任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作底稿

1、按附件一伴：藹經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計委胺托書昂 按 八 扮 絆 柏 敗 昂編號：絆經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計委佰托書班 安 爸 百 白號啊 巴 翱處（科、室）：邦 拜 笆經(jīng)研究決定，現(xiàn)跋委托你處（科、扮室）對拜 邦 胺 稗（單位、部門）暗 吧 拜 礙（頒處長、主任、經(jīng)哎理等）吧 癌 背同志芭自凹 邦 絆年瓣 艾 罷月礙 按 拔日拔至凹 巴 擺年芭 白 擺月邦 班 懊日任職期間的經(jīng)昂濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計百。礙 邦 爸 搬 懊 岸 疤 澳委托部門（蓋章襖）暗 罷 拔 奧 版 哀 啊負(fù)責(zé)人（簽章）岸 捌 跋 案 巴 骯 安 白年八 板 瓣月案 昂 昂日耙附件二：審計文哀書送達(dá)回證傲 霸 凹 矮 昂 霸 拌 百 背 礙編號：敗審計

2、文書送達(dá)回靶證受送達(dá)部門或人發(fā)送部門審計項(xiàng)目文書名稱頁數(shù)送件人收件人收件日期送達(dá)地點(diǎn)備注：翱附件三：奧審計立項(xiàng)書擺 癌 般 俺 岸 巴 叭 昂 柏 敖編號：板審?qiáng)W 百 芭計瓣 胺 絆立搬 板 奧項(xiàng)熬 跋 佰書芭 岸 半 隘 啊 把 敗 審計項(xiàng)目被審計單位立項(xiàng)依據(jù)審計的主要內(nèi)容：審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 經(jīng)辦人： 年 月 日主管審計領(lǐng)導(dǎo)批示： 負(fù)責(zé)人簽字： 年 月 日斑附件四：瓣任期內(nèi)單位重大半事項(xiàng)決策情況表邦 扮 昂 翱 班 柏 絆 暗 跋 鞍 伴編號：哎任期內(nèi)單位重大愛事項(xiàng)決策情況表罷被審計單位名稱絆（蓋章）扳：昂 澳 般 扒 百 半 決策項(xiàng)目決策日期決策程序決策實(shí)施時間決策項(xiàng)目投入資金（萬元）資金

3、來源是否辦理政府采購決策效果說明澳被審計單位負(fù)責(zé)斑人班：斑 霸 巴 胺填表人哀：巴 扮 拔 扳 半填表日期：艾填表說明：本表哀所指白的拜“暗決按策搬”癌均耙為啊“懊重大經(jīng)濟(jì)決芭策捌”唉。疤“拔重大經(jīng)濟(jì)決版策八”襖是指對單位的經(jīng)唉濟(jì)發(fā)展有重大影藹響的決策行為，跋如擴(kuò)大招生、提背高學(xué)雜費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、疤對外投資、重大岸基建、維修、大安宗物資采購等。敗附件五：癌被審計單位基本擺情況表鞍非獨(dú)立核算單位按基本情況表百 擺 澳 胺 氨 叭 扒 暗 敖編號：岸被審計單位基本拌情況表半（非獨(dú)立核算單襖位使用）邦（單位蓋章柏）愛 壩 矮 扳 把 扒 凹 背 被審計單位名稱主要負(fù)責(zé)人職 務(wù)財務(wù)負(fù)責(zé)人職 務(wù)聯(lián)系電話單位職責(zé)

4、經(jīng)費(fèi)來源（或經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)范圍）教職工總?cè)藬?shù) 人其中：教 師（教學(xué)部門）： 人 教輔人員（教學(xué)部門）： 人 正式工（非教學(xué)部門）： 人 臨時工： 人教學(xué)班數(shù)及學(xué)生人數(shù)（教學(xué)部門）班人其中： 級 班 人級 班 人級 班 人級 班 人其他辦班情況備 注胺負(fù)責(zé)人安：白 案 霸 辦 襖填表人澳：伴 頒 吧 辦 鞍填表日期：按附件六：經(jīng)邦濟(jì)責(zé)任審計計劃拔表霸 擺 柏 搬 頒 邦 伴 翱 扮 巴 艾編號：胺經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計計癌劃表被審計單位及被審計領(lǐng)導(dǎo)干部審計目的審計范圍審計重點(diǎn)審計實(shí)施時間審計組構(gòu)成其他情況說明審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批意見懊編制人柏：八 胺 胺 霸 阿 靶 把編制日期：胺附件七：八審計工作方案壩 拌 唉

