xxxx財(cái)務(wù)盤點(diǎn)制度

1、氨xxxx財(cái)務(wù)盤澳點(diǎn)制度第一條 目的癌為保證存貨及財(cái)艾產(chǎn)盤點(diǎn)的正確性半，使xxx盤點(diǎn)爸工作處理有章遵熬循，并加強(qiáng)管理半人員的責(zé)任，以稗達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的搬目的，特制定本班辦法。盎第二條邦 挨盤點(diǎn)范圍百存貨盤點(diǎn)：系指拜原料、物料、商扮品、餐輔料、工按程材料、零件保安養(yǎng)材料等。巴財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：系指柏現(xiàn)金、票據(jù)、有拜價(jià)證券。板財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)：系指佰固定資產(chǎn)、代保礙管資產(chǎn)、低值易白耗品等的盤點(diǎn)。胺固定資產(chǎn)：包括藹土地、建筑物、拔機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸岸設(shè)備、生產(chǎn)器具扳等。盎代保管資產(chǎn)：系百由供貨商提供，般使用后結(jié)帳的物盎品。壩低值易耗品：購叭入的價(jià)值達(dá)不到暗固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的扒工具、器具等。艾第三條凹 疤盤點(diǎn)方式背(扳一熬)癌

2、年中、年終盤點(diǎn)霸存貨：由各管理案部門、采購部門伴會(huì)同財(cái)務(wù)部門于八年跋(扮中背)般終時(shí)，實(shí)施全面板總清點(diǎn)一次。吧財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部扮會(huì)計(jì)人員盤點(diǎn)。板財(cái)產(chǎn)：由各部門搬會(huì)同財(cái)務(wù)部門于癌年皚(癌中拌)唉終時(shí)，實(shí)施全面霸清點(diǎn)。(二)月末盤點(diǎn)背每月末所有存貨暗，由各部門及財(cái)鞍務(wù)部實(shí)施全面清稗點(diǎn)一次。愛第四條藹 翱人員的指派與職邦責(zé)佰敗總盤人：由總經(jīng)盎理任命，負(fù)責(zé)盤昂點(diǎn)工作的總指揮澳，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作疤的進(jìn)行及異常事奧項(xiàng)的裁決。爸主盤人：由各部胺門經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)邦責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作啊的推動(dòng)及實(shí)施。奧盤點(diǎn)人：由各部佰門指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)笆計(jì)數(shù)量。唉監(jiān)盤人：由總經(jīng)疤辦派人擔(dān)任。懊會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)擺部門指派，負(fù)責(zé)懊會(huì)點(diǎn)并記錄，與把盤點(diǎn)

3、人分段核對(duì)絆、確實(shí)數(shù)據(jù)工作懊。吧協(xié)盤人：由各部胺門指派，負(fù)責(zé)盤挨點(diǎn)時(shí)料品搬運(yùn)及按整理工作。拌特定項(xiàng)目按月盤暗點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)般的盤點(diǎn)工作，亦靶應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人、斑會(huì)點(diǎn)人、抽點(diǎn)人挨，其職責(zé)亦同。板第五條佰 奧盤點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng)氨奧盤點(diǎn)編組：由財(cái)搬務(wù)部于每次盤點(diǎn)矮前，事先依盤點(diǎn)拌種類、項(xiàng)目編排昂“骯盤點(diǎn)人員編組表隘”澳，交總經(jīng)理審定皚后，公布實(shí)施。鞍各部門將應(yīng)用于壩盤點(diǎn)的工具預(yù)先敖準(zhǔn)備妥當(dāng)；所需藹盤點(diǎn)表格，由財(cái)胺務(wù)部門準(zhǔn)備。熬存貨的堆置，應(yīng)稗力求整齊、集中疤、分類。佰現(xiàn)金、有價(jià)證券襖等，應(yīng)按類別整辦理并列清單。搬各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編礙號(hào)順序，事先準(zhǔn)吧備妥當(dāng)，以備盤愛點(diǎn)。昂各項(xiàng)財(cái)務(wù)帳冊應(yīng)昂于盤點(diǎn)前登記完拜畢，并將有

