財(cái)務(wù)分析 湯音

1、PAGE 財(cái)務(wù)分析報(bào)告 姓名：湯音 班級(jí)：財(cái)務(wù)管理081學(xué)號(hào)：200811512150 目錄一、公司簡(jiǎn)介3二、基本財(cái)務(wù)狀況說明 3三、 報(bào)表及項(xiàng)目分析- 3.1 資產(chǎn)負(fù)債表4 3.2 現(xiàn)金流量表5 3.3 利潤表7四、主要業(yè)績和重大說明8 五、會(huì)計(jì)分析 5.1 籌資活動(dòng)分析8 5.2 投資活動(dòng)分析12 5.3 經(jīng)營活動(dòng)分析13六 財(cái)務(wù)指標(biāo)綜合分析 6.1 盈利能力16 6.2 償債能力16 6.3 營運(yùn)能力16七 綜合財(cái)務(wù)分析（杜邦分析法）17八 沃爾評(píng)分表18九、行業(yè)分析18上海機(jī)電股份有限公司財(cái)務(wù)分析簡(jiǎn)介：上海機(jī)電股份有限公司是一家引領(lǐng)中國機(jī)電裝備制造企業(yè)快速發(fā)展的大型 HYPERLINK

2、 /view/307.htm上市公司，是其母公司中國最大的裝備制造業(yè)集團(tuán)，香港上市公司 HYPERLINK /view/867729.htm上海電氣集團(tuán)股份有限公司的重要產(chǎn)業(yè)支柱之一，承擔(dān)著機(jī)電一體化板塊的發(fā)展重任?！吧虾C(jī)電”主營業(yè)務(wù)中的七大領(lǐng)域都是與國民經(jīng)濟(jì)景氣度緊密相關(guān)的行業(yè)，這些行業(yè)必將隨著國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展而進(jìn)一步拓展其成長空間。面對(duì)發(fā)展機(jī)遇，“上海機(jī)電”正不斷地以發(fā)展為主線，調(diào)整為重點(diǎn)，加快新體制新機(jī)制的創(chuàng)新，加大新技術(shù)新裝備的投入，以“做精、做強(qiáng)、做大”為目標(biāo)，實(shí)施產(chǎn)業(yè)集約化發(fā)展、技術(shù)高端化提升、資源全球化集成的經(jīng)營戰(zhàn)略，通過鞏固強(qiáng)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，發(fā)展優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，拓展?jié)摿Ξa(chǎn)業(yè)，成為名副其實(shí)

3、的績優(yōu)股，為上海電氣跨入世界500強(qiáng)作出貢獻(xiàn)，以優(yōu)異的業(yè)績回報(bào)股東?；矩?cái)務(wù)情況說明：（20102009）主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)：?jiǎn)挝唬涸?。幣種：人民幣2010年2009年本期比上年同期增減%營業(yè)收入13,259,978,831,0210,986,235,317,8220.70利潤總額1,248,147,940,59942,498,832,4332,43歸屬于上市公司股東的凈利潤665,718,754,99465,741,408,6942,94歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤658,180,028,19498,809,944,6731,95經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1,787,464,327,

4、662,028,598,332,17-11,892010年末2009年末同期末比上年同期末增減%總資產(chǎn)15,187,648,312,9113,111,628,464,4515,83所有者權(quán)益5,487,077,682,774,950,057,722,3910,85報(bào)表及項(xiàng)目分析：1.1資產(chǎn)負(fù)債表:報(bào)表日期20102009 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet1貨幣資金701,990.00萬元590,562.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet

5、110交易性金融資產(chǎn)-0萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet4應(yīng)收票據(jù)23,300.20萬元18,116.30萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet7應(yīng)收賬款113,882.00萬元99,891.80萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet11預(yù)付款項(xiàng)50,420.10萬元33,221.40萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=60

6、0835&item=CBSheet6應(yīng)收利息2,185.26萬元628.97萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet5應(yīng)收股利1,631.84萬元942.88萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet8其它應(yīng)收款18,454.10萬元13,960.10萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet14存貨253,030.00萬元210,510.00萬元 HYPERLINK /corp

7、1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet19一年內(nèi)到期的非流動(dòng)性資產(chǎn)-0萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet20其它流動(dòng)資產(chǎn)-0萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet21流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1,164,890.00萬元967,834.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet111可供出售的金融資產(chǎn)5,620.00萬元6,737.86萬元