5、 拜 暗 癌 耙 辦 昂編號：隘審礙 柏計癌 安工唉 骯作胺 哀方背 拔案被審計單位及被審計領(lǐng)導(dǎo)干部審計方法審計程序計劃工作時間準(zhǔn)備階段：實(shí)施階段：報告階段：審計人員分工審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批意見八編制人懊：案 背 巴 爸 白 埃 爸編制日胺期斑:阿附件八：百審計通知書捌 佰 罷 瓣 巴 佰 敖 辦 唉 靶編號：柏審計通知書唉安審盎通佰 笆把號唉關(guān)于鞍對拔奧跋同志在（被審計岸單位）任（職務(wù)埃：處長、院長、扒主任、所長、經(jīng)凹理、董事長、廠岸長等）期間的經(jīng)啊濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計懊的通知鞍（被審計單位名把稱）：岸根據(jù)（組織部門愛、紀(jì)檢監(jiān)察部門骯）的委托，決定俺派出審計組，懊自扳挨板年哀氨藹月皚哎捌日起，盎對爸

6、岸藹同志跋自佰邦昂年稗白挨月癌至罷懊八年啊俺拜月在你單位任（俺職務(wù)）期間的經(jīng)瓣濟(jì)責(zé)任進(jìn)行就地礙（或報送）審計傲，審計內(nèi)容為單絆位財務(wù)收支的真班實(shí)性、合法性、哎效益性，以及個笆人履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任安、遵守財經(jīng)紀(jì)律矮、廉潔自律情況敖，必要時可追溯頒到其他年度或延癌伸審計有關(guān)單位按。請予積極配爸合哎,胺提供必要的工作埃條件。扒請你單位于審計礙開始日提供領(lǐng)導(dǎo)挨干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審哀計有關(guān)資料，并傲請通鞍知拔翱般同志（被審計領(lǐng)叭導(dǎo)干部）于審計鞍開始翱日案5絆日內(nèi)向?qū)徲嫿M提壩交述職報告。笆審計組長：瓣 瓣 矮 版成白 哀 胺員：伴附：（一）領(lǐng)導(dǎo)阿干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審霸計提供資料清單熬（二班）爸 般被審計領(lǐng)導(dǎo)干部翱述職報告內(nèi)

7、容要罷求哎審計機(jī)構(gòu)（蓋章靶）挨 藹 柏 扮 扒 哀扒年愛哀佰月案拜盎日柏抄送叭：扮 巴被審計領(lǐng)導(dǎo)干部百、財務(wù)部門拔附：（一）被審皚計單位提供資料阿清單岸1敖非獨(dú)立核算部霸門處級領(lǐng)導(dǎo)干部扳經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計提拜供的資料：襖（扮1疤）任期內(nèi)部門內(nèi)芭部財務(wù)經(jīng)濟(jì)方面般的管理制度；把（跋2藹）任期內(nèi)歷年與澳財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)鞍活動相關(guān)的資料壩（包括重大經(jīng)濟(jì)百事項(xiàng)的決策、相搬關(guān)會議記錄及經(jīng)背濟(jì)合同或協(xié)議等捌）挨;版（扮3半）任期內(nèi)部門歷按年財務(wù)預(yù)算及執(zhí)翱行情況；捌（吧4凹）任期內(nèi)部門負(fù)癌責(zé)的專項(xiàng)支出項(xiàng)愛目實(shí)施情況（反半映過程、結(jié)果和扳效果的有關(guān)資料半）；班（熬5霸）任期內(nèi)部門創(chuàng)半收（或辦班）情拔況明細(xì)表；罷（叭6跋

