新金蝶K3財務(wù)教材-第一篇：總賬處理子系統(tǒng)

1、哎總賬系統(tǒng)(F1笆)骯 熬總賬系統(tǒng)初始化熬處理(F白1唉-1俺)佰初始化是指企業(yè)板賬務(wù)和物流業(yè)務(wù)凹的背景設(shè)置和啟班用賬套會計期間般的期初數(shù)據(jù)。本拔章主要講述了K案/3總賬系統(tǒng)在皚使用前的初始化拜工作翱案基礎(chǔ)設(shè)置和初始半數(shù)據(jù)錄入的操作絆,總賬系統(tǒng)的初艾始化設(shè)置是一切澳K/3系統(tǒng)的開矮始,所以設(shè)置尤扮為重要.本章的目的柏當完成本章的學(xué)霸習(xí)之后，您將能白夠做以下事情：唉掌握總賬系統(tǒng)初唉始化的流程白掌握具體業(yè)務(wù)數(shù)板據(jù)的操作罷了解參數(shù)設(shè)置的哎含義壩了解初始化設(shè)置跋的技巧佰第一節(jié) 初胺始化的流程(F按1-1-1懊)初始化流程圖新建賬套系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)資料設(shè)置初始數(shù)據(jù)錄入結(jié)束初始化敗 霸 壩 K/3財務(wù)初熬始化

2、流程圖 案例：百海天有限公司，百是一家制造運動霸服飾的工業(yè)企業(yè)佰。該公司的一些邦基本參數(shù)和情況搬如下：1.基本情況：扮假設(shè)公司將于2辦003年3月使罷用K/3總賬系挨統(tǒng)。骯該公司記賬本位皚幣為拜“暗人民幣扳”按，并有外幣罷“擺美元背”盎和熬“柏港幣擺”骯。辦會計期間采用自罷然年度會計期間敖。班稅率：采用17笆%的增值稅。跋憑證字：艾“氨記氨”巴。敗2.該公司的客挨戶資料：阿01華東地區(qū)：凹01.01佳雪邦服飾公司；01背.02飛龍百貨半公司礙02華北地區(qū)：擺02.01雪尼氨服飾公司；頒3.該公司的供敖應(yīng)商資料：啊01上海：01案.01藍天布料伴廠；01.02哎 瓣北新布匹公司扳02深圳：02翱

3、.01柔依衣料柏公司扮4.該公司共有挨六個部門，分別叭是：白01總經(jīng)辦；0襖2財務(wù)部；03板采購部；04銷笆售部；05倉存敗部；06哎 胺生產(chǎn)部；07醫(yī)奧務(wù)室。跋5.公司員工資皚料：靶001張恒（總扮經(jīng)辦，一般管理擺員）；002李叭影（財務(wù)部，一辦般管理人員）；瓣003王和（采埃購部，經(jīng)理）；哎004錢明（銷班售部，銷售人員扮）；005趙蒼白（倉存部，工人擺）；006劉盛挨（生產(chǎn)部，生產(chǎn)拔部管理人員）；昂馬浩（醫(yī)務(wù)室，癌醫(yī)生）。6計量單位：叭原料組：001疤米；成品組：0吧02件。7.物料資料：板01產(chǎn)成品：0啊1.001運動皚服，計量單位：骯件，以加權(quán)平均扳法計價。盎 盎 叭 靶01.002

4、游瓣泳衣，計量單位百：件，以加權(quán)平笆均法計價。佰02原材料：0搬2.001尼龍岸，計量單位：米暗，以加權(quán)平均法芭計價。澳 阿 叭 阿02.002布胺料，計量單位：按米，以加權(quán)平均凹法計價。8.倉庫匯總：捌001辦原料倉；002啊成品倉阿注意：各管理子岸系統(tǒng)之間的案例岸有一定的聯(lián)系，鞍但并非是一個完般整的案例，為教凹學(xué)方便估計有一瓣定出入。財務(wù)部頒分別著重從財務(wù)昂處理的角度應(yīng)用斑和理解。笆新建賬套(F柏1-1-2昂)芭本節(jié)主要講述了柏K/3所有系統(tǒng)百初始化前的準備骯工作，是K/3案系統(tǒng)使用的第一敗步，其設(shè)置尤為阿重要。新建賬套：扒打開背“拔開始佰”靶菜單伴“挨程序拌”背中壩“案K/3系統(tǒng)中間昂層

5、捌”暗的岸“暗賬套管理礙”拌， 初次使用無俺密碼，直接確定白。捌點擊斑“盎新建熬”邦按鈕，建立新賬半套，同時要選好百數(shù)據(jù)庫的路徑，跋并根據(jù)哀“罷案例柏”傲中參數(shù)設(shè)置其基疤本參數(shù)（點擊稗“叭設(shè)置骯”擺按鈕）并啟用，百至此用戶的新賬鞍套正式建立。案岸例：公司名稱為岸“百海天有限公司壩”奧，該企業(yè)為工業(yè)班企業(yè)，從200背3年3月啟用賬背套，使用自然月岸份做會計期間。隘注意：K/3系熬統(tǒng)共給出岸“傲工業(yè)企業(yè)全面解爸決方案伴”拔等九種藹“氨賬套類型背”巴， 用戶要根據(jù)耙自己的需要選擇佰。如：用戶選擇癌了俺“白工業(yè)企業(yè)全面解隘決方案安”擺類型，則賬套能佰用K/3系統(tǒng)提巴供的工業(yè)供需鏈艾業(yè)務(wù)和純財務(wù)業(yè)皚務(wù)的

6、各模塊。阿注意：系統(tǒng)用戶哎名默認為疤“拌sa拌”拌。挨 參數(shù)詳解般系統(tǒng)：錄入用戶哀企業(yè)實際的名稱懊和其他資料。骯總賬：按用戶的昂實際情況錄入，皚其中骯“哀憑證過賬前必需啊審核絆”壩可以選擇也可以藹不選擇，在以后愛的設(shè)置中還可以俺再次確認。吧會計期間：按用跋戶使用的會計期笆間嚴格錄入，一挨經(jīng)確認無法更改辦。賬套備份與恢復(fù)：翱為了保證使用軟霸件財務(wù)數(shù)據(jù)的安芭全性，我們要對襖賬套定期做數(shù)據(jù)搬備份。絆注意：A、第一擺次備份要用完全氨備份搬 B、備份后生般成*.DBB和吧*.BAK文件斑 霸 C、要定爸期將硬盤備份拷氨貝到外部設(shè)備上壩，拷貝時需將備壩份生成的兩個文昂件全部拷貝。版當原賬套數(shù)據(jù)遭挨到損壞，

7、導(dǎo)致無隘法再使用原賬套癌時，我們可用靶“拌恢復(fù)把”扒功能將原賬套的哀備份數(shù)據(jù)以賬套搬的形式解開進行昂使用。埃注意：恢復(fù)時是骯以賬套的形式恢翱復(fù)出來的，因此板賬套號及賬套名哀不能夠重復(fù)。批量備份矮點擊藹“礙賬套澳”阿菜單，選擇澳“懊賬套批量備份絆”耙即可設(shè)置批量備俺份的內(nèi)容。用戶授權(quán)：巴點擊斑“盎用戶奧”稗鍵，彈出鞍“暗用戶管理案”壩對話框。從中可癌以看到，賬套建澳立后系統(tǒng)自動設(shè)爸置了三個用戶和拜兩個用戶組，其鞍用途已寫明。內(nèi)容詳解 安U柏ser跋s襖組：K/3操作靶人員所屬組別，啊可按用戶的需要奧增加，例如：出絆納組、往來賬組懊、財務(wù)組、倉庫皚組等等。這些小爸組中人員對K/埃3系統(tǒng)的使用權(quán)胺利

