組自基金合同終止之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立清算小組。(1)基金財(cái)產(chǎn)清算組組成：清算小組成員由基金管理人、基金托管人等相 關(guān)人員組成。清算小組可以聘用必要的工作人員。(2)基金財(cái)產(chǎn)清算組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、 估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算組可以依法

56、進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。2、基金財(cái)產(chǎn)清算程序(1)基金合同終止后，由基金財(cái)產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；(2)基金財(cái)產(chǎn)清算組對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn)；(3)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估和變現(xiàn)；(4)基金清算組做出清算報(bào)告；(5)對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。3、清算費(fèi)用清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理 費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。4、基金剩余財(cái)產(chǎn)的分配基金財(cái)產(chǎn)按如下順序進(jìn)行清償(1)支付基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用；(2)繳納基金所欠稅款；(3)清償基金債務(wù)；(4)清算后如有余額，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。5、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及

57、有關(guān)文件由基金托管人保存期限不少于20年。6、基金合同對(duì)清算程序另有約定的，按基金合同辦理。十七、違約責(zé)任（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的， 應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過(guò)程中，違反基金法 規(guī)定或者本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng) 分別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持 有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，對(duì)損失的賠償，僅限于直接損失， 一方承擔(dān)連帶責(zé)任后有權(quán)根據(jù)另一方過(guò)錯(cuò)程度向另一方追償。但是發(fā)生下列情 況，當(dāng)事人可以免責(zé)：1、基金管理人和/或基金托管人按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)

58、的規(guī)定或當(dāng)時(shí)有效的法律、 法規(guī)或規(guī)章、市場(chǎng)交易規(guī)則的作為或不作為而造成的損失等；2、在沒(méi)有故意或過(guò)失的情況下，基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的 投資原則而投資或不投資而造成的損失等；3、當(dāng)事人無(wú)法預(yù)見(jiàn)、無(wú)法抗拒、無(wú)法避免且在本協(xié)議由基金管理人、基金 托管人簽署之日后發(fā)生的，使本協(xié)議當(dāng)事人無(wú)法全部履行或無(wú)法部分履行本協(xié) 議的任何不可抗力事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、騷 亂、火災(zāi)、政府征用、沒(méi)收、法律變化、突發(fā)停電或其他突發(fā)事件、證券交易 所非正常暫?；蛲Ｖ菇灰?、中國(guó)人民銀行結(jié)算系統(tǒng)故障、開(kāi)立本基金托管資金 賬戶、證券交易資金賬戶的商業(yè)銀行結(jié)算系統(tǒng)故障、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故

59、障、通訊故障、電力故障、計(jì)算機(jī)病毒攻擊及其他非基金托管人故意造成的意 外事故；4、本協(xié)議賴以成立及履行的任何條件，由于受到不能歸責(zé)于基金管理人與 基金托管人的外來(lái)原因（包括但不限于政治、經(jīng)濟(jì)、金融、法律等原因）影響 而出現(xiàn)變化（包括但不限于現(xiàn)行法律出現(xiàn)變化；中國(guó)任何政府部門發(fā)布或修改 政策、通知、決定、命令或其他正式文件；政治動(dòng)亂；金融危機(jī)等），該等變 化直接或間接使本協(xié)議的履行受到影響時(shí)；5、本協(xié)議雙方對(duì)由于第三方（包括但不限于交易所、保證金監(jiān)控中心等）發(fā)送或提供的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤給本基金資產(chǎn)造成的損失等；6、基金托管人對(duì)存放或存管在基金托管人以外機(jī)構(gòu)的基金資產(chǎn)，或交由商業(yè)銀行、期貨公司等其他機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)清算交收的委托資產(chǎn)（包括但不限于期貨保 證金賬戶內(nèi)的資金、期貨合約等）及其收益，因該等機(jī)構(gòu)欺詐、疏忽、過(guò)失、 破產(chǎn)等原因給委托資產(chǎn)帶來(lái)的損失等；7、本協(xié)議雙方應(yīng)保證向本協(xié)議其他方提供的數(shù)據(jù)、信息真實(shí)完整，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。如果該方提供的信息和數(shù)據(jù)不真實(shí)或