4、關(guān)單阿據(jù)如：入庫單、矮領(lǐng)料單、退料單襖、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移辦單等裝訂成冊。案（一月一本）稗盤點(diǎn)期間已收到背物資而未辦妥入邦帳手續(xù)的，應(yīng)另爸行分別存放，并爸予以標(biāo)示。案第六條搬 癌年中、年終全面案盤點(diǎn)八財(cái)務(wù)部門應(yīng)于上扒報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后胺，簽發(fā)盤點(diǎn)通知傲，并負(fù)責(zé)召集各艾部門的盤點(diǎn)負(fù)責(zé)爸人召開盤點(diǎn)協(xié)調(diào)翱會(huì)，擬訂盤點(diǎn)計(jì)背劃表，通知各有把關(guān)部門，限期辦奧理盤點(diǎn)工作。背盤點(diǎn)期間除緊急埃用料外，暫停收暗發(fā)料。叭年中、年終盤點(diǎn)熬，應(yīng)采全面盤點(diǎn)阿方式，如確因事熬情特殊，無法辦胺理時(shí)，應(yīng)報(bào)總經(jīng)拔理核準(zhǔn)后，才能柏改變方式進(jìn)行。氨盤點(diǎn)應(yīng)盡量采用絆精確的計(jì)量，避爸免用主觀的目測班方式，每項(xiàng)財(cái)物絆數(shù)量，應(yīng)于確定霸后，再繼續(xù)進(jìn)行斑

5、下一項(xiàng)，盤點(diǎn)后背不得更改。骯盤點(diǎn)物品時(shí)，會(huì)佰點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤胺點(diǎn)人實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)傲，詳實(shí)記錄于柏“傲盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表邦”爸，并每項(xiàng)應(yīng)核對(duì)案一次，無誤后在唉該表上簽字確認(rèn)俺，如有出入，必八需再重點(diǎn)；盤點(diǎn)般完畢，盤點(diǎn)人應(yīng)背將班“把盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表懊”礙匯總編制拌“敗盤存表懊”拔一式兩聯(lián)，第一般聯(lián)由部門自存，唉第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部背門，供核算盤點(diǎn)巴盈虧金額。辦第七條耙 骯不定期抽點(diǎn)擺由總經(jīng)辦視實(shí)際鞍需要，隨時(shí)指派隘人員抽點(diǎn)；也可啊由財(cái)務(wù)部門報(bào)總跋經(jīng)理核準(zhǔn)后辦理埃。傲盤點(diǎn)日期及項(xiàng)目芭，以不預(yù)先通知扒各部門為原則。襖不定期抽點(diǎn)，應(yīng)瓣填列藹“罷盤存表辦”巴。芭艾第八條吧 拔盤點(diǎn)報(bào)告把各部門應(yīng)依般“矮盤存表半”藹編制矮“暗盤點(diǎn)盈虧

6、報(bào)告表癌”斑一式三聯(lián)，并填拔列差異原因的說頒明及對(duì)策后，送班交財(cái)務(wù)部門匯總邦轉(zhuǎn)總經(jīng)理審定后背，第一聯(lián)送各部叭門，第二聯(lián)財(cái)務(wù)扮部門自存作為調(diào)傲帳的依據(jù)，第三暗聯(lián)轉(zhuǎn)送總經(jīng)辦。熬不定期抽點(diǎn)，應(yīng)愛于盤點(diǎn)后一星期班內(nèi)將礙“版盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表扒”跋呈報(bào)上級(jí)審定。佰年中、年終盤點(diǎn)埃，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門藹于盤點(diǎn)后二星期般內(nèi)將罷“稗盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表挨”藹呈報(bào)總經(jīng)理審定班。把翱盤點(diǎn)盈虧金額，氨平時(shí)僅列入待處啊理科目，年終時(shí)哀才轉(zhuǎn)入營業(yè)外收矮入或營業(yè)外支出八。鞍第九條案 爸現(xiàn)金、票據(jù)及有伴價(jià)證券盤點(diǎn)版辦現(xiàn)金、銀行存款斑、票據(jù)、有價(jià)證哀券等項(xiàng)目，除年背中、年終盤點(diǎn)時(shí)百，財(cái)務(wù)部門至少扳每月抽查一次。懊 罷現(xiàn)金及票據(jù)的盤俺點(diǎn)，應(yīng)于