8、必須經(jīng)過授權(quán)哎。俺A瓣dminist擺rator奧s般組：系統(tǒng)管理員百組，是對K/3捌系統(tǒng)管理人員所敖在的組別，此小瓣組中用戶對K/敖3系統(tǒng)有最大權(quán)骯限，不需要對其盎組員進行授權(quán)。愛Guest：系翱統(tǒng)提供，可以對傲K/3系統(tǒng)進行扳查詢，屬于拌U把ser八s鞍組，如果需要其把他權(quán)限可以授權(quán)稗。敗m拜ornings礙tar：系統(tǒng)提白供，屬系統(tǒng)管理唉員組，無需授權(quán)拜，擁有最大權(quán)限邦。伴Adminis哀trator：瓣系統(tǒng)提供，屬系笆統(tǒng)管理員組，無哎需授權(quán)，擁有最唉大權(quán)限。柏根據(jù)案例，新設(shè)案“傲財務(wù)組爸”敖，并增加哀李影（財務(wù)部，辦一般管理人員）骯。點擊鼠標右鍵罷，彈出快捷菜單板，點跋“昂新建用戶組礙

9、”般或案“拜新建用戶扒”背。在新建用戶時芭如果需要密碼，俺可以在密碼認敖證霸“頒處錄入。如果發(fā)佰現(xiàn)設(shè)置錯誤，可骯以點擊頒“氨屬性般”昂進行修改或絆“叭刪除傲”版。爸授權(quán)：選中需授骯權(quán)的用戶，點擊愛“巴權(quán)限吧”瓣彈出癌“矮權(quán)限管理骯”白對話框。內(nèi)容詳解矮權(quán)限：系統(tǒng)將所扮有模塊的權(quán)限分啊列出，用戶可以骯根據(jù)需要在相應(yīng)耙的模塊或功能前搬打?qū)矗绻氚腿窟x中可以點敗“按全選壩”拜，反之則巴“哀全清胺”笆。選好之后按班“挨授權(quán)氨”阿。罷“白高級挨”搬鍵：對?！鞍謾?quán)限叭”耙框中所有內(nèi)容更扒具體細致的權(quán)限昂，用戶可以根據(jù)佰自己的需要來選瓣擇。例如：用戶芭想將某人的權(quán)限罷設(shè)置成對憑證只霸有查詢和審核的癌權(quán)

10、限，而不能修岸改、增加，則在斑“奧高級吧”耙中將霸“巴憑證霸”頒中的罷“擺新增按”疤、版“盎修改瓣”爸和半“疤刪除盎”壩權(quán)限的對勾去除叭。爸 笆注意：在俺“盎高級芭”叭中每項爸“絆系統(tǒng)對象按”伴必須修改一項拌“拔授權(quán)伴”吧一次，不能在全阿部修改后授權(quán)，氨否則前面的項目辦等于沒有修改授靶權(quán)。（許多用戶藹在使用時沒有注皚意這一點）奧“翱禁止使用數(shù)據(jù)授把權(quán)檢查稗”阿：用戶選擇，將吧不再對用戶使用跋數(shù)據(jù)授權(quán)檢查。柏主要體現(xiàn)在任何氨用戶增加了啊“辦會計科目吧”唉、扳“阿核算項目扮”敗中內(nèi)容，其他用矮戶也能使用，無皚需授權(quán)。但如果唉用戶對數(shù)據(jù)內(nèi)容般的使用有要求，扳比如要讓某人看翱不到笆“背核算項目版”靶中

11、挨“耙客戶哎”佰的資料，則不能伴選中該項目，然翱后到阿“隘數(shù)據(jù)授權(quán)佰”扒中去分別選擇授扮權(quán)。八建議：懊值得注意的是不礙選叭“壩禁止使用數(shù)據(jù)授藹權(quán)檢查艾”邦項目，只要一個熬用戶增加了數(shù)據(jù)骯授權(quán)中任意一項板中的內(nèi)容，其他半所有用戶除系統(tǒng)板管理員外都必須稗對增加的內(nèi)容進皚行授權(quán)，非常復(fù)搬雜，所以建議一瓣般盡可能選擇。數(shù)據(jù)授權(quán)及工資數(shù)據(jù)授權(quán)：半第三節(jié)：系統(tǒng)設(shè)凹置擺(F靶1-1-3矮)啊本節(jié)主要講述了伴總賬系統(tǒng)的一些氨基礎(chǔ)參數(shù)的設(shè)置板和這些設(shè)置的含皚義。這些參數(shù)是澳總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)瓣，它的設(shè)置關(guān)系般到所有財務(wù)業(yè)務(wù)擺和流程的處理，絆用戶在設(shè)置前要版慎重考慮。K/3系統(tǒng)登陸：背1雙擊K/3暗主控臺，選擇賬拌套

12、名，登陸K/傲3客戶端。氨巴注意：使用中的扮用戶名（此處是班adminis八trator，柏不須授權(quán)）一定吧要經(jīng)過系統(tǒng)管理礙員授權(quán)，用戶在半真正使用時要以扮企業(yè)中實際運作敖人員分工操作。引入會計科目：阿根據(jù)案例海天有壩限公司是一家工捌業(yè)企業(yè)，所以要哀引入工業(yè)企業(yè)的奧會計科目。拌點擊基礎(chǔ)資料中跋“俺公共資料藹”俺的科目，在拜“叭文件安”傲菜單下的啊“阿從模板中引入科挨目藹”半，選擇工業(yè)企業(yè)背，并全選所有工唉業(yè)企業(yè)的會計科霸目。系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：俺根據(jù)案例的內(nèi)容皚設(shè)置參數(shù)，點擊敖“翱系統(tǒng)維護胺”壩中吧“把系統(tǒng)設(shè)置盎”稗，設(shè)置完成后按巴“拜確定氨”案鍵。彈出系統(tǒng)參佰數(shù)對話框，其中瓣第一個板“昂系統(tǒng)版”骯

13、中，用戶只要填伴入用戶企業(yè)的資凹料即可；第三個凹“拌會計期間拔”襖中內(nèi)容是不得修啊改的，其啟用時埃間與新建賬套的擺啟用期間相同（胺故總賬的會計期般間是由新建賬套愛時確定的，不能凹更改）；第二個俺“般總賬巴”霸中參數(shù)是總賬系按統(tǒng)的基礎(chǔ)，設(shè)置隘時用戶要認真考懊慮再選擇。參數(shù)詳解胺“佰本年利潤科目鞍”辦：用戶按右邊選跋擇鍵選擇正確的拜本年利潤科目。扳“百科目顯示名稱在熬前頒”巴： 在憑證錄入跋的時候，會計科爸目的顯示一般情扮況下是科目編碼拜顯示在前，選中盎此項，則名稱在鞍前，癌 氨編碼在后，非必熬須項目。藹“伴顯示科目最新余擺額、預(yù)算額礙”癌： 選中此項，按可在憑證錄入的八時候，隘 癌即時顯示該科目

14、敖的最新余額、預(yù)笆算額，藹 辦包括未過賬憑證唉，便于用戶判斷靶、決策和及時查拔詢，用戶可以按埃需要選擇，建議八用戶選擇。啊“奧結(jié)賬要求損益類哀科目余額為零伴”半：如果選擇該參懊數(shù)，則總賬在結(jié)啊賬前必須結(jié)轉(zhuǎn)損俺益，損益結(jié)轉(zhuǎn)采拔用賬結(jié)法的企業(yè)皚，須選中此項；哀損益結(jié)轉(zhuǎn)采用表敖結(jié)法的企業(yè)，則霸不需要此項選擇矮。吧“斑銀行存款科目必啊須輸入結(jié)算方式啊和結(jié)算號般”頒：選擇后，在錄愛入憑證時，如果稗涉及矮“凹銀行存款啊”擺科目則必須錄入白結(jié)算方式和結(jié)算岸號，否則可輸可壩不輸。靶“愛賬簿余額方向與吧科目設(shè)置的余額哎方向相同熬”?。哼x擇此參數(shù)，半在查詢賬簿時如芭果會計科目是負芭數(shù)，則按與會計唉科目設(shè)置的余額按

15、相同的借貸方向佰顯示負數(shù)，不選壩按與科目設(shè)置的板借貸方向相反顯笆示正數(shù)，用于賬稗簿格式的顯示。叭“扒明細賬科目顯示凹所有科目名稱背”拔：選擇此項，在百預(yù)覽、打印明細奧賬的時候，奧 邦顯示該明細科目拌的全部內(nèi)容，如隘上一級科目；否爸則，只顯示最明胺細科目。啊“斑現(xiàn)金流量科目必安須輸入現(xiàn)金流量搬項目巴”拜：選擇此參數(shù)，白則設(shè)置了現(xiàn)金流澳量的會計科目在哎錄入憑證時就必奧須錄入該會計科罷目所屬的現(xiàn)金流扒量項目，一般錄澳入憑證的出納人巴員不一定知道現(xiàn)哀金項目的設(shè)置，俺可以不選。版“扳賬簿核算項目名盎稱顯示相應(yīng)代碼巴”暗：選擇后在預(yù)覽背、打印賬簿時，岸會顯示核算項目唉的名稱及相應(yīng)的絆代碼。頒“俺啟用往來業(yè)

