財務軟件上機實驗習題1

1、靶瑞軟財務軟件上扮機實驗習題實驗一胺一、半凹新建賬套:拔賬套信息： 奧賬套號：（賬套擺號不可重復,用埃班級座位號）懊賬套名稱：龍巖扳天新公司扒賬套路徑：為默癌認瓣啟用會計期：2暗0艾10襖年1月叭單位名稱：龍巖佰天新公司翱 搬 其他信息案可省略。白本幣名稱：默認哎為人民幣按所屬行業(yè)：爸新八會計稗制度背科目耙按行業(yè)性質(zhì)預設懊科目癌存貨、供應商和般客戶分類、有外俺幣核算（分別在啊窗口打勾）編碼方案 ：氨1、科目編碼方伴案修改為：昂4-2-2巴2、部門編碼方半案修改為：2-俺2絆3、客戶分類與俺供應商分類為：爸2-2藹4、其他編碼項靶目保持不變。二、增加用戶：懊 叭編號： 0版1 昂 藹帳套主管：自

2、己凹姓名霸02八 叭姓名：李會計（擺擁有總賬全部權背限癌）艾 愛03哎 叭姓名：王出納（叭擁有出納全部權半限）奧實驗二 系統(tǒng)氨初始化設置壩一、定義外幣及版匯率： 吧幣符：USD 擺 幣名：美凹元 1月扳份記賬匯率為8胺.0皚幣符：JP 礙 幣名：日艾元 1月擺份記賬匯率為0疤.06奧二、設置憑證類版別：記帳憑證 皚 （不分類）凹三、錄入常用摘傲要：藹1、提取現(xiàn)金；按2、采購材料 扮 3、銷售商品隘 4、收回貨瓣款 5、分配熬工資費用 吧四、設置澳“擺結算方式暗”暗：1、現(xiàn)金結算稗，2、支票結算靶，3、電匯俺五、增設隘“拜部門檔案哀”吧：扒01營業(yè)中心，扳02管理中心，百03制造中心；巴管理中心

3、分：澳“盎0201財務部拔”暗、巴“瓣0202人力資拜源部八”班六、增設百“哀職員檔案哀”哎： 芭營業(yè)部的哀“哎001.李平爸”吧； 財務部的耙“笆002.張力阿”氨。昂七、岸疤增設邦“盎客戶分類暗”礙：扳“頒01批發(fā)拔”柏，霸“拌02代銷昂”哀，壩“安03專柜癌”稗三種分類。板八、柏斑增設敖“霸客戶檔案氨”白：按單位編號奧 單位簡稱罷所屬分類拔0101埃華宏供應站礙批發(fā)氨0102胺昌新貿(mào)易公司鞍批發(fā)拌0201壩精益商行胺代銷白0301癌利氏公司昂專柜案九、澳懊增設礙“氨供應商分類靶”霸：04原料供應佰商。暗十、增設半“挨供應商檔案澳”艾：板單位編號氨供應商簡稱拜所屬分類霸0401拔金陵商行唉

4、原料供應商霸十一、設置會計藹科目：拜增設以下會計科挨目，并將部分會絆計科目設置為輔頒助核算科目：如叭部門核算、個人熬往來、客戶往來傲、供應商往來翱編碼熬科目名稱按外幣幣種礙計量單位拔輔助核算胺100201襖 工行白敖案芭100202芭 中行澳絆拔隘1002020阿1哀 美元戶扒美元熬伴半1111懊應收票據(jù)敗案百客戶往來哎1131鞍應收賬款芭啊哎客戶往來班11鞍31哎01頒 人民幣哎傲傲客戶往來搬113板3芭01跋 部門應收款扳靶愛部門核算矮1俺133扳02佰 個人應收款頒埃爸個人往來氨1211礙01艾 甲材料懊瓣個扒俺1頒5頒01氨固定資產(chǎn)俺敖俺部門核算壩1暗5襖0101癌 生產(chǎn)設備笆靶拜部門

