信用保險和保證保險

1、第七章 信用保險和保證保險概念特征分類1第一節(jié) 信用保險二、信用保險的概念 信用保險是指權利人向保險人投保義務人信用的一種保險，其原理是把義務人的保證責任轉移給保險人，當義務人不能履行其義務時，由保險人承擔賠償責任。因此，當權利人由于義務人的違約行為而遭受的經(jīng)濟損失時，除非權利人主動放棄對義務人的追償，保險人不論對于義務人行使代位追償?shù)慕Y果如何，都必須首先履行對權利人的經(jīng)濟損失賠償。 2第一節(jié) 信用保險三、信用保險的特征（一）承保風險的特殊性信用保險承擔的是一種信用風險，義務人能否如期償付債務、履行條約、誠實守信，是信用保險的實際風險之所在，因此，保險人必須要在實現(xiàn)對義務人的資信情況進行嚴格審

2、查的基礎上決定是否投保。3第一節(jié) 信用保險三、信用保險的特征（二）經(jīng)營方式的特殊性信用保險保險人的經(jīng)營基礎主要依靠于資信調(diào)查，而不是一般財產(chǎn)保險所依靠的損失概率和大數(shù)法則。因此，在厘定費率時，信用保險主要依賴于義務人的資信狀況，如財務狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀、經(jīng)營歷史以及所在國的政治與經(jīng)濟環(huán)境等。同時，由于信用風險主要是一種主觀風險，實際經(jīng)營過程中保險人進行的追償成功率不高，保險人的經(jīng)營風險控制尤為重要。為了控制經(jīng)營風險，保險人非常重視資信調(diào)查工作和反擔保措施的運用。4第一節(jié) 信用保險三、信用保險的特征（三）保險合同的特殊性信用保險一般建立在信用經(jīng)濟關系或經(jīng)紀合同基礎上，其保險合同一般涉及三方關系：保險

3、人、權利人、義務人。同時，保險合同是作為保險人對義務人的違約行為所造成權利人的損失這一附屬性責任的書面承諾，是建立在權利人與義務人之間的主合同基礎之上，因此屬于附屬性合同。5第一節(jié) 信用保險三、信用保險的特征（四）對保險人要求的嚴格性由于經(jīng)營信用保險的保險人本身必須具有可靠的償付能力，加之信用保險部分業(yè)務的復雜性及政策性，各國對經(jīng)營信用保險的保險人要求極為嚴格。在國外，這類保險業(yè)務必須由政府批準的保險人或專門的信用保險公司經(jīng)營；在我國，出口信用保險在20世紀90年代至21世紀初，由中國人民保險公司和中國進出口銀行經(jīng)營，在2001年年底以后，則交由中國出口信用保險公司專營。6第一節(jié) 信用保險四、

4、信用保險的作用（一）幫助企業(yè)進行風險控制，提高企業(yè)的競爭能力信用風險是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中面臨的主要風險因素，如應收賬款不能及時收回和人員不忠誠職守等問題，在信用保險中，保險公司會促進和幫助改善企業(yè)的信用風險管理，保障企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營和發(fā)展。同時，還可以將保險范圍內(nèi)的應收賬款作為保證手段向銀行申請貸款，獲得廣泛的融資渠道和資金，對于促進企業(yè)的發(fā)展，提高企業(yè)的競爭能力都有著重要的保障作用。7第一節(jié) 信用保險四、信用保險的作用（二）促進貿(mào)易活動的健康穩(wěn)定發(fā)展目前的商品貿(mào)易行為經(jīng)常形成貿(mào)易鏈，例如，其中的某一方不能按時履行合同，或者貸款不能按期收回，導致商品交易關系中斷，最終阻礙商品經(jīng)濟的健康發(fā)展。有