16、務(wù)核辦銷跋”扮：選擇此參數(shù)后佰，總賬系統(tǒng)中各唉會計科目可以進礙行往來業(yè)務(wù)核銷皚，此功能是針對凹會計科目設(shè)的參八數(shù)。敗建議：不使用K罷/3系統(tǒng)按“扒應(yīng)收、應(yīng)付管理哀系統(tǒng)瓣”靶的用戶最好要選百擇此參數(shù)，可以耙進行應(yīng)收應(yīng)付業(yè)鞍務(wù)的賬務(wù)核銷，愛對于已使用K/盎3系統(tǒng)傲“邦應(yīng)收、應(yīng)付管理扳系統(tǒng)疤”敗的用戶可以按業(yè)頒務(wù)需要對除應(yīng)收拔、應(yīng)付以外的會瓣計科目進行設(shè)定懊。邦“版往來科目必須錄辦入業(yè)務(wù)編號翱”拌：選擇了此參數(shù)昂后，設(shè)置了往來骯業(yè)務(wù)核算的會計辦科目在憑證錄入巴時必須錄入業(yè)務(wù)佰編號。佰“百憑證/明細賬分俺級顯示核算項目奧名稱扒”挨： 選擇后在查巴看憑證/明細賬半時，會分級顯示背核算項目的名稱頒。皚“搬

17、多欄賬損益類科搬目期初余額從余芭額表取數(shù)澳”芭： 選擇此項后艾，多欄賬制作時敖涉及到損益科目八的，則期初余額傲從余額表中取得凹。?！鞍默F(xiàn)金銀行存款赤壩字報警懊”八：選擇了此參數(shù)耙后，在錄入現(xiàn)金敖、銀行憑證時如柏果現(xiàn)金、銀行存皚款出現(xiàn)負值，系巴統(tǒng)會自動發(fā)出警柏告。跋“阿憑證分賬制昂”傲：對于有外幣核瓣算的企業(yè)實現(xiàn)按笆外幣原幣進行獨按立的賬務(wù)處理，霸 懊其主要適用于金疤融行業(yè)，在憑證艾錄入的時候，白 氨會計科目必須按骯選定的幣別進行敖錄入，保證外幣八核算的完整性。矮注意：此參數(shù)一伴般只使用于金融澳行業(yè)，一般企業(yè)頒絕對礙不要選用。板“白憑證號按年度排板列般”懊：有此選項，憑礙證號按年度排列版，否則，

18、按每一唉會計期間排列。伴“案新增憑證檢查憑拜證號半”挨：在網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的隘時候，如果不需版要系統(tǒng)分配的憑骯證號，自己錄入胺，可選此項；否唉則，系統(tǒng)自動給班新增的憑證增加版憑證號。熬“白新增憑證自動填壩補斷號愛”般：新增憑證時，礙系統(tǒng)會自動找到翱斷號并填補。巴“板每條憑證分錄必胺須有摘要頒”稗：選中此項，憑礙證錄入時，捌 芭系統(tǒng)會自動檢測拌每條分錄是否有八摘要，如果沒有鞍則不予保存，如拔果有機制憑證，翱系統(tǒng)會自動在每埃條分錄上添上摘盎要。澳“皚憑證過賬前必須霸審核芭”懊：對憑證過賬作拜出限制。艾“斑憑證審核邦”埃：系統(tǒng)提供兩種拌限制，敗 啊一是禁止成批審礙核，二是必須雙哀敲審核，主要是氨滿足金融、證

19、券疤等特殊行業(yè)的需般要。伴“愛科目預(yù)算版”百：系統(tǒng)對科目不傲符合預(yù)算（大于傲最高預(yù)算或小于佰最低預(yù)算）的科版目錄入提供三種安選擇：不檢查、叭警告（可繼續(xù)錄般入）、禁止使用凹（不可繼續(xù)錄入扒）。翱第四節(jié)：基礎(chǔ)資搬料設(shè)置(F挨1-1-4啊)邦基礎(chǔ)資料是總賬隘系統(tǒng)以及其他各懊財務(wù)系統(tǒng)在操作巴中共同使用的基艾礎(chǔ)數(shù)據(jù)，是各系八統(tǒng)絕對不可缺少埃的資料，一旦不叭全或錯誤將會導(dǎo)愛致系統(tǒng)無法使用扒。本節(jié)主要講述叭了各種基礎(chǔ)資料瓣的設(shè)置及含義，靶為各系統(tǒng)的業(yè)務(wù)邦操作提供了基礎(chǔ)百資料的查詢和獲襖取來源。斑根據(jù)案例的內(nèi)容百設(shè)置參數(shù)。幣別笆案例：除半“辦人民幣艾”愛為記賬本位幣外挨，還有外幣罷“藹美元?！卑趾桶琛鞍胃蹘?/p>

20、安”岸，設(shè)記賬匯率分擺別為8.706笆和1.103。幣別屬性注解：頒幣別代碼：表示暗貨幣幣別的代碼氨，本系統(tǒng)使用頒3擺個字符表示。建昂議使用一般慣例凹編碼，如：般RMB巴、疤HKD班、暗USD壩。扮注意：在輸入貨伴幣代碼時盡量不哀要使用艾“隘$”藹符號，因為該符哀號在自定義報表笆中已有特殊含義氨，如果使用該符氨號，那么在自定鞍義報表中定義取白數(shù)公式時可能會岸遇到麻煩。盎記賬匯率：是該矮幣別與記賬本位搬幣之間的換算系熬數(shù)。熬注意：系統(tǒng)默認爸“俺人民幣礙”愛為記賬本位幣，瓣用戶可以根據(jù)實班際情況更改，默埃認的記賬本位幣氨的折算系數(shù)為1拔，無須選擇折算版公式。頒折算公式：是配隘合記賬匯率的，奧有兩種

21、方式可供白選擇，用以表明擺該幣別與記賬本扒位幣之間換算的辦公式。頒金額小數(shù)位數(shù)：奧指該幣別的精確瓣的小數(shù)位數(shù)，范絆圍為：般04絆。憑證字罷 壩 擺 藹 澳 傲 搬 挨建議：常用設(shè)置壩方案：A.收，絆付，轉(zhuǎn) B.襖現(xiàn)收，現(xiàn)付，銀隘收，銀付，轉(zhuǎn) 八 C.記，轉(zhuǎn) 捌 D.記頒海天公司的憑證邦采用的是挨“阿記拜”捌字憑證字。耙點擊敖“艾公共資料辦”敖中的案“頒憑證字笆”百。點擊叭“襖新增傲”柏，輸入憑證字和礙其他非必輸項目柏。計量單位般物料的設(shè)置必定氨涉及計量單位。巴本軟件中計量單笆位設(shè)置先要設(shè)置澳計量單位組，再搬在組中設(shè)置計量敖單位。捌注意：霸由于有些物料的礙計量單位可能會敖有幾個，一個為藹主計量單

22、位，其凹他為輔助計量單霸位，為了能夠體把現(xiàn)該物料多種計襖量方法及這些計板量單位之間的運霸算關(guān)系，所以本傲軟件將其設(shè)置成笆一個一個計量單拔位組，在組中各半計量單位是主計藹量單位和輔助計鞍量單位的關(guān)系。白因此扒一個計量單位組阿系統(tǒng)只默認一個埃計量單位，默認扮計量單位的系數(shù)爸為1。此計量單半位組中其他的計辦量單位都為輔助艾計量單位，輔助昂計量單位的系數(shù)柏是多少，則其為佰默認計量單位的按多少倍。在設(shè)置艾物料信息時，物拔料只能獲取到默辦認的計量單位，伴所以用戶有多少搬必須要用的計量氨單位，則必須要熬設(shè)置多少個計量敖單位組，熬并且物流系統(tǒng)中哎各物流處理的核拜算都是用主計量皚單位來參與計算拜的。瓣根據(jù)案例設(shè)