8、 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet112持有至到期投資-0萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet42長期應(yīng)收款-0萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet22長期股權(quán)投資132,324.00萬元113,149.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet113投資性房地產(chǎn)7,749.68萬元8,03

9、4.70萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet105固定資產(chǎn)147,335.00萬元150,884.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet34在建工程12,620.70萬元11,892.80萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet33工程物資-0萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet35固定資

10、產(chǎn)清理-0萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet114生產(chǎn)性生物資產(chǎn)-0萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet115油氣資產(chǎn)-0萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet38無形資產(chǎn)31,543.20萬元35,463.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet116開發(fā)支出-0萬元 HYPERLIN

11、K /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet117商譽(yù)1,610.97萬元7,706.82萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet40長期待攤費(fèi)用4,260.92萬元824.28萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet44遞延所得稅資產(chǎn)10,807.80萬元8,636.35萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet41其它非流動(dòng)性

12、資產(chǎn)-0萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet118非流動(dòng)性資產(chǎn)合計(jì)353,872.00萬元343,329.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet46資產(chǎn)總計(jì)1,518,760.00萬元1,311,160.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet47短期借款23,108.50萬元44,050.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?z

13、qdm=600835&item=CBSheet119交易性金融負(fù)債-0萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet48應(yīng)付票據(jù)1,732.52萬元2,188.95萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet49應(yīng)付賬款184,551.00萬元142,562.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet50預(yù)收款項(xiàng)466,363.00萬元331,278.00萬元 HYPERLINK /

14、corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet52應(yīng)付職工薪酬24,975.60萬元20,206.40萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet55應(yīng)交稅費(fèi)10,292.60萬元15,728.40萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSHEET109應(yīng)付利息-0萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet54應(yīng)付股利117.66萬元2,530.64萬

15、元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet57其它應(yīng)付款52,828.50萬元49,065.80萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet62一年內(nèi)到期的非流動(dòng)性負(fù)債-500.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet63其它流動(dòng)負(fù)債4,401.31萬元4,323.97萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBShee

16、t66流動(dòng)負(fù)債合計(jì)768,371.00萬元612,434.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet67長期借款5,000.00萬元16,005.40萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet68應(yīng)付債券-0萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet69長期應(yīng)付款175.39萬元175.39萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835

17、&item=CBSheet74專項(xiàng)應(yīng)付款-0萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet76遞延所得稅負(fù)債4,026.41萬元4,733.68萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet70其它非流動(dòng)性負(fù)債1,754.90萬元1,011.56萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet75非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)10,956.70萬元21,926.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_

18、trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet77負(fù)債合計(jì)779,327.00萬元634,360.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=實(shí)收資本(或股本)102,274.00萬元102,274.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet81資本公積147,139.00萬元147,596.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet121庫存股-0萬元 HYPE

19、RLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet82盈余公積115,777.00萬元100,351.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet84未分配利潤183,518.00萬元146,179.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet122歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì)548,708.00萬元495,006.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=6008

20、35&item=CBSheet79少數(shù)股東權(quán)益190,730.00萬元181,797.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet86所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì)739,437.00萬元676,803.00萬元 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet87負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計(jì)1,518,760.00萬元1,311,160.00萬元1.2現(xiàn)金流量表：報(bào)表日期2010-2009- HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?

21、zqdm=600835&item=CFST1銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1,617,380.00萬元1,382,600.00萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST2收到的稅費(fèi)返還6,122.88萬元6,187.56萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST3收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金18,723.80萬元19,310.60萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST4經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流

22、入小計(jì)1,642,230.00萬元1,408,100.00萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST5購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金1,220,740.00萬元988,865.00萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST6支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金75,720.30萬元68,572.80萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST7支付的各項(xiàng)稅費(fèi)75,618.60萬元72,523.50

23、萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST8支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金91,407.50萬元75,280.70萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST9經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)1,463,480.00萬元1,205,240.00萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST10經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額178,746.00萬元202,860.00萬元 HYPERLINK /corp1/cf

24、st_trend.php?zqdm=600835&item=CFST11收回投資所收到的現(xiàn)金1,991.45萬元23,991.80萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST12取得投資收益所收到的現(xiàn)金15,990.20萬元23,015.80萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST13處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額9,168.94萬元4,338.06萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600

25、835&item=CFST66處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額3,893.35萬元0萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST14收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2,035.00萬元3,343.00萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST15投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)33,078.90萬元54,688.60萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST16購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)

