來(lái)自www.cnshu.cn資料下載【中國(guó)寶安集團(tuán)股份有限公司內(nèi)部控制制度】

1、1版中國(guó)寶安集團(tuán)股吧份有限公司內(nèi)部靶控制制度 第一章 總則佰第一條背 唉為加強(qiáng)中國(guó)寶安鞍集團(tuán)股份有限公愛(ài)司矮(哀以下簡(jiǎn)稱拌“絆公司暗”案)頒內(nèi)部控制，促進(jìn)擺公司規(guī)范運(yùn)作和俺健康發(fā)展，保護(hù)礙投資者合法權(quán)益辦，根埃據(jù)公司法、矮證券法等法瓣律、行政法規(guī)、半部門規(guī)章和深安圳證券跋交易所上市公司笆內(nèi)部控制指引熬的規(guī)定，制定本拔制度。背第二條敗 盎本制度所稱內(nèi)部哀控制是指公司董伴事局、監(jiān)事會(huì)、按高級(jí)管隘理人員及其他有胺關(guān)人員為實(shí)現(xiàn)下疤列目標(biāo)而提供合敗理保證的過(guò)程：癌（一）遵守國(guó)家艾法律、法規(guī)、規(guī)骯章及其他相關(guān)規(guī)半定；敖（二）提高公司敗經(jīng)營(yíng)的效益及效巴率；挨（三）保障公司叭資產(chǎn)的安全；胺（四）確保公司耙信息

2、披露的真實(shí)啊、準(zhǔn)確、完整和絆公平。翱第三條罷 霸公司董事局對(duì)公埃司內(nèi)部控制制度巴的制定和有效執(zhí)辦行負(fù)責(zé)。版第二章百 頒基本要求哀第四條氨 扳公司的內(nèi)部控制骯應(yīng)充分考慮以下懊要素：背（一）內(nèi)部環(huán)境啊：指影響公司內(nèi)骯部控制制度制定板、運(yùn)行及效果的疤各種綜合因素，稗包括公司組織結(jié)挨構(gòu)、企業(yè)文化、板風(fēng)險(xiǎn)理念、經(jīng)營(yíng)傲風(fēng)格、般人事管理政策等哀。唉（二）目標(biāo)設(shè)定罷：公司管理層根熬據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定敖公司戰(zhàn)略目標(biāo)，巴并在公司內(nèi)層層盎分解和落實(shí)。矮（三）事項(xiàng)識(shí)別耙：公司管理層對(duì)耙影響公司目標(biāo)實(shí)跋現(xiàn)的內(nèi)外事件進(jìn)百行識(shí)別，分清風(fēng)拜險(xiǎn)和機(jī)會(huì)。懊（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估礙：公司管理層對(duì)哀影響其目標(biāo)實(shí)現(xiàn)凹的內(nèi)、外各種風(fēng)胺險(xiǎn)進(jìn)行分析，考

3、扳慮其可能性和影板響程度，以便公哎司制定必要的對(duì)芭策。2隘（五）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策扒：公司管理層按爸照公司的風(fēng)險(xiǎn)偏凹好和風(fēng)險(xiǎn)承受能按力，采取規(guī)避、敗降低、分擔(dān)或接靶受的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方邦式，制定相應(yīng)的埃風(fēng)險(xiǎn)控制措施。班（六）控制活動(dòng)辦：公司管理層為阿確保風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策有愛(ài)效執(zhí)行和落實(shí)所疤采取的措施和程霸序，主要包括批隘準(zhǔn)、授權(quán)、驗(yàn)證啊、協(xié)調(diào)、復(fù)核、骯定期跋盤(pán)點(diǎn)、記錄核對(duì)氨、財(cái)產(chǎn)的保護(hù)、擺職責(zé)的分離、績(jī)版效考核等內(nèi)容。罷（七）信息與溝靶通：指識(shí)別、采癌集來(lái)自于公司內(nèi)半部和外部的相關(guān)懊信息，并及時(shí)向按相關(guān)人員有效傳拌遞。按（八）檢查監(jiān)督爸：指對(duì)公司內(nèi)部擺控制的效果進(jìn)行拔監(jiān)督、評(píng)價(jià)的過(guò)扮程，它通過(guò)持續(xù)隘性監(jiān)督活動(dòng)、專柏項(xiàng)

4、監(jiān)督評(píng)價(jià)或者啊兩者的結(jié)合進(jìn)行巴。辦第五條翱 板公司應(yīng)完善公司背治理結(jié)構(gòu)，確保拔董事局、監(jiān)事會(huì)骯和股東礙大會(huì)等機(jī)構(gòu)合法稗運(yùn)作和科學(xué)決策八，建立有效的激敗勵(lì)約束機(jī)制，樹(shù)敗立風(fēng)癌險(xiǎn)防范意識(shí)，培背育良好的企業(yè)精吧神和內(nèi)部控制文搬化，創(chuàng)造全體職按工充拜分了解并履行職唉責(zé)的環(huán)境。凹第六條哀 熬公司應(yīng)明確界定跋各部門、崗位的翱目標(biāo)、職責(zé)和權(quán)擺限，建百立相應(yīng)的授權(quán)、盎檢查和逐級(jí)問(wèn)責(zé)澳制度，確保其在罷授權(quán)范圍內(nèi)履行骯職能；拜設(shè)立完善的控制啊架構(gòu)，并制定各骯層級(jí)之間的控制骯程序，保證董事按局及佰高級(jí)管理人員下案達(dá)的指令能夠被按嚴(yán)格執(zhí)行。藹第七條頒 凹公司的內(nèi)部控制背活動(dòng)應(yīng)涵蓋公司鞍所有營(yíng)運(yùn)環(huán)節(jié)，盎包括但氨不限于：

5、銷售及敗收款、采購(gòu)和費(fèi)隘用及付款、固定皚資產(chǎn)管理、存貨藹管理、絆資金管理（包括俺投資融資管理）扒、財(cái)務(wù)報(bào)告、信艾息披露、人力資白源管理骯和信息系統(tǒng)管理斑等。巴上述控制活動(dòng)涉壩及關(guān)聯(lián)交易的，叭還應(yīng)包括關(guān)聯(lián)交瓣易的控制政策及程序。捌第八條胺 埃公司應(yīng)依據(jù)所處傲的環(huán)境和自身經(jīng)吧營(yíng)特點(diǎn)，建立印百章使用白管理、票據(jù)領(lǐng)用岸管理、預(yù)算管理哎、資產(chǎn)管理、擔(dān)按保管理、資金借般貸管埃理、職務(wù)授權(quán)及佰代理人制度、信巴息披露管理、信佰息系統(tǒng)安全管理敖等專門管理制度。拌第九條矮 按公司應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)辦對(duì)控股子公司的按管理控制，加強(qiáng)擺對(duì)關(guān)聯(lián)3唉交易、對(duì)外擔(dān)保拜、募集資金使用拔、重大投資、信壩息披露等活動(dòng)的俺控制，澳按照有關(guān)規(guī)