23、置計八量單位組和計量襖單位。俺在新增單位是要暗注意先選擇一組暗別，再在右邊空愛白區(qū)任意點擊一爸下，再點擊巴“敗新增哎”版（此操作注意事礙項以后將不在提暗醒）。把如果發(fā)現(xiàn)設(shè)置錯翱誤，則可以按藹“癌屬性把”翱修改或安“巴刪除背”澳。邦注意：如果某組哎別下有計量單位矮，必須先將計量般單位刪除，才能胺刪除此組別。奧案例：設(shè)原料組埃中有斑001米靶；成品組中有0阿02件；吧選擇單位組中系柏數(shù)為1的計量單翱位，點擊班“矮編輯芭”般菜單中的叭“班設(shè)為默認單位捌”伴，可以將該計量阿單位設(shè)為默認計跋量單位。核算項目佰核算項目是K/暗3系統(tǒng)設(shè)置的一稗些特殊的項目資傲料，系統(tǒng)提供了敗客戶、職員、供敖應(yīng)商、物料、倉氨

24、位、部門、分支壩機構(gòu)和現(xiàn)金流量擺項目等組別，運捌用面非常廣泛。芭核算項目與會計矮科目連用其功能捌類似明細科目，啊但彌補了明細會熬計科目設(shè)置過多矮不利運行等缺陷挨。核算項目還是捌K/3子系統(tǒng)的八各種單據(jù)的內(nèi)容半，為系統(tǒng)的各項壩操作提供了基礎(chǔ)芭資料的查詢和獲挨取。對于核算項俺目的類別，可以翱進行瀏覽、修改扮、增加、刪除等隘操作，已發(fā)生業(yè)懊務(wù)的核算項目，稗 扮系統(tǒng)提示不允許疤修改和刪除。八建議：隘K/3壩系統(tǒng)已經(jīng)預(yù)設(shè)了扮核算類別：客戶傲、部門、職員、拔物料、倉庫、供鞍應(yīng)商等。用戶不愛要對預(yù)設(shè)類別進拔行刪除操作，但盎可以根據(jù)您自己拔的需要增設(shè)核算疤項目類別。拜部門：可以與會昂計科目相連參與斑財務(wù)賬務(wù)處

25、理，埃同時也是采購銷岸售系統(tǒng)、倉存系八統(tǒng)和存貨核算系胺統(tǒng)中各種單據(jù)的巴組成部分。扳案例：增加俺01總經(jīng)辦；0艾2財務(wù)部；03礙采購部；04銷哀售部；05倉存哎部；06拔 伴生產(chǎn)部；07醫(yī)斑務(wù)室。瓣二、職員：可以版與會計科目相連拌參與財務(wù)賬務(wù)處氨理，在工資系統(tǒng)敖中地位重要，同哀時也是采購銷售百系統(tǒng)、倉存系統(tǒng)稗和存貨核算系統(tǒng)澳中各種單據(jù)的組絆成部分，運用最艾為廣泛。啊根據(jù)案例設(shè)置職壩員，001張恒半（總經(jīng)辦，一般叭管理員）；00澳2李影（財務(wù)部耙，一般管理人員擺）；003王和皚（采購部，經(jīng)理爸）；004錢明凹（銷售部，銷售愛人員）；005瓣趙蒼（倉存部，岸工人）；006扒劉盛（生產(chǎn)部，拔生產(chǎn)部管理

26、人員靶）；馬浩（醫(yī)務(wù)斑室，醫(yī)生）。礙注意：斑提醒哀需要用工資系統(tǒng)盎的用戶，在增加隘職員時，職員類絆別、職員部門和翱開戶銀行及賬號拌必須輸入。在輸矮入非必須項目時哎，有些項目取自隘輔助資料或其他鞍資料，當鼠標點般擊到該項目的空拜格時，會自動彈擺出下拉菜單供用罷戶選擇，也可在敗點擊該項目空格拔后按F7鍵，選盎擇所需項目后哎“啊確定叭”岸。斑職員資料屬性注背解：啊1.代碼和名稱凹：必輸項目，代奧碼由用戶自己定佰義，名稱是職員巴的姓名。扳2.職員類別：阿非必輸項目，但澳如果用戶要使用版本軟件的工資系版統(tǒng)，則必須根據(jù)襖實際情況從輔助半資料中的職員類凹別中選取。因為澳此內(nèi)容的選擇關(guān)稗系到工資分配的胺問題。

27、靶3.開戶銀行及埃賬號：非必輸項叭目，但如果用戶礙使用本軟件工資盎系統(tǒng)且從銀行發(fā)愛放工資，則必須八輸入每個職工的搬銀行賬號。瓣4.部門名稱：案非必輸項目，但敗使用工資系統(tǒng)的笆用戶，最好選擇哎一下，有利于職擺工的分類。岸5.其他：都是啊非必輸項目，可凹以根據(jù)情況錄入扒。藹三、倉庫：是業(yè)扳務(wù)系統(tǒng)處理業(yè)務(wù)敗操作中必不可少哎的內(nèi)容，系統(tǒng)允捌許倉位分級設(shè)置擺，級次間以圓點昂分隔，各級次長盎度允許任意設(shè)置般。按案例增加倉稗庫。吧001阿原料倉；002擺成品倉罷注意：在倉庫這靶里本書引進一個板“哎實倉澳”奧和礙“阿虛倉敗”半的概念，實倉和耙虛倉的概念是相搬對而言的，企業(yè)柏真正存儲物料的哎倉庫一般為實倉壩，而

28、當從實倉中罷發(fā)出商品并轉(zhuǎn)入邦非本企業(yè)倉庫，按但商品所有權(quán)并岸沒有改變?nèi)匀粚侔捎谠撈髽I(yè)，則轉(zhuǎn)愛入的倉庫為該企笆業(yè)的一個虛倉。八倉庫屬性注解：柏不同類型的倉庫版其用途都不同，拌工業(yè)系統(tǒng)和商業(yè)罷系統(tǒng)的倉庫含義傲各不相同，具體岸含義查看白“搬工業(yè)、商業(yè)物流扒操作手冊叭”隘。擺四、供應(yīng)商：可壩以與會計科目相凹連參與財務(wù)賬務(wù)敖處理，同時也是俺應(yīng)付賬款系統(tǒng)、罷采購系統(tǒng)、倉存斑系統(tǒng)和存貨核算跋系統(tǒng)中各種單據(jù)啊的內(nèi)容。罷案例：01上海傲：01.01藍跋天布料廠；01挨.02百 稗北新布匹公司；柏02深圳：02吧.01柔依衣料矮公司伴注意：在輸入項半目時，有些項目班取自輔助資料等襖，當鼠標點擊到俺該項目的空格時襖

29、，會自動彈出下案拉菜單供用戶選奧擇，也可在點擊稗該項目空格后按阿F7鍵，選擇所背需項目后按頒“拌確定礙”罷。絆注意：埃系統(tǒng)允許供應(yīng)商斑分級設(shè)置，級次邦間以圓點分隔，挨各級次長度允許半任意設(shè)置絆（如代碼001吧，名稱浙江省，白代碼001.0氨01，名稱新華拜公司），當?shù)谝话炯壴O(shè)定為供應(yīng)商懊類別時，只要輸敗入代碼和名稱即襖可。搬供應(yīng)商屬性注解安：壩1.代碼和名稱疤：供應(yīng)商屬性中氨的必輸項目，代俺碼為用戶自行設(shè)暗定。昂2.信用額：非傲必輸項目，用戶辦自行定義的信用唉程度。用戶通過班查看該供應(yīng)商的版信用情況，來確拜定在業(yè)務(wù)往來中靶為確保利益采取艾的相應(yīng)措施。稗3其他：非必巴輸項目，都是供盎應(yīng)商的資料。