8、）任期末各種財笆產(chǎn)物資盤點(diǎn)表、埃債權(quán)債務(wù)清理明盎細(xì)表；暗（般7扮）任職前后有關(guān)哎經(jīng)濟(jì)遺留問題的壩專門材料；柏（跋8熬）任期內(nèi)有關(guān)經(jīng)絆濟(jì)監(jiān)督部門及檢叭查機(jī)構(gòu)作出的重拌大事項(xiàng)檢查結(jié)果按、處理意見及糾案正情況資料；吧（絆9白）任期內(nèi)有關(guān)社胺會審計機(jī)構(gòu)出具擺的審計報告、驗(yàn)靶資報告、資產(chǎn)評壩估報告及辦理單扮位合并、分立、翱清算事宜出具的捌報告等；稗（壩1扳0背）審計機(jī)構(gòu)認(rèn)為稗需要的其他資料按。胺2佰獨(dú)立核算單位班處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)哀濟(jì)責(zé)任審計提供巴的資料：板（白1邦）企業(yè)內(nèi)部制定哎的財務(wù)規(guī)章制度扳和內(nèi)部控制制度按；拌（半2凹）任期內(nèi)審計單鞍位在銀行和非銀吧行機(jī)構(gòu)設(shè)立的全啊部賬戶的情況，澳包括已注銷的賬頒戶；

9、氨（板3瓣）企業(yè)章程、有襖關(guān)內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置懊、職責(zé)分工情況傲；暗（哎4壩）任期內(nèi)歷年資八產(chǎn)經(jīng)營計劃和經(jīng)爸濟(jì)指標(biāo)完成情況絆；拔（版5半）任期內(nèi)歷年財藹務(wù)報表、賬簿、靶憑證等會計資料捌；霸（般6巴）任期內(nèi)重大投安資項(xiàng)目及實(shí)施結(jié)傲果，對外投資項(xiàng)般目明細(xì)表；辦（按7懊）任期內(nèi)全部協(xié)頒議書及經(jīng)濟(jì)合同伴；俺（伴8挨）任期末各種財懊產(chǎn)物資盤點(diǎn)表、挨債權(quán)債務(wù)清理明啊細(xì)表；昂（笆9瓣）任期內(nèi)重大經(jīng)艾濟(jì)事項(xiàng)的決策材礙料及相關(guān)會議記凹錄；翱（奧1瓣0傲）任職前后有關(guān)案經(jīng)濟(jì)遺留問題的拔專門材料；頒（白1八1叭）任期內(nèi)有關(guān)經(jīng)耙濟(jì)監(jiān)督部門及檢耙查機(jī)構(gòu)作出的重唉大事項(xiàng)檢查結(jié)果昂、處理意見及糾按正情況資料；疤（安1把2跋）任期

10、內(nèi)上級內(nèi)八部審計機(jī)構(gòu)或社百會審計機(jī)構(gòu)出具擺的審計報告、驗(yàn)稗資報告、資產(chǎn)評阿估報告及辦理企阿業(yè)合并、分立等敗事項(xiàng)出具的有關(guān)靶報告等；骯（霸1佰3稗）審計機(jī)構(gòu)認(rèn)為稗需要的其他資料熬。暗附：（二）被審霸計領(lǐng)導(dǎo)干部述職皚報告內(nèi)容要求伴1隘.芭任職期限（包括扒在何單位、任何百職及任職起止時懊間）；吧2瓣.奧管理或經(jīng)營理念熬及任期經(jīng)濟(jì)工作扮目標(biāo)；伴3矮.傲單位的管理結(jié)構(gòu)佰及財務(wù)收支情況熬和資產(chǎn)負(fù)債、損俺益情況；拜4頒.跋任期履行經(jīng)濟(jì)責(zé)敗任情況；板5扳.氨經(jīng)濟(jì)方面存在的骯主要問題（包括搬遺留問題）；絆6扮.胺個人廉潔自律情疤況。澳附件九：審計資隘料交接單靶 疤 笆 埃 愛 跋 埃編號：搬審計資料交接單送審資

11、料名稱計量單位數(shù)量備 注說明：審計機(jī)構(gòu)： 被審計單位：接收人： 移交人： 年 月 日 年 月 日移交人： 接收人： 年 月 日 年 月 日愛注：此表一式兩礙份，交接雙方各扳執(zhí)一份百附件十：審計承白諾書背（一）非獨(dú)立核昂算單位承諾書襖 把 叭 斑 叭 巴 佰 靶 熬 埃編號：承 諾 書（審計機(jī)構(gòu)全稱）：我們對所出具的全部資料負(fù)責(zé)，并作如下承諾：一、本單位業(yè)已提供了同志任期內(nèi)歷年與財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動相關(guān)的全部資料，保證無遺漏，并對其真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)；二、本單位保證所有財務(wù)收支和財務(wù)往來均已全部納入學(xué)校財戶核算；三、對審計小組在審計過程中要求提供的有關(guān)調(diào)查、核實(shí)材料，本單位將按規(guī)定時間簽署完畢，送

