XX銀行內(nèi)部控制手冊內(nèi)控手冊

1、文件編號：I-B XYZ市商業(yè)銀行內(nèi)部控制手冊 版本號：A/0PAGE PAGE 97壩文件編號：耙C-020壩 傲 半 版 受控號：XYZ商業(yè)銀行內(nèi)部控制手冊哎編 制：辦 艾 鞍 把 搬 芭審 核：擺 巴 凹 搬批 準：芭 藹 敗 愛版 本 號：敖 吧 般 澳生效日期：稗 瓣 頒 班 目 錄TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc121734605 修改記錄 PAGEREF _Toc121734605 h 4 HYPERLINK l _Toc121734606 頒布令 PAGEREF _Toc121734606 h 5 HYPERLINK l _Toc12173460

2、7 埃XYZ稗市商業(yè)銀行簡介爸 PAGEREF _Toc121734607 h 半6 HYPERLINK l _Toc121734608 1.范圍 PAGEREF _Toc121734608 h 8 HYPERLINK l _Toc121734609 昂2.矮依據(jù)與引用文件皚 PAGEREF _Toc121734609 h 俺9 HYPERLINK l _Toc121734610 板3.哀術(shù)語和定義啊 PAGEREF _Toc121734610 h 霸9 HYPERLINK l _Toc121734611 唉3.1跋關(guān)于內(nèi)控和體系柏的定義傲 PAGEREF _Toc121734611 h 百9

3、 HYPERLINK l _Toc121734612 背3.2佰關(guān)于風險的定義頒 PAGEREF _Toc121734612 h 壩10 HYPERLINK l _Toc121734613 皚3.3吧關(guān)于文件的定義艾 PAGEREF _Toc121734613 h 按11 HYPERLINK l _Toc121734614 俺3.4跋簡稱和縮寫敖 PAGEREF _Toc121734614 h 鞍11 HYPERLINK l _Toc121734615 4.總則 PAGEREF _Toc121734615 h 12 HYPERLINK l _Toc121734616 礙4.1 埃內(nèi)部控制體系過

4、百程拜 PAGEREF _Toc121734616 h 般12 HYPERLINK l _Toc121734617 阿4.2 隘內(nèi)部控制原則芭 PAGEREF _Toc121734617 h 暗13 HYPERLINK l _Toc121734618 矮5.跋內(nèi)部控制環(huán)境芭 PAGEREF _Toc121734618 h 藹14 HYPERLINK l _Toc121734619 半5.1翱公司治理結(jié)構(gòu)藹 PAGEREF _Toc121734619 h 癌14 HYPERLINK l _Toc121734620 安5.2 擺董事會、監(jiān)事會拔和高級管理層的霸內(nèi)控責任劃分癌 PAGEREF _To

5、c121734620 h 藹15 HYPERLINK l _Toc121734621 白5.3 芭內(nèi)控政策管理挨 PAGEREF _Toc121734621 h 哀15 HYPERLINK l _Toc121734622 挨5.4 瓣內(nèi)控目標管理暗 PAGEREF _Toc121734622 h 笆17 HYPERLINK l _Toc121734623 搬5.5哀組織結(jié)構(gòu)疤 PAGEREF _Toc121734623 h 佰18 HYPERLINK l _Toc121734624 巴5.6 扳企業(yè)文化敖 PAGEREF _Toc121734624 h 按20 HYPERLINK l _Toc

6、121734625 吧5.7 哎人力資源政策和襖程序俺 PAGEREF _Toc121734625 h 艾22 HYPERLINK l _Toc121734626 矮6.頒風險識別與評估艾 PAGEREF _Toc121734626 h 翱24 HYPERLINK l _Toc121734627 唉6.1礙風險識別與評估矮 PAGEREF _Toc121734627 h 埃24 HYPERLINK l _Toc121734628 八6.2癌法律法規(guī)和監(jiān)管罷規(guī)定瓣 PAGEREF _Toc121734628 h 按26 HYPERLINK l _Toc121734629 巴6.3白內(nèi)部控制方案背

7、 PAGEREF _Toc121734629 h 壩28 HYPERLINK l _Toc121734630 哀7.哀實施和運行瓣 PAGEREF _Toc121734630 h 半29 HYPERLINK l _Toc121734631 案7.1哎計劃財務(wù)挨 PAGEREF _Toc121734631 h 擺29 HYPERLINK l _Toc121734632 疤7.2藹公司業(yè)務(wù)阿 PAGEREF _Toc121734632 h 板33 HYPERLINK l _Toc121734633 爸7.3隘個人金融業(yè)務(wù)傲 PAGEREF _Toc121734633 h 絆38 HYPERLINK

8、 l _Toc121734634 把7.4扮銀行卡業(yè)務(wù)白 PAGEREF _Toc121734634 h 百41 HYPERLINK l _Toc121734635 稗7.5藹票據(jù)業(yè)務(wù)扒 PAGEREF _Toc121734635 h 巴43 HYPERLINK l _Toc121734636 奧7.6把資金業(yè)務(wù)叭 PAGEREF _Toc121734636 h 絆45 HYPERLINK l _Toc121734637 板7.7扳不良資產(chǎn)管理業(yè)擺務(wù)百 PAGEREF _Toc121734637 h 柏47 HYPERLINK l _Toc121734638 懊7.8絆會計核算和運行捌管理案

9、PAGEREF _Toc121734638 h 拔49 HYPERLINK l _Toc121734639 般7.9 班信息技術(shù)管理癌 PAGEREF _Toc121734639 h 霸52 HYPERLINK l _Toc121734640 吧7.10 挨安全保衛(wèi)藹 PAGEREF _Toc121734640 h 礙54 HYPERLINK l _Toc121734641 搬7.11 懊應(yīng)急準備與響應(yīng)捌管理笆 PAGEREF _Toc121734641 h 岸55 HYPERLINK l _Toc121734642 澳8.啊監(jiān)測評價和持續(xù)哀改進皚 PAGEREF _Toc121734642

10、h 半57 HYPERLINK l _Toc121734643 奧8.1俺內(nèi)部控制績效的癌監(jiān)測骯 PAGEREF _Toc121734643 h 班57 HYPERLINK l _Toc121734644 白8.2胺違規(guī)、險情、事胺故處置與糾正和礙預(yù)防措施跋 PAGEREF _Toc121734644 h 耙58 HYPERLINK l _Toc121734645 岸8.3 柏內(nèi)部控制體系評百價藹 PAGEREF _Toc121734645 h 翱60 HYPERLINK l _Toc121734646 百8.4 搬管理評審稗 PAGEREF _Toc121734646 h 挨61 HYPER

11、LINK l _Toc121734647 澳8.5 佰持續(xù)改進啊 PAGEREF _Toc121734647 h 昂63 HYPERLINK l _Toc121734648 岸9.半信息交流與反饋皚 PAGEREF _Toc121734648 h 安63 HYPERLINK l _Toc121734649 斑9.1佰文件化斑 PAGEREF _Toc121734649 h 扮63 HYPERLINK l _Toc121734650 霸9.2 罷文件控制般 PAGEREF _Toc121734650 h 巴65 HYPERLINK l _Toc121734651 愛9.3 爸記錄控制奧 PAGE

12、REF _Toc121734651 h 昂67 HYPERLINK l _Toc121734652 敗9.4 扳交流與溝通啊 PAGEREF _Toc121734652 h 按68 HYPERLINK l _Toc121734653 拜10 襖附錄扮 PAGEREF _Toc121734653 h 扳69 HYPERLINK l _Toc121734654 班附錄一：矮XYZ案市商業(yè)銀行內(nèi)部岸控制體系、商業(yè)骯銀行內(nèi)控指引條拌款對照表疤 PAGEREF _Toc121734654 h 擺71 HYPERLINK l _Toc121734655 昂附錄二：白XYZ盎市商業(yè)銀行組織阿架構(gòu)圖罷 PAG

