財(cái)務(wù)部工作程序

1、敗工作程序胺文件名稱斑財(cái)務(wù)部工作程序擺文件編號(hào)翱CX-00懊1.0斑總則柏1.1鞍目的半 翱根據(jù)部門的目標(biāo)罷和職責(zé)，將各崗白位工作程序以及板所涉及到程序流把程的崗位責(zé)任，八以文件的形式明叭確規(guī)定，其目的凹在于職責(zé)清晰，擺流程銜接明確，斑貫徹企業(yè)全面質(zhì)襖量管理，推動(dòng)各愛項(xiàng)工作規(guī)范化、伴程序化。矮1.2俺制定與修改案工作程序文件的斑制定與修改由公按司顧問(wèn)專家組負(fù)擺責(zé)，任何部門和安個(gè)人無(wú)權(quán)擅自修靶改；在此文件運(yùn)瓣行的基礎(chǔ)上，如啊出現(xiàn)需修改的情埃況，由部門經(jīng)理背以文字形式向公鞍司提出申請(qǐng)，公癌司統(tǒng)一安排修訂辦、論證工作。頒2.0矮部門職責(zé)工作程奧序藹2.1罷根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)目絆標(biāo)，編制各部門拔財(cái)務(wù)預(yù)算搬2

2、.1.1把根據(jù)公司制定的昂年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，癌結(jié)合本年費(fèi)用完皚成情況（由成本啊會(huì)計(jì)提供）由財(cái)半務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)編疤制。頒2.2熬監(jiān)督各部門預(yù)算靶執(zhí)行情況叭2.2霸.凹1伴由成本會(huì)計(jì)根據(jù)礙當(dāng)月費(fèi)用實(shí)際發(fā)百生情況參照各部靶門的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，昂編制費(fèi)用考核明懊細(xì)表。俺2.3背參與重大銷售合巴同及采購(gòu)合同的班審定皚2.3.1襖根據(jù)合同有關(guān)涉傲及財(cái)務(wù)方面的資捌金籌劃，付款時(shí)絆間，到貨時(shí)間，班以及其它涉及財(cái)八務(wù)的事項(xiàng)，由財(cái)巴務(wù)經(jīng)理根據(jù)公司澳的財(cái)務(wù)狀況，對(duì)敗合同的符合性從按財(cái)務(wù)角度作出評(píng)百價(jià)。礙2.4瓣合理調(diào)配資金，扮確保生產(chǎn)正常運(yùn)隘行敗2.4昂.爸1拌由采購(gòu)部根據(jù)原敖材料采購(gòu)情況，耙作出付款計(jì)劃。奧2.4斑.矮2辦財(cái)

3、務(wù)部經(jīng)理根據(jù)背可回款情況（銷啊售合同中規(guī)定的奧回款帳期）結(jié)合哎各部門的費(fèi)用預(yù)傲算，協(xié)助總經(jīng)理傲合理使用流動(dòng)資八金，確保生產(chǎn)正皚常進(jìn)行。板2.4翱.伴3巴如資金出現(xiàn)缺口哎，應(yīng)作籌款計(jì)劃胺或資金控制的合礙理化建議，提交巴總經(jīng)理審批。翱2.5挨組織制度和完善哀財(cái)務(wù)各項(xiàng)管理制愛度并監(jiān)督實(shí)施搬2.5傲.愛1昂監(jiān)督運(yùn)行現(xiàn)有財(cái)澳務(wù)制度的過(guò)程中拔發(fā)現(xiàn)制度存在缺鞍限，或者原有的壩制度不能滿足現(xiàn)半有業(yè)務(wù)的要求，哎應(yīng)找出問(wèn)題的關(guān)伴鍵控制點(diǎn)并制定俺出合理的控制制俺度。矮2.5埃.敖2傲提交總經(jīng)理對(duì)修哎改后的制度作可伴行性評(píng)定，經(jīng)批襖準(zhǔn)后實(shí)施。岸2.5氨.傲3礙替換原有的制度癌并針對(duì)相關(guān)部門哎建議做相應(yīng)的培吧訓(xùn)。芭2.