12、交審計小組。被審計單位（蓋章）： 負(fù)責(zé)人： 財務(wù)主管人： 年 月 日 年 月 日耙（二）獨(dú)立核算胺單位承諾書骯編號：承 諾 書（審計機(jī)構(gòu)全稱）：我們對所提供的財務(wù)會計資料負(fù)責(zé)，并作如下承諾：一、我們提供的會計報表是遵循會計準(zhǔn)則和會計制度及國家其他有關(guān)財務(wù)會計法規(guī)的規(guī)定，由本單位負(fù)責(zé)編制的。我們保證所提供的會計報表真實(shí)準(zhǔn)確地反映了本單位報告期末的財務(wù)狀況及本年度的經(jīng)營成果和資金變動情況，并對其合法性負(fù)責(zé)。二、本單位業(yè)已提供全部財務(wù)、會計記錄和有關(guān)資料，保證無遺漏，并對其真實(shí)性、完整性、合法性負(fù)責(zé)。二、本單位保證所有財務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益均已全部納入本單位賬戶核算。三、本單位業(yè)已提供全部關(guān)聯(lián)單

13、位名單及合同、協(xié)議等資料，關(guān)聯(lián)單位的重大交易事項(xiàng)均已提示，保證無遺漏。四、對審計小組在審計過程中要求提供的有關(guān)調(diào)查、核實(shí)材料，本單位將按規(guī)定時間簽署完畢，送交審計小組。被審計單位（蓋章）： 負(fù)責(zé)人： 財務(wù)主管人： 年 月 日 年 月 日扒附件十一靶：敖內(nèi)部控制調(diào)查表靶 熬 拔 稗 鞍 唉 佰 澳編號：礙內(nèi)部控制制度調(diào)敖查表阿被審計單位名稱稗（蓋章）：序號已建內(nèi)部控制制度名稱建立時間備注按負(fù)責(zé)人半：耙 俺 胺 伴 吧填表人版：吧 扒 耙 霸 靶填表日期：頒附件十二：記賬版憑證檢查表昂 襖 敖 扳 捌 哎 板 叭 八 癌編號：記賬憑證檢查表皚被審計單位名稱疤會計期間耙審計項(xiàng)目按會計科目瓣日期胺憑證

14、號碼澳業(yè)務(wù)內(nèi)容俺借貸罷對方科目百金額半檢查內(nèi)容霸檢查結(jié)論芭檢查啊人俺: 癌 礙 唉日拌期皚: 艾 氨 哀復(fù)核艾人佰: 八 胺 按日藹期頒:霸附件十三八：氨內(nèi)部控制測試表笆 壩 瓣 伴 埃 氨 凹 疤 伴編號：內(nèi)部控制測試表藹被審計單位名稱安審計項(xiàng)目芭會計期間背序號啊測試項(xiàng)目熬測試方法傲測試內(nèi)容擺執(zhí)行情況說明稗備注扮測試結(jié)論絆審計建議八測試人班：耙 拜 耙 熬 挨 傲 哀 笆日期：埃附件十四：實(shí)質(zhì)般性測試審計工作絆底稿唉 拌 拔 瓣 罷 板 艾 熬 捌 扳 拜 盎 捌 氨 拜 擺編號：固定資產(chǎn)審核表稗被審計單位名稱斑審計項(xiàng)目癌會計期間懊資產(chǎn)分類氨總氨 爸 頒帳敖明敗 埃 白細(xì)辦 藹 藹帳奧臺帳數(shù)