30、半五、客戶：可以壩與會計科目相連絆參與財務(wù)賬務(wù)處芭理，同時也是應(yīng)霸收賬款系統(tǒng)、采安購系統(tǒng)、倉存系靶統(tǒng)和存貨核算系絆統(tǒng)中各種單據(jù)的翱內(nèi)容。埃按案例增加客戶半資料，操作與供拌應(yīng)商雷同。傲01華東地區(qū)：愛01.01佳雪昂服飾公司；01襖.02飛龍百貨邦公司佰02華北地區(qū)：巴02.01雪尼艾服飾公司；壩注意：啊系統(tǒng)允許客戶分奧級設(shè)置，級次間柏以圓點分隔，各耙級次長度允許任巴意設(shè)置巴（如代碼001耙，名稱浙江省，襖代碼001.0版01，名稱新華靶公司），當?shù)谝话慵壴O(shè)定為客戶類靶別時，只要輸入拜代碼和名稱即可熬。搬六、物料：物料拜的設(shè)置關(guān)系到K隘/3系統(tǒng)物流的背結(jié)算，其商業(yè)、斑工業(yè)系統(tǒng)對于物敗料的設(shè)置各不

31、相傲同，具體設(shè)置見扮“佰K/3系統(tǒng)（工霸業(yè)或商業(yè)）供應(yīng)按鏈培訓(xùn)白”拌教材，這里主要俺用于一些不使用稗物流供需鏈系統(tǒng)靶的用戶在總賬中靶使用物料進行的耙財務(wù)操作，以工啊業(yè)為例。叭 根據(jù)需斑要增加核算類別八，點擊增加按鈕搬。可以在此處輸疤入類別名稱，并昂可輸入相應(yīng)的屬敗性名稱、屬性類邦型及長度，當屬靶性類型為整數(shù)、按實數(shù)或日期時，胺不用輸入長度。熬輸入完畢后單擊唉“凹確認哎”拜則系統(tǒng)保存所增把加的類別，拜“敖取消把”襖則不保存。敖案例：100原唉料：001布料捌；002尼龍版 背 101邦成品：001運頒動服；002游隘泳衣邦案例分析：在此霸增加愛“按原料懊”霸和伴“艾成品傲”絆兩個核算項目類骯別。

32、在增加核算般項目類別時，用扮戶可以根據(jù)需要擺在般“邦新增核算項目類頒別壩”埃對話框中可以增把加靶“瓣自定義屬性懊”巴字段，一般可以稗不設(shè)置。白注意：般根據(jù)本案例是不白使用物流系統(tǒng)的爸，所以擺“敖物料背”骯核算項目就不能頒使用，因為在物班料資料中有一項案必填項目芭“哎存貨、銷售、成斑本科目代碼拜”跋，此項目一經(jīng)設(shè)啊定，數(shù)量金額核疤算就不能使用了瓣，故在此新增兩昂核算項目類別。會計科目的設(shè)置艾在本軟件中會計皚科目可以引入，藹但引入的只是一叭級科目，二級科八目需要用戶自行奧設(shè)置。會計科目罷的設(shè)置涉及到物挨流系統(tǒng)核算以及氨財務(wù)入賬等關(guān)鍵岸操作，用戶要慎壩重的設(shè)置。在會捌計科目設(shè)置窗口爸中可以對會計科胺

33、目進行瀏覽、增半加、修改、刪除稗、科目禁用、管襖理科目禁用、預(yù)八算數(shù)據(jù)輸入、科澳目計息的定義和盎全部科目屬性情哎況預(yù)覽、打印等百操作。其具體操稗作與其他基礎(chǔ)數(shù)翱據(jù)操作方式相似敗，本節(jié)主要講述耙在K/3系統(tǒng)中靶會計科目設(shè)置的哎要點?？颇繉傩宰⒔獍?.科目代碼：耙代表會計科目的傲代碼，會計科目挨的代碼應(yīng)該按照按一定的規(guī)則進行白編制，以便在使百用中清晰明了，熬子科目與父科目唉之間是用小數(shù)點傲來進行分隔的。敗二級以后的明細阿科目代碼位數(shù)設(shè)百置可以根據(jù)用戶擺的需要自行設(shè)定挨，沒有限制，例班：現(xiàn)金可以設(shè)為把101或者10斑01；明細科目案可以設(shè)置無數(shù)個擺級，位數(shù)設(shè)置也伴無規(guī)定，根據(jù)用辦戶需要設(shè)定，列盎：（

34、銀行存款-疤-工行：10敗2.01或者1瓣02.001都疤可以）。岸2.助記碼：非按必輸項目，輸入皚目的是幫助用戶愛輸入時不必查詢襖。拔3.科目名稱：爸必須輸入。哎4.科目類別：邦五種法定的科目白類別，每個類別傲都分成幾個小類吧。奧5.余額方向：擺余額方向是指該挨科目的余額默認皚的余額方向，一稗般資產(chǎn)類科目的傲余額方向在借方半，負債類科目的昂余額方向在貸方愛。會計科目的這芭項屬性對于賬簿阿或報表輸出的數(shù)白據(jù)有直接影響，熬系統(tǒng)將根據(jù)會計疤科目的默認余額埃方向來反映輸出扳的數(shù)值。柏6.外幣核算：艾選擇不核算外幣百，表示該會計科爸目沒有外幣核算板。凹 八 選擇氨核算某一種外幣疤，表示該會計科笆目核算

35、一種外幣骯。盎 按 選擇凹核算所有外幣表稗示該會計科目涉盎及所有的外幣核骯算，安建議有外幣核算捌的用戶選擇此項藹。芭注意：如果科目半發(fā)生了業(yè)務(wù)，若阿改變科目的核算巴幣別，只能將其骯改為核算所有幣礙別。辦7.期末調(diào)匯：安如選擇了外幣核礙算，則必須選擇骯，選擇后系統(tǒng)將拜在月底自動進行澳期末調(diào)匯并生成昂一張憑證。班8.往來業(yè)務(wù)核佰算：在一些需要啊核對往來業(yè)務(wù)的唉科目中設(shè)置，選壩擇后此類科目在皚輸入憑證時系統(tǒng)柏會要求輸入往來凹業(yè)務(wù)核算代碼，爸并會對此類科目礙進行往來業(yè)務(wù)核愛銷。(如果用戶啊不用應(yīng)收、應(yīng)付叭子系統(tǒng)，則應(yīng)收吧賬款和應(yīng)付賬款敖要使用這項功能般)，此項選擇將邦影響到往來業(yè)佰務(wù)對賬單和壩賬齡分析

36、表的輸?shù)K出。拌9.現(xiàn)金等價物稗：用于現(xiàn)金流量唉表，如果該科目邦是現(xiàn)金類科目就俺選擇，但非必輸鞍項目。（一般現(xiàn)白金類科目有現(xiàn)金藹、銀行存款、其疤他貨幣資金和一暗部分短期投資及翱其明細科目）凹10.數(shù)量金額襖輔助核算：選擇艾此項目后，會計礙科目不僅核算金般額，而且核算數(shù)擺量，在輸入憑證背時要求用戶即輸半金額又輸數(shù)量。敖（如果用戶不使拔用購銷存系統(tǒng)，拔而原材料、產(chǎn)成骯品等又需要核算愛數(shù)量，則該類科藹目要用到此功能熬）拔11.單位組和奧缺省單位：只有奧選擇了案“白數(shù)量金額輔助核搬算安”拜這一功能后，才靶起作用。暗12.現(xiàn)金、銀俺行科目：用于奧“笆現(xiàn)金藹”壩、胺“耙銀行存款皚”扮科目。傲13.出日記賬癌

37、：選擇此項目后八的科目會自動出唉日記賬，一般用佰于唉“百現(xiàn)金唉”笆、翱“愛銀行存款巴”稗。辦14.科目計息扒：企業(yè)為了準確傲地計算資金的時靶間價值，而需要白對部分科目實行半計算利息。例如靶“哀應(yīng)收票據(jù)暗”敗等，并要錄入捌“靶日利率凹”百。埃15.科目預(yù)算瓣：按用戶實際情拌況輸入，科目預(yù)爸算主要用于幫助斑用戶建立預(yù)算管埃理體制，通過設(shè)凹置科目預(yù)算值后白，提供事前監(jiān)控俺的手段，當在錄邦入憑證時，設(shè)置佰的科目數(shù)據(jù)超過柏科目預(yù)算值或低翱于預(yù)算值時，系奧統(tǒng)將提供不檢查稗、警告、禁止使耙用三種方式給用版戶進行處理。點瓣擊傲“氨科目預(yù)算板”骯，錄入每月的預(yù)唉算數(shù)。艾注意：本功能可礙對有核算項目的拜科目按核算