5、了信用保險，無論在何種交易中出現(xiàn)信用危機，均有保險人提供風險保障，因此，即使一道環(huán)節(jié)出了問題，也能及時得到彌補，從而不至于使整個貿(mào)易活動受到影響，有利于促進商業(yè)貿(mào)易活動的健康穩(wěn)定發(fā)展。8第一節(jié) 信用保險四、信用保險的作用（三）有利于一國出口創(chuàng)匯外貿(mào)出口面向的是國際市場。風險大，競爭激烈，一旦出現(xiàn)信用危機，出口企業(yè)就會陷入困境，進而影響市場開拓和國際競爭力。當企業(yè)投保了出口信用保險時，保險人在企業(yè)因商業(yè)風險或政治風險不能從買方收回貨款或合同無法執(zhí)行時提供賠償。因此，出口信用保險有利于出口企業(yè)的經(jīng)濟核算和開拓國際市場，最終促使其為國家創(chuàng)造更多的外匯收入。此外，一旦發(fā)生欠款，可由出口信用機構出面追回

6、，由于該機構具有國家背景，因此，追討往往較有成效。9第一節(jié) 信用保險五、信用保險的種類目前，我國的信用保險業(yè)務主要包括商業(yè)信用保險、出口信用保險、投資保險。（一）商業(yè)信用保險1種類 （1）賒銷信用保險（2）貸款信用保險 （3）個人信用保險10第一節(jié) 信用保險五、信用保險的種類 （一）商業(yè)信用保險2商品信用保險的保險責任和除外責任除外責任則需要重點避免賣方和買方之間共同進行的欺騙行為以及賣方可能的任何與延期或分期收款行為有關的允諾。11第一節(jié) 信用保險五、信用保險的種類 （二）出口信用保險出口信用保險是承保出口商在經(jīng)營出口業(yè)務的過程中因進口商的商業(yè)風險或進口國的政治風險而遭受損失的信用風險。它所

7、承擔的責任，主要是出口企業(yè)在發(fā)貨后收不到貨款的責任，有時也表現(xiàn)為出口企業(yè)由于買方毀約使貨物不能出口而造成的損失。12第一節(jié) 信用保險五、信用保險的種類 （二）出口信用保險1出口信用風險的種類（1）出口信用保險按信用期長短，分為短期出口信用保險和中長期出口信用保險 （2）根據(jù)保險責任起訖時間的不同，出口信用保險業(yè)務可以分為出運前的保險和出運后的保險。 （3）按承保風險的不同，可分為商業(yè)出口信用保險、政治出口信用保險和綜合出口信用保險。2出口信用保險的保險責任出口信用保險承保的風險主要包括商業(yè)風險和政治風險兩種：13第一節(jié) 信用保險2出口信用保險的保險責任主要包括商業(yè)風險和政治風險（1）商業(yè)風險是

8、指進口商付款信用方面的風險，也稱買家風險，該風險一般包括：進口商破產(chǎn)或接近破產(chǎn)，無力償付貨款；進口商逾期不付款；進口商違約拒收貨物或拒付貨款，而這種行為并非被保險人（出口商）的過失所致，而是買方主動喪失信用或其他不道德的行為所致。14第一節(jié) 信用保險（2）政治風險是指與被保險人（出口商）進行貿(mào)易的進口商所在國家內(nèi)部的政治、經(jīng)濟狀況的變化而導致買賣雙方都無法控制的收匯風險，也稱國家風險。該風險主要包括：進口商所在國家實行外匯管制，禁止或限制匯兌；進口商所在國家實行進口管制，禁止貿(mào)易；進口商的進口許可證被撤銷；進口商所在國發(fā)生戰(zhàn)爭、動亂、騷亂或暴動等；進口商所在國或任何與之有關的第三國發(fā)生非常事件

