金融機(jī)構(gòu)的特征

1、金融機(jī)構(gòu)的特征以商業(yè)銀行為例金融機(jī)構(gòu)也稱金融中介機(jī)構(gòu)，是資金供給者與資金需求者之間融通資金的信 用中介。它是金融體系的重要組成部分，在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中騎著舉足輕重的 作用。它們通過(guò)疏通、引導(dǎo)資金的流動(dòng)，促進(jìn)和實(shí)現(xiàn)了資源在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的分配， 提高了全社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的效率。按照它們的性質(zhì)和主要業(yè)務(wù)類(lèi)別來(lái)劃分，可以分 成兩大類(lèi)：銀行性金融機(jī)構(gòu)和非銀行性金融機(jī)構(gòu)，前者包括商業(yè)銀行、中央銀行、 專業(yè)銀行這三種類(lèi)型的銀行。下面以商業(yè)銀行為例，從其性質(zhì)、類(lèi)型、組織結(jié)構(gòu) 和業(yè)務(wù)范圍等方面介紹金融機(jī)構(gòu)的基本特征。一、商業(yè)銀行的概念和性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融 資產(chǎn)為其

2、經(jīng)營(yíng)對(duì)象，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行既 是企業(yè)，又不是一般的企業(yè)。商業(yè)銀行是企業(yè)。因?yàn)樨泿乓菜闶且环N商品，那么作為經(jīng)營(yíng)貨幣的銀行自然就是企業(yè)。在我國(guó)， 商業(yè)銀行是依法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。 也就是說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行的法律性質(zhì)是特許成立的企業(yè)法人，他具有企業(yè)性質(zhì)， 擁有法人地位。商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，是特殊的企業(yè)。其特殊主要表現(xiàn)在：一是他所經(jīng)營(yíng)的貨幣是一般等價(jià)物的特殊商品；二是指 它經(jīng)營(yíng)貨幣的方式是采取借貸方式（即信用方式），不改變貨幣的所有權(quán)，只是 把貨幣的使用權(quán)作有條件的讓渡。商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)，也是特殊的銀行。作為一種企業(yè)，

3、商業(yè)銀行的成立實(shí)行特許制。即由國(guó)家特許成立，發(fā)放銀行 經(jīng)營(yíng)許可證的部門(mén)是銀行監(jiān)管部門(mén)。作為一種銀行，一方面其以盈利為目的，在 經(jīng)營(yíng)過(guò)程中講求盈利性、安全性和流動(dòng)性原則，不受政府行政干預(yù)，這與中央銀 行和政策性金融機(jī)構(gòu)不同；另一方面，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍廣泛，功能齊全，綜合 性強(qiáng)，能夠經(jīng)營(yíng)活期存款業(yè)務(wù)，并可以借助于支票及轉(zhuǎn)賬結(jié)算制度創(chuàng)造存款貨幣， 使其具有行用創(chuàng)造的功能，這與各類(lèi)專業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)也不同。二、商業(yè)銀行的基本類(lèi)型職能分工型商業(yè)銀行職能分工型商業(yè)銀行又稱分離型商業(yè)銀行，主要存在于實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制的 國(guó)家。其基本特點(diǎn)是：法律規(guī)定銀行業(yè)務(wù)與證券、信托業(yè)務(wù)分離，商業(yè)銀行不得 兼營(yíng)證券業(yè)務(wù)

4、和信托業(yè)務(wù)，不能直接參與工商企業(yè)的投資。全能型商業(yè)銀行全能型商業(yè)銀行又稱綜合性商業(yè)銀行。其基本特點(diǎn)是法律允許商業(yè)銀行可以 混業(yè)經(jīng)營(yíng)，即可以經(jīng)營(yíng)一切金融業(yè)務(wù)，沒(méi)有職能分工的限制。這種類(lèi)型的商業(yè)銀 行，不僅可以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存款、短期抵押放款、貼現(xiàn)、辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算、匯兌、現(xiàn) 金出納等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，而且可以涉及多種金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域，如信托、租賃、代客買(mǎi)賣(mài) 有價(jià)證券、代收賬款、代客保管財(cái)產(chǎn)、咨詢、現(xiàn)金管理、自動(dòng)化服務(wù)等，因此被 稱為“金融百貨公司”或“金融超級(jí)市場(chǎng)”。三、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的組織形式既與其發(fā)揮的功能有關(guān)，也受銀行規(guī)模的影響。其規(guī)模 大小與作用呈正相關(guān)關(guān)系，銀行規(guī)模越大，所提供的金融服務(wù)就越多