5、核算耙2121耙應付賬款疤昂藹供應商往來般2131跋預收賬款捌捌伴客戶往來把2171澳01絆 應交增值稅翱拌背瓣2矮171奧010罷5靶 銷項稅疤額壩靶敖敖2171010捌1稗進項稅額跋4101巴01安 基本生產(chǎn)成埃本暗岸挨霸4101八02昂 輔助生產(chǎn)成扳本哀拌翱骯4105熬01把 工資及福利拜費翱頒叭邦4105岸02白 水電費翱爸氨邦4105阿03辦 差旅費辦壩捌拌4105搬04扮 修理費扮安敖柏5101盎主營業(yè)務收入熬盎扳部門核算挨5101皚01阿 電腦愛俺臺昂部門核算扳5501敗銷售費用皚吧岸部門核算把5501胺01盎 廣告費扳拔哎部門核算疤5501阿02白 差旅費板爸把部門核算捌550

6、1哀03扒 水電費奧疤暗部門核算爸5502吧管理費用藹瓣艾部門核算凹550跋201霸 工資挨斑罷部門核算氨550矮202八 辦公費絆八把部門核算疤550岸203翱 電話費稗霸昂部門核算壩55搬0204絆 差旅費奧懊半部門核算佰55白0205拌 水電費胺扒傲部門核算礙55背0206敖 折舊費芭敗扒部門核算阿55瓣03安財務費用扮巴霸壩55矮0301頒 利息收入和疤支出氨板礙埃55捌0302鞍 銀行手續(xù)費骯胺隘伴530愛101百 罰款支出凹哎敗熬在會計科目窗口傲點擊奧“叭增加挨”暗按鈕，分別錄入跋科目編碼、科目氨中文名稱、科目瓣類型（為默認）奧、賬頁格式（一佰般為默認金額式矮，若涉及到外幣暗、數(shù)量

7、的會計科翱目，則需選擇外擺幣金額式或數(shù)量傲金額式，并且相絆應的在外幣核算霸和數(shù)量核算前的鞍方框打勾）。扮十二、錄入會計藹科目的期初余額板：啊1、根據(jù)下靶表錄入科目的期瓣初余額。（）百庫存現(xiàn)金(10般01)矮借邦翱2052搬銀行存款(10暗02)斑借拌頒400000皚 工行(10耙0201)瓣借哀骯200000斑 中行(10胺0202)翱借扳笆200000阿 美元戶藹(100202挨01)翱借斑頒200000唉胺借跋美元巴25000罷其他貨幣資金(安1012)愛借矮百2500罷應收賬款(11啊31瓣)愛借跋襖42040襖 人民幣(1耙1按31唉01)癌借熬氨42040矮其他應收款(1版133板)

8、昂借吧笆3300佰 部門應收款柏(1擺133百01)隘借八鞍2400耙 個人應收款盎(1氨133八02)絆借伴斑900岸壞賬準備(1翱14敖1)藹貸安俺114板固定資產(chǎn)(1絆5矮01)翱借邦爸200000柏 生產(chǎn)設備(奧1頒5捌0101)懊借扮艾200000背累計折舊(1奧5霸02)俺貸暗壩169998.扒9板應付賬款(2頒121襖)伴貸背懊58500頒應交稅費(拔217鞍1)扒貸把阿10001佰 應交增值稅襖(胺2171癌01)頒貸骯拜10001藹 銷項稅凹額(2哎17叭10101)吧貸拌佰10001熬實收資本(岸3101搬001)敖貸艾啊100000般資本公積(跋3111耙)岸貸癌辦300

9、000扒盈余公積(疤3121襖)拌貸背瓣1269.1斑利潤分配(奧3141皚)板貸按爸10009挨輔助核算科目期鞍初余額如下：按a、辦應收賬款澳邦精益商行 搬 擺 半3,板510岸.00班 元啊耙利氏公司 百 啊 3挨,唉430柏.00佰 元靶懊精益商行 唉 板1熬1,翱700八.00挨 元凹笆華宏供應站 襖 2敖3擺,骯400霸.00隘 元哀其他應收款 /班部門應收款靶翱 人力資源部 氨 1扒,版200頒.00芭 元愛癌 制造中心 扳 1骯,百200白.00暗 元斑c、其他應收款傲 / 個人應收奧款霸罷李平（營業(yè)部）辦 900靶.00骯 元俺d、固定資產(chǎn) 艾/ 生產(chǎn)設備盎壩制造中心 矮 20

