德宏州第二人民醫(yī)院財務分析報告

1、德宏州第二人民醫(yī)院財務分析報告一、單位情況（一）基本情況1德宏州第二人民醫(yī)院是一所集醫(yī)療、科研、教學、預防、保健、康復于一體的二級甲等醫(yī)院；是德宏職業(yè)學院附屬醫(yī)院，保山中醫(yī)藥高等專科學校教學醫(yī)院，德宏州醫(yī)保、芒市醫(yī)保定點醫(yī)療機構，芒市、瑞麗、龍陵農村醫(yī)療合作定點醫(yī)療機構。地處德宏州芒市南蚌路87號，總占地面積160畝。病床編制為300張，實際開放病床500張，病床使用率為200%。現(xiàn)設臨床科室 13個（內一科、內二科、外一科、外二科、外三科、手術麻醉科、婦產科、中醫(yī)痔漏科、精神康復科、眼耳鼻喉科、口腔科、急診科、門診部）及8個職能部門（黨政辦、總務科、信息科、醫(yī)務科、護理部、感控辦、人事科、財

2、務科、審計科）。2我院編織人數253。實有職工人數571人，其中：在職職工人數283人；離休人員1人，退休人員139人；合同制人員288人。3財政供養(yǎng)人員核對情況（1）財政撥款開支人員 140 人，比上年減少 1人。原因是新增退休人員4人，退休人員死亡5人。（2）財政補助開支人員 283人，比上年增加 20 人，減少 7 人。原因是新進招考錄用人員20人；退休4人，辭職2人，死亡1人。(二)醫(yī)院業(yè)務經營情況醫(yī)院堅持以病人為中心，以醫(yī)療質量為核心的理念，加強人才的培養(yǎng)和引進，開發(fā)醫(yī)療新項目，規(guī)范行業(yè)作風，使醫(yī)院的在激烈的醫(yī)療市場競爭中占有了一席之地，業(yè)務收入逐年上升。單位2016年度總收入為17

3、295.8萬元，較上年總收入12226.2萬元，增加了5069.6萬元，增收比例為41.5%。除此之外，醫(yī)院投入資金，加強硬件設施建設，醫(yī)院目前已擁有500mA帶監(jiān)視系統(tǒng)X光機（DR）、螺旋CT、GE數字移動X光機、小C臂機、乳腺鉬靶機、膀胱鏡、全自動生化儀、全自動血凝儀、五分類血球分析儀、彩色B超、電子胃腸鏡、腹腔鏡、陰道鏡、血透儀、電子數碼肛腸診療儀、等離子治療儀、電動手術臺、麻醉機、氣壓彈道碎石機、體外震波碎石機、鈥激光治療機等一系列配套齊全的大型醫(yī)療設備30多臺。并且投資3467.8萬元，建成15600萬平方米綜合門診樓目前已投入使用，大大改善了病人的休養(yǎng)條件，職工工作環(huán)境得到進一步改

4、善，醫(yī)院綜合實力明顯增強。二、收入支出情況分析本年度決算：（一）、單位2016年度總收入為17295.8萬元，較上年總收入12226.2萬元，增加了5069.6萬元，增收比例為41.5%。1、事業(yè)收入11930.7萬元，包括門診收入2961萬元，住院收入8969.4萬元。較上年事業(yè)收入10394.94萬元，增收了1535.76萬元，增收比例為14.8%。 2、財政補助撥款收入5203.84萬元，較上年1749.81萬元，增加了3454.03萬元，主要原因為政策性增資，人員經費增加；?？平涃M的撥付以及兒童醫(yī)院建設項目的撥款。其中：在職人員經費1259萬元；離退休人員經費898.7萬元。一般行政管

5、理事務經費0.9萬元。重大公共衛(wèi)生專項41.14萬元。外三科重點?？平涃M100萬元?？萍吉剟?萬元。兒童醫(yī)院項目經費2900萬元?；竟残l(wèi)生服務項目3萬元。3、其他收入161.28萬元，較上年其他收入81.45萬元增加了79.83萬元。其中：銀行存款利息收入9.24萬元；病人使用停尸房費用10.2萬元；病人購買醫(yī)院提供一次性用品款、病人陪客費及單病種獎勵金16.94萬元；捐贈收入120.65萬元，職業(yè)學院實習費4.25萬元。增加原因為：醫(yī)療人次增多93346人次，事業(yè)收入增加。我院2016年新成立了內三科和胃鏡室，兩個新成立的科室，增收住院病人和門診病人；本年新購入各種醫(yī)療設備如：00mA帶

6、監(jiān)視系統(tǒng)X光機（DR）、彩色三維B超機，牙科治療儀等專業(yè)醫(yī)療設備；新進大中專畢業(yè)生70人，人員經費撥款也有所增加。（二）、單位2016年度總支出為15305.8萬元。較上年支出10546.18萬元，增加了4759.62萬元，增支比例為45%，增加原因為本年度人員經費增加。實行養(yǎng)老保險改革后，醫(yī)院承擔的社會保障繳費增加，醫(yī)療設備購置增加，病人增加后，公共開支增加。各項業(yè)務支出構成情況：1、工資福利支出4538.15萬元.其中：“其他工資福利支出”為482萬元，主要為支付本院220名合同制職工的工資和津補貼。合同制職工每月最低工資標準1470元/人；每月各項津補貼人均432元，包括值班費、誤餐費、