26、所支付的現(xiàn)金29,170.00萬元20,445.70萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST17投資所支付的現(xiàn)金106.53萬元4,860.04萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST67取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額-22,725.70萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST18支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-5,000.00萬元 HYPERLINK /corp1/cfs

27、t_trend.php?zqdm=600835&item=CFST19投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)29,276.50萬元53,031.40萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST20投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額3,802.43萬元1,657.19萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST21吸收投資收到的現(xiàn)金-625.20萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST22取得借款收到的現(xiàn)金34,10

28、8.50萬元72,950.00萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST23收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金500.00萬元0萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST24籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)34,608.50萬元73,575.20萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST25償還債務(wù)支付的現(xiàn)金64,051.20萬元65,702.70萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_tren

29、d.php?zqdm=600835&item=CFST26分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金41,474.80萬元42,452.00萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST28支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-0萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST29籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)105,526.00萬元108,155.00萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST30籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

30、凈額-70,917.50萬元-34,579.60萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST31四:匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響-202.97萬元-195.28萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST32五:現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額111,428.00萬元169,742.00萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST70期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額535,562.00萬元365,820.

31、00萬元 HYPERLINK /corp1/cfst_trend.php?zqdm=600835&item=CFST71六:期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額646,990.00萬元535,562.00萬元1.3利潤表：報(bào)表日期2010-2009 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST1一:營業(yè)收入1,326,000.00萬元1,098,620.00萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST3減:營業(yè)成本1,070,030.00萬元888,816.00萬元 HYP

32、ERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST4營業(yè)稅金及附加4,704.96萬元3,643.31萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST8銷售費(fèi)用57,244.20萬元52,056.40萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST9管理費(fèi)用107,706.00萬元89,971.00萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST1

33、0財(cái)務(wù)費(fèi)用-8,760.05萬元-8,638.77萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST54資產(chǎn)減值損失18,191.10萬元11,468.60萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST55加:公允價(jià)值變動(dòng)收益-0萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST13投資收益35,848.70萬元25,150.80萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?z

34、qdm=600835&item=CINST56其中:對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益36,653.50萬元24,704.20萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST12二:營業(yè)利潤112,733.00萬元86,457.90萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST15加:營業(yè)外收入12,799.30萬元8,685.00萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST16減:營業(yè)外支出71

35、7.04萬元893.07萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST57非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失514.88萬元535.48萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST19三:利潤總額124,815.00萬元94,249.90萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST20減:所得稅費(fèi)用16,162.90萬元13,573.90萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php

36、?zqdm=600835&item=CINST24四:凈利潤108,652.00萬元80,676.00萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST58歸屬于母公司所有者的凈利潤66,571.90萬元46,574.10萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST21少數(shù)股東損益42,080.00萬元34,101.80萬元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST59基本每股收益0.65元0.

37、46元 HYPERLINK /corp1/inst_trend.php?zqdm=600835&item=CINST60稀釋每股收益0.65元0元主要業(yè)績和重大說明:1. 公司是一家引領(lǐng)中國機(jī)電裝備制造企業(yè)快速發(fā)展的大型上市公司,旗下工程機(jī)械、焊接材料等業(yè)務(wù)將直接受益于國內(nèi)萬億基建市場(chǎng)。子公司金泰工程作為國內(nèi)地下基礎(chǔ)施工機(jī)械門類最全、品種最多的廠家之一，該公司參與了國內(nèi)諸多的重點(diǎn)工程項(xiàng)目,如： HYPERLINK /view/241961.htm浦東國際機(jī)場(chǎng)、磁懸浮高速鐵路、 HYPERLINK /view/2580.htm青藏鐵路上海F1賽車場(chǎng)等工程。 2. 公司全資子公司上海電氣集團(tuán)印刷包

38、裝機(jī)械有限公司擬收購4家公司相應(yīng)股權(quán),合計(jì)收購價(jià)約為33000萬元;同時(shí),公司擬對(duì)印包公司進(jìn)行增資,以推進(jìn)印包公司對(duì)印刷機(jī)械業(yè)務(wù)的整合。 3. 公司 HYPERLINK /view/1058877.htm2009年前三季度主要財(cái)務(wù)指標(biāo):每股收益0.482(元),每股凈資產(chǎn)4.89(元),凈 HYPERLINK /view/42564.htm資產(chǎn)收益率9.86%,營業(yè)收入8066224111.63(元),同比增減1.8602%;歸屬上市公司股東的凈利潤493135407.43(元),同比增減5.4623%。會(huì)計(jì)分析：籌資活動(dòng)分析項(xiàng)目20102009變動(dòng)額變動(dòng)率 HYPERLINK /corp1/