6、定的安要求建立相應(yīng)控凹制政策和程序。捌第十條扒 稗公司應(yīng)建立完整皚的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系班，對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、骯財(cái)務(wù)風(fēng)暗險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、霸政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和般道德風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行搬持續(xù)監(jiān)控，及時(shí)瓣發(fā)現(xiàn)、啊評(píng)估公司面臨的半各類風(fēng)險(xiǎn)，并采柏取必要的控制措半施。拔第十一條敗 安公司應(yīng)制定公司爸內(nèi)部信息和外部佰信息的管理政策稗，確搬保信息能夠準(zhǔn)確懊傳遞，確保董事翱局、監(jiān)事會(huì)、高八級(jí)管理人員及內(nèi)白部審傲計(jì)部門及時(shí)了解笆公司及控股子公芭司的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)稗狀況，確保各類岸風(fēng)險(xiǎn)靶隱患和內(nèi)部控制埃缺陷得到妥善處扒理。暗第十二條哀 絆公司應(yīng)明確各部岸門、崗位的目標(biāo)扮、職責(zé)和權(quán)限，辦建立背相關(guān)部門之間、骯崗位之間的制衡傲和監(jiān)督機(jī)制，并拌設(shè)立專

7、門負(fù)責(zé)監(jiān)癌督檢襖查的內(nèi)部審計(jì)部阿門。 HYPERLINK 斑.壩cnshu案.cn氨中國(guó)最龐大的下隘載資料庫(kù)耙第三章版 芭重點(diǎn)關(guān)注的控制藹活動(dòng)爸第一節(jié)凹 柏對(duì)控股子公司的暗管理控制拜第十三條按 昂公司制定對(duì)控股敖子公司的控制政礙策及程序，并在氨充分吧考慮控股子公司藹業(yè)務(wù)特征等的基邦礎(chǔ)上，督促其建皚立內(nèi)部控制制度伴。岸第十四條罷 霸公司對(duì)控股子公絆司的管理控制，跋至少應(yīng)包括下列稗控制活動(dòng)：靶（一）建立對(duì)各按控股子公司的控翱制制度，明確向俺控股子公司委派叭的董事、監(jiān)事及罷重要高級(jí)管理人矮員的選任方式和邦職責(zé)權(quán)限等；擺（二）依據(jù)公司巴的經(jīng)營(yíng)策略和風(fēng)熬險(xiǎn)管理政策，督啊導(dǎo)各控股子公司巴建立起相應(yīng)的經(jīng)耙營(yíng)

8、計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管盎理程序；半（三）要求各控哎股子公司建立重傲大事項(xiàng)報(bào)告制度耙和審議程序，及岸時(shí)向公司分管負(fù)俺責(zé)人報(bào)告重大業(yè)哎務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)皚務(wù)事項(xiàng)以及其他疤可能按對(duì)公司股票及其胺衍生品種交易價(jià)笆格產(chǎn)生重大影響昂的信息，并嚴(yán)格癌按照氨授權(quán)規(guī)定將重大搬事項(xiàng)報(bào)公司董事礙局審議或股東大班會(huì)審議；唉（四）要求控股皚子公司及時(shí)向公骯司董事局秘書(shū)報(bào)阿送其董事會(huì)決議凹、俺股東大會(huì)決議等搬重要文件，通報(bào)白可能對(duì)公司股票埃及其衍生品種交俺易價(jià)4凹格產(chǎn)生重大影響翱的事項(xiàng)；辦（五）定期取得扒并分析各控股子壩公司的季度（月熬度）報(bào)告，包括藹營(yíng)運(yùn)報(bào)告、產(chǎn)銷百量報(bào)表、資產(chǎn)負(fù)伴債報(bào)表、損益報(bào)隘表、現(xiàn)金流量報(bào)礙表、礙向他人提供資金

9、隘及提供擔(dān)保報(bào)表隘等；罷（六）建立對(duì)各扒控股子公司的績(jī)邦效考核制度。佰第十五條安 氨公司的控股子公暗司同時(shí)控股其他翱公司的，公司應(yīng)把督促笆控股子公司參照按本制度要求，逐靶層建立對(duì)其下屬背子公司的管理控吧制制度。頒第二節(jié)拌 扳關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部盎控制爸第十六條佰 伴公司關(guān)聯(lián)交易的般內(nèi)部控制遵循誠(chéng)扳實(shí)信用、平等、岸自愿、耙公平、公開(kāi)、公哀允的原則，不得盎損害公司和其他埃股東的利益。礙第十七條般 礙公司按照有關(guān)法皚律、行政法規(guī)、癌部門規(guī)章以及按上市案規(guī)則等有關(guān)規(guī)傲定，明確劃分公巴司股東大會(huì)、董拔事局對(duì)關(guān)聯(lián)交易藹事項(xiàng)把的審批權(quán)限，規(guī)愛(ài)定關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)阿的審議程序和回巴避表決要求。般第十八條耙 百公司參照深圳

10、版證券交易所股票霸上市規(guī)則及其頒他有凹關(guān)規(guī)定，確定公伴司關(guān)聯(lián)方的名單暗，并及時(shí)予以更班新，確保關(guān)聯(lián)方哀名單哎真實(shí)、準(zhǔn)確、完骯整。哎公司及控股子公拔司在發(fā)生交易活邦動(dòng)時(shí)，相關(guān)責(zé)任敗人應(yīng)仔細(xì)查閱關(guān)奧聯(lián)方名單，審慎壩判斷是否構(gòu)成關(guān)邦聯(lián)交易。如果構(gòu)跋成關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)愛(ài)在各拜自權(quán)限內(nèi)履行審扳批、報(bào)告義務(wù)。疤第十九條叭 暗公司審議需獨(dú)立拜董事事前認(rèn)可的傲關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)哀，前版條所述相關(guān)人員骯應(yīng)于第一時(shí)間通爸過(guò)董事局秘書(shū)將班相關(guān)材料提交獨(dú)百立董稗事進(jìn)行事前認(rèn)可芭。獨(dú)立董事在作耙出判斷前，可以礙聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)出阿具專骯門報(bào)告，作為其礙判斷的依據(jù)。搬第二十條哎 般公司在召開(kāi)董事扒局會(huì)議審議關(guān)聯(lián)按交易事項(xiàng)時(shí)，會(huì)扳議召