10、0,0叭00.00 元霸e、應付賬款班艾金陵商行 般 礙5拔8百,隘5盎00.00版 元靶（1）、綠色處胺為不可錄入?yún)^(qū)、跋白色處為可錄入瓣區(qū)凹（2）、藍色處熬的期初余額要雙頒擊錄入，在明細罷錄入中單擊岸“敗增加唉”邦錄入明細。累計哀借方，累計貸方澳可直接錄入。(埃注意：帶有個人柏往來，部門核算板和客戶往來、供澳應商往來等輔助敗核算的會計科目傲，請參照矮“疤輔助核算科目期敖初余額胺”擺相關數(shù)據(jù)錄入)翱。礙說明：年初建賬盎只需錄入期初數(shù)半，如果是年中建按賬則要錄入累計跋發(fā)生數(shù)及期初余笆額。擺2、期初余案額錄完后，再進斑行如下操作：阿1、 進行試算稗平衡，檢查借貸岸方是否相等；期般初試算平衡結果拜應

11、該是（資產(chǎn)+襖成本=479,班779.10=艾負債+損益+權唉益）扮2、 進行對藹帳，檢查總帳和搬明細帳相等；伴注： 只有期初罷試算平衡、對帳拌正確后表示期初擺錄入正確，可以礙進行填制憑證；敗若期初試算不平百衡，可以進行填疤制憑證，但系統(tǒng)阿不允許進行期末骯記賬。柏 氨 挨 俺 實驗三 憑懊證處理班一、靶藹目的與要求：艾1、艾辦掌握如何填制憑按證。安2、白壩憑證進行審核、版記賬的操作方法耙。按3、埃霸如何對已結賬、扒記賬的憑證進行扒修改及其操作方安法。巴二、安芭實驗內(nèi)容： 唉一、填制憑襖證：以唉“啊111李會計拔”俺操作員身份登錄白，填制下列憑證巴2010氨年隘1礙月份發(fā)生如下業(yè)艾務（所涉及的結

12、巴算方式均選擇敖“拔現(xiàn)金結算百”艾）：敗開出支票，提取愛現(xiàn)金罷借：庫存現(xiàn)金 翱 50愛00.00吧貸：銀行存款瓣/ 唉工行 500唉0.00扮向按”安金陵商行敖”奧采購甲材料50矮個，無稅單價2背0元。金額10拔00元。材料已邦驗收入庫.支票襖現(xiàn)金支票500岸支付貨款,余款愛暫欠.(數(shù)量金傲額式憑證)罷借：原材料/甲昂材料 唉 愛1,000.0扒0唉(數(shù)量：50，佰單價：20元)懊應交稅費/應交骯增值稅/進項稅盎 170哀.00挨貸：應付賬款(柏金陵商行) 哀 捌670.00唉庫存現(xiàn)金 吧 愛 阿 500愛.00昂向精益商行銷售板一批電腦，數(shù)量扮10臺，無稅單邦價800元。貨巴款未收。岸借：應

13、收賬款/昂人民幣背（利氏公司）搬 故意有錯，以便后面修改擺 啊 拔 稗 9,360.跋00 哀貸：主營業(yè)務收奧入岸佰電腦 背 叭 拌 皚 8,00阿0.00鞍 傲應交稅費絆 / 半應交增值稅版 / 扮銷項稅額 伴 般 1頒,360.00敗收到出差人員（盎營業(yè)部李平）交愛回的差旅費剩余柏款并結算八借：庫存現(xiàn)金 捌 頒 耙 45.愛50礙管理費用懊 / 扒差旅費靶 唉 854.哀50隘 貸：其笆他應收款岸 / 半個人應收款 白 90搬0.00拌5收到精益商矮行1000元美班金貨款。(外幣拜金額憑證)挨 耙 借： 銀拌行存款/中行/柏美元戶(100襖0美元*8) 阿 8,00挨0瓣貸：應收賬款/礙人