5、，對(duì)經(jīng)濟(jì)生 活發(fā)揮的作用也越大，因此也決定了銀行的組織形式。通常，商業(yè)銀行的組織結(jié) 構(gòu)可以從其外部組織形式和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)兩方面來(lái)認(rèn)識(shí)。商業(yè)銀行的外部組織形式總分行制總分行制又稱分支銀行制。實(shí)行這一制度的商業(yè)銀行可以在總行以外，在國(guó) 內(nèi)外普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，分支銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和內(nèi)部事務(wù)統(tǒng)一遵照總行的規(guī)章和 指示辦理。目前世界各國(guó)一般都采用這種銀行組織制度，其中尤以英國(guó)、德國(guó)、 日本等為典型?？偡中兄瓢纯傂泄芾矸绞讲煌挚蛇M(jìn)一步劃分為總行制和總管理處制?？?行制即總行除了領(lǐng)導(dǎo)和管理分支行處以外，本身也對(duì)外營(yíng)業(yè)，辦理銀行業(yè)務(wù)；而 在總管理處制下，總行只負(fù)責(zé)管理和控制分支行，本身不對(duì)外營(yíng)業(yè)辦理銀行業(yè)務(wù)

6、， 在總行所在地另設(shè)分支行或營(yíng)業(yè)部開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)。單一銀行制單一銀行制又稱單元銀行制，它是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)由各個(gè)相互獨(dú)立的商業(yè)銀 行獨(dú)自進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，商業(yè)銀行不設(shè)立或者不允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的一種組織形式。美國(guó)1863年國(guó)民銀行法規(guī)定銀行不準(zhǔn)跨州經(jīng)營(yíng)和設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，目前 美國(guó)還有部分地區(qū)存在這種模式。實(shí)行這種制度的原因主要是因?yàn)槠渎?lián)邦制的國(guó) 家組織形式和限制壟斷、鼓勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)的目的。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，地區(qū)經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的加 強(qiáng)，以及金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，許多州對(duì)銀行開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)的限制大大放寬，單一 銀行制向總分行制發(fā)展的趨勢(shì)卻已形成。持股公司制持股公司制銀行又叫集團(tuán)制銀行。是指由某個(gè)大集團(tuán)或大銀行設(shè)立控股公 司，再由控股

7、公司控制或收購(gòu)多家獨(dú)立的商業(yè)銀行。被控制和收購(gòu)的銀行在法律 上完全獨(dú)立，但是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)受股權(quán)公司的控制。持股公司制銀行在美國(guó)最為流 行，它是美國(guó)商業(yè)銀行為逃避法律不準(zhǔn)跨州經(jīng)營(yíng)和設(shè)立分支機(jī)構(gòu)而設(shè)立的，現(xiàn)在 已經(jīng)成為美國(guó)商業(yè)銀行最基本的組織形式。持股公司制銀行可以分為兩種類(lèi)型，即非銀行性控股公司和銀行性控股公 司。前者是通過(guò)企業(yè)集團(tuán)控制某一銀行的主要股份組織起來(lái)的，該種類(lèi)型的控股 公司在持有一家銀行股票的同時(shí)，還可以持有多家非銀行企業(yè)的股票；而后者是 指大銀行直接控制一個(gè)控股公司，并持有若干小銀行的股份。其具體又可以分為 單一銀行控股公司（指僅擁有或控制一家商業(yè)銀行的控股公司）和多元銀行控股 公司

