貸款業(yè)務管理

1、貸款業(yè)務與經(jīng)營1一、貸款種類、貸款對象、條件和要求（一）貸款種類1、就期限來說，一般是短期貸款，最長不超過3年。2、就貸款方式來說，P24-25信用貸款抵押貸款質(zhì)押貸款農(nóng)戶聯(lián)保貸款3、就償還方式來說：一次性還本，按月付息； 整貸零還。2（二）貸款對象小額信貸的目標客戶一般是城郊和農(nóng)村地區(qū)的低收人人群。這些人具有通過自己的努力改善經(jīng)濟狀況的愿望，但由于其貸款具有數(shù)額小、風險大、信用透明度低和無法提供擔保等特點，通常無法從正規(guī)金融機構獲得金融服務，處于信貸市場中的邊緣地帶 貸款對象微小型企業(yè)個體工商戶自然人3中小企業(yè)的特點規(guī)模小，產(chǎn)品技術含量較低，管理水平低，信用基礎薄弱，抵御風險能力有限，貸款風

2、險大 全國每年新生15萬家民營企業(yè)，同時每年又死亡10萬多家，有60%的民企在5年內(nèi)破產(chǎn)，85%在10年內(nèi)死亡，其平均壽命只有2.9年。 私營企業(yè)在其初始創(chuàng)業(yè)階段，充滿活力，極富競爭力和開創(chuàng)精神，對各種機會的把握和利用也恰到好處，但這些私營企業(yè)在完成了原始積累，迅速地崛起之時，許多卻停了下來，不斷地上演著“創(chuàng)立、崛起、衰敗”的三步曲。4貸款對象選擇與金融機構經(jīng)營環(huán)境和市場定位不同的銀行的市場定位可能有較大的差異美洲銀行(1904)：以貧民為服務對象摩根銀行(1838)：不是貴族別進來5商業(yè)化的小額信貸，借款人應該具有一定生產(chǎn)經(jīng)營能力和條件，具備償還貸款可能性的人群（不應該包括農(nóng)村中最窮的農(nóng)戶）

3、 （三）基本條件和要求 產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益；誠實信用。 企業(yè)或業(yè)主在本行業(yè)從業(yè)一定時間以上； 有一定的自有資本 資產(chǎn)負債率要符合要求 有一定的經(jīng)營規(guī)模 無不良信用記錄 合法合規(guī)經(jīng)營 符合國家環(huán)保要求江蘇鹽城生活供水恢復正常 污染肇事嫌疑人被拘(2009.2.22)6二、貸款的政策和原則（一）貸款政策具體體現(xiàn)在貸款投向、貸款結(jié)構和貸款利率三方面貸款投向：面向三農(nóng)貸款結(jié)構：“小額”體現(xiàn)為“三個不低于70%”的信貸投向要求，即：小額貸款（具體標準由各市金融辦根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平確定，報省金融辦備案）余額之和占全部貸款余額的比重不低于70%；“三農(nóng)”貸款（以人民銀行統(tǒng)計口徑為準）余額之和占全部

4、貸款余額的比重不低于70%；貸款期限在3個月以上的經(jīng)營性貸款余額之和占全部貸款余額的比重不低于70%。嚴格控制“過橋貸款”比重。 7過橋貸款又稱搭橋貸款，是一種短期貸款，一般不超過一年，利率相對較高，以一些抵押品諸如房地產(chǎn)或存貨作抵押。過橋貸款是專指由承銷商推薦并提供擔保，由銀行向預上市公司或上市公司提供的流動資金貸款。部分項目貸款是通過搭橋貸款的方式發(fā)放，在房地產(chǎn)金融領域，過橋貸款機制也被廣泛運用于開發(fā)商融資。由于開發(fā)商在拍賣獲取地塊后，尚未完全付清土地出讓金，就無法取得國有土地使用權證，進而無法通過抵押土地向商業(yè)銀行融資。因此，利用金融領域過橋貸款機制，開發(fā)商通過向非銀行的金融機構進行資金