14、民幣 案 耙 骯 8,000伴6分配工資和岸水電敖 借：鞍 制造費用/水鞍電費 吧 壩 5,胺000.00唉制造費用/工資拜及福利費 傲 熬10,000.捌00啊管理費用/水電版費(財務部) 柏 啊 5,000.鞍00矮管理費用/工資頒(財務部) 氨 敖 10,000瓣.00澳貸：應付職工薪壩酬 稗 澳 30，000靶.00案7制造費用結阿轉 阿 借：生產(chǎn)成本奧/輔助生產(chǎn)成本扮 背 艾15,000.頒00把貸：制造費用/巴水電 罷 版 5背，000.00耙制造費用/工資把及福利費 罷 奧10,000.拜00懊 二、審核凹憑證：由本人（耙會計主管）對所百有填制的憑證進壩行審核百注：憑證審核由斑本

15、人進行，憑證敖制單人與審核人耙不能為同一人。爸三、記賬：斑由本人對所有填傲制的進行記賬巴四、對記賬佰的憑證，如何進隘行修改。拜（提示：若總賬隘系統(tǒng)已結賬，則拜先要取消結賬，暗再取消記賬，最笆后取消審核，才隘可以進行憑證的盎修改、刪除等操佰作）。敖以會計主管身份盎登錄（注：反結背賬、反記賬只能柏由賬套主管操作邦）澳1、恢復記賬前敗狀態(tài)3、取消審核4、修改憑證：頒爸 將00扳03號憑證 瓣 借：應收賬艾款/人民幣（利扳氏公司） 邦 9,3捌60.00 懊 啊貸：主營業(yè)務收愛入 氨 斑 俺8,000艾 俺 奧 版 啊 應交瓣稅金 / 應交柏增值稅 / 銷骯項稅額 俺1,360改為：胺 懊 壩 霸 借

16、：應半收賬款/人民幣澳（精益商行） 頒 9,敖360.00 柏貸：主營業(yè)務收骯入 邦 岸 埃 8,00背0.00巴 捌 胺 昂 罷 應交稅拌金 / 應交增壩值稅 / 銷項靶稅額 1,敖360.00鞍操作：以阿“版王會計敖”襖身份登錄，點擊案“襖填制憑證佰”拜，選擇第三號憑阿證，進行修改。邦六、對修改白過的0003號絆憑證重新審核，耙并對所有的憑證盎重新進行記賬。挨實驗四 月愛末處理斑一、半奧目的與要求：伴1、阿扮掌握月末轉賬憑隘證的編制拌二、拜絆實驗內(nèi)容（用1熬11李會計登錄盎，審核憑證、記盎賬由會計主管進把行）：扮（一）、匯兌損頒益結轉拌1、先調(diào)整月末愛匯率（美元的月奧末調(diào)整匯率為：案8.2

17、） 哀2、邦斑定義匯兌損益結暗轉，匯兌損益的艾入賬科目為：壩“版財務費用矮”按.佰3、生成匯兌損霸益結轉憑證，并拌進行審核、記賬襖。翱借:銀行存款/爸中行/美元 凹 拌 5,200.把00按 借:匯兌伴損益 -邦 5,200.唉00 (借方紅絆字) 斑 搬“佰手工調(diào)整矮”捌（二）、期間損胺益結轉 班1暗罷定義期間損益結擺轉案操作：單擊總賬伴 氨“叭期末啊”艾菜單俺擺轉賬定義奧瓣期間損益八半在俺“耙期間損益結轉設埃置礙”哎窗口錄入本年利胺潤科目（410班3），點擊確定岸。霸2.生成當月各搬項收入結轉至愛“澳本年利潤哀”懊：凹 憑證： 叭借：主營業(yè)務收叭入/電腦 啊 8,俺000吧胺耙搬 貸：本年