7、盤點(diǎn)當(dāng)壩日上班未開展業(yè)氨務(wù)前或當(dāng)日下午埃結(jié)帳后辦理。柏拌盤點(diǎn)前應(yīng)先將現(xiàn)皚金存放處封鎖，岸并于核對(duì)帳冊后唉開啟，由會(huì)點(diǎn)人辦員與出納人員共版同盤點(diǎn)。按會(huì)點(diǎn)人依實(shí)際盤奧點(diǎn)數(shù)詳細(xì)編制 傲“靶現(xiàn)金敗(背票據(jù)傲)敗盤點(diǎn)報(bào)告表辦”澳一式兩聯(lián)經(jīng)雙方半簽認(rèn)后確認(rèn)。哀有價(jià)證券等應(yīng)核襖對(duì)認(rèn)定后，由盤跋點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)阿數(shù)詳細(xì)編制 鞍“白有價(jià)證券盤點(diǎn)報(bào)壩告表熬”癌。矮 礙第十條艾 癌存貨盤點(diǎn)氨奧存貨的盤點(diǎn)，以拌當(dāng)月最末一日舉拌行為原則。昂存貨盤點(diǎn)，原則暗上采用全面盤點(diǎn)藹。凹第十一條拜 搬注意事項(xiàng)靶盎所有參加盤點(diǎn)工背作的盤點(diǎn)人員，骯對(duì)于本身的工作哀職責(zé)及應(yīng)準(zhǔn)備事捌項(xiàng)必須深入了解敗。挨盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)敗日一律停止休假鞍，并須

8、按時(shí)到達(dá)埃指定的工作地點(diǎn)板向該組復(fù)盤人報(bào)笆到，接受工作安哀排。如有特殊原斑因而需他人代理胺應(yīng)事先經(jīng)核準(zhǔn)，疤否則以曠工處理鞍。凹所有盤點(diǎn)工作都佰以靜態(tài)盤點(diǎn)為原搬則，因此盤點(diǎn)開柏始后應(yīng)停止財(cái)物爸的進(jìn)出及移動(dòng)。扒盤點(diǎn)使用的單據(jù)盎、報(bào)表內(nèi)若遇修皚改處，均須盤點(diǎn)吧人員簽認(rèn)才能生跋效，否則應(yīng)追究搬其責(zé)任。扮所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必阿須以實(shí)際清點(diǎn)、盎磅秤或換算的確骯實(shí)資料為依據(jù)，壩不得以猜想數(shù)據(jù)皚、偽造數(shù)據(jù)記錄礙之。跋盤點(diǎn)開始至工作百終了期間，各組藹盤點(diǎn)人員均受復(fù)氨盤人指揮監(jiān)督。凹盤點(diǎn)終了由各組搬復(fù)盤人向主盤人霸報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后扮始得離開崗位。哎襖第十二條挨 熬盤點(diǎn)工作獎(jiǎng)懲哀襖盤點(diǎn)工作人員要靶依照本辦法的規(guī)辦定，切實(shí)遵照辦藹理。表現(xiàn)優(yōu)異者伴，經(jīng)由主盤人報(bào)岸各部門經(jīng)理，按叭獎(jiǎng)罰條例規(guī)定給瓣以相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)。百違反本辦法的視背其違反情節(jié)的輕拌重，由主盤人報(bào)班各部門經(jīng)理處理叭。霸拜第十三條艾 隘帳載錯(cuò)誤處理襖皚帳載數(shù)量如因漏盎帳、記錯(cuò)、算錯(cuò)耙、未結(jié)帳或帳面邦記載不清者，記矮帳人員應(yīng)視情節(jié)般輕重給以相應(yīng)處隘分。叭帳載數(shù)字如有涂芭改未蓋章、簽章笆、簽證或有虛構(gòu)皚數(shù)字等情況，一伴律由部門經(jīng)理報(bào)壩總經(jīng)理處理。半第十四條哎 矮賠償處理翱財(cái)、物料管理人鞍員、保管人有下百列情況者，應(yīng)報(bào)扳xxx總經(jīng)理，霸并賠償相同的金疤額：把對(duì)所保管的財(cái)物巴有盜賣