5、借貸，以此借款付清土地出讓款，并利用隨后將土地抵押給商業(yè)銀行的貸款償付這部分過橋貸款，形成“拆東墻補西墻”的格局，蒙城：儲備肉“過橋貸款”打通生豬產(chǎn)業(yè)鏈 貸款利率：允許實行較高的利率水平，但不得超過人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的4倍。8（二）貸款原則1、效益性為什么要堅持效益性原則呢？小額貸款公司是按照公司法組建，實行自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風險的企業(yè)法人。小額貸款不同于商業(yè)批發(fā)式貸款，其操作成本極高，只有較高的收益，才能覆蓋貸款額度小、業(yè)務量大所帶來的高額運作成本及發(fā)放無擔保貸款所產(chǎn)生的潛在信貸損失。況且，只有小額貸款組織實現(xiàn)盈利，實現(xiàn)了持續(xù)發(fā)展，才能更好地為“三農(nóng)”服務。影響小額貸

6、款公司效益的主要因素有哪些？如何提高小額貸款公司的效益呢？9（規(guī)模、資本、質(zhì)量、價格、成本費用）2、安全性小額貸款公司應努力避免各種不確定性因素的影響，保證穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。不確定性因素就是風險因素。就效益性而言，小額貸款公司在發(fā)放貸款時，幾乎容不得半點閃失。貸款一旦成為壞賬，小額貸款公司預期收益不僅無法實現(xiàn)，而且還會遭受損失。10對小額貸款公司而言，只要幾筆大額貸款出了問題就會嚴重影響小額貸款公司總的經(jīng)營利潤。 假設管理良好的小額貸款公司，其大多數(shù)貸款，每貸出100元，在計算所有成本之后，所得的純收入在5元左右。例如，如果小額貸款公司一筆100萬元的貸款成為壞賬，就要從利息收入中提取100萬元

7、去沖銷這筆壞賬，而100萬元的利息收入在5的貸款收益率的情況下，需要2000元的1年期貸款才能取得。90考量失敗.doc11“銀行的基本職能是預測、承擔和管理風險。 美聯(lián)儲主席格林斯潘小額貸款公司貸款經(jīng)營中面臨的主要風險有哪些呢？形成貸款風險的原因有哪些？小額貸款公司如何管理風險控制風險呢？123、流動性對小額貸款公司來說，一是貸款要放得出，收得回，貸款要始終流動著。二是要保持不斷滿足貸款需求的能力。要求小額貸款公司在不發(fā)生損失的情況下保持資產(chǎn)迅速變現(xiàn)的能力。13三、貸款程序一筆貸款是如何發(fā)放下去的?有些貸款為什么收不回來？問題出在哪些環(huán)節(jié)？14商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營 商業(yè)銀行貸款程序 貸款申請對

8、借款人的信用等級評估貸款調(diào)查貸款審查、審批簽訂借款合同貸款發(fā)放貸后檢查貸款收回和不良貸款的處置貸款資料整理歸檔15四、貸款調(diào)查控制貸款質(zhì)量的基礎多年來，持有質(zhì)量不斷下降的貸款就像看日落，你除了在那里等它落山，其他一點辦法都沒有。所有的分析重點都應集中于一項交易的事前階段，以極力避免一項不良資產(chǎn)出現(xiàn)在資產(chǎn)負債表上。 蒙特利爾銀行副總裁博瑞遜16（一）信貸員的角色信用偵探17一位在某商業(yè)銀行工作了二十多年的資深信貸經(jīng)理說： “我多年在這個行業(yè)摸索，有一個體會是，信貸員就是信用偵探。信貸員在貸款前所做的工作應該是弄清借款人的真實情況。而要弄清真實情況，不能憑借款人的一面之辭，而要像偵探一樣去取證，核

9、實借款人提供的信息，對借款人所講的故事進行質(zhì)疑并盡可能地尋找缺陷或破綻。除非自己眼所見或有人證實，其余都不可信。雖然80的客戶是誠實的，但20不誠實的客戶卻可能造成銀行80的不良貸款。信用良好的客戶經(jīng)得住調(diào)查，而那些騙子、信用風險大的客戶根本經(jīng)受不住深入細致的調(diào)查。當然，認真細致的調(diào)查比走馬觀花的了解要辛苦?！?8一位銀行行長在別人向其請教資產(chǎn)質(zhì)量管理經(jīng)驗說： “我沒有什么聰明的智慧，我只是能沉住氣聽借款人坐在我的辦公室講故事，而不是急于表態(tài)。當我聽完故事后，把不太動聽的故事 留下，而把非常動聽的故事婉言回絕。對接受的貸款申請，列出核心的問題讓信貸員去一件一件地認真調(diào)查，故事的情節(jié)讓信貸員去認