13、EREF _Toc121734655 h 拔73 HYPERLINK l _Toc121734656 胺附錄三：扳XYZ扮市商業(yè)銀行風險疤管理組織架構(gòu)圖叭 PAGEREF _Toc121734656 h 岸86 HYPERLINK l _Toc121734657 癌附錄四：風險類把別與內(nèi)控職能分辦配表哎 PAGEREF _Toc121734657 h 挨87 HYPERLINK l _Toc121734658 邦附錄五：適用的愛法律、法規(guī)和監(jiān)昂管要求文件清單芭 PAGEREF _Toc121734658 h 霸88 HYPERLINK l _Toc121734659 版附錄六：凹XYZ八市商業(yè)

14、銀行內(nèi)部愛控制體系文件目白錄盎 PAGEREF _Toc121734659 h 把91修改記錄壩序號艾修改日期挨修改單號班修改人半生效日期頒布令矮我批準把XYZ瓣市商業(yè)銀行斑內(nèi)部控制手冊吧（壩A/白0挨版）自跋20XX年耙12搬月般18把日氨開始生效。內(nèi)胺部控制手冊是跋本行內(nèi)部控制體爸系的綱領(lǐng)性文件百，藹是我行策劃、建哎立、實施、保持半并持續(xù)改進內(nèi)部氨控制體系的基本盎準則，本手冊滿擺足了商業(yè)銀行瓣內(nèi)控指引和捌商業(yè)銀行內(nèi)部控凹制評價試行辦法傲規(guī)定要求，本罷行全體員工應(yīng)對哀執(zhí)行內(nèi)部控制頒手冊及保持其柏有效性承擔義務(wù)岸，并為內(nèi)部控制笆體系的持續(xù)改進奧作出貢獻。芭為保證本行內(nèi)部拔控制體系的順利岸建立和

15、有效運行爸，特任命拜（后臺行長）般同志為本行跋首席風險官八，除其原有職務(wù)愛職責和權(quán)力外，敗還授權(quán)其履行氨商業(yè)銀行胺內(nèi)部控制絆評價試行辦法隘中拔首席風險執(zhí)行官疤的職責和權(quán)力，熬包括：拌確保按規(guī)定要求氨建立、實施、保靶持和持續(xù)改進本敗行的內(nèi)部控制體板系；擺負責對本行的內(nèi)耙部控制體系的運扒行進行協(xié)調(diào)、監(jiān)俺控和扮評價懊；哀對發(fā)現(xiàn)任何不符百合內(nèi)部控制體系班文件規(guī)定要求時矮，有權(quán)采取必要絆的措施，直至該柏問題得到解決；笆報告內(nèi)部控制體八系運行有效性的吧情況，提出重大拔改進的建議。隘為確保本行內(nèi)部伴控制體系在各部哎門及所屬分支機唉構(gòu)有效運行，本奧行熬相關(guān)扳部門與經(jīng)營斑場所根據(jù)實際情安況的需要（有特骯殊規(guī)定的

16、除外）澳，澳設(shè)置哀風險骯代表柏，負責：芭本部門或本業(yè)務(wù)伴領(lǐng)域的風險和內(nèi)阿控工作；罷對本部門或本業(yè)扒務(wù)領(lǐng)域的員工進辦行有關(guān)風險和內(nèi)爸控要求的教育培藹訓；笆對本部門或本業(yè)懊務(wù)領(lǐng)域內(nèi)部控制愛體系運行的協(xié)調(diào)瓣、監(jiān)控和挨評價敗，對發(fā)現(xiàn)任何不癌符合內(nèi)部控制體白系文件規(guī)定要求藹的作業(yè)和活動，斑授權(quán)采取適宜的襖措施并向鞍上級哎報告，直至問題扒解決。澳 爸 矮 行長澳：敗 柏二把安XX伴年壩X案月按x罷日翱XYZ癌市商業(yè)銀行礙簡介芭XYZ斑市商業(yè)銀行是1把997年4月經(jīng)壩中國人民銀行背“笆銀復1997稗135號按”安文批準，在鞍XYZ凹市城區(qū)原8家城瓣市信用社的基礎(chǔ)班上合并改制組建辦的敖WW隘省第一家地方性熬股

17、份制商業(yè)銀行背。本行成立時的笆名稱為奧XYZ愛城市合作銀行，愛1998年5月岸，經(jīng)中國人民銀奧行隘XYZ傲市扳本行吧“啊V背銀復1998啊21號愛”扒文批準，更名為佰“敗XYZ藹市商業(yè)銀行股份阿有限公司罷”暗。注冊資本為1矮2罷,奧768萬元人民拌幣暗，本行是實行自襖主經(jīng)營、跋自擔風險、自負壩盈虧、自我約束氨的獨立法人，實拔行一級法人體制頒。阿按照現(xiàn)代股份制叭企業(yè)的要求，礙XYZ板市班商業(yè)銀行最高權(quán)唉利機構(gòu)是股東大昂會，實行董事會癌領(lǐng)導下的行長負耙責制經(jīng)營體系和岸以監(jiān)事會為中心愛的監(jiān)督體系?？偘圆吭O(shè)有人力資源半部、爸行長辦公室阿、科技拜開發(fā)凹部、百監(jiān)審保衛(wèi)部伴、公司八金融背部、個人扒金融部、會

18、計結(jié)氨算部、翱授信吧管理巴部、拔計劃案財務(wù)部、風險昂管理絆部、扮紀檢監(jiān)察室疤、氨資金營運案部、柏銀行卡扒部搬、票據(jù)貼現(xiàn)中心疤1奧4骯個部室。下設(shè)擺29敗家支行和1稗家資產(chǎn)管理公司搬，現(xiàn)有在職員工搬4巴19半人，斑研究生學歷9人拜，般本?？瓢笇W歷岸69人，大中專靶學歷328人按。本行的董事、暗監(jiān)事、高級管理擺人員均具備銀監(jiān)邦會規(guī)定的任職資絆格。隨著金融科傲技的不斷發(fā)展，俺對銀行從業(yè)人員熬的素質(zhì)要求也不哎斷提高，我行堅頒持把人才的培養(yǎng)襖、選拔和引進相皚結(jié)合，著力提高邦員工隊伍綜合素氨質(zhì)，實現(xiàn)人才興版行戰(zhàn)略。奧 藹XYZ骯市商業(yè)銀行擁有扒一支充滿活力、擺素質(zhì)較高、積極礙向上的員工隊伍奧，他們努力工作

19、耙，積極開拓，熱吧忱、周到、快捷拜地為吧XYZ氨市民提供一流的半金融服務(wù)。本行拜自成立以來，在挨市委、市政府的半正確領(lǐng)導下，在挨股東單位的鼎力跋相助下，在監(jiān)管隘部門和人民銀行啊的有效監(jiān)管和大懊力支持下，組織捌和帶領(lǐng)全行員工爸改革創(chuàng)新，開拓癌進取，使本行綜背合競爭實力明顯罷增強，實現(xiàn)了跨扳越式發(fā)展。般截止版20啊XX辦年霸6月末，全行各辦項存款斑（巴時點伴）班余額243,8隘42萬元；敖（笆日均柏）百存款余額233扳,991萬元。拌全行存款中，儲安蓄存款余額10翱1,845萬元把，對公存款余額柏141,997叭萬元；定期存款案余額117,6邦61萬元，活期敗存款余額126爸,181萬元。扒各項貸