11、懊集人應(yīng)在會(huì)議表翱決前提醒關(guān)聯(lián)董按事須回避表決。般關(guān)聯(lián)董事未主動(dòng)跋聲明扳并回避的，知悉懊情況的董事應(yīng)要絆求關(guān)聯(lián)董事予以鞍回避。哀公司股東大會(huì)在安審議關(guān)聯(lián)交易事耙項(xiàng)時(shí)，公司董事藹局及見(jiàn)證律師應(yīng)5柏在股東投票前，骯提醒關(guān)聯(lián)股東須扳回避表決。版第二十一條敗 壩公司在審議關(guān)聯(lián)八交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)鞍做到：百（一）詳細(xì)了解懊交易標(biāo)的的真實(shí)奧狀況，包括交易辦標(biāo)的運(yùn)營(yíng)現(xiàn)狀、跋盈利能力、是否跋存在抵押、凍結(jié)盎等權(quán)利瑕疵和訴搬訟、仲裁等法律班糾紛；半（二）詳細(xì)了解凹交易對(duì)方的誠(chéng)信按紀(jì)錄、資信狀況岸、履約能力等情霸況，審慎選擇交爸易對(duì)手方；熬（三）根據(jù)充分昂的定價(jià)依據(jù)確定骯交易價(jià)格；鞍（四）遵循上澳市規(guī)則的要求盎以及公

12、司認(rèn)為有捌必要時(shí)，聘請(qǐng)中俺介機(jī)構(gòu)對(duì)交易標(biāo)背的進(jìn)行審計(jì)或評(píng)埃估；矮公司不應(yīng)對(duì)所涉啊交易標(biāo)的狀況不盎清、交易價(jià)格未白確定、交易對(duì)方案情況不明朗的關(guān)鞍聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行辦審議并作出決定挨。耙第二十二條爸 搬公司與關(guān)聯(lián)方之傲間的交易應(yīng)簽訂耙書(shū)面協(xié)議，明確半交易壩雙方的權(quán)利義務(wù)熬及法律責(zé)任。艾第二十三條版 翱公司董事、監(jiān)事般及高級(jí)管理人員俺有義務(wù)關(guān)注公司般是否愛(ài)存在被關(guān)聯(lián)方挪版用資金等侵占公襖司利益的問(wèn)題。霸公司獨(dú)立董事、艾監(jiān)事翱至少應(yīng)每季度查拜閱一次公司與關(guān)奧聯(lián)方之間的資金傲往來(lái)情況，了解愛(ài)公司盎是否存在被控股扒股東及其關(guān)聯(lián)方癌占用、轉(zhuǎn)移公司捌資金、資產(chǎn)及其懊他資挨源的情況，如發(fā)挨現(xiàn)異常情況，及昂時(shí)提請(qǐng)公

13、司董事八局采取相應(yīng)措施芭。佰第二十四條霸 叭公司發(fā)生因關(guān)聯(lián)按方占用或轉(zhuǎn)移公哎司資金、資產(chǎn)或背其他鞍資源而給公司造絆成損失或可能造靶成損失的，公司柏董事局應(yīng)及時(shí)采皚取訴疤訟、財(cái)產(chǎn)保全等敖保護(hù)性措施避免把或減少損失。愛(ài)第三節(jié)佰 凹對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部隘控制阿第二十五條板 吧公司對(duì)外擔(dān)保的扮內(nèi)部控制遵循合埃法、審慎、互利稗、吧安全的原則，嚴(yán)鞍格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)熬。凹第二十六條笆 柏公司按照有關(guān)法熬律、行政法規(guī)、骯部門規(guī)章以及扮上拌市規(guī)則等有關(guān)傲規(guī)定，在公司皚章程中明確股礙東大會(huì)、董事局扳關(guān)于扳對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的百審批權(quán)限，以及唉違反審批權(quán)限和懊審議程序的責(zé)任安追究機(jī)制。6藹在確定審批權(quán)限扳時(shí)，公司應(yīng)執(zhí)行鞍上市規(guī)則

14、關(guān)班于對(duì)外擔(dān)保累計(jì)骯計(jì)算的相關(guān)規(guī)定巴。礙第二十七條啊 疤公司應(yīng)調(diào)查被擔(dān)熬保人的經(jīng)營(yíng)和信擺譽(yù)情況。董事局邦應(yīng)澳認(rèn)真審議分析被藹擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀安況、營(yíng)運(yùn)狀況、鞍行業(yè)前景和信用捌情況，氨審慎依法作出決安定。爸公司可在必要時(shí)暗聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)安構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)襖保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)襖估，以作為董事笆局或股東大會(huì)進(jìn)岸行決策的依據(jù)。辦第二十八條凹 半公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)扳盡可能要求對(duì)方半提供反擔(dān)保，謹(jǐn)哀慎扳判斷反擔(dān)保提供唉方的實(shí)際擔(dān)保能白力和反擔(dān)保的可愛(ài)執(zhí)行性。霸第二十九條昂 拔公司獨(dú)立董事應(yīng)辦在董事局審議對(duì)哀外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)發(fā)疤表爸獨(dú)立意見(jiàn)，必要爸時(shí)可聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師盎事務(wù)所對(duì)公司累邦計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)昂保情氨況進(jìn)行核查。如稗發(fā)現(xiàn)異

15、常，應(yīng)及稗時(shí)向董事局和監(jiān)鞍管部門報(bào)告并公拌告。巴第三十條笆 八公司應(yīng)妥善管理靶擔(dān)保合同及相關(guān)昂原始資料，及時(shí)板進(jìn)行扮清理檢查，并定埃期與銀行等相關(guān)安機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，愛(ài)保證存檔資料的跋完整、哎準(zhǔn)確、有效，注鞍意擔(dān)保的時(shí)效期奧限。翱在合同管理過(guò)程藹中，一旦發(fā)現(xiàn)未稗經(jīng)董事局或股東邦大會(huì)審議程序批岸準(zhǔn)的異常合同，熬應(yīng)及時(shí)向董事局拔和監(jiān)事會(huì)報(bào)告。半第三十一條白 半公司應(yīng)指派專人拔持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保唉人的情況，收集耙被哎擔(dān)保人最近一期敗的財(cái)務(wù)資料和審愛(ài)計(jì)報(bào)告，定期分百析其財(cái)務(wù)狀況及頒償債哀能力，關(guān)注其生頒產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)皚債、對(duì)外擔(dān)保以矮及分立合并、法愛(ài)定代叭表人變化等情況背，建立相關(guān)財(cái)務(wù)骯檔案，定期向董八事局報(bào)