10、真核實，不論搜集證據(jù)有多么困難，我也要讓信貸員把具體的數(shù)字或信息找到，模糊的或大概的東西我們不接受。有時候我親自去查企業(yè)的庫存數(shù)字或向同行咨詢。我們的信貸員是偵探，而我是探長。我們的貸款質(zhì)量整體很好，違約率一直在3以下。我們工作比較扎實，有相當部分的客戶是中小型的，被別的銀行拒之門外的。但它們的信用很好，是我們經(jīng)過詳細調(diào)查發(fā)現(xiàn)的。它們雖然小，但很健康結(jié)實?！?19實踐中有大量的事實證明，信貸員應該是信用“偵探”的定性和定位的正確性。 2000-2002年，我國上市公司中先后查出銀廣廈、東方電子、生態(tài)農(nóng)業(yè)股份有限公司等一批特大型造假案。這些公司偽造財務報表，虛增營業(yè)收入和利潤的數(shù)字達到幾十億元的

11、驚人地步，許多銀行幾億元貸款在案件查出后立即就成了不良貸款。最典型的像銀廣廈根本就沒有所謂的高科技產(chǎn)品麻黃素的大量生產(chǎn)和出口，卻大量偽造銀行對賬單等原始憑證。但是，如果銀行的信貸員以信用“偵探”的職責去企業(yè)實地查看麻黃素的生產(chǎn)車間，查看其生產(chǎn)過程是不是像借款者講的“故事”所描述的那樣興旺，核實其庫存材料和庫存產(chǎn)品，核實發(fā)貨和原材料進貨，就立即能揭穿其“皇帝的新衣”。同樣的案例還有“生態(tài)農(nóng)業(yè)”公司等。20（二）貸款調(diào)查的內(nèi)容 借款人基本情況；借款人的品德、能力與信用；借款的原因與用途；借款人的生產(chǎn)能力、市場需求、經(jīng)營策略、經(jīng)營作風、借款人所在行業(yè)發(fā)展前景及在行業(yè)中的地位；同行業(yè)同類產(chǎn)品的主要技術

12、指標；抵押、質(zhì)押、保證情況；分析可能存在的貸款風險情況。21思考題：一水泥制品廠業(yè)主向銀行（小額貸款公司）申請貸款擴大經(jīng)營規(guī)模，如果你是客戶經(jīng)理，你將如何了解你的客戶？你會要求客戶提供哪些資料？就企業(yè)、抵押品、還貸能力你會提出哪些問題？如果你認定這是一位值得貸款的對象，你將如何了解借款人的信用？下一步你將參觀這家公司，參觀的主要目的是什么？你將側(cè)重觀察哪些方面的情況？22（三）需要客戶提供的資料 1、授信業(yè)務申請書 2、申請人和擔保人營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證(擔保人如為自然人需提供身份證明或戶籍證明) 3、申請人和擔保人的公司章程、董事會決議 4、申請人和保證人的驗資報告 5、申請人的稅務登記證

13、6、申請人和擔保人的貸款卡 7、申請人和擔保人法人代表身份證明及法人代表證書 8、申請人的增值稅完稅憑證、所得稅完稅憑證（經(jīng)稅務局簽章后的全年匯總憑證）23 9、申請人的電費單（生產(chǎn)型企業(yè)）10、與貸款用途有關的購銷合同11、申請人和保證人的有關資質(zhì)、認證、代理證明12、抵（質(zhì)）押物的權利證明13、生產(chǎn)經(jīng)營許可證或企業(yè)資質(zhì)等級證書14、上年度財務報表和近期財務報表，有條件的要經(jīng)會計師事務所核準（審計報告）；15、新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人簽字式樣；16、根據(jù)信貸業(yè)務品種、信用方式需提供的其他資料。24（四）貸款調(diào)查的具體步驟 貸款面談 外部調(diào)查 現(xiàn)場觀察 財務分析 現(xiàn)金流量分析 非財務因