39、cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet47短期借款23,108.5044,050.00-20,941.5 -47.54% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet119交易性金融負(fù)債-0 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet48應(yīng)付票據(jù)1,732.522,188.95-456.4 -20.85% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet49應(yīng)付賬款184

40、,551.00142,562.0041,989.0 29.45% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet50預(yù)收款項(xiàng)466,363.00331,278.00135,085.0 40.78% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet52應(yīng)付職工薪酬24,975.6020,206.404,769.2 23.60% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet55應(yīng)交稅費(fèi)10,292.6015,728

41、.40-5,435.8 -34.56% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSHEET109應(yīng)付利息-0 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet54應(yīng)付股利117.662,530.64-2,413.0 -95.35% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet57其它應(yīng)付款52,828.5049,065.803,762.7 7.67% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zq

42、dm=600835&item=CBSheet62一年內(nèi)到期的非流動(dòng)性負(fù)債0500-500.0 -100.00% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet63其它流動(dòng)負(fù)債4,401.314,323.9777.3 1.79% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet66流動(dòng)負(fù)債合計(jì)768,371.00612,434.00155,937.0 25.46% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet67

43、長期借款5,000.0016,005.40-11,005.4 -68.76% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet68應(yīng)付債券-0 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet69長期應(yīng)付款175.39175.390.0 0.00% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet74專項(xiàng)應(yīng)付款-0 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSh

44、eet76遞延所得稅負(fù)債4,026.414,733.68-707.3 -14.94% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet70其它非流動(dòng)性負(fù)債1,754.901,011.56743.3 73.48% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet75非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)10,956.7021,926.00-10,969.3 -50.03% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet77負(fù)債合計(jì)779,3

45、27.00634,360.00144,967.0 22.85% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=實(shí)收資本(或股本)102,274.00102,274.000.0 0.00% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet81資本公積147,139.00147,596.00-457.0 -0.31% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet121庫存股-0 HYPERLINK /corp1/cb_trend

46、.php?zqdm=600835&item=CBSheet82盈余公積115,777.00100,351.0015,426.0 15.37% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet84未分配利潤183,518.00146,179.0037,339.0 25.54% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet122歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì)548,708.00495,006.0053,702.0 10.85% HYPERLINK /corp1/cb_trend.p

47、hp?zqdm=600835&item=CBSheet79少數(shù)股東權(quán)益190,730.00181,797.008,933.0 4.91% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet86所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì)739,437.00676,803.0062,634.0 9.25% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet87負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計(jì)1,518,760.001,311,160.00207,600.0 15.83%通過分析可見，該公司201

48、0年籌資規(guī)模比2009年有一定幅度的增長，其主要原因是流動(dòng)負(fù)債中的預(yù)收款項(xiàng)增加了135,085萬元，同時(shí)，公司的盈余公積，特別是未分配利潤也有較大幅度增長。使總投資規(guī)模提高25.54%。所有者權(quán)益水平分析表項(xiàng)目20102009變動(dòng)額變動(dòng)額構(gòu)成（%）一.上年年末余額 676,803.001,047,700.00-370,897.00-35.40%加：會(huì)計(jì)政策變更0.00前期差錯(cuò)更正0.00二.本年年初余額676,803.001,047,700.00-370,897.00-35.40%三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“”號(hào)填列0.00（一）凈利潤 80,676.0096,710.90-16,034.9

49、0-16.58%（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失1.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額2.權(quán)益法下被投資單位其他股東權(quán)益變動(dòng)的影響3.與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響4.其他上述（一）和（二）小計(jì)80,676.0096,710.90-16,034.9 -16.58%（三）所有者投入和減少資本0.0 1.所有者投入資本147,596.00142,745.004,851.0 3.40%2.股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額0.0 3.其他0.0 （四）利潤分配0.0 1.提取盈余公積100,351.0087,031.3013,319.7 15.30%2.對(duì)所有者（或股東）的支付0.0 3.其他0.