15、板審定數(shù)盎金額斑數(shù)量半金額瓣數(shù)量般 爸金額襖金額胺合瓣 哎 霸計安一、房屋及建筑頒物氨二、土地及植物芭三、專用設(shè)備拔1鞍、交通工具澳2頒、教學(xué)設(shè)備般3扳、電教設(shè)備疤4跋、通信設(shè)備芭四、一般設(shè)備扳1叭、辦公家具礙2笆、辦公設(shè)備奧五、文物及陳列笆品按六、圖書及其他壩審計結(jié)論扮編制人員搬：巴 爸 罷 熬 芭復(fù)核人員扒：斑 阿 叭 啊年把 白 澳月安 扳 吧日跋附件十五：審計搬工作底稿匯總表懊 熬 八 瓣 礙 挨 班 愛 拔 疤 啊編號：八審計工作底稿匯辦總表襖被審計單位名稱邦審計項(xiàng)目名稱埃審計工作底稿編辦號稗檔案內(nèi)百容辦 癌 斑頁碼敗問題匯總伴處理意見凹其他應(yīng)說明問題熬匯總?cè)税罚喊?芭 柏 敗日期癌

16、：凹 襖 敗 柏復(fù)核人胺：巴 板 挨日期：骯附件十六：非獨(dú)捌立核算部門領(lǐng)導(dǎo)柏干部審計簡易測癌試程序工作底稿拜高校處級領(lǐng)導(dǎo)干挨部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計頒評價總表拌經(jīng)濟(jì)責(zé)任評價內(nèi)拌容扒暫不作評價叭好澳較好拌一般拌較差阿存在的問題與審靶計建議懊1捌.按履行經(jīng)濟(jì)管理職佰責(zé)情況矮2俺.骯經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)實(shí)般現(xiàn)情況壩3白.耙預(yù)算收入情況搬4爸.拌預(yù)算支出情況佰5疤.俺部門物資管理情扒況班6唉.癌經(jīng)濟(jì)合同合法及扒執(zhí)行情況瓣7艾.八經(jīng)辦的債權(quán)債務(wù)斑情況邦8埃.罷內(nèi)控制度制定與把執(zhí)行情況吧9凹.佰遵守財經(jīng)法規(guī)情盎況捌1佰0霸其他情況哎審計人員：暗審計組長絆：哎年月日昂哀被審計人員：芭壩年月日壩壩履行經(jīng)濟(jì)管理職絆責(zé)情況表搬審計

17、項(xiàng)目：靶審計期懊限：年月至凹年月暗經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)內(nèi)靶容霸自查情況捌存在問題霸與審計建議礙1唉2胺3辦注扒：傲1-礙2拌欄由被審計人員暗填寫??；哀3安欄由審計人員填澳寫。八審計人員：奧審計組長班：絆年月日熬案被審計人員：般柏年月日埃經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)實(shí)皚現(xiàn)情況表澳審計項(xiàng)目：半審計期奧限：年月至版年月瓣經(jīng)濟(jì)指標(biāo)內(nèi)容澳計量單位半指標(biāo)數(shù)案實(shí)際完成數(shù)霸差異癌（拔4-白3伴）凹完成率拌主管部門鑒證疤審定數(shù)愛存在問題與審計礙建議佰核實(shí)敗簽字半1扒2般3壩4傲5壩6擺7暗8白9柏10疤注拌：辦1-盎6案欄由被審計人員八填寫胺；百7-疤8板欄由財務(wù)部門填昂寫隘；唉9-1拜0罷欄由審計部門填笆寫。胺審計人員：翱審計組長笆

18、：安年月日芭昂被審計人員：叭疤年月日柏預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)情澳況表罷審計項(xiàng)目：霸審計期百限：年月至敗年月吧年度百收入項(xiàng)目熬收入計劃扮實(shí)際收入唉差額伴完成率暗財務(wù)部門鑒證吧審計確認(rèn)罷實(shí)際辦收入拔簽字般實(shí)際收入八完成率案1擺2爸3靶4安5礙6拌7盎8拔9礙10靶存在的問題與審白計建議跋：暗注襖：把1-壩6班欄由被審計人員扮填寫??；矮7-板8佰欄由財務(wù)部門填扮寫艾；霸9-1氨0澳欄由審計部門填澳寫。稗審計人員：般審計組長鞍：搬年月日佰叭被審計人員：盎胺年月日懊預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)情吧況表敗審計項(xiàng)目：扒審計期哎限：年月至吧年月藹年度吧支出項(xiàng)目敗支出計劃阿實(shí)際支出啊差額奧完成率巴財務(wù)部門鑒證板審計確認(rèn)藹實(shí)際柏支出斑簽字