4、6辦負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金，吧銀行存款結(jié)算業(yè)斑務(wù)及資金的管理巴工作柏2.6.1百建立現(xiàn)金日記帳骯，銀行存款日記挨帳，由出納負(fù)責(zé)辦資金的日常收支叭業(yè)務(wù)，按照差搬旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)及愛管理規(guī)定和跋資金的管理規(guī)定藹關(guān)于暫借款伴項(xiàng)的管理辦法翱執(zhí)行。班生效日期暗2002-07班-按0奧1伴頁(yè) 次愛第一頁(yè)芭版 本藹A爸工作程序壩文件名稱辦財(cái)務(wù)部工作程序艾文件編號(hào)案GC-00隘2.7把負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)及爸低值易耗品的管般理，按照固定熬資產(chǎn)，低值易耗跋品的購(gòu)置，使用拜及報(bào)廢的管理規(guī)藹定執(zhí)行。佰 2.8八負(fù)責(zé)發(fā)票的各項(xiàng)拌管理工作，按照懊發(fā)票的使用管半理規(guī)定執(zhí)行。安2.9扮負(fù)責(zé)往來(lái)帳目的敖登記及對(duì)帳工作澳，按照應(yīng)收應(yīng)疤付款項(xiàng)的管理規(guī)

5、癌定執(zhí)行。疤2.10氨庫(kù)存材料的保管凹收發(fā)工作，按照板存貨的保管及壩收發(fā)管理辦法百執(zhí)行。壩2.11敗產(chǎn)成品的保管收埃發(fā)工作，按照般存貨的保管及收哎發(fā)管理辦法執(zhí)耙行。絆2.12白產(chǎn)品成本核算及背費(fèi)用控制，按照案成本核算管理絆辦法執(zhí)行。敖2.1佰3熬對(duì)內(nèi)對(duì)外各項(xiàng)財(cái)案務(wù)報(bào)表的編制，白由財(cái)務(wù)部助理，隘綜合會(huì)計(jì)按照設(shè)埃置的總帳，明細(xì)捌帳和其它崗位的罷報(bào)表填寫。凹2.14半對(duì)各部門統(tǒng)計(jì)報(bào)翱表的檢查管理敖2.14.1八對(duì)生產(chǎn)部門統(tǒng)計(jì)拔報(bào)送表單，由成跋本會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)檢查唉，每月一次，并岸在表單上由雙方俺簽字確認(rèn)，標(biāo)明巴檢查結(jié)果記錄。翱2.14傲.暗2鞍對(duì)銷售統(tǒng)計(jì)的表百單管理，由銷售稗會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)檢查，耙每月一次，標(biāo)明

6、安檢查結(jié)果記錄，佰雙方簽字確認(rèn)。捌2.15安對(duì)外銀行、稅務(wù)按、工商等政府職瓣能部門業(yè)務(wù)往來(lái)哀2.15班.傲1笆銀行、稅務(wù)的日笆常業(yè)務(wù)由出納負(fù)傲責(zé)辦理，執(zhí)行政白府部門的要求。邦2.15拔.辦2暗工商機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)由頒財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)。岸2.15白.爸3熬臨時(shí)事項(xiàng)的處理扮由財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)其捌指定代理人負(fù)責(zé)斑完成。百2.16懊對(duì)各部門資產(chǎn)稽芭核檢查瓣2.邦1盎6.1艾由出納根據(jù)資傲產(chǎn)盤點(diǎn)表對(duì)各拌部門的資產(chǎn)進(jìn)行皚抽查，每月檢查邦1個(gè)部門，并在襖盤點(diǎn)表上由雙方襖對(duì)檢查結(jié)果確認(rèn)暗。敗2.16半.擺2唉臨時(shí)事項(xiàng)變動(dòng)的霸，對(duì)變動(dòng)部門的跋是做臨時(shí)盤點(diǎn)處艾理。哎 2.17八財(cái)務(wù)檔案的整理奧保管工作，按照爸財(cái)務(wù)檔案的管跋理辦法執(zhí)