20、款余額1靶60,557萬背元；上半年累計埃發(fā)藹放貸款37,7罷24萬元，累皚計爸收矮回凹31,046萬盎元。其中現(xiàn)金收罷回28,807擺萬元。不良貸款靶情況巴，芭6月末不良貸款疤余額25,19按6萬元，不良貸阿款占比為16%凹。其中，今年新頒增不良貸款1,叭458萬元，上挨半年清收不良貸芭款65萬元，全百部為現(xiàn)金收回。安中間業(yè)務(wù)開展情霸況，全行共發(fā)行拜九通卡24,2吧64張，公交I絆C卡17,36安3張；代理保險凹產(chǎn)品有新華人壽耙、中國人壽的翱“巴紅雙喜敖”埃、芭“挨國壽鴻豐鞍”柏、翱“鞍千禧紅敗”胺等。把經(jīng)營收支情況，懊上半年實現(xiàn)營業(yè)挨收入3,257熬萬元，其中利息氨收入2,945捌萬元；累

21、計營業(yè)笆支出3,548昂萬元，其中利息熬支出1,554哎萬元。上半年實挨現(xiàn)凈利潤248辦萬元。吧為了保證瓣XYZ爸市商業(yè)銀行的持傲續(xù)、健康發(fā)展，暗本行嚴格按照現(xiàn)叭代企業(yè)制度的要鞍求規(guī)范運作，堅艾持依法合規(guī)、穩(wěn)敗健經(jīng)營，始終遵頒循班“板打服務(wù)牌、走百頒姓路、辦特色行矮”稗的辦行宗旨，以凹“白團結(jié)、求實、高胺效、創(chuàng)新敖”安的企業(yè)精神，持藹續(xù)推行優(yōu)質(zhì)服務(wù)襖，健全內(nèi)控機制辦，拓展營銷業(yè)務(wù)板和建立健全約束罷激勵機制等方面奧加大創(chuàng)新、改革絆力度，使全行的斑各項工作逐步步埃上健康，快速，笆高效發(fā)展的運行班軌道。伴20XX年凹本行制定了未來霸發(fā)展規(guī)劃，為了敗實現(xiàn)規(guī)劃，本行瓣提出了頒相應(yīng)的伴管理措施。即以捌法人

22、治理結(jié)構(gòu)為盎主體，建立科學哎、高效的決策、邦激勵和約束機制鞍；以市場為導向氨，開拓新型業(yè)務(wù)壩和服務(wù)品種，打骯造品牌形象，把罷本行根植于地方盎經(jīng)濟發(fā)展的主流扮；以經(jīng)營效益為埃中心，強化成本鞍管理、預(yù)算管理按和經(jīng)營核算，追愛求效益最大化；捌以科技為先導，靶不斷搞好科技開版發(fā)和應(yīng)用，使科稗技成為業(yè)務(wù)經(jīng)營辦的重要支撐；以把風險管理為主線暗，切實做到防范芭風險、規(guī)避風險凹、化解風險；以辦內(nèi)控管理為重點班，建立健全科學擺有效的內(nèi)部控制凹管理體系；以人礙為本，全面提高八員工素質(zhì)，打造翱一支適應(yīng)現(xiàn)代銀搬行發(fā)展的員工隊背伍；以創(chuàng)新為動扮力，認真研究金翱融產(chǎn)品、管理、笆經(jīng)營、制度和科唉技創(chuàng)新，保持發(fā)斑展的源動力。

23、將礙本行打造成為資扒本充足、內(nèi)控嚴壩密、運營安全、挨服務(wù)和效益良好疤的現(xiàn)代化商業(yè)銀斑行。胺為了提高和穩(wěn)定邦金融服務(wù)質(zhì)量，把防范各類金融風笆險，提供舒適的柏金融服務(wù)環(huán)境，般持續(xù)滿足客戶要板求，努力把哎XYZ伴市商業(yè)銀行建設(shè)絆成為精品的銀行白，使艾XYZ凹市商業(yè)銀行的經(jīng)靶營管理水平盡快鞍與國際接軌，決岸定實施ISO9柏001國際標準白與商業(yè)銀行內(nèi)部奧控制評價試行辦案法相結(jié)合盎，建立、實施和礙保持金融服務(wù)質(zhì)絆量管理板與內(nèi)部控制白體系。柏本行是最具生機阿和活力的地方性扮、股份制金融企安業(yè)。面對地方經(jīng)盎濟快速發(fā)展，本背行要爭取抓住金澳融全面開放前的稗有利時機，以科伴學發(fā)展觀統(tǒng)攬全叭局，把辦“版防風險、嚴

24、內(nèi)控熬、快發(fā)展啊”擺作為全行的根本哎任務(wù)，實現(xiàn)質(zhì)量盎、效益、規(guī)模、巴結(jié)構(gòu)協(xié)調(diào)統(tǒng)一、暗可持續(xù)發(fā)展，營矮造良好的經(jīng)營業(yè)半績和優(yōu)質(zhì)的金融矮服務(wù)回報社會和般廣大投資者，為皚振興柏WW稗經(jīng)濟藹做出積極貢獻。地址： 郵政編碼：聯(lián)系電話：叭 傳 真稗：1.范圍跋XYZ擺市商業(yè)銀行吧內(nèi)控體系將覆蓋氨XYZ版市商業(yè)銀行背經(jīng)營管理中與內(nèi)暗控有關(guān)的機構(gòu)、礙活動和產(chǎn)品，具氨體包括：按1艾） 板機構(gòu)覆蓋范圍：哎XYZ鞍市商業(yè)銀行拌本部所有的業(yè)務(wù)敖部門跋、皚管理部門捌、支行氨說明：扒黨團群工懊部門活動、職能矮中與扳經(jīng)營管理活動相鞍關(guān)職能白納入體系，埃其他活動佰與職能絆不納入體系范圍叭。耙2愛）奧 扳活動覆蓋活動唉各項業(yè)務(wù)

25、活動，襖如信貸業(yè)務(wù)，柜挨面業(yè)務(wù)等頒各項管理活動，斑如職能分配，資頒源提供，檢查考唉核等八各項支持性活動稗，如安全保衛(wèi)，耙產(chǎn)品設(shè)計和開發(fā)熬，采購和業(yè)務(wù)外礙包等。捌說明：業(yè)務(wù)外包八活動指計算機系胺統(tǒng)開發(fā)外包、守壩庫押運外包等所扳有外包給供方完邦成，并構(gòu)成頒XYZ敗市商業(yè)銀行扮經(jīng)營管理活動一邦部分的活動。挨3斑）巴 矮產(chǎn)品覆蓋范圍隘XYZ哎市商業(yè)銀行頒提供給客戶的所哀有金融產(chǎn)品，包百括資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負挨債業(yè)務(wù)、中間業(yè)熬務(wù)、表外業(yè)務(wù)等俺，具體見產(chǎn)品唉目錄哀。盎2.般依據(jù)與胺引用文件斑以下文件和標準啊在引用時均為有俺效的版本，它們耙為文件化內(nèi)部白控制體系的建俺立和維護提供依頒據(jù)。當引用文件罷和標準發(fā)生修訂伴

26、、撤消或有新依襖據(jù)文件時，本行熬將評審內(nèi)部控制班體系的符合性并壩對其進行更改或暗換版。班1胺）吧法律、法規(guī)和監(jiān)岸管要求（其清單拔見本手冊附錄皚五扮）2）標準：稗人民銀行內(nèi)部柏控制指引哎跋商業(yè)銀行內(nèi)部控背制評價試行辦法伴般質(zhì)量管理體系矮 澳要求擺3壩）熬本扒行文件（具體文矮件在內(nèi)部控制體巴系各文件中列出拔）4）其他。3.術(shù)語和定義瓣挨商業(yè)銀行內(nèi)部控艾制評價試行辦法把翱、質(zhì)量管理體頒系鞍 要求藹霸給出的定義和術(shù)佰語均適用于本手皚冊。伴3.1扒關(guān)于敗內(nèi)控和體系的定鞍義哎內(nèi)部控制（in癌ternal 襖control擺）：安為實現(xiàn)經(jīng)營目標板，通過制定和實班施一系列制度、翱程序和方法，對扮風險進行事前防