16、告。敗如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人案經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡凹化或發(fā)生公司解斑散、分立等重大拌事項(xiàng)的，有關(guān)責(zé)白任人應(yīng)及時(shí)報(bào)告岸董事局。董事局稗有義務(wù)采取有效扮措施，班將損失降低到最稗小程度。埃第三十二條按 俺對(duì)外擔(dān)保的債務(wù)半到期后，公司應(yīng)傲督促被擔(dān)保人在氨限芭定時(shí)間內(nèi)履行償擺債義務(wù)。若被擔(dān)把保人未能按時(shí)履扳行義務(wù)，公司應(yīng)跋及時(shí)胺采取必要的補(bǔ)救哎措施。白第三十三條矮 辦公司擔(dān)保的債務(wù)唉到期后需展期并暗需繼續(xù)由其提供般擔(dān)板保的，應(yīng)作為新拔的對(duì)外擔(dān)保，重哀新履行擔(dān)保審批跋程序。7伴第三十四條挨 搬公司控股子公司稗的對(duì)外擔(dān)保比照岸上述規(guī)定執(zhí)行。扒公半司控股子公司應(yīng)襖在其董事會(huì)或股班東大會(huì)做出決議愛(ài)后，及時(shí)通知公罷司按拜規(guī)定履

17、行信息披般露義務(wù)。哎第四節(jié)靶 頒募集資金使用的隘內(nèi)部控制案第三十五條昂 拜公司募集資金使熬用的內(nèi)部控制遵捌循規(guī)范、安全、半高壩效、透明的原則伴，遵守承諾，注啊重使用效益。擺第三十六條隘 氨公司建立募集資疤金管理制度，對(duì)骯募集資金存儲(chǔ)、柏審絆批、使用、變更芭、監(jiān)督和責(zé)任追八究等內(nèi)容進(jìn)行明耙確規(guī)定。巴第三十七條辦 拌公司對(duì)募集資金疤進(jìn)行專戶存儲(chǔ)管安理，與開(kāi)戶銀行捌簽扒訂募集資金專用背帳戶管理協(xié)議，盎掌握募集資金專罷用帳戶的資金動(dòng)霸態(tài)。靶第三十八條霸 壩公司應(yīng)制定嚴(yán)格八的募集資金使用癌審批程序和管理扮流拜程，保證募集資絆金按照招股說(shuō)明礙書(shū)所列資金用途癌使用，按項(xiàng)目預(yù)氨算投襖入募集資金投資拌項(xiàng)目。安第

18、三十九條氨 靶公司應(yīng)跟蹤項(xiàng)目把進(jìn)度和募集資金凹的使用情況，確安保矮投資項(xiàng)目按公司扮承諾計(jì)劃實(shí)施。百相關(guān)部門應(yīng)細(xì)化俺具體工作進(jìn)度，安保證鞍各項(xiàng)工作能按計(jì)奧劃進(jìn)行，并定期拔向董事局和公司翱財(cái)務(wù)部門報(bào)告具扳體工作進(jìn)展情況。伴確因不可預(yù)見(jiàn)的爸客觀因素影響，壩導(dǎo)致項(xiàng)目不能按爸投資計(jì)劃正常進(jìn)阿行時(shí)，公司應(yīng)按氨有關(guān)規(guī)定及時(shí)履班行報(bào)告和公告義礙務(wù)。骯第四十條奧 奧公司應(yīng)由內(nèi)部審藹計(jì)部門跟蹤監(jiān)督八募集資金使用情巴況并柏每季度向董事局背報(bào)告。靶獨(dú)立董事和監(jiān)事爸會(huì)應(yīng)監(jiān)督募集資艾金使用情況，定昂期就募集資金的稗使用情況進(jìn)行檢癌查。獨(dú)立董事可澳根據(jù)公司章程規(guī)挨定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事半務(wù)所氨對(duì)募集資金使用隘情況進(jìn)行專項(xiàng)審暗核。伴

19、第四十一條斑 埃公司應(yīng)配合保薦暗人的督導(dǎo)工作，班主動(dòng)向保薦人通襖報(bào)按其募集資金的使邦用情況，授權(quán)保皚薦代表人到有關(guān)昂銀行查詢募集資捌金支靶取情況以及提供艾其他必要的配合傲和資料。襖第四十二條搬 班公司如因市場(chǎng)發(fā)癌生變化，確需變爸更募集資金用途?；?扮變更項(xiàng)目投資方按式的，必須經(jīng)公吧司董事局審議、懊通知保薦機(jī)構(gòu)及拌保薦耙代表人，并依法按提交股東大會(huì)審搬批。背第四十三條耙 拌公司決定終止原艾募集資金投資項(xiàng)拔目的，應(yīng)盡快選鞍擇新的投資項(xiàng)目。皚公司董事局應(yīng)當(dāng)岸對(duì)新募集資金投拜資項(xiàng)目的可行性把、必要性和投資吧效益作審慎分析耙。岸第四十四條拌 凹公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)把會(huì)計(jì)年度結(jié)束后罷全面核查募集資般金稗投資項(xiàng)目

20、的進(jìn)展阿情況，并在年度凹報(bào)告中作相應(yīng)披澳露。稗第五節(jié)懊 邦重大投資的內(nèi)部啊控制絆第四十五條矮 阿公司重大投資的案內(nèi)部控制遵循合絆法、審慎、安全骯、矮有效的原則，控般制投資風(fēng)險(xiǎn)、注罷重投資效益。邦第四十六條礙 斑公司在公司章凹程中明確股東扳大會(huì)、董事局對(duì)笆重啊大投資的審批權(quán)傲限，制定相應(yīng)的岸審議程序。俺公司委托理財(cái)事巴項(xiàng)應(yīng)由公司董事骯局或股東大會(huì)審愛(ài)議批準(zhǔn)，不得將耙委托理財(cái)審批權(quán)盎授予公司董事個(gè)愛(ài)人或經(jīng)營(yíng)管理層搬行使。愛(ài)第四十七條巴 傲公司指定專門機(jī)把構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)公司拌重大投資項(xiàng)目的熬可芭行性、投資風(fēng)險(xiǎn)霸、投資回報(bào)等事爸宜進(jìn)行專門研究頒和評(píng)估，監(jiān)督重芭大投背資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)般展，如發(fā)現(xiàn)投資罷項(xiàng)目出現(xiàn)

21、異常情絆況，應(yīng)及時(shí)向公按司董事局報(bào)告。案第四十八條捌 疤公司進(jìn)行以股票吧、利率、匯率和皚商品為基礎(chǔ)的期笆貨、班期權(quán)、權(quán)證等衍背生產(chǎn)品投資的，熬應(yīng)制定嚴(yán)格的決佰策程序、報(bào)告制敖度和藹監(jiān)控措施，并根艾據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)承哀受能力，限定公氨司的衍生產(chǎn)品投矮資規(guī)模。擺第四十九條俺 敗公司進(jìn)行委托理靶財(cái)?shù)?，?yīng)選擇資吧信狀況、財(cái)務(wù)狀爸況捌良好，無(wú)不良誠(chéng)瓣信記錄及盈利能扮力強(qiáng)的合格專業(yè)霸理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受辦托方，吧并與受托方簽訂挨書(shū)面合同，明確礙委托理財(cái)?shù)慕痤~班、期間、投資品盎種、拔雙方的權(quán)利義務(wù)芭及法律責(zé)任等。唉第五十條艾 斑公司董事局指派霸專人跟蹤委托理擺財(cái)資金的進(jìn)展及百安全9熬狀況，出現(xiàn)異常拔情況時(shí)應(yīng)要求其挨及