38、項目霸分別進行預(yù)算。巴17.核算項目凹：操作方法：點暗擊熬“癌核算項目笆”哎，再點擊哀“愛增加核算項目類拔別皚”八，選擇所需核算愛項目類別。核算藹項目是本軟件設(shè)板置的一些特殊的板項目資料，運用拜面非常廣泛。與壩會計科目連用其藹功能類似明細科埃目，但彌補了明絆細會計科目設(shè)置拔過多不利運行等板缺陷，并能夠重般復(fù)使用下掛到各罷個科目下。稗案例：增設(shè)，1暗02.01工商懊銀行（不核算外安幣）；102.岸02建設(shè)銀行（艾核算美元）；1挨02.03中國班銀行（核算港幣耙）。笆案例分析：本案拔例有外幣業(yè)務(wù)，胺所以在錄入會計挨科目時，在壩“百外幣核算巴”板一欄選擇計價幣敖別。有外幣核算搬的會計科目都必艾須在月

39、末調(diào)匯，把如果用戶需要使拌用K/3系統(tǒng)提扒供的搬“捌自動調(diào)匯盎”耙功能則必須在爸“奧期末調(diào)匯頒”伴欄打勾，否則只稗能手工錄入憑證安。安案例：短期投資凹要核算美元，期啊末調(diào)匯。霸案例：應(yīng)收賬款叭和應(yīng)付賬款要按叭往來單位進行核哀算。瓣案例分析：應(yīng)收佰賬款科目可以直把接掛核算項目百“霸客戶襖”斑（不設(shè)明細科目安而設(shè)核算項目，罷是因為核算項目啊可以無限制的設(shè)罷置，沒有限制，頒如要新增客戶，懊只要在核算項目拌中增加，與之相拜連的會計科目就扮能取到，明細下翱級科目在數(shù)量上罷有所限制，且靈昂活性差）。應(yīng)付霸賬款科目下掛核骯算項目昂“襖供應(yīng)商板”懊。耙注意：如果用戶班使用了K/3系岸統(tǒng)的瓣“伴應(yīng)收、應(yīng)付管理凹

40、系統(tǒng)瓣”跋，在這里也可以捌不掛核算項目，暗將應(yīng)收、應(yīng)付賬皚款作為總賬科目翱，具體明細賬可罷以在按“擺應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)背”皚中找到，如果不柏用頒“巴應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)盎”盎，則一定要下掛罷核算項目。本案矮例為使用翱“胺應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)佰”盎，所以在科目設(shè)扮置時，沒有選擇疤“柏往來業(yè)務(wù)核算吧”扳，因為在安“埃應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)挨”愛中有絆“般業(yè)務(wù)核銷疤”澳功能，否則用戶唉需要核銷往來業(yè)般務(wù)就要在科目設(shè)襖置中選擇其功能氨。拜案例：其他應(yīng)收頒款下設(shè)明細科目哀，119.01百個人借款并按借扳款職員分別核算稗。敖案例分析：其他襖應(yīng)收款和其他應(yīng)襖付款科目一般用案戶都設(shè)有許多明唉細科目，用戶可懊以根據(jù)自身需要傲設(shè)置。本案

41、例中懊個人借款中按職巴員一一核算，可斑以將核算項目昂“愛職員版”艾掛上；如果職員白人數(shù)很多但大都扮用不到，則可以佰新設(shè)一吧”擺個人借款名單唉“疤的核算項目類別芭，將有名字的職版工加入，以后也熬可以添加。柏案例：原材料、頒產(chǎn)成品按具體物頒料核算，并且要澳計算數(shù)量。版案例分析：本案氨例是按不使用K皚/3物流系統(tǒng)的皚用戶設(shè)計的，如扒果使用物流系統(tǒng)絆，原材料和產(chǎn)成芭品的數(shù)量核算在斑物流系統(tǒng)中可以霸進行，總賬系統(tǒng)案只要按大類計算襖金額即可（既相安當于總賬科目）般。而根據(jù)本案例扒，在原材料和產(chǎn)癌成品科目分別下挨掛稗“霸原料挨”頒和絆“八成品埃”般核算項目類別，鞍并在熬“凹數(shù)量金額輔助核俺算俺”把選項前打勾

42、（進艾行數(shù)量金額核算擺），計量單位分巴別是：米和件。霸案例：增設(shè)一級笆科目：162疤固定資產(chǎn)減值準礙備，科目類別：隘長期資產(chǎn)，余額班方向：貸方。澳案例：增設(shè)二級癌科目：221.拌01應(yīng)交增值翱稅；221.0靶1.01進項敖稅額（余額方向傲：借方）；22邦1.01.02半銷項稅額。敗案例：增設(shè)二級傲科目：405.跋01工資及福佰利；405.0敖2折舊費。盎案例：產(chǎn)品銷售盎收入要下掛核算板項目類別：部門熬和職員。熬案例：增設(shè)二級稗科目：503.澳01工資及福絆利；503.0般2折舊費。敗案例：521管伴理費用下設(shè)01斑工資及福利；0頒2折舊費；03懊通訊費；04其叭他；05壞賬損愛失，除通訊費下襖

43、掛部門和職員，按壞賬損益不掛核皚算項目外，其余扮科目都掛部門。爸（工資及福利愛總經(jīng)辦本年最高霸預(yù)算為1200搬元，通訊費銷敗售部/錢明本年皚最高預(yù)算為80扮0元）扳點擊般“瓣科目預(yù)算叭”澳進行預(yù)算設(shè)置。白象以上會計科目吧的設(shè)置一樣，其佰他會計科目也能把這樣設(shè)置，具體啊根據(jù)用戶的使用爸情況決定。輔助資料管理疤輔助資料類型柏注解：暗采購費用種類：笆對需計入物料成靶本的采購費用進礙行的分類，用于氨采購發(fā)票。芭運輸方式：對采拜購、銷售業(yè)務(wù)的半運輸方式進行了按分類，用于采購巴發(fā)票、銷售發(fā)票頒。跋原因：退貨業(yè)務(wù)阿的原因，用于采盎購?fù)嘶匕l(fā)票、銷壩售退回發(fā)票。瓣文化程度：是指八用戶企業(yè)中職員扒所具備的文化程奧

44、度，在輸入職員板資料時會用到。敖5.職稱：是指哎職員所擁有的職跋稱名稱，軟件設(shè)艾定了常用的部分拜，用戶可以根據(jù)拜實際情況設(shè)置。拜在輸入職員資料安時會用到。哎6.行業(yè)：企業(yè)般的行業(yè)類型，用俺于設(shè)置客戶、供礙應(yīng)商資料。啊7.區(qū)域：企業(yè)隘所在地區(qū)，用于柏設(shè)置客戶、供應(yīng)翱商資料。佰8.供應(yīng)商類別叭：是將供應(yīng)商按凹一定方式分類的半類別名稱，本軟跋件使用的是按供拌應(yīng)商提供業(yè)務(wù)的拌大小來區(qū)分爸的，用戶可以根隘據(jù)其他方法來設(shè)皚置區(qū)分標準。在艾設(shè)置供應(yīng)商資料按時會用到。盎9.付款期限：稗往來業(yè)務(wù)付款的胺時間區(qū)分，用于敖應(yīng)收、應(yīng)付款管吧理系統(tǒng)中客戶、壩供應(yīng)商信息資料板等。皚10.職務(wù)：是鞍指職員所擁有的斑職務(wù)名稱

45、，軟件爸設(shè)定了常用的部熬分，用戶可以根般據(jù)實際情況設(shè)置襖。在輸入職員資澳料時會用到。跋11.職員類別扮：是指將職員按笆一定方法分成的絆各種類別，軟件拔設(shè)定了其中的一扳種按員工信用額壩度分類，用戶可暗以根據(jù)實際情況傲設(shè)置。在輸入職瓣員資料時會用到柏。哎12.交貨方式把：是指對貨物采笆購、銷售業(yè)務(wù)的阿交貨方式進行了百指定，在物流業(yè)拔務(wù)中會用到。叭13.結(jié)算期限翱：對業(yè)務(wù)結(jié)算的傲期限作出規(guī)定。稗14.所有制、捌資產(chǎn)關(guān)系和上級擺主管：企業(yè)資料吧。哎15.結(jié)算方式把：企業(yè)銀行業(yè)務(wù)佰的類型，在錄入敖銀行憑證時用到把。埃第五節(jié)：初始數(shù)傲據(jù)錄入和賬套啟礙用礙(F伴1-1-4笆)罷當各項資料輸入胺完畢后，要輸入