14、素分析 擔保分析 調(diào)查報告251.貸款面談你認為面談的目的是什么？應該談什么？請列出談話內(nèi)容提綱：參考資料：美國銀行家執(zhí)業(yè)資格考試通用培訓教材（美）喬治E魯斯著貸款管理注重細節(jié)26(1)關于客戶及企業(yè)的問題企業(yè)享有什么樣的法律地位無限責任公司、有限責任公司、私營獨資企業(yè)還是合伙企業(yè)？企業(yè)的營業(yè)處所在哪里？您從事企業(yè)經(jīng)營活動有多少年了？企業(yè)是什么時候開始的？企業(yè)提供哪些產(chǎn)品和服務？企業(yè)的主要股東有哪些？其中每一位占有多少股份？企業(yè)的所有權與經(jīng)營管理權是不是分離的？如果是，主要的管理者是誰？企業(yè)有哪些管理方面的經(jīng)驗？27企業(yè)有哪些雇員？企業(yè)在其所屬行業(yè)中的地位如何？企業(yè)的主要供貨商和客戶有哪些？它

15、們的地址？企業(yè)目前簽訂的主要合同有哪些？享有哪些特許經(jīng)營權？企業(yè)目前有沒有牽涉到待解決的法律糾紛之中？誰是企業(yè)的財務負責人？企業(yè)的律師叫什么名字？企業(yè)已經(jīng)準備了哪些財務報表？28(2)關于貸款請求的問題您打算貸多少款？您是怎樣得出這個申請貸款數(shù)額的？您預計中的未來融資需求還有哪些？您要求什么樣的貸款條件？您提出這些貸款條件的主要根據(jù)是什么？貸款目的是什么？29(3)關于客戶還款能力的問題企業(yè)現(xiàn)金流呈現(xiàn)什么樣的趨勢？企業(yè)通過自己的經(jīng)營活動創(chuàng)造了多少現(xiàn)金？償還貸款的主要資金來源是什么？在主要資金來源無法充分償還貸款的情況下，第二位的資金來源是什么？如果企業(yè)需要更多的資金，它將如何去獲得這些資金？貸

16、款擔保人的姓名？貸款擔保人的經(jīng)濟實力如何？企業(yè)迄今為止的收入狀況如何？企業(yè)迄今為止的利潤情況如何？企業(yè)的資本額是多少？30(4)關于抵押品的問題您打算用什么抵押品來擔保企業(yè)的貸款？誰享有該抵押品的所有權？抵押品在什么地方？用該物品作抵押需要獲得什么樣的許可？抵押品的價值是否容易波動？該抵押品是否有特殊的用途？該抵押品是否容易損壞？個人資產(chǎn)是否被用來擔保此項貸款？ 31結(jié)束面談記錄面談的結(jié)果，決定下一步怎處理貸款申請（1）拒絕（2）向客戶推薦其他融資渠道（3）繼續(xù)進行調(diào)查工作322.外部調(diào)查(1) 借款人的信用狀況品德、誠信從一次足球比賽說起對借款人的資信狀況也需要長期跟蹤浙江中港房地產(chǎn)開發(fā)商欠

17、銀行2億 舉家潛逃加拿大 332.外部調(diào)查（2）借款的行業(yè)狀況行業(yè)的成本結(jié)構、行業(yè)的生命周期、行業(yè)與經(jīng)濟周期的關系、行業(yè)的盈利水平、行業(yè)的依存關系、行業(yè)產(chǎn)品的可替代性、法律環(huán)境、政策環(huán)境、借款人在行業(yè)中的地位等。34（2）外部調(diào)查的方法銀行調(diào)查：調(diào)查所有相關的銀行記錄銀行評價商業(yè)調(diào)查：與供應商的往來商業(yè)伙伴評價信用報告公共信息、財務信息、其他信息35 3.現(xiàn)場察看 看實際比看報表更重要？ 看什么？現(xiàn)場察看客戶的營業(yè)場所，約見盡可能多的管理層人員重點：了解借款人的經(jīng)營和相關的過程。36 借款人產(chǎn)品供產(chǎn)銷（購銷存）過程及經(jīng)濟效益情況。借款人的設備、生產(chǎn)能力及經(jīng)營規(guī)模、核心竟爭力借款人生產(chǎn)管理的秩序