7、超勞務補助、崗位津貼等；獎勵性績效的發(fā)放。2、商品和服務支出6570.61萬元。包括單位各項日常公用開支。其中“專用材料費”（藥品、衛(wèi)生材料）4988.79萬元；“其他商品和服務支出”為142.06萬元，主要包括：醫(yī)療垃圾處置費14.5萬元；醫(yī)療訴訟賠款16.5萬元；減免困難病人住院費111萬元。3、對個人和家庭補助支出1197.05萬元.其中包括離休工資11.18萬元；退休工資835萬元；撫恤金57.68萬元；住房公積金271.8萬元；艾滋病補助21.24萬元；。4、項目支出3044.14萬元，為外三科重點?？祈椖?00萬元；兒童醫(yī)院項目工程款2900萬元；重大公共衛(wèi)生專項41.14萬元；基

8、本公共衛(wèi)生項目3萬元。如下圖所示(單位：萬元)：(二)、收入支出結構分析1、各項收入占總收入的比重：2016年總收入17295.8萬元，業(yè)務收入占總收入69%，財政撥款占總收入30%，其他收入占總收入1%。如下圖所示(單位：萬元)：其中：(1)業(yè)務收入11930.7萬元：門診收入為2961萬元，住院收入為8969.4萬元。如下圖所示(單位：萬元)：(2)財政撥款收入5203.84萬元：在職人員經費1259萬元；離退休人員經費898.7萬元；重大公共衛(wèi)生專項41.14萬元；基本公共衛(wèi)生服務3萬元；一般行政管理經費0.9萬元；重點?？?00萬元；科技獎勵經費1萬；兒童醫(yī)院項目經費2900萬元。如下

9、圖所示(單位：萬元)： 2、各項支出占總支出的比重：2016年總支出15305.82萬元，工資福利支出4538.16占總支出30%，商品服務支出6570.6占總支出43%，對家庭和個人補助支出1197.05占總支出7.8%，項目支出3044.14占總支出20%。如下圖所示(單位：萬元)：其中：(1)工資福利支出4538.16萬元：基本工資783.33萬元，津補貼1495.27萬元；獎金44.3萬元，社會保障繳費1004.9萬元；績效工資728萬元；合同制職工工資482萬元。如下圖所示(單位：萬元)：(2)商品服務支出6547.71萬元：辦公費899.2萬元；水電費27.59萬元；差旅費92.7

10、3萬元；維修費97.4萬元；培訓費14.33萬元；公務接待費12.66萬元；專用材料費(藥品、衛(wèi)生材料)4988.7萬元；勞務費89.45萬元；公務用車運行維護費用9.2萬元；工會經費75.9萬元；福利費28.14其他(贊助費、減免病人費用)142萬元。如下圖所示(單位：萬元)： (3)對個人和家庭補助支出1175.8萬元：離休費11.17萬元；退休費835萬元；撫恤金57.68萬元；公積金271.87萬元。如下圖所示(單位：萬元)：(4)項目支出3044.14萬元：重點?？祈椖?00萬元；兒童醫(yī)院2900萬元；基本公共衛(wèi)生服務3萬元；重大公共衛(wèi)生項目41.14萬元。如下圖所示(單位：萬元)：

11、三、“三公經費”支出情況：我院無出國考察費，公務接待費與去年相比提高了3.58萬元，降低比例為42.6%，接待人數減少了71人次；公務用車運行與維護費與去年相比提高了3.44萬元，提高比例為59.3%。提高比例較高的原因為去年我院車輛維護費提高，今年無增加車輛。四、當前預算執(zhí)行中存在的問題、原因及改進措施 預算編制工作是一個十分嚴謹、認真的過程。然而當前我院在執(zhí)行20164年預算中，由于編制過程簡單、耗時短、對醫(yī)院的的發(fā)展和經營現(xiàn)狀未進行深入的了解，導致預算結果與實際執(zhí)行結果有較大的差距。在今后的預算編制工作中，我單位應當在預算編制準確性上下功夫，通過積極組織、認識論證、領導決策等程序確保做實

12、預算，保證預算與實際需要基本相符。并且結合單位實際，由單位內部各部門共同參與，聽取不同意見，從單位實際出發(fā)，綜合安排各項經濟活動支出費用，以此來制定更符合單位經濟發(fā)展的預算。五、結余情況年末結余金額1999轉入事業(yè)基金六、年末資產、負債情況年末本單位資產為20011.94萬元，與去年資產數10129.3萬元相比，增加了9882.64萬元，增加原因為今年新購入專用醫(yī)療設備及醫(yī)療服務和醫(yī)療質量的提升。其中：流動資產11298.61萬元，固定資產6723.3萬元；在建工程為1990萬元。負債為7920.35萬元，與上年度負債3468.82相比，增加了4451.53萬元。增加原因為：醫(yī)院為發(fā)展需要向銀行貸款2330萬元用于購買醫(yī)療設備及項目建設；由于診療人次增加，醫(yī)療成本藥品及衛(wèi)生材料費增加，導致欠付藥品供應商藥品款增加；藥品供應商保證金2210萬元。其中：流動負債5590.3萬元，長期負債2330萬元。七、本年度部門決算財務工作開展情況我單位為扎實做好2016年度財政決算，做了以下工作：認真作好年終收支清理工作。認真核實了本年度預算執(zhí)行情況與決算情況。全面清理往來款項，提前糾正差錯，確?；A