46、般啟用賬套時期初疤的財務(wù)數(shù)據(jù)。本般節(jié)主要講解了賬佰務(wù)初始數(shù)據(jù)如何昂錄入。澳注意：初始數(shù)據(jù)邦錄入工作可以和拔日常單據(jù)錄入工柏作同時進行，只襖要在期末處理前岸關(guān)閉初始化即可昂。本業(yè)務(wù)系統(tǒng)提安供了反初始化的版功能，如果系統(tǒng)奧已經(jīng)進行了期末把處理，必須先反鞍期末處理到賬套柏啟用期間后才能芭進行反初始化操邦作。錄入初始數(shù)據(jù)岸案例：壩2003年3月壩期初余額：邦101現(xiàn)金： 背 37400元拌；102.01絆工商銀行923皚800元。鞍113應(yīng)收賬款背：佳雪服飾公司骯2000元；雪奧尼服飾公司15懊00元。氨114壞賬準備版：3000元。唉123原材料：阿布料佰350米頒24000元；氨尼龍八200米板2

47、5000元。壩161固定資產(chǎn)氨：142300般0元；165累佰計折舊：500昂000元。16佰9在建工程：7奧3740。板201短期借款哎：534000般；203應(yīng)付賬芭款：藍天布料廠敗13300元。背211應(yīng)付工資敗：15000；昂221.01.敗02銷項稅：2岸500；231氨預(yù)提費用：25癌00。拜301實收資本岸：187190扒0元。爸321本年利潤懊：38400元骯。藹1-2月本年累凹計借方：百101現(xiàn)金：1扒00元；102板.01工商銀行傲：100元。懊1-2月本年累按計貸方：氨165累計折舊巴：200元。斑港幣：唉102.03中安國銀行：拜HKD八150000。瓣美元：芭102.

48、02建絆設(shè)銀行：爸USD盎35000。拜損益類科目本年盎實際發(fā)生額：扮501產(chǎn)品銷售稗收入-銷售部/跋錢明：5000啊0。笆521.01工佰資及福利-總經(jīng)皚辦：5800。唉521.03通扮訊費財務(wù)部/奧李影：1800霸；總經(jīng)辦/張恒班：4000。案例分析：拔初始余額的錄入凹分兩種情況進行叭處理：一是賬套般的啟用時間是會斑計年度的第一個跋會計期間，只需礙錄入各個會計科氨目的初始余額；白另一種情況是賬皚套的啟用時間非邦會計年度的第一擺個會計期間，此背時需錄入截止到疤賬套啟用期間的懊各個會計科目的搬本年累計借、貸藹方發(fā)生額、損益絆的實際發(fā)生額、扮各科目的初始余俺額，本案例啟用哀期間為3月，是扒第二種

49、情況。傲建設(shè)銀行和中國斑銀行科目數(shù)據(jù)為斑外幣業(yè)務(wù)，要選頒擇啊“安美元扮”藹和凹“背港幣斑”皚幣別才能錄入。柏其數(shù)據(jù)錄入后在拔“礙人民幣版”癌狀態(tài)下是無法看疤到的，必須選擇敗“拌綜合本位幣叭”耙才能查看到靶“哀銀行存款搬”藹的總額。把“邦應(yīng)收賬款罷”佰和罷“懊應(yīng)付賬款扒”笆下設(shè)有核算項目白，所以必須按八“笆客戶辦”安和班“胺供應(yīng)商辦”癌明細錄入。不能凹直接錄入，必須澳點擊熬“叭對勾班”斑處。使用哎“叭應(yīng)收、應(yīng)付款管癌理系統(tǒng)半”癌的用戶的耙“懊應(yīng)收賬款斑”八及骯“扒應(yīng)收賬款熬”班的余額可以不錄奧入而直接從絆“伴應(yīng)收款管理系統(tǒng)擺”翱和拔“板應(yīng)付款管理系統(tǒng)安”熬的期初余額處傳八送過來。岸“阿原材料哀”

50、哎是數(shù)量金額式的奧數(shù)據(jù)，錄入時會昂自動彈出挨“案數(shù)量般”白欄，又因為有核俺算項目，所以數(shù)拔量在懊“凹核算項目錄入班”頒對話框中錄入。搬“翱固定資產(chǎn)拜”澳和吧“把累計折舊皚”佰科目在總賬處只按要錄入總額即可阿，每個固定資產(chǎn)敖的詳細資料在岸“拔固定資產(chǎn)管理系笆統(tǒng)捌”頒模塊中分別錄入巴。扳點擊隘“盎初始數(shù)據(jù)錄入澳”跋，進入初始余額挨的錄入。在初始芭數(shù)據(jù)輸入窗口中鞍您可以進行各種版有關(guān)賬套初始化皚數(shù)據(jù)的錄入處理愛工作。在此窗口捌左上角有一個小澳窗口，單擊此窗壩口會彈出一個下藹拉列表框，在這氨里您可以選擇要伴錄入的數(shù)據(jù)，其伴中預(yù)設(shè)了不同的辦貨幣、綜合本位跋幣，您可以在這百里選擇不同的數(shù)八據(jù)進行錄入。在伴

51、進入初始數(shù)據(jù)錄癌入時，系統(tǒng)默認巴本位幣錄入窗口壩，以下是外幣錄隘入窗口。版在數(shù)據(jù)的錄入過凹程中，凹 艾系統(tǒng)提供了自動霸識別的功能：癌 藹如果科目是數(shù)量班金額核算，當光懊標移到該科目時凹，系統(tǒng)自動彈出把“瓣數(shù)量敗”昂欄供用戶錄入；壩如果科目是損益礙類科目，當光標澳移到該科目時，懊 版系統(tǒng)會自動彈出靶“瓣損益類本年實際胺發(fā)生額頒”盎供用戶錄入；余哀額可分為借貸方矮兩欄顯示。啊如果科目設(shè)置了俺核算項目，系統(tǒng)懊在初始數(shù)據(jù)錄入笆的時候，會在科懊目的核算項目欄巴中做一標記芭“啊對勾阿”啊，點擊敗“吧對勾胺”壩，唉 把系統(tǒng)自動切換到吧核算的初始余額跋錄入窗口，每錄柏完一筆，系統(tǒng)會擺自動新增一行。拜在核算項目

52、藹“哎客戶矮”凹時，系統(tǒng)自動提鞍供查詢功能。笆 在初始班數(shù)據(jù)輸入窗口中胺系統(tǒng)以不同的顏背色來標識不同的傲數(shù)據(jù)：白色區(qū)域愛：表示可以直接把錄入的賬務(wù)數(shù)據(jù)伴資料，它們是最襖明細級普通科目盎的賬務(wù)數(shù)據(jù)；黃翱色區(qū)域：表示為佰非最明細科目的按賬務(wù)數(shù)據(jù)，這里擺的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)根襖據(jù)最明細級科目叭的賬務(wù)數(shù)據(jù)或核背算項目數(shù)據(jù)自動瓣匯總計算出來的扒；綠色區(qū)域：系百統(tǒng)預(yù)設(shè)或文本狀哎態(tài)，此處的數(shù)據(jù)八不能直接輸入。百注意：叭如果用戶是從中敗間的會計期間做岸初始化的（比如伴3月份），則錄敖入的初始數(shù)據(jù)是搬2月底3月初的阿余額數(shù)據(jù)，所有癌的會計科目都必埃須錄入壩“安本年借方累計發(fā)哎生額（數(shù)量）岸”氨、盎“案本年貸方累計發(fā)懊生

53、額（數(shù)量）澳”唉和邦“般期初余額（3月拔初余額）矮”辦。而在處理損益絆類科目時有一些稗特別，就必須錄暗入借貸方累計發(fā)耙生額（損益類科安目每月月底余額安一般都轉(zhuǎn)入拌“版本年利潤岸”百科目，所以月底捌余額也為0），凹同時還必須多錄凹入一向內(nèi)容佰“澳本年累計實際發(fā)阿生額凹”凹。（由于對于在絆賬套啟用之前所巴發(fā)生的損益類科擺目的實際發(fā)生額熬，系統(tǒng)無法取到扳。因此這里就需唉要用戶將損益類把科目的本年累計按實際發(fā)生額在初礙始化時錄入系統(tǒng)俺，這樣系統(tǒng)才能疤對損益類科目的埃實際發(fā)生額進行奧處理，才能保證邦有關(guān)業(yè)務(wù)資料數(shù)皚據(jù)的準確。損益把類科目的本年累霸計實際發(fā)生額與班損益類科目的借般方累計或貸方累敖計數(shù)是不同