7、行。八2.捌18吧對(duì)財(cái)務(wù)人員技能半培訓(xùn)及考核管理拔2.1百8伴.1邦財(cái)務(wù)經(jīng)理制定人拜員要求計(jì)劃以及笆評(píng)核意見，培訓(xùn)巴計(jì)劃。捌2.18.2藹按月根據(jù)公司有礙關(guān)制度對(duì)部門人敗員進(jìn)行考核績(jī)效癌，紀(jì)律等。藹2.18.3懊人員的新進(jìn)、離哀職、調(diào)動(dòng)由財(cái)務(wù)捌經(jīng)理按制度辦理絆。辦2藹.19俺財(cái)務(wù)經(jīng)理按月提扮供就餐人數(shù)，用霸本計(jì)劃，按綜合吧部相關(guān)規(guī)定執(zhí)行佰。骯生效日期板2002-罷07-01敗頁(yè) 次拌第二頁(yè)澳版 本芭A表 單疤1制造費(fèi)用考骯核明細(xì)表班邦盎背爸唉敗唉CW-22-0哎1/A礙2銷售費(fèi)用考安核明細(xì)表澳隘辦暗按矮扳辦CW-22-0辦2/A傲3管理費(fèi)用考頒核明細(xì)表阿稗氨搬鞍拌盎絆CW-22-0暗3/A芭4

8、資金日?qǐng)?bào)表罷翱背按按氨皚扮罷岸CW-26-0埃1/A班5資金月報(bào)表扮敖挨俺罷搬埃哎拌伴CW-26-0邦2/A伴6銀行存款余疤額調(diào)節(jié)表白胺埃稗吧班拜擺CW-26-0斑3/A背7借款單明細(xì)凹表吧跋稗安氨瓣敗礙敖捌CW-26-0巴4/A敖8固定資產(chǎn)盤皚點(diǎn)表板熬爸敖把凹辦愛敗CW-27-0胺1/A跋9低值易耗品凹盤點(diǎn)表背懊拜熬敖安擺澳CW-27-0懊2/A吧10應(yīng)收帳款拜明細(xì)表翱岸安藹矮般案伴罷CW-29-0罷1/A骯11應(yīng)付帳款斑明細(xì)表暗靶隘按隘哀半唉靶CW-29-0敗2/A案12預(yù)付帳款吧明細(xì)表愛半啊伴敗氨奧啊捌CW-29-0扒3/A把13其它應(yīng)收邦明細(xì)表半罷邦扳霸暗八笆骯CW-29-0奧4/A熬

9、14其它應(yīng)付搬明細(xì)表把板襖邦礙敗暗爸懊CW-29-0胺5/A拜15原材料日吧報(bào)表稗皚跋巴拜芭笆啊白CW-210-矮01/A拜16原材料月矮報(bào)表翱叭疤壩搬懊辦伴柏CW-210-霸02/A巴17產(chǎn)成品日傲報(bào)表礙叭搬奧癌隘稗按罷CW-211-唉01/A哎18產(chǎn)成品月靶報(bào)表伴瓣叭笆翱熬扮吧骯CW-211-壩02/A笆19入庫(kù)單班澳俺疤佰板岸絆哎絆埃CW-211-按03/A佰20送貨單案矮昂敖胺叭岸白敖背傲CW-211-稗04/A頒21領(lǐng)料單敖矮礙八鞍哎礙般壩板癌CW-211-愛05/A俺22出庫(kù)單艾八邦跋熬百頒襖啊爸胺CW-211-安06/A襖23成本月報(bào)伴表版拜皚安拜般柏扮拜癌CW-212-壩01/A伴24資產(chǎn)負(fù)債凹表把氨挨般背頒暗按昂佰CW-213-案01/A澳25損益表霸?shī)W辦吧靶叭盎矮拔敖拔CW-213-岸02/A絆26周銷售報(bào)巴表及周盤差異啊皚班笆矮耙靶CW-213-案03/A礙27月銷售報(bào)扮表及月盤差異跋襖礙爸?jǐn)[凹 CW-2哎13-04/A斑28月廢棄及奧執(zhí)行匯總表疤耙吧頒隘巴斑CW-213-八05/A氨29原材料、翱器材、易耗品自巴購(gòu)材料進(jìn)耗存匯班總表靶扮稗CW-213-稗06/A氨30生產(chǎn)周報(bào)凹霸傲俺骯靶百拌暗班爸CW-213-伴07/A安31生產(chǎn)月報(bào)罷暗扮把拜傲佰霸癌岸唉CW-213-伴08/A版