18、。借款人的購銷條件。員工的精神狀態(tài)、責任心。管理層素質(zhì)、經(jīng)驗和穩(wěn)定性、經(jīng)營思想財務管理能力。法律糾紛和重大事項。374、財務分析根據(jù)原始憑據(jù)和現(xiàn)場分析，核實借款人的資產(chǎn)、負債、成本、收入、利潤（1）財務報表分析1）損益表的閱讀與分析怎樣閱讀損益表？382）對一些重要項目的分析 主營業(yè)務收入的分析： 增減%、售價及銷售量銷售額的構成 不同的銷售部門、產(chǎn)品種類的銷售額。訂單 洞察銷售額的發(fā)展趨勢及提供產(chǎn)品的能力。大筆的不會重現(xiàn)的銷售額有跳躍的增長向邊緣客戶出售產(chǎn)品所取得的銷售額 應收賬款回收速度減慢。主營業(yè)務成本三大費用 投資收益39例1、科吉公司過去三年所記錄的銷售額分別是：（單位：萬元） 20

19、05 2006 2007 1333 1561 1824例2、一銷售運動商品的零售商店，三年的營業(yè)費用如下：（單位：萬元） 2005 2006 2007營業(yè)費用 94 130 154管理人員工資 20 24 24租 金 9 12 16 40例3、 一企業(yè)通過出售設備獲得了250000元的其他收入。該企業(yè)的稅前利潤是240000元。你從這兩個數(shù)字中可以看出什么？（2）資產(chǎn)負債表的閱讀與分析1）怎樣閱讀資產(chǎn)負債表 2）對重要項目的分析41資產(chǎn)的分析應收帳款存貨固定資產(chǎn)負債的分析應付帳款金融機構借款、其它借款（2）財務比率分析42盈利能力分析 毛利（1）毛利率= X100% 銷售收入 利潤總額（2）稅

20、前利潤率= X100% 銷售收入 凈利潤（3）凈利潤率= X100% 銷售收入43 利潤總額（4）成本費用利潤率= X100% 成本費用總額 利潤總額（5）資產(chǎn)報酬率= X100% 資產(chǎn)平均總額償債能力分析 負債總額（1）資產(chǎn)負債率= X100% 資產(chǎn)總額 負債總額（2）負債與所有者權益比率= X100% 所有者權益總額44 流動資產(chǎn)（3）流動比率= 流動負債 速動資產(chǎn)（4）速動比率= 流動負債營運能力存貨周轉(zhuǎn)率（天）應收帳款周轉(zhuǎn)率（天）455、現(xiàn)金流量分析（1）還款用的是現(xiàn)金而不是利潤一般來說，盈利企業(yè)比虧損企業(yè)償還貸款的可能性大。雖然賺了錢，但沒有現(xiàn)金缺乏流動性 雖然沒有賺錢，但有現(xiàn)金缺乏

21、盈利性利潤是還貸的來源，但不能直接還貸；還貸用的是現(xiàn)金。銀行直接關心的應該是現(xiàn)金現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金是廣義的庫存現(xiàn)金、存款和其他貨幣性資金（外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金）； 現(xiàn)金等價物：期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價值變動小的投資。 短期債券投資（三個月內(nèi)）46所謂現(xiàn)金流量： 即現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量的統(tǒng)稱 現(xiàn)金流入流出的結(jié)果：現(xiàn)金流量凈額 現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出現(xiàn)金流量凈額 0 現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出現(xiàn)金流量凈額 047現(xiàn)金從何而來？又流向哪里？資產(chǎn)轉(zhuǎn)換循環(huán)決定了現(xiàn)金流量的內(nèi)容資產(chǎn)轉(zhuǎn)換循環(huán)：不同種類資產(chǎn)之間的相互轉(zhuǎn)換構成的循環(huán)，其中現(xiàn)金與非現(xiàn)金資產(chǎn)的轉(zhuǎn)換循環(huán)最為重要