9、。15第一節(jié) 信用保險3出口信用保險的除外責任在出口信用保險中，保險人不負賠償責任的項目主要包括：（1）賣方或其代表的故意行為帶來的風險；（2）出口貨物在出口前已存在的風險；（3）買方未能獲得進口許可證或其他有關的許可而導致不能收貨付款的損失；（4）買賣合同規(guī)定的付款幣制違反國家外匯管理規(guī)定；（5）匯率變動引起的風險；（6）其他保險中承保的風險。16第一節(jié) 信用保險4出口信用保險的賠償限額和費率厘定保險公司承保出口信用保險時，一般均規(guī)定每一保險單的最高賠償限額，發(fā)生損失時，在賠償限額內(nèi)賠付。厘定費率一般考慮下列因素：買方所在國的政治、經(jīng)濟及外匯收支狀況；出口商的資信、經(jīng)營規(guī)模和出口貿(mào)易的歷史記

10、錄；出口商以往的賠付記錄；貿(mào)易合同規(guī)定的付款條件；投保的出口貿(mào)易額大小及貨物的種類；國際市場的經(jīng)濟發(fā)展趨勢等。17第一節(jié) 信用保險（三）投資保險投資保險又稱政治風險保險，承保去國外投資的本國投資者因東道國的政治局勢動蕩或政府某項法令變動所引起的在投資合同范圍內(nèi)的投資損失的信用保險。本國投資者是投保人，要求保險公司保障的是他們在國外的投資利益。18第一節(jié) 信用保險1投資保險承擔的政治風險主要包括：（1）戰(zhàn)爭風險，即東道國發(fā)生的戰(zhàn)爭、罷工、恐怖行為及其他類似戰(zhàn)爭的行為；（2）征用風險，即東道國政府有關部門強行對投資資產(chǎn)進行征用、沒收、國有化、扣押等行為；（3）匯兌風險，即外匯風險，投資者因東道國的

11、突發(fā)事變而導致其在投資國與投資國有關的款項無法兌換貨幣轉移的風險。19第一節(jié) 信用保險2投資保險的除外責任（1）被保險人及其代表違背或不履行投資契約，或故意違法行為導致東道國政府有關部門的征用或沒收造成的損失；（2）被保險人投資項目受損后造成被保險人的一切商業(yè)損失；（3）被保險人未按東道國政府有關部門所規(guī)定的期限匯出款項造成的損失；（4）由于原子彈、氫彈等核武器而造成的損失；（5）在投資合同范圍以外的任何其他財產(chǎn)的征用、沒收所造成的損失。20第一節(jié) 信用保險3投資保險的保險期限投資保險的保險期限分為短期和長期兩種：短期保險期限為一年；長期保險期限最短的為3年，最長的為15年。21第一節(jié) 信用保

12、險4投資保險的保險金額和費率的厘定投資保險的保險金額以被保險人在國外的投資金額為依據(jù)，一般規(guī)定為投資金額的90%，即被保險人須承擔10%的風險責任。保險金額分為當年保險金額和最高保險金額，前者適用于只投保1年的短期風險；后者適用于長期投保，是指該項總投資金額下的最高保險金額。投資保險費率的厘定，一般根據(jù)保險期間的長短、東道國的政治形式以及經(jīng)濟環(huán)境、投資者的能力及項目工程等因素確定。一般分為一年期的保險費率和長期保險費率兩種。 22第二節(jié) 保證保險一、保證保險的產(chǎn)生與發(fā)展保證保險首先出現(xiàn)于約18世紀末19世紀初，它是隨著商業(yè)信用的普遍化和道德危險的頻繁發(fā)生而發(fā)展的。我國保證保險業(yè)務始于20世紀8