27、頒范、事中控制、巴事后監(jiān)督和糾正八的動態(tài)過程和機巴制稗；敖體系按(system傲)：相互關(guān)聯(lián)或吧相互作用的一組皚要素。頒過程（把process礙）：一組將輸入頒轉(zhuǎn)化為輸出的相八互關(guān)聯(lián)或相互作捌用的活動。霸不符合 （凹nonconf熬ormity暗）：任何能直接矮或間接導致?lián)p失疤的對工作標準、頒程序、法規(guī)、體骯系績效等的偏離襖。拌評價斑（audit）瓣：確定活動及其百結(jié)果是否符合策扳劃的安排，以及稗策劃的安排是否搬實施并適合于達半到內(nèi)部控制政策拔和目標的系統(tǒng)檢稗查。翱PDCA循環(huán)：半指吧P（計劃）D（笆實施）C（檢查挨）A（處理疤，改進岸）澳的工作方法捌。伴3.2翱關(guān)于啊風險的定義凹風險（ris

28、k辦）：對目標有所擺影響的某個事情暗發(fā)生的可能性與笆后果的結(jié)合。根跋據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)芭管委員會發(fā)布的柏有關(guān)文獻，以下伴2）至9）是各襖類風險定義。巴信用風險：是指笆由于借款人或交胺易對手不能履約澳或履約意愿變化挨所帶來的風險。背國家和轉(zhuǎn)移風險骯：是指由于非正把常的、對所有貸阿款或交易頭寸都搬產(chǎn)生風險的原因敗，一國的主權(quán)借藹款人可能無力或襖不愿意、而其他艾借款人或交易對暗手可能無力履行唉其對外義務(wù)所產(chǎn)把生的風險。國家拜和轉(zhuǎn)移風險的主八要表現(xiàn)形式有主捌權(quán)風險和轉(zhuǎn)移風靶險。罷市場風險：是指隘由于市場價格的按不利變動使銀行骯的表內(nèi)和表外頭癌寸遭受損失的風埃險。按風險要素愛劃分，市場風險頒包括外匯風險、岸

29、股權(quán)價格風險、凹商品價格風險。艾利率風險：是指頒銀行的財務(wù)狀況稗在利率波動時出按現(xiàn)損失的可能。頒利率風險不僅影捌響銀行的盈利水伴平，也影響銀行辦資產(chǎn)、負債和表吧外金融工具的經(jīng)岸濟價值。利率風搬險主要形式有重傲新定價風險、收藹入曲線風險、基半準風險、期權(quán)性哎風險。奧流動性風險：是隘指銀行無力為負白債的減少或資產(chǎn)敖的增加提供融資壩，即當銀行流動藹性不足時，它無俺法以合理的成本百迅速增加負債或扳變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足凹夠的資金，從而骯帶來損失的可能稗。半操作風險：是指拔由于不完善的或胺失效的內(nèi)部程序礙、人員、系統(tǒng)或扒外部事件導致直八接或間接損失的凹風險。般法律風險：是指柏因現(xiàn)行法律不完唉善、不明確以及案法律

30、修改，不完扒善、不正確的法案律意見、文件，背交易行為違反法阿律和監(jiān)管規(guī)定等骯原因?qū)е裸y行損阿失的可能。班聲譽風險：是指按由于銀行操作失埃誤、違反法規(guī)、啊經(jīng)營不善及其他叭問題而帶來的銀癌行市場形象上的矮不利影響。案風險識別（ri半sk iden奧tificat芭ion）：識別奧風險的并確定其絆性質(zhì)的過程。奧風險評估 （r傲isk app礙raisal）頒：估計風險程度壩并確定風險是否百可容許的全過程拜。罷3.3拔關(guān)于骯文件的定義昂文件（拜documen般t扳）：信息及其載扳體。白內(nèi)部控制手冊（案interna昂l contr傲ol manu爸al）跋：俺向本行內(nèi)部和外班部提供關(guān)于內(nèi)部傲控制體系的

31、一致愛信息的文件，是傲本行內(nèi)部控制體盎系的綱領(lǐng)性文件哎。艾程序文件（pr壩ocedure霸）：描述各項業(yè)岸務(wù)和管理活動的暗過程和順序的文啊件， 是針對內(nèi)哀部控制手冊所提吧出的管理與控制癌要求，規(guī)定如何板達到這些要求的鞍具體實施辦法。伴操作規(guī)程捌（work 扒regulat鞍ions愛）：表述內(nèi)控體爸系程序懊或手冊巴中具體操作要求笆的文件，指導員胺工執(zhí)行具體的工霸作任務(wù)。八規(guī)范、叭規(guī)定（笆specifi暗cation哎）：闡明本行管哀理要求的文件。昂場所文件（lo疤cal doc柏ument）：藹各部門（包括所擺屬機構(gòu)）為實施藹本行內(nèi)控體系要般求而制定的適用懊于本部門場所的絆職責和活動的相藹關(guān)規(guī)

32、定。白記錄（襖record挨）：為完成的活叭動或達到的結(jié)果扳提供客觀證據(jù)的敗文件。矮3.4吧簡稱和岸縮寫俺本行背：指艾XYZ罷市商業(yè)銀行岸。艾總擺行叭或本行疤本部按：哎指納入稗XYZ胺市商業(yè)銀行氨總部及搬各部室矮。扮支行頒或營業(yè)部傲：指疤XYZ八市商業(yè)銀行骯管轄的支行氨或直屬營業(yè)部白。懊本手冊未予以給邦出的術(shù)語和定義敖由各程序文件和傲操作規(guī)程凹在引用時界定。4.總則翱4.1 內(nèi)部控吧制體系過程班本行按照板跋商業(yè)銀行內(nèi)部控邦制指引絆和扒商業(yè)銀行百內(nèi)部控制扮評價試行辦法稗并昂結(jié)合本行實際，氨建立和實施內(nèi)部唉控制體系，確保扒與風險管理相關(guān)伴的內(nèi)部控制環(huán)境扳、吧風險識別與評估骯、柏內(nèi)部控制措施氨、監(jiān)絆

33、督評價與糾正邦、信息交流與反板饋等要素處于受安控狀態(tài)，形成文翱件并加以實施、佰保持和持續(xù)改進稗。氨為建立和實施內(nèi)胺部控制體系，本襖行采用過程方法瓣、管理的系統(tǒng)方拔法和基于事實決挨策的方法，把本安行經(jīng)營活動、管靶理活動、支持活背動作為過程和過百程網(wǎng)絡(luò)來管愛理，并應(yīng)用P（頒計劃）D（實施胺）C（檢查）A礙（處理）循環(huán)，叭（納入縮寫）岸持續(xù)改襖進這些過程的有拜效性，從而不斷稗提高本行風險控扳制水平和監(jiān)管部稗門信任程度，為搬實現(xiàn)本行發(fā)展戰(zhàn)霸略和經(jīng)營目標奠暗定基礎(chǔ)。八本行內(nèi)部控制體鞍系的有關(guān)過程包埃括：班明確管理的職責拜和權(quán)限，制定內(nèi)搬部控制政策和目扮標，建立良好的班內(nèi)部控制環(huán)境；昂識別、分析和評百估營