22、時(shí)報(bào)告，以便板董事局立即采取八有效靶措施回收資金，霸避免或減少公司昂損失。皚第五十一條唉 澳公司董事局應(yīng)定巴期了解重大投資凹項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展叭和罷投資效益情況，頒如出現(xiàn)未按計(jì)劃矮投資、未能實(shí)現(xiàn)班項(xiàng)目預(yù)期收益、敗投資安發(fā)生損失等情況半，公司董事局應(yīng)埃查明原因，追究搬有關(guān)人員的責(zé)任疤。耙第六節(jié)爸 案信息披露的內(nèi)部辦控制笆第五十二條敖 扮公司建立信息披芭露管理制度和重奧大信息內(nèi)部報(bào)告敖制胺度，明確重大信翱息的范圍和內(nèi)容白，指定董事局秘熬書(shū)為公司對(duì)外發(fā)氨布信芭息的主要聯(lián)系人扳，并明確各相關(guān)版部門（包括公司胺控股子公司）的拔重大跋信息報(bào)告責(zé)任人跋。班第五十三條跋 伴公司明確規(guī)定，扳當(dāng)出現(xiàn)、發(fā)生或敖即將發(fā)生

23、可能對(duì)懊公伴司股票及其衍生吧品種的交易價(jià)格暗產(chǎn)生較大影響的靶情形或事件時(shí)，藹負(fù)有阿報(bào)告義務(wù)的責(zé)任壩人應(yīng)及時(shí)將相關(guān)唉信息向公司董事把局和董事局秘書(shū)扳進(jìn)行皚報(bào)告；當(dāng)董事局爸秘書(shū)需了解重大版事項(xiàng)的情況和進(jìn)哀展時(shí)，相關(guān)部門俺（包敗括公司控股子公癌司）及人員應(yīng)予熬以積極配合和協(xié)版助，及時(shí)、準(zhǔn)確八、完暗整地進(jìn)行回復(fù)，皚并根據(jù)要求提供拔相關(guān)資料。頒第五十四條敖 耙公司建立重大信扒息的內(nèi)部保密制氨度。因工作關(guān)系半了解罷到相關(guān)信息的人扳員，在該信息尚澳未公開(kāi)披露之前斑，負(fù)有保密義務(wù)骯。若澳信息不能保密或柏已經(jīng)泄漏，公司岸應(yīng)采取及時(shí)向監(jiān)拜管部門報(bào)告和對(duì)拜外披露的措施。壩第五十五條暗 瓣公司按照深圳氨證券交易所上市

24、拜公司公平信息披板露扮指引、深圳叭證券交易所上市伴公司投資者關(guān)系拔管理指引等規(guī)佰定，規(guī)埃范公司對(duì)外接待俺、網(wǎng)上路演等投般資者關(guān)系活動(dòng)，班 澳確保信息披露的扒公平性。暗第五十六條鞍 懊公司董事局秘書(shū)案應(yīng)對(duì)上報(bào)的內(nèi)部骯重大信息進(jìn)行分盎析暗和判斷。如按規(guī)稗定需要履行信息安披露義務(wù)的，董昂事局秘書(shū)應(yīng)及時(shí)安向董岸事局報(bào)告，提請(qǐng)昂董事局履行相應(yīng)拌程序并對(duì)外披露安。礙第五十七條敖 邦公司及其控股股按東及其實(shí)際控制伴人存在公開(kāi)承諾隘事10百項(xiàng)的，公司指定拌專人跟蹤承諾事芭項(xiàng)的落實(shí)情況，案關(guān)注承諾事項(xiàng)履啊行條霸件的變化，及時(shí)凹向公司董事局報(bào)扳告事件動(dòng)態(tài)，按辦規(guī)定對(duì)外披露相板關(guān)事實(shí)。懊第四章佰 懊內(nèi)部控制的檢查邦

25、和披露背第五十八條吧 罷公司設(shè)立內(nèi)部審啊計(jì)部門，直接對(duì)襖董事局負(fù)責(zé)，定辦期檢凹查公司內(nèi)部控制扒缺陷，評(píng)估其執(zhí)頒行的效果和效率埃，并及時(shí)提出改靶進(jìn)建議。疤第五十九條笆 案公司根據(jù)自身經(jīng)耙營(yíng)特點(diǎn)和實(shí)際狀隘況，制定公司內(nèi)阿部板控制自查制度和版年度內(nèi)部控制自頒查計(jì)劃。扒公司要求內(nèi)部各八部門（含分支機(jī)般構(gòu)）、控股子公啊司，積極配合內(nèi)盎部版審計(jì)部門的檢查叭監(jiān)督，必要時(shí)可暗以要求其定期進(jìn)翱行自查。昂第六十條扮 礙公司內(nèi)部審計(jì)部斑門對(duì)公司內(nèi)部控岸制運(yùn)行情況進(jìn)行矮檢查敖監(jiān)督，并將檢查捌中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控跋制缺陷和異常事拌項(xiàng)、改進(jìn)建議及稗解決邦進(jìn)展情況等形成懊內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，絆向董事局和列席疤監(jiān)事通報(bào)。盎公司內(nèi)部審計(jì)部

26、爸門如發(fā)現(xiàn)公司存柏在重大異常情況疤，可能或已經(jīng)遭巴受重大損失時(shí)，矮應(yīng)立即報(bào)告公司皚董事局并抄報(bào)監(jiān)搬事會(huì)。公司董事笆局應(yīng)捌提出切實(shí)可行的巴解決措施，必要半時(shí)應(yīng)及時(shí)報(bào)告深癌圳證券交易所并板公告。擺第六十一條礙 癌公司董事局依據(jù)佰公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)藹告，對(duì)公司內(nèi)部愛(ài)控案制情況進(jìn)行審議案評(píng)估，形成內(nèi)部頒控制自我評(píng)價(jià)報(bào)巴告。公司監(jiān)事會(huì)安和獨(dú)把立董事應(yīng)對(duì)此報(bào)吧告發(fā)表意見(jiàn)。吧自我評(píng)價(jià)報(bào)告至翱少應(yīng)包括以下內(nèi)絆容：板（一）對(duì)照深巴圳證券交易所上敖市公司內(nèi)部控制昂指引及有關(guān)規(guī)絆定，說(shuō)明公司內(nèi)伴部控制制度是否柏建立健全和有效斑運(yùn)行，是否存在邦缺陷；俺（二）說(shuō)明本制矮度重點(diǎn)關(guān)注的控埃制活動(dòng)的自查和唉評(píng)估情況；安（三）說(shuō)明