50、0 （五）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)0.0 1.資本公積轉(zhuǎn)增資本0.0 2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本0.0 3.盈余公積彌補(bǔ)虧損0.0 4.其他0.0 四.本年年末余額1,518,760.001,311,160.00207,600.0 15.83%分析：看出，該公司2010年所有者權(quán)益比2009年增加了207600萬元，增長幅度為15.83%。從影響的主要項(xiàng)目看是所有者投入資本的大幅增加和提取盈余公積所致，提取盈余公積同期增加13,319.7 萬元，增幅15.30%。說明提取盈余公積是所有者權(quán)益增長的途徑。所有者權(quán)益垂直分析表項(xiàng)目20102009變動(dòng)額變動(dòng)額構(gòu)成（%）一.上年年末余額 676,803.001,0

51、47,700.00-370,897.00-178.66%加：會(huì)計(jì)政策變更0.00前期差錯(cuò)更正0.00二.本年年初余額676,803.001,047,700.00-370,897.00-178.66%三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“”號(hào)填列0.00（一）凈利潤 80,676.0096,710.90-16,034.90-7.72%（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失1.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額2.權(quán)益法下被投資單位其他股東權(quán)益變動(dòng)的影響3.與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響4.其他上述（一）和（二）小計(jì)80,676.0096,710.90-16,034.9 -7.72%（三）所有者投入和減

52、少資本0.0 1.所有者投入資本147,596.00142,745.004,851.0 2.34%2.股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額0.0 3.其他0.0 （四）利潤分配0.0 1.提取盈余公積100,351.0087,031.3013,319.7 6.42%2.對(duì)所有者（或股東）的支付0.0 3.其他0.0 （五）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)0.0 1.資本公積轉(zhuǎn)增資本0.0 2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本0.0 3.盈余公積彌補(bǔ)虧損0.0 4.其他0.0 四.本年年末余額1,518,760.001,311,160.00207,600.0 100.00%分析：從表可以看出，該公司本年末余額變動(dòng)為207600萬元，若

53、以其變動(dòng)為100%，則在此變動(dòng)中占比重較大的的便是提取盈余公積的變動(dòng)，此外，本年年初余額變動(dòng)占所有者權(quán)益變動(dòng)的-178.66%，提取盈余公積占6.42%，所有者投入資本占2.34%，投入資本增加。2，投資活動(dòng)分析項(xiàng)目20102009變動(dòng)額變動(dòng)率 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet1貨幣資金701,990.00590,562.00111,428.0 18.87% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet110交易性金融資產(chǎn)-0 HYPERLINK /cor

54、p1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet4應(yīng)收票據(jù)23,300.2018,116.305,183.9 28.61% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet7應(yīng)收賬款113,882.0099,891.8013,990.2 14.01% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet11預(yù)付款項(xiàng)50,420.1033,221.4017,198.7 51.77% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm

55、=600835&item=CBSheet6應(yīng)收利息2,185.26628.971,556.3 247.43% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet5應(yīng)收股利1,631.84942.88689.0 73.07% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet8其它應(yīng)收款18,454.1013,960.104,494.0 32.19% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet14存貨253,030.

56、00210,510.0042,520.0 20.20% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet19一年內(nèi)到期的非流動(dòng)性資產(chǎn)-0 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet20其它流動(dòng)資產(chǎn)-0 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet21流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1,164,890.00967,834.00197,056.0 20.36% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=

57、600835&item=CBSheet111可供出售的金融資產(chǎn)5,620.006,737.86-1,117.9 -16.59% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet112持有至到期投資-0 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet42長期應(yīng)收款-0 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet22長期股權(quán)投資132,324.00113,149.0019,175.0 16.95% HYPERLI

58、NK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet113投資性房地產(chǎn)7,749.688,034.70-285.0 -3.55% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet105固定資產(chǎn)147,335.00150,884.00-3,549.0 -2.35% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet34在建工程12,620.7011,892.80727.9 6.12% HYPERLINK /corp1/cb_trend.p

59、hp?zqdm=600835&item=CBSheet33工程物資-0 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet35固定資產(chǎn)清理-0 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet114生產(chǎn)性生物資產(chǎn)-0 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet115油氣資產(chǎn)-0 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet38無形資產(chǎn)31,543.2

60、035,463.00-3,919.8 -11.05% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet116開發(fā)支出-0 HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet117商譽(yù)1,610.977,706.82-6,095.9 -79.10% HYPERLINK /corp1/cb_trend.php?zqdm=600835&item=CBSheet40長期待攤費(fèi)用4,260.92824.283,436.6 416.93% HYPERLINK /corp1/cb_trend