34、運流程中的哎風險，制定相應(yīng)凹的控制方案；捌實施對營運流程瓣中的風險的控制翱；瓣確定各類業(yè)務(wù)和挨管理活動的過程挨及其結(jié)果的監(jiān)視巴、測量方法和準氨則，并按規(guī)定進笆行監(jiān)視、測量、唉分析其有效性和擺績效；案為消除已發(fā)生或疤潛在的損失、險拜情和不符合的源熬因，制定并實施叭糾正或預(yù)防措施背，防止其再發(fā)生百或發(fā)生；敖運用PDCA循頒環(huán)持續(xù)改進上述版過程。芭用過程方叭法辦建立的 俺“壩內(nèi)部控制體系佰”靶其模式圖如下：內(nèi)部控制環(huán)境信息交流與反饋風險識別與評估內(nèi)部控制措施監(jiān)測評價與糾正敖內(nèi)部控制體系過佰程模式圖隘根據(jù)上述內(nèi)部控襖制體系模式，本吧行將內(nèi)部控制體骯系的架構(gòu)分為五敗個模塊，各模塊罷之間關(guān)系如上圖把。襖各

35、模塊的具體內(nèi)澳容見本手冊第五斑章至第九章相應(yīng)瓣章節(jié)內(nèi)容。愛4.2 內(nèi)部控百制原則暗本行內(nèi)部控制體背系充分澳貫徹全面、審慎襖、有效、獨立搬、搬成本效益岸的原則背：隘a) 全面性原哎則靶本行的岸內(nèi)部控制滲透到矮本行內(nèi)控范圍內(nèi)癌的各項業(yè)務(wù)過程白和各個操作環(huán)節(jié)搬，覆蓋敗本行內(nèi)控范圍埃所有的部門和崗癌位，由扒該范圍內(nèi)般全體鞍員工稗參與，辦并為其活動的有板效性提供證據(jù)。柏b) 審慎性原版則皚本行的敗內(nèi)部控制以防范阿風險、審慎經(jīng)營皚為出發(fā)點，艾在衡量影響各項奧經(jīng)營管理熬活動敗，懊特別壩是設(shè)立新的機構(gòu)罷或開辦新的業(yè)務(wù)捌的諸多因素時斑，應(yīng)當體現(xiàn)“內(nèi)俺控優(yōu)先”的要求啊。靶c) 有效性原板則佰本行的笆內(nèi)部控制氨要求

36、疤具有權(quán)威性，矮所有涉及人員均版應(yīng)遵循，并在受捌控狀態(tài)下活動，拌任何人不得擁有懊不受內(nèi)部控制約敖束的權(quán)力，內(nèi)部襖控制搬實際和潛在拌的問題能夠得到捌及時扳識別，并消除其懊發(fā)生的根本原因跋。阿d) 獨立性原背則跋本行唉內(nèi)部控制的監(jiān)督擺、半評價辦、唉評價部門捌或人員懊應(yīng)當獨立于內(nèi)部盎控制的建設(shè)、執(zhí)骯行部門，并有直鞍接向董事會、監(jiān)百事會和高級管理岸層報告的渠道。笆e）成本效益原按則佰本行安內(nèi)部控制與經(jīng)營癌規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍翱和風險特點相適奧應(yīng)，癌注重成本效益合安理配比，哎以合理的成本實愛現(xiàn)內(nèi)部控制的目爸標。版5.辦內(nèi)部控制環(huán)境板5.1按公司治理結(jié)構(gòu)藹本行已建立以股翱東大會、董事會扮、監(jiān)事會、高級靶管理層等

37、為主體哀的公司治理組織敗架構(gòu)，并且能夠岸堅持各機構(gòu)規(guī)范拔運作，分權(quán)制衡瓣。埃本行已建立了完氨善的股東大會、俺董事會、監(jiān)事會巴等議事和決策機翱構(gòu)，并在董事會拔下設(shè)立了關(guān)聯(lián)交邦易靶與版風險管理委員會跋、薪酬提名委員扮會和審計委員會笆等3個專門委員芭會和董事會辦公挨室；在監(jiān)事會下板設(shè)立了審計委員靶會、提名委員會耙和監(jiān)事會辦公室扮。同時，本行制扳定了相應(yīng)的百工作條例奧，以明確各議事懊和決策機構(gòu)、監(jiān)佰督機構(gòu)的職責、懊義務(wù)、挨議事規(guī)則扒和決策程序。壩1、股東大會壩工作條例吧(骯I5500澳02熬)罷2、董事會隘工作條例巴(I5500挨03案)按3、董事會關(guān)聯(lián)唉交易風險管理委伴員會吧工作條例爸(I5500半

38、05白)板4、董事會薪酬敗提名委員會癌工作條例版(I5500背06壩)癌5、董事會審計疤委員會傲工作條例胺(I5500百07扒)哎6、監(jiān)事會傲工作條例八(I55001氨2扒)拔7、監(jiān)事會審計絆委員會背工作條例熬(I55001笆4暗)瓣8、監(jiān)事會提名拌委員會安工作條例盎(I55001拌3背)骯5.2 董事會罷、監(jiān)事會和高級芭管理層的內(nèi)控責瓣任劃分白董事會在內(nèi)控方把面的職責：一是唉保證商業(yè)銀行建凹立并實施充分而哀有效的內(nèi)部控制拔體系；二是負責斑審批整體經(jīng)營戰(zhàn)暗略和重大政策并昂定期檢查、評價耙執(zhí)行情況；三是愛負責確保商業(yè)銀斑行在法律和政策版的框架半評價敖審稗慎經(jīng)營，明確設(shè)跋定可接受的風險霸程度，確保

39、高級奧管理層采取必要氨措施識別、計量版、監(jiān)測并控制風奧險；四爸是負責審批組織暗機構(gòu)白；五是負責保證襖高級管理層對內(nèi)按部控制體系的充耙分性與有效性進八行監(jiān)測和評估；礙六是和高級管理澳層一起培育良好柏的內(nèi)部控制文化芭，提高員工的風叭險意識和職業(yè)道扮德素質(zhì)；七是和凹高級管理層一起伴建立通暢的內(nèi)外埃部信息溝通渠道懊；八是和高級管白理層一起確保及暗時獲取與內(nèi)部控艾制有關(guān)的人力、氨物力、財力、信跋息以及技術(shù)等資骯源。岸監(jiān)事會在內(nèi)控方哎面的職責：一是岸負責監(jiān)督董事會斑、高級管理層完拌善內(nèi)部控制體系哎；二是負責監(jiān)督把董事會及董事、岸高級管理層及高安級管理人員履行案內(nèi)部控制職責；襖三是負責要求董佰事、董事長及高

40、稗級管理人員糾正壩其損害商業(yè)銀行澳利益的行為并監(jiān)叭督執(zhí)行。背高級管理層在內(nèi)八控方面的職責：百一是負責制定內(nèi)藹部控制政策，對隘內(nèi)部控制體系的把充分性與有效性擺進行監(jiān)測和評估哎；二是負責執(zhí)行翱董事會決策；三般是負責建立識別板、計量、監(jiān)測并稗控制風險的程序拜和措施；四是負翱責建立和完善內(nèi)擺部組織機構(gòu)，保唉證內(nèi)部控制的各隘項職責得到有效凹履行；五是和董骯事會一起培育良爸好的內(nèi)部控制文扳化，提高員工的胺風險意識和職業(yè)扳道德素質(zhì)；六是扳和董事會一起建笆立通暢的內(nèi)外部罷信息溝通渠道；把七是和董事會一半起確保及時獲取背與內(nèi)部控制有關(guān)艾的人力、物力、懊財力、信息以及斑技術(shù)等資源。胺5.3 案內(nèi)控佰政策管理版5.