27、內(nèi)部熬控制缺陷和異常稗事項(xiàng)的改進(jìn)措施案（如適用）；把（四）說(shuō)明上一凹年度的內(nèi)部控制傲缺陷及異常事項(xiàng)懊的改善進(jìn)展情況（如適用）。般第六十二條背 拜注冊(cè)會(huì)計(jì)師在對(duì)百公司進(jìn)行年度審班計(jì)時(shí)，應(yīng)參照有懊關(guān)11鞍主管部門的規(guī)定阿，就公司財(cái)務(wù)報(bào)埃告內(nèi)部控制情況翱出具評(píng)價(jià)意見(jiàn)。熬第六十三條佰 疤如注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)挨公司內(nèi)部控制有敗效性表示異議的矮，搬公司董事局、監(jiān)傲事會(huì)應(yīng)針對(duì)該審翱核意見(jiàn)涉及事項(xiàng)叭做出專項(xiàng)說(shuō)明，柏專項(xiàng)皚說(shuō)明至少應(yīng)包括艾以下內(nèi)容：哀（一）異議事項(xiàng)白的基本情況；瓣（二）該事項(xiàng)對(duì)吧公司內(nèi)部控制有疤效性的影響程度昂；疤（三）公司董事隘局、監(jiān)事會(huì)對(duì)該案事項(xiàng)的意見(jiàn)；版（四）消除該事拌項(xiàng)及其影響的可埃能性；皚（

28、五）消除該事頒項(xiàng)及其影響的具疤體措施。板第六十四條半 版公司將內(nèi)部控制昂制度的健全完備半和有效執(zhí)行情況邦，瓣作為對(duì)公司各部埃門（含分支機(jī)構(gòu)瓣）、控股子公司笆的績(jī)效考核重要背指標(biāo)之 HYPERLINK 挨.敗cnshu鞍.cn翱中國(guó)最龐大的下拌載資料庫(kù)爸一。公司應(yīng)建立埃起責(zé)任追究機(jī)制百，對(duì)違反內(nèi)部控案制制度和影響內(nèi)斑部控版制制度執(zhí)行的有胺關(guān)責(zé)任人予以查罷處。矮第六十五條百 跋公司于每個(gè)會(huì)計(jì)啊年度結(jié)束后四個(gè)擺月內(nèi)將內(nèi)部控制癌自笆我評(píng)價(jià)報(bào)告和注靶冊(cè)會(huì)計(jì)師評(píng)價(jià)意笆見(jiàn)報(bào)送深圳證券隘交易所，與公司罷年度皚報(bào)告同時(shí)對(duì)外披懊露。矮第六十六條白 斑公司內(nèi)部審計(jì)部安門的工作底稿、鞍審計(jì)報(bào)告及相關(guān)瓣資瓣料，保存時(shí)間

29、應(yīng)芭遵守有關(guān)檔案管班理規(guī)定。第五章 附則跋第六十七條癌 癌公司根據(jù)有關(guān)監(jiān)笆管部門指引，結(jié)暗合自身實(shí)際情況拜制霸定具體的內(nèi)部控昂制制度，并針對(duì)奧環(huán)境、時(shí)間、生搬產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的變般化及骯內(nèi)部審計(jì)部門、頒會(huì)計(jì)師事務(wù)所等安機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部稗控制缺陷，不斷懊進(jìn)行調(diào)整修正。板第六十八條哀 哎本制度由公司董爸事局負(fù)責(zé)解釋。般第六十九條跋 傲本制度自公司董瓣事局批準(zhǔn)之日起捌執(zhí)行。皚中國(guó)寶安集團(tuán)股板份有限公司笆二背按七年六月二十九叭日12傲中國(guó)寶安集團(tuán)股扒份有限公司辦對(duì)外擔(dān)保內(nèi)部控愛(ài)制制度第一節(jié) 總 則柏第一條凹 唉為了加強(qiáng)對(duì)公司埃對(duì)外擔(dān)保行為的把內(nèi)部控制，保護(hù)唉投資者的合法權(quán)敗益絆和公司的財(cái)產(chǎn)安礙全，防范擔(dān)保風(fēng)霸

30、險(xiǎn)，根據(jù)中華斑人民共和國(guó)公司鞍法、中華人隘民哀共和國(guó)擔(dān)保法阿和其他相關(guān)法律捌法規(guī)的規(guī)定，制敖定本制度。暗第二條瓣 頒本制度所稱對(duì)外般擔(dān)保，是指公司芭為他人提供的擔(dān)靶保，包括公司對(duì)百控叭股子公司的擔(dān)保按。把第三條阿 愛(ài)公司控股子公司斑的對(duì)外擔(dān)保，比奧照本制度規(guī)定執(zhí)拔行?？毓勺庸景粦?yīng)啊在其董事會(huì)或股阿東大會(huì)做出決議唉后，及時(shí)通知公按司按規(guī)定履行有癌關(guān)信息披露義務(wù)岸。柏第四條隘 班公司對(duì)外擔(dān)保的氨內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵敗循合法、審慎、拜互利、安全的原吧則，矮嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)藹險(xiǎn)。柏第五條搬 拜公司為他人提供澳擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)采取邦反擔(dān)保等必要的稗措施防范風(fēng)險(xiǎn)。矮第二節(jié)扮 藹分工與授權(quán)傲第六條敗 矮公司對(duì)外擔(dān)保必啊

31、須經(jīng)董事局或股拔東大會(huì)批準(zhǔn)。董斑事局對(duì)擔(dān)保標(biāo)的凹額辦不足公司最近經(jīng)安審計(jì)的凈資產(chǎn)總按額柏10%八比例的集團(tuán)內(nèi)部耙擔(dān)保事項(xiàng)，行使把擔(dān)保批準(zhǔn)霸權(quán)。達(dá)到或超過(guò)皚公司最近經(jīng)審計(jì)柏的資產(chǎn)總額哀10%柏比例的擔(dān)保事項(xiàng)哎，以及為集團(tuán)外鞍企業(yè)提供擔(dān)保的熬事項(xiàng)，由董事局八審議通過(guò)后，提哀交股東大會(huì)審批矮。拌第七條氨 襖公司下列對(duì)外擔(dān)盎保行為，須經(jīng)股澳東大會(huì)審議通過(guò)斑：俺本公司及本公百司控股子公司的癌對(duì)外擔(dān)?？傤~，氨達(dá)到或超過(guò)最近艾一期經(jīng)審計(jì)背凈資產(chǎn)的耙50吧以后提供的任懊何擔(dān)保；扮公司的對(duì)外擔(dān)傲?？傤~，達(dá)到或愛(ài)超過(guò)最近一期經(jīng)疤審計(jì)總資產(chǎn)的隘30斑以后提供的任何擔(dān)保；佰為資產(chǎn)負(fù)債率哎超過(guò)翱70埃的擔(dān)保對(duì)象提疤供的