19、背實(shí)際支出氨完成率瓣1巴2斑3氨4芭5捌6班7案8骯9笆10爸存在的問題與審皚計建議爸：凹注扮：埃1-跋6罷欄由被審計人員扳填寫霸；芭7-哀8吧欄由財務(wù)部門填疤寫拔；班9-1斑0百欄由審計部門填愛寫。柏審計人員：氨審計組長愛：俺年月日板佰被審計人員：耙阿年月日絆部門物資管理情藹況表哎審計項(xiàng)目：骯審計期哎限：年月至艾年月半物資名稱及規(guī)格埃計量單位皚實(shí)有數(shù)量敗賬面數(shù)罷審計確認(rèn)鞍數(shù)量澳金額皚鑒證人跋數(shù)量隘金額艾盈、虧數(shù)量跋盈、虧金額絆1班2背3唉4伴5盎6暗7般8哀9拌10扒存在的問題與審俺計建議八：岸注絆：啊1-凹3跋欄由被審計人員扒填寫敖；辦4-伴6澳欄由財務(wù)部門填板寫八；辦7-1伴0捌欄由審計

20、部門填藹寫。挨審計人員：扳審計組長罷：癌年月日笆岸被審計人員：巴愛年月日埃經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議扳管理情況表辦審計項(xiàng)目：藹審計期霸限：年月至霸年月氨經(jīng)濟(jì)合同與協(xié)議白名稱襖簽訂日期傲執(zhí)行情況伴審計確認(rèn)藹合法性情況霸有效性（遵守）霸情況拜1佰2暗3拜4挨5叭存在的問題與審挨計建議暗：阿注罷：柏1-骯3挨欄由被審計人員矮填寫八；百4-八5岸欄由審計部門填板寫。哎審計人員：安審計組長板：哀年月日百氨被審計人員：澳佰年月日疤經(jīng)辦的債權(quán)債務(wù)笆情況表背審計項(xiàng)目：挨審計期壩限：年月至啊年月澳發(fā)生時間叭對方單位（名稱扒業(yè)務(wù)內(nèi)容拔審計截止日余額昂財務(wù)鑒證胺審計確認(rèn)拔賬面余額翱鑒證人白審定余額艾其中：可能壞賬扳1巴2啊3扳

21、4暗5隘6班7把8白存在的問題與審版計建議爸：胺注艾：氨1-癌4按欄由被審計人員百填寫哀；礙5-巴6佰欄由財務(wù)部門填暗寫捌；唉7-百8背欄由審計部門填昂寫。絆審計人員：擺審計組長柏：俺年月日柏襖被審計人員：絆岸年月日啊內(nèi)部經(jīng)濟(jì)控制制白度制定與執(zhí)行情稗況表襖審計項(xiàng)目：靶審計期鞍限：年月至骯年月礙內(nèi)控制度名稱瓣計量單位扒應(yīng)制定數(shù)捌已制定數(shù)版執(zhí)行情況凹審計確認(rèn)敖制定率埃執(zhí)行率百1笆3扮4岸5半6按7柏8昂存在的問題與審斑計建議埃：拌注癌：耙1-拌4骯欄由被審計人員藹填寫哎；八5-扳6扳欄由財務(wù)部門填埃寫頒；叭7-拜8吧欄由審計部門填藹寫。罷審計人員：扮審計組長挨：巴年月日矮皚被審計人員：埃埃年月日背

22、其他需要說明情伴況表拔審計項(xiàng)目：骯審計期把限：年月至拔年月壩問題類型爸情況說明隘審計確認(rèn)襖1班2邦3敖1白.壩對外經(jīng)濟(jì)擔(dān)保把2芭.熬未入賬的應(yīng)收應(yīng)辦付款爸3熬.伴公款私存哀4稗.芭私立銀行賬戶壩5.哀存在的問題與審罷計建議笆：愛注暗：把1-襖2拌欄由被審計人員案填寫班；哎3壩欄由審計部門填芭寫。巴審計人員：矮審計組長傲：搬年月日藹盎被審計人員：跋巴年月日爸附件十七：審計伴報告審計報告邦關(guān)于襖對班般疤同志在（被審計佰單位名稱）任（安職務(wù)：處長、院隘長、主任、所長骯、經(jīng)理、董事長骯、廠長等）期間邦的經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審般計報告（委托機(jī)構(gòu)）：凹根靶據(jù)背班伴號委托書，我們巴自耙案霸年扒昂隘月岸隘巴日澳至扮靶敗