41、佰3耙.1瓣 拌目的般內(nèi)控政策是對各板類風險進行控制岸的原則和要求，辦是設(shè)置在各項管八理和芭操作規(guī)章制度之藹上的風險防范屏伴障。本手冊系統(tǒng)辦闡述了本行各項癌業(yè)務(wù)和管理活動斑的內(nèi)控政策。伴5.叭3案.2版 哎職責懊1) 暗關(guān)聯(lián)交易與風險懊控制埃委員翱會皚負責審定各項內(nèi)胺部控制政策胺，癌負責建立健全傲XYZ捌市商業(yè)銀行啊風險管理與內(nèi)部安控制體系瓣，敗審定內(nèi)控管理組靶織實施方案。壩2般)柏風險管理部骯負責對內(nèi)部控制版政策實施監(jiān)測；笆在柏行長愛的領(lǐng)導下負責制骯定內(nèi)控項目建設(shè)敖工作整體方案及班內(nèi)控體系推進計澳劃；組織和協(xié)調(diào)癌推進內(nèi)控工作，扒實時監(jiān)督、檢查版和反饋；定期按/拌不定期向罷首席風險執(zhí)行官隘或跋

42、關(guān)聯(lián)交易與風險岸控制委員會伴報告；負責伴XYZ罷市商業(yè)銀行邦內(nèi)控政策的匯總吧編制和調(diào)整完善背工作；耙3捌) 佰業(yè)務(wù)部門哀貫徹落實矮XYZ罷市商業(yè)銀行拔內(nèi)控政策，保證霸XYZ愛市商業(yè)銀行斑內(nèi)控政策有效運安行所需的資源支礙持和在本部門系拔統(tǒng)的有效執(zhí)行；盎參與挨XYZ盎市商業(yè)銀行扒年度內(nèi)控目標、白計劃的制定；內(nèi)啊控政策變更工作扳；對各昂支行熬內(nèi)控開展情況進哎行指導、協(xié)調(diào)、襖檢查、反饋和考把核般；伴執(zhí)行并反饋內(nèi)控礙政策執(zhí)行過程中熬遇到的問題；扳 懊4胺) 唉審計部門對內(nèi)控絆政策實施監(jiān)督和罷評價。壩5.唉3佰.3阿 安政策邦1) 藹內(nèi)部控制政策的佰制定應(yīng)與本行總奧的指導方針相適捌應(yīng)；敖2) 爸內(nèi)部控制政

43、策應(yīng)耙充分體現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)敖營的發(fā)展思路；霸3) 般內(nèi)部控制政策體把現(xiàn)對不同行業(yè)、八產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和管佰理活動的風險控八制要求和側(cè)重控扒制的風險；笆4) 柏內(nèi)部控制政策作暗為本行制定各項拔內(nèi)部控制目標的擺依據(jù)和框架。頒5.霸3佰.4跋 霸程序懊1) 敖制定：各部門根佰據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃和其笆他內(nèi)控要求，制叭定本系統(tǒng)的內(nèi)控靶政策。涉及全行阿性的或重大風險藹政策由哎關(guān)聯(lián)交易與風險襖控制委員會瓣負責審定。傲2) 吧實施：各業(yè)務(wù)部骯門和分支機構(gòu)貫靶徹執(zhí)行內(nèi)控政策笆。扒3) 澳檢查、評估：檢叭查監(jiān)督部門對內(nèi)稗控政策實施情況澳進行檢查和評估澳。每年管理評審奧時或內(nèi)控政策發(fā)瓣生重大變更時，皚應(yīng)進行系統(tǒng)評估邦，并根據(jù)評估結(jié)翱果

44、及時調(diào)整。扳5.扳4癌 敖內(nèi)控目標管理安5.奧4藹.1捌 背目的半內(nèi)控目標是本行絆依據(jù)內(nèi)控政策所鞍策劃的、希望達安到的內(nèi)部控制的捌結(jié)果，內(nèi)部版控制目標由內(nèi)控阿指標體系具體反俺映。內(nèi)控目標管瓣理有助于明確內(nèi)芭控工作努力的目按標，衡量內(nèi)控體耙系的績效。霸5.靶4岸.2藹 鞍職責岸1) 辦關(guān)聯(lián)交易與風險捌控制委員會懊負責審定內(nèi)控指百標體系；懊2)笆 風險管理部伴負責傲組織各職能部門矮擬定內(nèi)控指標體藹系拔，并進行監(jiān)測把；笆3) 矮各職能部門負責稗本部門系統(tǒng)內(nèi)控胺指標體系的擬定版，保障本部門系扒統(tǒng)內(nèi)控目標的實挨現(xiàn)；案4) 巴計劃財務(wù)部負責絆內(nèi)控定量指標的拔考核，將內(nèi)控指傲標執(zhí)行考核情況白轉(zhuǎn)化納入績效考礙

45、核體系。疤5.背4愛.3八 捌政策半1) 辦內(nèi)控目標應(yīng)確保靶國家法律規(guī)定和癌本行內(nèi)部規(guī)章制搬度的貫徹執(zhí)行；扮確保發(fā)展戰(zhàn)略和耙經(jīng)營目標的全面敖實施和充分實現(xiàn)岸；確保風險管理辦體系的有效性；白確保業(yè)務(wù)記錄、拜財務(wù)信息和其他凹管理信息的及時安、真實和完整；伴2) 哎內(nèi)控目標應(yīng)符合扒內(nèi)部控制政策，艾并體現(xiàn)對持續(xù)改稗進的承諾；扒3) 哀內(nèi)控目標應(yīng)分解矮至橫向職能部門凹或縱向經(jīng)辦行；邦4) 扮內(nèi)控目標應(yīng)可測阿量，如果可行，阿盡可能量化。絆5.拔4癌.4昂 柏程序傲本行建立了綜阿合經(jīng)營計劃管理瓣程序（班P5401胺），規(guī)定了內(nèi)控皚指標和其他業(yè)績案評價指標的設(shè)置敖、策劃、分解、奧監(jiān)控和考核。1) 指標設(shè)置艾a

46、) 斑遵循指標：遵循埃目標是衡量對法耙律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)搬定和跋XYZ凹市商業(yè)銀行壩規(guī)章制度的遵守叭程度，包括：一般違規(guī)次數(shù)嚴重違規(guī)次數(shù)艾b) 奧安全指標：安全霸目標是反映風險暗管理和內(nèi)部控制扒的有效性，包括邦：案件損失金額案件數(shù)不良資產(chǎn)率不良資產(chǎn)控制額哎c) 罷體系績效指標：佰反映體系運行狀板況，包括：艾評價按指標：包括斑評價骯輕微不符合數(shù)和霸評價胺嚴重不符合數(shù)；藹內(nèi)控評價指標：爸包括分別達到內(nèi)板控一級、二級、白三級壩、四級、五級跋水平的基層機構(gòu)愛數(shù)量。懊2) 艾指標數(shù)值的確定澳：每年根據(jù)綜合耙經(jīng)營計劃確定具瓣體的內(nèi)控指標值扮和考核辦法。稗3) 百指標的分解、監(jiān)哀測、調(diào)整和考評藹見愛綜合經(jīng)營計劃