13、0年代初，中國人民保險公司開始辦理保證保險，主要是引進了國外的工程履約保函，以英文條款為主。進入90年代后，具有中國特色保證保險的險種以條款形式也獲得了一定的發(fā)展。23第二節(jié) 保證保險一、二、保證保險的概念與特征（一）保證保險的概念保證保險是指被保證人（債務人）根據(jù)權利人（債權人）的要求，請求保險人擔保自己信用的一種保險。如果由于被保證人不履行合同義務或者其他行為致使權利人遭受經(jīng)濟損失，由保險人來承擔經(jīng)濟賠償責任。保證保險的出現(xiàn)，是保險業(yè)功能由傳統(tǒng)的補救功能、儲蓄功能，向現(xiàn)代的資金融通功能的擴展，對拉動消費，促進經(jīng)濟增長會產(chǎn)生積極的作用。24第二節(jié) 保證保險（二）保證保險的特征1保證保險的當事

14、人涉及三方：保證人，即保險人；被保證人，即投保人（債務人）；權利人，即被保險人（債權人）。2保證保險中，保險人在保險事故發(fā)生且對被保險人進行賠償后，有權利向投保人進行追償，而在一般財產(chǎn)保險中，投保人不存在被追償?shù)呢熑巍?保證保險合同是保險人對投保人的債務償付、違約或失誤承擔附屬性責任的書面承諾，實際上是對權利人的擔保。4保險人必須嚴格審查投保人（被保證人）的資信。5保險費實質上是保險公司以自身名義提供擔保而收取的手續(xù)費用。25第二節(jié) 保證保險三、保證保險的種類保證保險主要包括忠誠保證保險、確實保證保險和產(chǎn)品質量保證保險：（一）忠誠保證保險1忠誠保證保險的概念忠誠保證保險是承保雇主因其雇員的不誠

15、實行為而遭受經(jīng)濟損失時，由保險人作為保證人承擔賠償責任的一種保險。這里的不誠實行為包括盜竊、貪污、非法挪用、偽造、欺騙等。忠誠保證保險的投保人并不是被保證人，而是由權利人雇主自己投保，雇主既是投保人，也是被保險人，這一點與其他保證保險由被保證人投保不同。26第二節(jié) 保證保險2忠誠保證保險的種類（1）指名保證保險。是指以特定的雇員為被保證人的忠誠保證保險。雇主遭受由被保證人所造成的損失，由保險人負責賠償。指名保證保險又分為兩種：一種是個人保證保險，是以特定的雇員單獨為被保證人，一般由這個指名雇員提出保證申請，保險費由該雇員自己支付。另一種是表定保證保險，是指在同一保證合同中，承保兩個以上的雇員，

16、并列明被保證人的姓名以及各自的保證金額。27第二節(jié) 保證保險（2）職位保證保險。是指以各種職位及其人數(shù)作為被保證人的忠誠保證保險。它不列出被保證人的姓名，只列出各級職位和人數(shù)。職位保證保險也分為兩種：一種是單一職位保證保險，是指同一保證合同承保同一職位的若干被保證人，如果同職位中有一人投保，那么其余人員也必須投保；另一種是職位表定保證保險，是指同一保證合同承保幾個不同的職位，每一職位都有各自的保證金額。無論是單一職位保證保險還是職位表定保證保險，都以所約定的職位上若干人為被保證人，而不考慮有誰擔任這一職務。28第二節(jié) 保證保險（3）總括保證保險。是指在同一個保證合同中承保雇主所有的正式員工?？?/p>

17、括保證保險分為兩種：一種是普通總括保證保險，是指對全體雇員不指出姓名，也不指出職位，只要認定損失由雇員的不誠實行為所致，保險人均承擔賠償責任。另一種是指特約總括保證保險，是指承保各種金融機構的雇員由于不誠實行為造成雇主的損失，保險人給予賠償。它最早起源于英國倫敦勞合社保險人開辦的銀行總括保證，以后逐步增加到各種金融機構，各金融機構中的所有貨幣、有價證券、金銀條塊以及其他貴重物品，因其雇員的不誠實行為造成的損失，保險人均負責賠償責任。29第二節(jié) 保證保險（4）偽造保證保險。它承保因偽造或篡改背書、簽名、收款人姓名或金額等造成損失的保證保險，分為兩種形式：一是存戶偽造保證保險，承保被保證人或與被保