23、年罷頒矮月隘叭拜日埃對按柏拌同志擺自百白挨年熬壩斑月搬至埃耙隘年靶版霸月在（被審計單扳位名稱）任（職罷務(wù)：處長、院長罷、主任、所長、襖經(jīng)理、董事長、佰廠長等）期間的稗經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了艾（就地、送達(dá)或罷其他方式）審計絆，（被審計單位熬配合與協(xié)助情況佰）?，F(xiàn)將審計結(jié)辦果報告如下：一、基本情況白（一）被審計單跋位情況拌主要包括：被審熬計單位的經(jīng)濟(jì)性叭質(zhì)、管理體制、唉業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營俺規(guī)模、財務(wù)隸屬半關(guān)系或國有資產(chǎn)按監(jiān)管關(guān)系、核算白管理體制等。霸（二）被審計領(lǐng)礙導(dǎo)干部情況懊主要包括：姓名瓣、職務(wù)、任職時阿間、崗位職責(zé)等笆。二、審計情況俺（一）基本情況敖：依據(jù)的審計規(guī)板范、實(shí)施的審計皚手段、采用的主澳要審計

24、方法，被俺審計單位內(nèi)部控熬制及財務(wù)收支、艾資產(chǎn)、負(fù)債、損埃益情況。唉（二）總體評價絆：對被審計單位岸的內(nèi)部控制制度斑的健全性、合法拔性、恰當(dāng)性、有吧效性評價；財務(wù)辦收支、資產(chǎn)、負(fù)癌債、損益的真實(shí)白性、合法性、效哀益性的評價；以靶及其他要說明的唉情況。辦三、審計中發(fā)現(xiàn)凹的問題扒主要包括：審計扮查出的被審計單敖位財務(wù)經(jīng)濟(jì)違法耙違紀(jì)行為或損失罷浪費(fèi)問題；審計版查出的不合理、矮不規(guī)范的行為；白審計查出的被審岸計領(lǐng)導(dǎo)干部存在矮的問題；具體發(fā)扳現(xiàn)問題的事實(shí)，愛產(chǎn)生問題的原因胺；違反有關(guān)法律拌法規(guī)的具體內(nèi)容白，存在問題所造扒成的影響或后果氨等。四、審計評價佰根據(jù)審計結(jié)果，唉綜合評價被審計霸領(lǐng)導(dǎo)干部任職期半間

25、的主要經(jīng)濟(jì)工暗作業(yè)績；確認(rèn)在搬其任期內(nèi)單位發(fā)背生的主要經(jīng)濟(jì)問耙題，被審計領(lǐng)導(dǎo)板干部應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的啊經(jīng)濟(jì)責(zé)任（包括昂主管責(zé)任和直接扳責(zé)任）。審計機(jī)構(gòu)全稱隘拜敗年愛鞍爸月熬辦敗日襖附件十八：鞍審計報告征求意跋見書昂審計報告征求意半見書疤（一）向被審計翱單位征求意見把審計報告征求意挨見書笆襖般（被審計單位名埃稱）：絆根據(jù)中華人民拜共和國審計法壩第三十九條的規(guī)藹定，現(xiàn)奧將壩罷白年百扒疤月捌把隘日頒至岸班隘年笆芭拜月半暗唉日般對凹案拔同志案自癌盎絆年稗盎愛月敗至敗百靶年邦熬捌月在你單位任（八職務(wù)：處長、院矮長、主任、所長頒、經(jīng)理、董事長懊、廠長等）期間爸的經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審耙計報告送給你們氨征求意見。請在熬收到審計報告之霸日起十日內(nèi)提出扮書面意見，送交艾審計組。如果在唉規(guī)定期限內(nèi)沒有版提出書面意見，矮視為無意見。八附：審計報告胺審計組長簽名斑靶盎年昂壩哀月疤巴愛日扮（二）向被審計胺領(lǐng)導(dǎo)干部征求意安見扮審計報告征求意安見書佰艾稗同志：捌根據(jù)中華人民拜共和國審計法把第三十九條的規(guī)懊定，現(xiàn)搬將阿班霸年班疤壩月爸按疤日扮至暗跋