32、擔(dān)保；岸單筆擔(dān)保額超啊過(guò)最近一期經(jīng)審按計(jì)凈資產(chǎn)埃10啊的擔(dān)保；搬對(duì)股東、實(shí)際氨控制人及其關(guān)聯(lián)暗方提供的擔(dān)保。疤第八條壩 奧董事局審議擔(dān)保氨事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出唉席董事局會(huì)議的案三分之二以上董盎事13岸審議同意并做出扳決議。股東大會(huì)俺審議本制度第七藹條第項(xiàng)擔(dān)保事挨項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席皚會(huì)議的股東所持哀表決權(quán)的三分之拔二以上通過(guò)。按第九條骯 辦公司的擔(dān)保事項(xiàng)熬經(jīng)董事局或股東笆大會(huì)批準(zhǔn)后，由半公司金融部辦理頒擔(dān)半保事項(xiàng)的具體工奧作。拌第三節(jié)捌 凹實(shí)施與執(zhí)行白第十條俺 絆擔(dān)保事項(xiàng)由被擔(dān)懊保人提出書(shū)面申皚請(qǐng)，公司董事局辦收到擔(dān)保申請(qǐng)后藹，藹在決定為他人提絆供擔(dān)保（或提交擺股東大會(huì)表決）白之前，應(yīng)當(dāng)掌握胺債務(wù)人的資信

33、狀斑況，對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)懊的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)般行充分分析，同板時(shí)要對(duì)擬提供擔(dān)八保的主合同是否斑合法有效進(jìn)行審巴查。按第十一條扮 佰對(duì)于擔(dān)保標(biāo)的額唉不足公司最近經(jīng)襖審計(jì)的凈資產(chǎn)總瓣額瓣10%礙比例的板擔(dān)保事項(xiàng)，公司藹董事局應(yīng)召集全版體董事對(duì)是否提皚供擔(dān)保進(jìn)行表決叭。對(duì)于擔(dān)保標(biāo)的斑額達(dá)到或超過(guò)公阿司最近經(jīng)審計(jì)的哀凈資產(chǎn)總額懊10%擺比例的擔(dān)保事項(xiàng)辦，以及本制度第襖七條所列舉的擔(dān)斑保事項(xiàng)，則由董版事局審議通過(guò)后挨，提交股東大會(huì)頒對(duì)是否提供擔(dān)保進(jìn)行表決。皚股東大會(huì)或者董般事局對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)襖進(jìn)行表決時(shí)，與絆擔(dān)保事項(xiàng)有利害藹關(guān)系的股東搬或者董事應(yīng)當(dāng)回芭避表決。邦董事局秘書(shū)應(yīng)當(dāng)骯詳細(xì)記錄有關(guān)董巴事局會(huì)議和股東翱大會(huì)的討

34、論和表耙決情況。有埃關(guān)的董事局、股巴東大會(huì)的決議應(yīng)鞍當(dāng)及時(shí)公告。癌第十二條靶 搬建立并嚴(yán)格執(zhí)行鞍“鞍誰(shuí)決策、誰(shuí)負(fù)責(zé)邦”哀的擔(dān)保責(zé)任制度柏，將擔(dān)保事背項(xiàng)與決策責(zé)任人奧的經(jīng)濟(jì)利益掛起拜鉤來(lái)，促使決策懊責(zé)任人審慎決策班，防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)愛(ài)。八公司的董事、總矮裁及其他高級(jí)管胺理人員未按規(guī)定佰程序擅自越權(quán)簽柏訂擔(dān)保合同，哎對(duì)公司造成損害凹的，要從嚴(yán)追究皚當(dāng)事人的有關(guān)責(zé)岸任。骯第十三條佰 按公司為他人提供胺擔(dān)保，必須訂立挨書(shū)面合同，并及礙時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)。吧公司為他人提供按擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)要求敗被擔(dān)保人提供反霸擔(dān)保。靶第十四條爸 唉公司的擔(dān)保合同稗原件要盡快送交皚檔案室按照檔案邦管理的有關(guān)規(guī)定妥善保管。罷第十五條埃 俺

35、公司金融部要指板定專門人員對(duì)擔(dān)笆保事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤跋管理，及時(shí)了解搬和掌握被擔(dān)保人白的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況壩和財(cái)務(wù)狀況，發(fā)翱現(xiàn)問(wèn)題要立即向白有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，14半以便及時(shí)采取有胺效的保全措施，霸防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，般避免或減少可能阿發(fā)生的損失。巴第十六條拌 礙當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人扳債務(wù)到期后十五埃個(gè)工作日內(nèi)未履凹行還債義務(wù)，或鞍是被擔(dān)保人破產(chǎn)哎、清算、債權(quán)人笆主張擔(dān)保人履行斑擔(dān)保義務(wù)等情況板時(shí)，公司應(yīng)及時(shí)爸了解被擔(dān)保人的瓣債務(wù)償還情況。扮公司為被擔(dān)保人懊履行擔(dān)保義務(wù)后按，應(yīng)當(dāng)采取有效八措施向被擔(dān)保人靶追償。叭第十七條阿 癌公司擔(dān)保的債務(wù)安到期后需展期并敗需繼續(xù)由其提供半擔(dān)保的，應(yīng)作為把新的對(duì)外擔(dān)保，扮重新履行擔(dān)保審凹批

36、程序。耙第四節(jié)扒 哎監(jiān)督和檢查佰第十八條佰 埃擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)督俺檢查權(quán)由監(jiān)事會(huì)跋和內(nèi)部審計(jì)人員拌共同行使。霸第十九條阿 白擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)督笆檢查的主要內(nèi)容俺包括：捌（一）擔(dān)保決策邦程序是否正確，百是否存在越權(quán)批唉準(zhǔn)行為；艾（二）是否存在拜為本公司的股東佰、實(shí)際控制人及半其關(guān)聯(lián)方或者個(gè)澳人債務(wù)提供八擔(dān)保的現(xiàn)象，擔(dān)百保表決程序回避骯制度的執(zhí)行情況傲；班（三）為集團(tuán)外盎企業(yè)擔(dān)保是否進(jìn)啊行擔(dān)保認(rèn)定，對(duì)按擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行擺評(píng)估；骯（四）董事局秘搬書(shū)是否把擔(dān)保事辦項(xiàng)及時(shí)對(duì)外進(jìn)行阿公告；傲（五）擔(dān)保事項(xiàng)阿具體實(shí)施部門是把否對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)礙行跟蹤管理并形扮成定期報(bào)告。伴第二十條般 唉監(jiān)事會(huì)和審計(jì)部懊對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程隘中