54、的，澳他們之間往往會啊不一致。例如：氨某年的營業(yè)收入半為懊200癌萬，后來又發(fā)生岸退貨辦5八萬，那么營業(yè)收靶入的實際發(fā)生額爸為耙195啊萬。但在實際進暗行賬務(wù)處理時，疤退貨的俺5巴萬就有可能會借耙記銷售收入，這拔樣銷售收入的累癌計貸方就是背200罷萬，這顯然與銷俺售收入的實際發(fā)癌生是不一致的。扳因此，在輸入本柏年累計損益實際扳發(fā)生額項目時一敗定要輸入它的實骯際發(fā)生額數(shù)據(jù)，扮否則將來在輸出凹損益表及其他有矮關(guān)損益類科目的霸報表時，所取數(shù)敖據(jù)可能會不正確把。）班注意：從年中啟背用賬套的阿系統(tǒng)中賬套數(shù)據(jù)瓣真正的年初余額昂將根據(jù)以下的公爸式自動計算得出拜。叭借方年初余額襖期初余額懊+稗本年累計貸方發(fā)傲

55、生額本年累計哎借方發(fā)生額啊貸方年初余額挨期初余額案+啊本年累計借方發(fā)辦生額本年累計敖貸方發(fā)生額頒 數(shù)據(jù)輸霸入無誤后，點擊靶“壩平衡氨”澳圖標按鈕或查看霸欄中的安“傲試算平衡凹”胺項目，系統(tǒng)會彈叭出試算平衡表窗藹口對數(shù)據(jù)進行試翱算平衡。系統(tǒng)進氨行試算平衡時是藹將所有的有關(guān)賬唉務(wù)數(shù)據(jù)全部合計翱在一起進行的，白因此只有將所有哎的本位幣、外幣奧、核算項目、數(shù)澳量金額賬等全部靶數(shù)據(jù)錄入完畢之癌后才能夠進行總鞍賬數(shù)據(jù)的試算平暗衡，試算平衡后霸就可以啟用結(jié)束氨初始化了，試算懊不平衡是不能啟岸用賬套的。結(jié)束初始化哎點擊阿“疤文件胺”俺菜單中佰“安結(jié)束初始化把”敖。巴注意：當總賬系礙統(tǒng)的初始化工作熬結(jié)束后發(fā)現(xiàn)問

56、題盎時，可以點擊挨“哀文件凹”壩菜單中的凹“襖取消結(jié)束標志伴”佰修改數(shù)據(jù)。斑本章回顧（F-版1-5）罷在本章中我們學(xué)拜到了以下內(nèi)容安熟悉了系統(tǒng)參數(shù)頒的設(shè)置哎了解了會計科目氨等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的設(shè)巴置叭掌握如何錄入初疤始數(shù)據(jù)懊第二章：總賬系哎統(tǒng)日常操作(F跋1-半2)案總賬系統(tǒng)適用于拔各類企業(yè)、行政哎事業(yè)單位進行憑辦證處理、賬簿查敖詢、賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)、拜損益調(diào)整、往來哎管理、系統(tǒng)維護熬等各種操作。此霸系統(tǒng)是一切財務(wù)般數(shù)據(jù)的收集點，般是K/3系統(tǒng)各霸個模塊之間聯(lián)系芭的交點。本章的目的骯當完成本章的學(xué)愛習(xí)之后，您將能敖夠做以下事情：叭掌握總賬系統(tǒng)操安作流程捌掌握各具體業(yè)務(wù)案的操作唉掌握總賬各業(yè)務(wù)芭操作技巧及注意搬

57、要點唉了解總賬各賬簿熬報表的查詢總賬業(yè)務(wù)流程圖傲第一節(jié)：憑證管鞍理(F啊1-搬2-1背)把會計核算處理系拔統(tǒng)是以證案澳賬岸按表為核心的有關(guān)扮企業(yè)財務(wù)信息加般工系統(tǒng)。會計憑暗證是整個會計核壩算系統(tǒng)的主要數(shù)班據(jù)來源，是整個百核算系統(tǒng)的基礎(chǔ)襖，會計憑證的正埃確性將直接影響搬到整個會計信息鞍系統(tǒng)的真實性、叭可靠性，因此系八統(tǒng)必須能保證會扒計憑證錄入數(shù)據(jù)襖的正確性。K/耙3總賬系統(tǒng)為您拌提供十分安全、拔可靠、準確快捷敗的會計憑證處理澳功能。憑證錄入：芭案例：海天公司拔3月份的業(yè)務(wù)如啊下：哎3月2日巴接受投資款50罷0000存入工稗商銀行。背3月6日案對外進行短期投叭資美元1000辦0，從建設(shè)銀行巴付出。

58、拜3月7日佰從工商銀行提取翱現(xiàn)金5000。霸3月8日皚銷售部錢明向佳背雪服飾公司銷售白運動衣2000搬元。奧3月20日巴收到佳雪服飾公敖司劃到工商銀行哎的貨款2000斑元。啊3月22日矮總經(jīng)辦張恒和財半務(wù)部李影分別報癌銷通訊費500絆元和300元，佰以現(xiàn)金支付。壩3月25日般采購布料敗1000米埃，單價：50元搬，尼龍把800米胺，單價：25元背，以工商銀行支芭付。叭3月31日氨對車間主任的5懊000元工資分芭配到制造費用中拜。案例分析：澳與現(xiàn)金、銀行有拔關(guān)的憑證錄入最懊簡單，但如果現(xiàn)藹金、銀行存款科癌目中的余額為負板數(shù)時，系統(tǒng)會提壩示其赤警告。扮涉及芭“礙應(yīng)收賬款半”斑科目，除在辦“藹總賬皚

59、”背模塊直接錄入外般，還可以在叭“搬應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)耙”半模塊中由單據(jù)自跋動生成并傳入總瓣賬系統(tǒng)，本節(jié)主敖要講述直接錄入扮。在錄入過程中安要注意核算項目半“扳客戶伴”鞍的錄入方式。背倉庫物料業(yè)務(wù)一板般由物流系統(tǒng)中板單據(jù)自動生成憑斑證并傳入總賬，唉本節(jié)以不使用物艾流系統(tǒng)的用戶為把例。注意原材料盎的數(shù)量錄入。芭外幣業(yè)務(wù)錄入要唉注意外幣憑證和暗一般憑證格式的疤不同和轉(zhuǎn)換，以疤及月底的調(diào)整匯吧率。憑證內(nèi)容詳解：靶新增：用于新增爸憑證。伴保存：用于保存襖錄入的憑證內(nèi)容矮。拜還原：發(fā)現(xiàn)憑證壩錄入錯誤，要將罷憑證內(nèi)容整個的百刪除，可以點擊耙“般還原搬”挨。盎注意：叭“埃還原佰”案功能并非將已保壩存后的憑證刪除

60、壩，而是將憑證保愛存前的操作全部背廢除。巴插入、刪除：插扳入或刪除憑證中唉的某一條分錄。岸外幣：外幣憑證癌的格式和一般憑辦證的格式不同，擺用于兩者格式地哎切換。板代碼：查詢功能癌，按F7也可。艾用于查詢系統(tǒng)提襖供的各種資料和奧參數(shù)，在憑證錄背入時有扒“哀摘要奧”按、疤“罷會計科目凹”澳和各種壩“伴核算項目跋”半可以查詢。笆流量：針對科目凹屬性中指定為現(xiàn)絆金類科目或現(xiàn)金挨等價物的會計科吧目，可以在此定暗義其現(xiàn)金流量內(nèi)伴容，是做現(xiàn)金流版量表的一種方法搬。扳關(guān)閉：退出憑證案錄入界面。霸日期：憑證錄入盎的日期，錄入后啊業(yè)務(wù)日期會跟著辦改變。系統(tǒng)會自骯動給出挨上一次錄入的最皚后一張憑證的日邦期，可以修改