22、?，F(xiàn)金存貨、應收帳款現(xiàn)金：經(jīng)營活動（經(jīng)營循環(huán)） 現(xiàn)金固定資產(chǎn)、專利技術現(xiàn)金：投資活動（資本循環(huán)） 現(xiàn)金流量時間差、現(xiàn)金流量數(shù)量差籌資活動現(xiàn)金流量基本模型 現(xiàn)金流量 = 經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量凈額 + 投資活動的現(xiàn)金流量凈額 + 籌資活動的現(xiàn)金流量凈額48經(jīng)營活動與現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出的內(nèi)容現(xiàn)金流入 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 收到的稅費返還收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項稅費稅費支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金49投資活動與現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出的內(nèi)容現(xiàn)金流入收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益所收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和

23、其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流出購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資所支付的現(xiàn)金支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金50籌資活動與現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出內(nèi)容現(xiàn)金流入 吸收投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金 收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流出償還債務支付的現(xiàn)金分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金（2）例：一個創(chuàng)業(yè)者的故事L:一個創(chuàng)業(yè)故事(現(xiàn)金流量分析).ppt5152一個正常的企業(yè)，經(jīng)營活動現(xiàn)金流量為正，投資活動經(jīng)營流量為負，籌資活動現(xiàn)金流量是正負相間的現(xiàn)金流量反映經(jīng)營質(zhì)量53（3）現(xiàn)金流量簡單分析回答4個問題： 1）借款人能否還款?

24、2）能，錢從哪兒來？ 3）還款來源：你喜歡哪一類？ 第一還款來源：經(jīng)營現(xiàn)金凈流量（現(xiàn)金） 第二還款來源：變賣抵押物 第二還款來源：拆東墻補西墻 4）不能，存在什么問題？546、非財務因素分析 非財務因素分析的內(nèi)容：是在財務因素分析以外的，包括借款人的行業(yè)風險因素分析、經(jīng)營風險因素分析、管理風險因素析、區(qū)域風險因素分析、自然社會因素分析、借款人還款意愿分析和銀行信貸管理分析等。 非財務因素分析的目的：一是判斷借款人的還款能力；二是判斷貸款償還可能性的需要；三是促進銀行的信貸管理水平的提高55（1）借款人行業(yè)風險分析 行業(yè)風險分析主要涉及以下五個風險要素：行業(yè)成本結(jié)構、行業(yè)成熟期、行業(yè)經(jīng)濟周期性、

25、行業(yè)依賴性、產(chǎn)品替代性。1）行業(yè)成本結(jié)構分析低風險：低經(jīng)營杠桿、低固定成本、高變動成本；中風險：固定成本與變動成本平衡；中高風險：固定成本略高于變動成本；高風險：高經(jīng)營杠桿、高固定成本、低變動成本。 2）行業(yè)生命周期分析3）行業(yè)與經(jīng)濟周期關系分析性56一是分析行業(yè)的周期性程度，即行業(yè)周期與經(jīng)濟周期有多大的相關度。 二是分析行業(yè)周期同經(jīng)濟周期的時間差異性。 4）行業(yè)盈利水平分析 5）行業(yè)的依賴性 借款人所在行業(yè)對其它一個或兩個行業(yè)的依賴性越大，貸款的潛在風險就越大；行業(yè)的供應鏈或顧客群越多元化，則貸款的風險越小。 6）產(chǎn)品的替代性 7）行業(yè)的法律、政策環(huán)境分析促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構調(diào)整暫行規(guī)定.doc57

26、（2）借款經(jīng)營風險分析經(jīng)營風險分析是對借款人生產(chǎn)經(jīng)營全過程各個經(jīng)營環(huán)節(jié)風險程度的分析。包括產(chǎn)品特征分析、采購環(huán)節(jié)分析、生產(chǎn)環(huán)節(jié)分析、銷售環(huán)節(jié)分析。1）經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營策略分析2）核心競爭力分析3）產(chǎn)品特征分析（性能價格比、產(chǎn)品的研究開發(fā)、產(chǎn)品的多樣化）4）市場狀況分析（占有率、競爭、對價格和需求的控制能力、客戶的分散程度） 5)經(jīng)營循環(huán)分析：經(jīng)營循環(huán)分析主要包括采購、生產(chǎn)、銷售三個主要環(huán)節(jié)。采購環(huán)節(jié)分析： 價格、供給、購買量58生產(chǎn)環(huán)節(jié)分析生產(chǎn)的連續(xù)性生產(chǎn)技術的先進性產(chǎn)品的質(zhì)量銷售環(huán)節(jié)分析產(chǎn)品的目標市場促銷能力售后服務能力59（3）管理風險分析1)借款人的治理結(jié)構 2)管理層的素質(zhì)和穩(wěn)定性 3)