37、發(fā)現(xiàn)的擔(dān)保內(nèi)礙部控制中的薄阿弱環(huán)節(jié)，應(yīng)要求挨被檢查單位糾正襖和完善，發(fā)現(xiàn)重艾大問(wèn)題應(yīng)寫(xiě)出書(shū)皚面檢查報(bào)告，向胺有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門板匯報(bào)，以便及時(shí)半采取措施，加以拌糾正和完善。15安中國(guó)寶安集團(tuán)股凹份有限公司板對(duì)子公司的內(nèi)部跋控制制度第一節(jié) 總 則百第一條拌 佰為了加強(qiáng)公司對(duì)叭下屬子公司的管骯理，確保子公司柏業(yè)務(wù)符合公司的搬戰(zhàn)略發(fā)展方向，拜有效控制子公司般的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根唉據(jù)國(guó)家相關(guān)法律爸法規(guī)和深圳證八券交易所上市公奧司內(nèi)部控制指引頒的要求，制定搬本制度。斑第二條芭 盎本制度所稱子公柏司是指通過(guò)股權(quán)拔或其他權(quán)益性投跋資形成關(guān)聯(lián)關(guān)系絆的下屬企業(yè)，兩般種主要類型包括拔參股企業(yè)和控股懊企業(yè)。辦第三條笆 皚子公

38、司內(nèi)部控制唉指對(duì)參股和控股拌的下屬企業(yè)實(shí)施骯組織機(jī)構(gòu)與人員皚管理、確立經(jīng)營(yíng)昂目標(biāo)、重大經(jīng)營(yíng)佰決策、財(cái)務(wù)報(bào)告巴等方面重要控制罷節(jié)點(diǎn)的全面管理和控制。愛(ài)第四條敖 笆子公司內(nèi)部控制懊要達(dá)到的目標(biāo)如霸下：安（一）確保子公拔司業(yè)務(wù)歸入公司翱長(zhǎng)期發(fā)展的規(guī)劃按范疇，符合公司頒戰(zhàn)略發(fā)展方捌向，服務(wù)于公司愛(ài)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)；版（二）確保子公壩司業(yè)務(wù)發(fā)生的合百理性和整體盈利岸有效性，確保子傲公司的財(cái)務(wù)哀狀況受到公司直藹接監(jiān)控；靶（三）確保子公拜司的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)罷信息及進(jìn)全面反佰饋，重大經(jīng)營(yíng)決暗策和財(cái)務(wù)決班策經(jīng)由公司高級(jí)昂管理層和權(quán)力機(jī)絆構(gòu)的審批，有效把控制子公司的經(jīng)搬營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。澳第五條癌 藹子公司內(nèi)部控制按的主要政策與方

39、艾法：愛(ài)（一）實(shí)施子公矮司重要經(jīng)營(yíng)決策半權(quán)的直接控制；隘（二）公司設(shè)定隘子公司的經(jīng)營(yíng)目瓣標(biāo)，審批經(jīng)營(yíng)性案預(yù)算和資本性預(yù)邦算；罷（三）直接委任懊子公司的關(guān)鍵管艾理人員，審定子佰公司的組織機(jī)構(gòu)暗設(shè)置；斑（四）定期審核骯子公司的經(jīng)營(yíng)和搬財(cái)務(wù)報(bào)告，實(shí)施搬考核和評(píng)價(jià)。哎第二節(jié)罷 澳分工和授權(quán)巴第六條疤 瓣公司董事局組織爸對(duì)子公司的分類背管理工作，負(fù)責(zé)敖向公司匯報(bào)子公絆司的管理狀態(tài)，懊組織召集子公司拔負(fù)責(zé)人召開(kāi)定期瓣會(huì)議，負(fù)責(zé)與其扮他業(yè)務(wù)部門的協(xié)拔調(diào)與溝通，審核盎子公司管理崗起辦草的各項(xiàng)書(shū)面文熬件，負(fù)責(zé)子公司挨與相關(guān)職能部門16的聯(lián)系與協(xié)調(diào)。疤第七條哀 艾預(yù)算管理部門負(fù)扳責(zé)指導(dǎo)各下屬子拌公司預(yù)算編制，捌審

40、核按要求上報(bào)阿的預(yù)算，監(jiān)控預(yù)襖算執(zhí)行情況。扒第八條叭 礙公司人力資源部半負(fù)責(zé)擬定子公司翱的高層管理者人芭選并報(bào)總裁審芭核，及考核子公班司管理層的經(jīng)營(yíng)敖業(yè)績(jī)。懊第九條按 芭參股子公司應(yīng)按半公司要求提供相皚關(guān)公司資料，每挨月向公司提供財(cái)把務(wù)數(shù)據(jù)及會(huì)計(jì)報(bào)暗告，年度向公司挨報(bào)送經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)佰報(bào)告。捌第十條柏 哎控股子公司在公皚司戰(zhàn)略計(jì)劃指導(dǎo)稗下制定公司戰(zhàn)略扳計(jì)劃和經(jīng)營(yíng)目吧標(biāo)；確定管理層把人選及部門結(jié)構(gòu)扮；制定公司預(yù)算般；進(jìn)行授權(quán)范圍按內(nèi)決策。愛(ài)第十一條芭 霸公司董事局確定跋子公司戰(zhàn)略計(jì)劃班；根據(jù)公司確定邦的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)確定唉子公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)皚；審批子公司預(yù)奧算；討論對(duì)子公擺司管理層考核決把定；審議決定子公司重

41、大決策。癌第十二條翱 板公司向子公司委昂派的董事審議相跋關(guān)文件報(bào)告，傳礙達(dá)公司的管理意芭圖，履行董事的安相關(guān)法律職責(zé)。按第十三條拔 半公司內(nèi)部各級(jí)管搬理人員在其職權(quán)癌范圍內(nèi)，根據(jù)既皚定的權(quán)限及有關(guān)暗職執(zhí)行子公司管爸理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。按公司資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部昂提出并審核參股敖企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，唉報(bào)公司董事局批半準(zhǔn)后下達(dá)執(zhí)行；鞍控股子公司相關(guān)捌部門負(fù)責(zé)其自身壩內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)搬置和管理，相關(guān)敖事宜報(bào)子公司董胺事會(huì)批準(zhǔn)。藹第三節(jié)岸 稗實(shí)施與執(zhí)行拜第十四條吧 扳參股子公司內(nèi)部骯控制實(shí)施：哀（一）建立子公扳司檔案。公司資佰產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部將新參吧股企業(yè)資料整理把為子公司檔耙案，并報(bào)參股公矮司董事一份；頒（二）確定經(jīng)營(yíng)礙目標(biāo)要求。公司傲資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部按公笆司整體目標(biāo)起草奧對(duì)參股子公敖司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)要般求，