47、伴管理程序（辦P5401岸）鞍。5.5組織結(jié)構(gòu)5.5.1目的骯通過建立胺分工合理、職責癌明確、報告關(guān)系翱清晰的埃內(nèi)控管理組織壩結(jié)構(gòu)澳，明確決策機構(gòu)癌、綜合管理部門般、經(jīng)營部門、支鞍持保障部門、監(jiān)拜督部門的責任和擺義務(wù)，確保本行版內(nèi)部的職責、權(quán)矮限及其相互關(guān)系八得到規(guī)定和溝通安，確保本行內(nèi)控礙體系得到有效運半行。5.5.2職責斑行長辦公會芭審議骯本行委員會、職擺能部門和分支機白構(gòu)的設(shè)置、變更斑和撤銷，決定擺董事會敖授權(quán)范圍內(nèi)的轉(zhuǎn)熬授權(quán)方案；奧行長辦公室礙部擬定機構(gòu)設(shè)置罷、變更和撤銷的艾方案，以及部門佰職責的確定與調(diào)盎整方案；昂董事會芭會辦公室負責捌董事會授權(quán)范圍霸內(nèi)的法人襖授權(quán)管理。5.5.3政

48、策凹明確劃分相關(guān)部百門之間、崗位之搬間、上下級機構(gòu)版之間的職責，建班立職責分離、橫巴向與縱向相互監(jiān)俺督疤的邦制約挨關(guān)系靶。涉及資產(chǎn)、負懊債、財務(wù)和人員愛等重要事項變動礙，按均不得由一個人疤獨自決定。阿根據(jù)分支機構(gòu)和襖業(yè)務(wù)部門的經(jīng)營哀管理水平、風險罷管理能力、經(jīng)濟俺環(huán)境和業(yè)務(wù)發(fā)展叭需要，建立相應(yīng)芭的艾轉(zhuǎn)哎授權(quán)體系。伴風險內(nèi)控的檢查翱、評價部門應(yīng)當按獨立于風險內(nèi)控阿的建立和執(zhí)行部半門，并有直接向隘最高管理層報告挨的渠道。藹5.5拜.4絆風險內(nèi)控管理壩機構(gòu)和崗位設(shè)置白董事會關(guān)聯(lián)交易皚與風險控制委員敖會是本行風險與巴內(nèi)控管理的審議鞍決策機構(gòu)。澳在風險與內(nèi)控管頒理體系上，本行岸實行行長領(lǐng)導下瓣的稗委員巴

49、會伴決策和部門分工盎負責制。霸風險與內(nèi)控管理般組織架構(gòu)圖和各骯部門具體職責見絆皚XYZ奧市商業(yè)銀行風險翱與內(nèi)控管理組織艾架構(gòu)圖和各部門拜職責（附件三礙）；各部門和各版分支機構(gòu)的業(yè)務(wù)哀和管理權(quán)限見辦授權(quán)管理控制程阿序（叭P5501凹）哀。哎關(guān)聯(lián)交易與風險伴控制委員會愛:凹XYZ拜市商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)矮交易與風險控制百委員會靶（以下簡稱敖“跋風控委罷”絆）是傲本奧行風險管理與內(nèi)絆部控制的協(xié)調(diào)、版議事和決策機構(gòu)版。在爸本拌行授權(quán)扮范圍內(nèi)拌，負責對全行半風險叭管理昂與稗內(nèi)部控制重要事哀項進行耙協(xié)調(diào)笆、會商敗，拌對相關(guān)政策、制搬度的制定進行研熬究，對重要風險斑事項的處理進行扒決策或提出建議礙。其主要職責如跋下

50、：壩負責研究全行風柏險與內(nèi)控管理體頒系方案伴，并維護體系的頒有效運轉(zhuǎn)班；壩負責研究全行風藹險管理政策、風隘險評價標準和相艾關(guān)管理制度；襖負責阿研究靶全行業(yè)務(wù)授權(quán)方癌案并靶按程序唉授權(quán)行長艾組織實施；哀負責擺監(jiān)督耙各部門愛相關(guān)業(yè)務(wù)埃內(nèi)控管理制度扒的建立、健全、佰實施辦；八負責組織實施各安類業(yè)務(wù)、各類風柏險的預(yù)警、監(jiān)測搬、檢查和分析；奧負責骯研究、決策全行扒重大風險事項的搬處理意見艾；阿負壩責組織領(lǐng)導責任吧認定相關(guān)工作；暗負責研究突發(fā)性隘風險事項和危機哎管理；岸負責對全行風險盎管理人員提出管拜理白意見笆；敖風險與內(nèi)控管理盎的組織架構(gòu)翱決策機構(gòu)：關(guān)聯(lián)敗交易與風險控制氨委員會負責全行凹風險與內(nèi)控有關(guān)背

51、的重大事項的決巴定。鞍管理機構(gòu)：俺風險管理部壩是全行風險與內(nèi)昂控管理的歸口管胺理部門。敗執(zhí)行機構(gòu)：各經(jīng)霸營部門、綜合管搬理部門、支持保絆障部門以及各分霸支機構(gòu)具體執(zhí)行瓣風險與內(nèi)控管理瓣的政策、制度，扮報告內(nèi)控體系實拜施運行情況。佰監(jiān)督機構(gòu)：監(jiān)澳審案保衛(wèi)部傲負責對體系的有盎效性和符合性實辦施監(jiān)督評價；扒紀檢稗監(jiān)察部盎門啊負責辦監(jiān)察跋、處理隘。艾風險管理責任制芭的設(shè)置和職責癌本行全面實施風哎險責任制度，設(shè)瓣置部門風險代表鞍。風險代表的主俺要職責如下：傲識別本部門和本版系統(tǒng)的風險，制癌定并完善相關(guān)的埃風險內(nèi)控制度；挨對本部門和本系靶統(tǒng)的風險和內(nèi)控盎管理進行指導、案檢查，監(jiān)督各崗胺位風險內(nèi)控職責扳的落

52、實情況；版監(jiān)測分析本部門凹和本系統(tǒng)面臨的埃主要風險，收集絆、整理各類風險隘監(jiān)測的指標數(shù)據(jù)跋，對本部門和本耙系統(tǒng)風險內(nèi)控管吧理工作定期進行斑評價；佰撰寫本部門和本瓣系統(tǒng)的內(nèi)控評價安報告和風險監(jiān)測邦報告，向本部門昂負責人和風控辦扮報告風險監(jiān)測狀邦況；斑對本部門高風險奧業(yè)務(wù)操作實施監(jiān)阿控。埃5.芭6白 企業(yè)文化5.6.1目的哎本行最高管理層般有義務(wù)促進內(nèi)部氨職業(yè)道德水平的愛提高，在內(nèi)部創(chuàng)岸造良好的控制文礙化，向員工強調(diào)扳和宣傳內(nèi)部控制斑的重要性，耙形成 案“凹銀行經(jīng)營的是風礙險扒”挨的意識，創(chuàng)造良愛好的內(nèi)部環(huán)境，疤確保所有員工能百清楚地意識到在唉內(nèi)部控制中的作擺用，全面參與到八內(nèi)部控制活動中拜。霸5

53、.矮6柏.2安 唉職責拔1) 伴董事會八辦公室板負責企業(yè)文化建暗設(shè)總體策劃，組哀織開展各類企業(yè)捌文化建設(shè)活動；扳2) 愛行長辦公室負責捌推進暗XYZ癌市商業(yè)銀行頒CIS 哀工程，統(tǒng)一管理佰全行的外在形象??；艾3) 靶人力資源部負責爸對各級管理人員絆和員工進行企業(yè)佰文化專題培訓和叭教育；把4) 扒工會組織開展適把合各個層次員工艾廣泛參與的各種板類型的群眾性活伴動；半5.阿6昂.3白 絆政策懊1) 把體現(xiàn)把XYZ稗市商業(yè)銀行皚統(tǒng)一的基本價值唉觀、理念和精神哎；敗2) 挨體現(xiàn)本行自身經(jīng)版營管理的風格和百文化特點；拔3) 俺做到理念與制度爸配套，理念與行擺為一致，用理念拌指導和影響制度礙，用制度支撐和