18、證人往來的銀行因他人以被保證人的名義偽造或篡改支票、匯票、存單及其他憑單票據(jù)等造成損失的保險；另一種是家庭偽造保證保險，承保個人在收支款項時因他人偽造所導致?lián)p失的保險。30第二節(jié) 保證保險（5）3D保單。它指不誠實、損毀以及失蹤的綜合保單，承保企業(yè)因他人不誠實、盜竊、失蹤、偽造或篡改票據(jù)遭受的各種損失。3D保單有如下優(yōu)點：對性質不明的風險，保險人不得借故拒賠；無到期日的規(guī)定；手續(xù)簡便。31第二節(jié) 保證保險3忠誠保證保險的保險責任和除外責任忠誠保證保險規(guī)定發(fā)現(xiàn)期。保證契約終止后，雇主有一段時間可以調(diào)查在保證契約有效時所發(fā)生的損失，在這段時期內(nèi)發(fā)現(xiàn)雇員在保證期內(nèi)造成損失，雇主仍可獲得賠償，一般規(guī)定

19、為6個月（即最遲從該雇員退休、離職或死亡之日被注銷起6個月或保單終止后6個月，兩者以先發(fā)生為準），投保人必須在上述期限內(nèi)提出索賠。32第二節(jié) 保證保險忠誠保證保險的除外責任包括：（1）被保險人雇傭的員工與其工作無關的行為所致雇主的損失；（2）在保險期限6個月后或在雇員退休、被解雇或死亡6個月后發(fā)現(xiàn)雇員不誠實行為造成被保險人的損失；（3）被保險人因擅自減少雇員的報酬或加重工作量導致雇員的不誠實行為所帶來的損失；（4）被保險人沒有按照安全預防措施和盡責督促檢查而造成的任何錢物損失。33第二節(jié) 保證保險（二）確實保證保險1確實保證保險的概念確實保證保險是被保證人因無力或不履行應盡義務而使權利人遭受損

20、失時，由保險人負賠償責任的保證保險。它是國際保險市場上常見的一種保證保險。其保險標的是被保證人的違約責任，它是對業(yè)主和其他權利人的保證。34第二節(jié) 保證保險2確實保證保險的種類確實保證保險的種類很多，大致有如下幾種（1）合同保證保險合同保證保險承保因被保證人不履行各種合同義務而造成權利人的經(jīng)濟損失。合同保證保險包括以下三種：35第二節(jié) 保證保險（2）司法保證保險司法保證保險是指以被保證人履行司法活動中產(chǎn)生的義務為保證內(nèi)容，當被保證人不履行司法義務而影響司法機關正常工作秩序時，由保險人承擔責任的確實保證保險。 司法保證保險按其保證內(nèi)容分為保釋保證保險、訴訟保證保險和受托保證保險。36第二節(jié) 保證

21、保險1保釋保證保險 這種保險以訴訟中的被保釋人在規(guī)定時間出庭受審為保證內(nèi)容，如被保釋人逃跑或不能按時出庭收審，法院將沒收保險人提供的保證金。 37第二節(jié) 保證保險2訴訟保證保險 在民事或經(jīng)濟糾紛案件審判前，為了保證判決的執(zhí)行或避免財產(chǎn)遭受損失，法院可以應一方訴訟當事人的請求，對另一方訴訟當事人的財產(chǎn)或有爭議的標的物采取訴訟保全的強制性措施，其具體手段有查封、扣壓、凍結、責令提供擔保等，訴訟保證保險即為提供擔保的一種途徑。這種保險以被保證人(以法院決定采取訴訟保全措施為前提)不變賣、揮霍、隱匿其財產(chǎn)或有爭議標的物為保證內(nèi)容，當被保證人違反上述義務而使判決難以執(zhí)行時，保險人即承擔賠償責任。 38第