27、經(jīng)營思想 4)關聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營管理 5)財務管理能力 6)法律糾紛五、其他非財務因素分析 1)自然、社會因素 2)還款意愿607、擔保分析貸款擔保要注意三個方面：貸款擔保的目的是為了降低貸款的風險，減少貸款的損失。貸款擔保的三種方式 貸款擔保的局限性61貸款抵（質(zhì)）押分析要點抵押的有效性抵押是否合法有效？抵押的充分性抵押物的價值能否擔保貸款的償還？抵押物的流動性抵押物能否變現(xiàn)？抵押的安全性抵押物安全嗎？62貸款保證分析要點采用哪種保證方式一般保證和連帶責任保證？保證人有資格嗎？保證人經(jīng)濟實力怎么樣？保證人意愿擔保嗎？63借款人信用分析的五C標準1、品德：指客戶履行貸款義務的主動性和決心誠信2、能

28、力：償付負債的能力經(jīng)營管理能力。3、資本：指用以經(jīng)營一家企業(yè)的資金股東權益資本總量4、擔保：指借款人提供的用作貸款保證的抵押品。5、環(huán)境（狀況）：指客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟現(xiàn)狀或所在行業(yè)類型及發(fā)展趨勢。648.貸款調(diào)查報告怎么寫？法人客戶信貸業(yè)務調(diào)查報告的內(nèi)容： 1客戶基本情況及市場分析； 2財務狀況、經(jīng)營效益、現(xiàn)金流量分析； 3擔保情況和信貸風險評價； 4本次信貸業(yè)務的綜合效益分析； 5結(jié)論。是否同意辦理此項信貸業(yè)務；對信貸業(yè)務種類、幣種、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和限制性條款等提出初步意見。例：某銀行授信調(diào)查報告文本：中小企業(yè)授信調(diào)查報告.doc65第二部分 調(diào)查報告一、調(diào)查報告的性質(zhì)

29、調(diào)查報告是對客觀事物進行實地調(diào)查研究后寫成的反映客觀事物規(guī)律的書面報告，是反映調(diào)查研究成果的一種文體。二、調(diào)查報告的主要表達方式 調(diào)查報告敘議結(jié)合，重敘述性。66三、調(diào)查報告與經(jīng)驗總結(jié)的區(qū)別一是人稱的使用不同。經(jīng)驗總結(jié)大多采用第一人稱寫法，調(diào)查報告一般由上級單位派員或新聞記者從全局出發(fā)，選擇典型采寫，大多用第三人稱。二是經(jīng)驗總結(jié)是本單位的工作回顧，調(diào)查報告則以典型經(jīng)驗推動面上工作。三是經(jīng)驗總結(jié)一般要有高姿態(tài)，找出不足和差距，明確今后努力的方向。而調(diào)查報告必須實事求是，以事實為基礎。67四、調(diào)查報告的分類按調(diào)查的內(nèi)容分類 總結(jié)經(jīng)驗性的調(diào)查報告反映基本情況，為上級管理部門制定政策提供依據(jù)的調(diào)查報告

30、反映新生事物的調(diào)查報告揭露問題的調(diào)查報告還歷史事實本來面目的調(diào)查報告 68按調(diào)查的方法分類 綜合調(diào)查報告專題調(diào)查報告重點調(diào)查抽樣調(diào)查典型調(diào)查69調(diào)查報告的寫作步驟（一）準備階段1確定調(diào)查研究的任務和目的2制定調(diào)查研究方案（二）調(diào)查階段 材料要全面材料的收集 記錄要真實70（三）研究階段分析和綜合結(jié)合；定性分析和定量分析結(jié)合；動態(tài)分析和靜態(tài)分析結(jié)合；宏觀分析和微觀分析結(jié)合。71（四）撰寫調(diào)查報告運用綜合情況。 運用典型事例。 運用群眾反映 。運用統(tǒng)計數(shù)據(jù)。 運用對比材料。 五、調(diào)查報告的寫作 72調(diào)查報告結(jié)構標題文章式公文式單行題雙行題正題提示調(diào)查的主題，副題標明調(diào)查對象、范圍、事件 署名正文開