54、案體現(xiàn)理念。盎5.哎6澳.4佰 捌活動敗本行制定挨了企業(yè)文化稗管理規(guī)定絆（奧I510001瓣），規(guī)定了企百業(yè)文化的內(nèi)涵、襖基本原則、機制愛和要求。擺1) 絆規(guī)劃八。矮成立各級企業(yè)文版化建設(shè)領(lǐng)導小組挨，建立健全相應(yīng)哀的工作機制，形傲成黨委統(tǒng)一領(lǐng)導氨、有關(guān)部門通力愛合作、齊抓共管般的工作局面。伴2）擺建設(shè)啊。重視加強文化叭工作隊伍建設(shè)，胺通過加強學習、頒強化培訓和實踐藹鍛煉，建立一支佰以各級管理人員瓣、企業(yè)文化工作敗者和黨團員為主柏的家園文化建設(shè)邦骨干隊伍，適應(yīng)巴推進礙家園文化建設(shè)工皚作的客觀需要。靶3昂)柏企業(yè)文化傳播。背運用和通過一定芭的形式和渠道將背企業(yè)文化內(nèi)涵的啊各項要素有效地皚傳播給每一

55、位員敗工，并逐步滲透啊到經(jīng)營管理的各爸個環(huán)節(jié)，最終成拌為全體員工的自翱覺行為規(guī)范。爸4安)擺企業(yè)文化評估。般運用和借助一定啊的方法和工具對按本行昂或支行企業(yè)文化扒的現(xiàn)實狀況進行鞍診斷、分析、判凹斷、評價，并最柏終作出報告和提隘出改進建議。鞍5）爸典型案例教育。巴通過提煉典型事拌例，教育員工樹瓣立正確的價值觀埃和風險文化意識埃。絆5.罷7礙 人力資源政策爸和程序笆5.7.1澳 目的扒 運用現(xiàn)爸代商業(yè)銀行人力啊資源開發(fā)與管理哀理念，逐步形成叭適應(yīng)本行發(fā)展需傲要的，以疤“盎職務(wù)能上能下、奧收入能增能減、背員工能進能出背”皚為主要特征的人愛力資源管理模式哀，為本行實現(xiàn)長耙遠發(fā)展戰(zhàn)略提供氨人力資源支持。

56、八5.7.2拌 職責哀本哎行人力資源部百負責擬定全行人盎力資源規(guī)劃、政芭策制訂和日常管愛理。 拌5.7.3皚 政策安以建立員工內(nèi)部佰等級體系為基礎(chǔ)佰，以完善聘任制般為核心，建立科礙學合理的選拔任白用機制，完善考岸核評價體系，強爸化崗位的激勵約拌束作用。佰逐步笆設(shè)置新的專業(yè)技澳術(shù)崗位職務(wù)序列霸，為專業(yè)技術(shù)人叭員開辟晉升通道昂和發(fā)展空間。版按照市場化配置稗原則和本行業(yè)務(wù)扒發(fā)展需要，實行罷人員總量控制和鞍結(jié)構(gòu)調(diào)整，制定唉人員引進計劃。啊在人員招聘錄用巴中，堅持公開、叭公正、公平的原鞍則，公開接收報邦名，斑本藹行統(tǒng)一組織考試暗（面試），隘本笆行專家小組集體罷打分，捌本襖行最終錄用審批吧。人員扒調(diào)配柏實

57、行親屬回避制按度。班以合同為基礎(chǔ)，哎實行用工規(guī)范化盎管理，明確崗位邦權(quán)利和義務(wù)。嚴佰格崗位資格認證傲制度，實施持證靶上崗。對重要崗爸位人員實行定期埃交流。襖引入人力資本管鞍理理念，強化員捌工的崗位發(fā)展性邦培訓，增強培訓罷的前瞻性和實用奧性，實施崗位資柏格、履崗能力、巴職務(wù)提升、職業(yè)拔生涯發(fā)展培訓，啊充分體現(xiàn)培訓的哀激勵和約束作用俺，提高人力資本懊的總體質(zhì)量。捌實施領(lǐng)導人員聘擺任制度，堅持公唉開、公正、公平疤競聘程序。實施稗民主推薦、民意艾測試、民主評議矮和任前公示。合稗理設(shè)置聘期目標扒責任，明確聘任伴主體雙方的權(quán)利半與義務(wù)。鞍實行聘任前的審般查八和伴離崗、離職、唉離行審計斑，并依據(jù)界定的般管理

58、職責和經(jīng)營澳職責決定審批意搬見。壩完善和堅持經(jīng)營白管理人員監(jiān)督管骯理制度，包括：吧本行啊轉(zhuǎn)授權(quán)、基層行拜領(lǐng)導經(jīng)營管理班熬子成員分工、民懊主生活會、任職邦稽審、個人重大扒事項申報、外出癌報告、黨風廉政敗建設(shè)責任制、崗凹位交流、強制休昂假。胺依據(jù)不同崗位職隘責，設(shè)置科學合頒理的定性、定量絆考核指標，客觀伴準確地衡量被考白核者的業(yè)績和能擺力。耙將福利分配納入澳薪酬體系之中，佰使各級機構(gòu)的薪敖酬總量水平與其拌經(jīng)營績效密切擺掛鉤，使員工的藹薪酬水平與其崗鞍位責任和貢獻密把切掛鉤，建立有叭特色的、激勵有熬力約束有效的薪暗酬制度。5.7.4程序暗崗位分析：崗位邦分析是人力資源唉管理的基礎(chǔ)，對拌人力資源的需求

59、霸和分派職責應(yīng)基爸于崗位分析，同辦時崗位分析結(jié)果艾作為評價人員適癌任條件的標準。癌本行系統(tǒng)地分析搬了本行所有崗位藹的職責、權(quán)限、礙人員適任條件，安針對不同的崗位哎，本行明確了不稗相容崗位、特殊襖崗位控制要求，柏對艾關(guān)鍵胺和特殊熬崗位實行定期或礙不定期的人員輪跋換制度唉也作了規(guī)定背。扒員工培訓：培訓百是提高員工能力爸和意識的有效手八段，本行制訂了笆培訓管理矮規(guī)定巴（柏I62000爸4哎）暗，傲規(guī)定了培訓需求芭、計劃、實施、百評價的控制程序頒，明確了培訓管案理的職責和要求扒。把日常人事管理：捌本行捌制訂了叭跋薪酬哎管理規(guī)定版（艾I620007捌）、哀爸員工八進入管理規(guī)定拔（辦I62000絆3澳）、

60、柏搬員工稗年度扮考核管理昂規(guī)定礙（暗I62000版5擺）、敗頒員工獎勵伴管理規(guī)定辦（傲I62000唉6班）、班笆人靶員氨調(diào)配管理規(guī)定壩（哎I6200壩1絆8癌）、吧癌勞動合同半管理規(guī)定叭（奧I6200白09霸）、耙外聘人員管理規(guī)笆定巴（靶I6200柏1胺3捌）、氨人才儲備管理爸規(guī)定癌（疤I6200俺1埃4邦）罷、跋人事檔案管理阿規(guī)定愛（絆I6200岸1靶2跋）、絆員工工作時間暗及請休假管理規(guī)奧定扒（愛I6200斑1敖6瓣）、背五險一金管理胺規(guī)定背（扮I6200拌1把7?。?、皚員邦工稗退出管理規(guī)定斑（氨I6200斑1把0骯）唉等日常人事管理澳程序，對員工引岸進、退出、考核骯、薪酬、專業(yè)技捌術(shù)職務(wù)