22、二節(jié) 保證保險3受托保證保險 這種保險以被保證人(法院指定的財產(chǎn)保管人、破產(chǎn)管理人、遺囑執(zhí)行人或遺產(chǎn)管理人)能忠實履行管理受托財產(chǎn)的任務為保證內(nèi)容，當受托財產(chǎn)因被保證人失職、疏忽等行為而遭受損失時，保險人即承擔賠償責任。 39第二節(jié) 保證保險（3）許可證保證保險。它是擔保從事經(jīng)營活動領取執(zhí)照的人遵守法規(guī)或履行義務的保險。在有些國家，從事某種經(jīng)營活動的人在向政府申請執(zhí)照或許可證時，往往需要提供此種保證。常見的許可證保證保險有兩種：一是在被保證人（領照人）違反政府法令或其行為有損于政府或公眾利益時，由保險人（保證人）承擔由此引起的賠償責任；二是保證被保證人（領照人）將按國家法律履行納稅義務。40第

23、二節(jié) 保證保險（4）公務員保證保險。它是對政府工作人員的誠實信用提供保證的保險。（5）存款保證保險。它是以銀行為投保人，保證存款人的利益，當發(fā)生銀行對存款人取款方面支付能力的風險時，由保險人負賠償責任。（6）貸款保證保險。它是由保險人保證從銀行或其他金融機構取得貸款的債務人，將確實履行債務，如果債務人不履行債務致使債權人（銀行或其他金融機構）遭受損失時，由保險人向債權人負賠償責任。41第二節(jié) 保證保險（三）產(chǎn)品質量保證保險1產(chǎn)品質量保證保險的概念產(chǎn)品質量保證保險是指被保險人因制造或銷售的產(chǎn)品喪失或不能達到合同規(guī)定的效能而應對使用者承擔經(jīng)濟賠償責任時，由保險人對質量有缺陷的產(chǎn)品本身以及由此引起的

24、的相關間接損失與費用負賠償責任的保險。42第二節(jié) 保證保險2產(chǎn)品質量保證保險的保險責任和除外責任產(chǎn)品質量保證保險的保險責任有：（1）被保險人對消費者負責修理或更換有質量缺陷產(chǎn)品的費用和損失；（2）賠償消費者因產(chǎn)品質量不符合使用標準而喪失使用價值的損失以及由此引起的額外費用，如公交公司因汽車制造商提供不合格的汽車而造成的停業(yè)損失（包括利潤和工資損失）以及為繼續(xù)營業(yè)臨時租用他人汽車而支付的租金等；（3）被保險人根據(jù)法院的判決或有關政府部門的命令，收回、更換或修理已投放市場的有質量缺陷的產(chǎn)品所遭受的損失和費用。43第二節(jié) 保證保險產(chǎn)品質量保證保險的除外責任：（1）保險公司不負責產(chǎn)品消費者故意行為或過失引起的損失；（2）消費者未按說明書要求安裝、調(diào)試和使用所引起的損失；（3）產(chǎn)品的自然消耗或磨損；（4）產(chǎn)品生產(chǎn)時國內(nèi)市場技術水平尚不能發(fā)現(xiàn)的缺陷；（5）產(chǎn)品在運輸途中因外部原因造成的損失和費用；（6）因產(chǎn)品的缺陷而致使他人人身傷亡的醫(yī)療費用、住院和護理等其它費用或財產(chǎn)損失。44第二節(jié) 保證保險3產(chǎn)品質量保證保險與產(chǎn)品責任保險的區(qū)別雖然兩者都與產(chǎn)品有關，但產(chǎn)品質量保證保險與產(chǎn)品責任保險是兩種完全不同的險種。產(chǎn)品質量保證保險承保的是被保險人生產(chǎn)或銷售的產(chǎn)品質量有缺陷而對有缺陷產(chǎn)品本身的賠償及由此引起的損失或費用。而