31、頭說明調(diào)查的時間、地點、對象、范圍、方式等?；蛘吒攀稣{(diào)查對象的基本情況和全文的主要內(nèi)容。主體敘述事實，表達觀點，分析評價，歸納結(jié)論等結(jié)尾充滿信心，給人鼓舞；對全文總結(jié)，深化主題；提出新問題，啟發(fā)思考73調(diào)查報告開頭常見的寫法、內(nèi)容提要式：以敘述性文字極簡練地將調(diào)查過程、內(nèi)容和結(jié)論反映出來，給讀者一個總印象，然后在主體部分再分項細述。2、介紹提問式：先概括介紹某單位的情況，然后設問：如此條件、某單位卻如何如何，奧秘何在？接著在主體部分再作出明確回答。743、論斷式：在開頭部分就調(diào)查內(nèi)容的實質(zhì)和意義提出作者自己的觀點、表明態(tài)度，目的引起讀者強烈興趣。75自然人農(nóng)戶貸前調(diào)查報告的主要內(nèi)容 一、基本情

32、況農(nóng)戶的姓名、年齡、性別、文化程度、家庭成員、住址、主要從事產(chǎn)業(yè)、從事職業(yè)專業(yè)技能、誠信度等。二、收支情況寫清上年家庭總收入及來源，上年家庭總支出及去向，家庭純收入及上年度人均收入等情況。76三、農(nóng)戶家庭財產(chǎn)情況（一）不易變現(xiàn)財產(chǎn)；房屋間數(shù)及結(jié)構，平方面積，座落位置、建構時間、變現(xiàn)價值；其他不易變現(xiàn)財產(chǎn)及變現(xiàn)價值。 （二）主要可變現(xiàn)的財產(chǎn)1、機械設備名稱、數(shù)量及變現(xiàn)價值；2、交通運輸工具及變現(xiàn)價值；3、家電器具及變現(xiàn)價值；4、存貨及變現(xiàn)價值；5、存款及其他變現(xiàn)價值等；6、主要可變現(xiàn)價值合計。 77四、負債情況寫清原貸款金額，貸款金融機構，貸款形態(tài)、欠息金額和其他負債（比如私人借款）等。計算資產(chǎn)

33、負債比例五、家庭經(jīng)營情況寫清農(nóng)戶的家庭承包土地面積、種植主要作物，具體畝數(shù)、產(chǎn)量、產(chǎn)值、每畝純經(jīng)濟收入；養(yǎng)殖業(yè)總收入、頭數(shù)、生產(chǎn)周期、周期內(nèi)的產(chǎn)量、產(chǎn)值經(jīng)濟效益；加工業(yè)寫清加工量、經(jīng)濟效益；外出務工收入等情況；綜合評估客戶全年收入狀況。78六、借款用途及效益借款主要用于干什么？是否符合國家政策，市場前景如何？自有資金多少，尚缺資金多少，多長時間能收回成本，什么時間能還清貸款。七、還款來源用于還款的資金來源是什么，資金來源收入情況分析。79八、擔保情況屬于保證提保方式的貸款，寫清保證人基本情況（同借款人基本情況）與資產(chǎn)負債狀態(tài)、分析評估擔保資格，擔保人的資金來源等；屬于抵押擔保的貸款，要寫清抵押物的名稱，存放具體地點、數(shù)量、（房產(chǎn)寫明座落位置結(jié)構、間數(shù)、層數(shù)、平方面積，寫清占地和建筑面積、附簡易平面圖）估價、變現(xiàn)能力，還款的來源等。80九、結(jié)論最后調(diào)查人得出準確的意見（包括貸與不貸，貸款方式、金額、期限、利率及還款方式等），承擔的責任。81貸前調(diào)查報告的格式表格式 文 章式 貸前報告主要有標題、 正文、