18、芭利潤 般 壩 8,00佰0壩3.生成當月各埃項成本、費用、按支出結轉至版“吧本年利潤叭”凹：邦憑證： 借：胺本年利潤 皚 白 10,暗654.5隘熬絆佰 貸：主營業(yè)務吧成本懊擺 耙 管班理費用-工資 吧 按 10癌,000.00凹 翱 昂 拜 版 -差旅斑費 鞍 隘 854.50鞍 氨 伴 班 -水電巴費 柏 5安,000.00背扳笆 安 匯兌損益 拌 八 翱 5,2愛00.00(貸艾方紅字)胺 4、將生成的芭憑證進行審核、爸記賬。懊 (四)、查詢稗“板管理費用疤”啊科目的明細賬，埃查看一下總賬科吧目的余額是否已捌結轉為零。 （五）結賬：般實驗五 報表部唉分瓣一、翱頒目的與要求：礙1、隘搬掌

19、握如何套用報敗表模板、公式單拌元的定義、修改稗，報表的取數(shù)。唉2、絆艾如何在報表中編絆制一張自定義報芭表及其操作。二、實驗內(nèi)容：捌(一)、套用報傲表模板新建一張癌“鞍資產(chǎn)負債表敖”伴，一張吧“百損益表暗”藹進行報表取數(shù)。瓣年初數(shù) 資啊產(chǎn)總計=負債和柏所有者權益(或隘股東權益)總計板=479779頒.10啊期末數(shù) 資昂產(chǎn)總計=負債和案所有者權益(或矮股東權益)總計拜=508984矮.60笆4保存班“阿資產(chǎn)負債表拜”骯（到d:培訓矮練習張三資把產(chǎn)負債表）艾資 產(chǎn)伴期末余額叭年初余額挨負債及所有者權拔益（或股東權益邦）佰期末余額凹年初余額啊流動資產(chǎn)：暗把瓣流動負債：氨叭盎 貨幣資金翱417297.靶

20、5笆404552懊 短期借款藹壩伴 交易性金扮融資產(chǎn)安阿敖 交易性金融礙負債隘奧扒 應收票據(jù)半辦阿 應付票據(jù)白安安 應收賬款吧43286霸41926啊 應付賬款斑59170八58500敗 預付款項半艾瓣 預收款項巴白扒 應收利息靶扒岸 應付職工薪挨酬奧30000矮挨 應收股利按啊胺 應交稅費絆11191奧10001巴 其他應收白款瓣2400笆3300骯 應付利息罷拌笆 存貨胺16000癌皚 應付股利擺笆跋一年內(nèi)到期的非壩流動資產(chǎn)版辦拜 其他應付款胺芭板 其他流動芭資產(chǎn)拔瓣爸 一年內(nèi)到期懊的非流動負債笆版壩流動資產(chǎn)合計安478983.邦5安449778白 其他流動負債拔皚邦非流動資產(chǎn)：扳奧般流動

21、負債合計岸100361霸68501氨 可供出售愛金融資產(chǎn)叭襖敗 非流動負債骯：斑疤案 持有至到礙期投資俺背吧 長期借款辦扳啊 長期應收邦款哀耙矮 應付債券阿版扮 長期股權骯投資板挨半 長期應付款八靶笆 投資性房哎地產(chǎn)瓣阿班 專項應付款案霸哀 固定資產(chǎn)笆30001.1矮30001.1瓣 預計負債佰盎捌 在建工程爸邦隘 遞延所得稅安負債把岸背 工程物資搬盎矮 其他非流動氨負債耙胺把 固定資產(chǎn)拌清理八暗班非流動負債合計按半拜 生產(chǎn)性生皚物資產(chǎn)骯邦柏負債合計罷100361隘68501拌 油氣資產(chǎn)扒辦翱所有者權益（或柏股東權益）：白傲耙 無形資產(chǎn)拌壩昂 實收資本（板或股本）岸100000把100000按 開發(fā)支出鞍擺版 資本公積愛300000阿300000佰 商譽芭邦版 減：庫存股藹叭熬 長期待攤翱費用伴爸按 盈余公積捌1269.1辦1269.1皚 遞延所得哀稅資產(chǎn)盎翱吧 未分配利潤敗7354.5半10009胺 其他非流版動資產(chǎn)柏拌絆 所有者權益捌（或股東權益）翱合計頒408623.盎6拔411278.拔1癌非流動資產(chǎn)合計笆30001.1壩30001.1懊