8、（指擁有或者控制兩家以上銀行的控股公司）。連鎖銀行制連鎖銀行制又稱為聯(lián)合銀行制。它是指某一人或某一集團(tuán)擁有若干（兩家或 兩家以上）銀行的股權(quán)，以取得對(duì)這些銀行的控制權(quán)的一種組織形式。這些 銀行在法律上保持獨(dú)立性，但其經(jīng)營(yíng)決策權(quán)卻由某人或集團(tuán)控制和操縱。連鎖銀 行制流行于美國(guó)總西部地區(qū)，其和銀行持股制的共同之處是通過(guò)控股方式實(shí)現(xiàn)對(duì) 銀行的控制，所不同的是連鎖銀行制在形式上并不存在控制集團(tuán)。代理銀行制代理制也有往來(lái)銀行制之稱，是指銀行相互間簽有代理協(xié)議，委托對(duì)方銀行 代辦指定業(yè)務(wù)的一種組織形式。被委托的銀行為委托行的代理行，相互間的關(guān)系 則為代理關(guān)系。這種制度在國(guó)際之間非常普遍，在國(guó)內(nèi)代理制最為發(fā)

9、達(dá)的是實(shí)行 單一銀行制的美國(guó)，可以說(shuō)，正式這種代理制度解決了不準(zhǔn)設(shè)分支機(jī)構(gòu)的矛盾。商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)1.決策系統(tǒng)商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會(huì)和董事會(huì)組成。股東大會(huì)是股份制商業(yè) 銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。股本招募中購(gòu)買(mǎi)銀行發(fā)行的優(yōu)先股票的投資者成為銀行的 優(yōu)先股東，購(gòu)買(mǎi)銀行發(fā)行的普通股票的投資者成為銀行的普通股東。董事會(huì)是由 股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)代表股東大會(huì)執(zhí)行股東大會(huì)的決議，對(duì)股 東大會(huì)負(fù)責(zé)。2.執(zhí)行系統(tǒng)商業(yè)銀行的執(zhí)行系統(tǒng)由總經(jīng)理（行長(zhǎng)）和副總經(jīng)理（副行長(zhǎng)）及其領(lǐng)導(dǎo)的各 業(yè)務(wù)部門(mén)組成。總經(jīng)理（行長(zhǎng)）是商業(yè)銀行的最高行政負(fù)責(zé)人?？偨?jīng)理（行長(zhǎng)） 的主要職權(quán)是執(zhí)行董事會(huì)的決議，組織領(lǐng)

10、導(dǎo)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。在總經(jīng)理（行 長(zhǎng)）的領(lǐng)導(dǎo)下，商業(yè)銀行還要設(shè)置若十個(gè)業(yè)務(wù)、職能部門(mén)及部門(mén)經(jīng)理。監(jiān)督系統(tǒng)商業(yè)銀行的監(jiān)督系統(tǒng)由監(jiān)事會(huì)和稽核部門(mén)組成。監(jiān)事會(huì)由股東大會(huì)選舉產(chǎn) 生，代表股東大會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部管理進(jìn)行監(jiān)督。商業(yè)銀行的稽核 部門(mén)是董事會(huì)或管理層領(lǐng)導(dǎo)下的一個(gè)部門(mén)，其職責(zé)是維護(hù)銀行資產(chǎn)的完整和資金 的有效營(yíng)運(yùn)，對(duì)銀行的管理與經(jīng)營(yíng)服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行獨(dú)立的評(píng)估。四、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范盡管各國(guó)商業(yè)銀行的組織形式、名稱、經(jīng)營(yíng)內(nèi)容和重點(diǎn)各異，但就其經(jīng)營(yíng)的 主要業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，一般均分為負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)以及表外業(yè)務(wù)。隨著銀行業(yè)國(guó)際 化的發(fā)展，國(guó)內(nèi)這些業(yè)務(wù)還可以延伸為國(guó)際業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)

11、是形成商業(yè)銀行的資金來(lái)源業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的前提和條 件。歸納起來(lái)，商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括自有資本和吸收外來(lái)資金兩大部分。自有資本商業(yè)銀行的自有資本是其開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的初始資金，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是其 業(yè)務(wù)活動(dòng)的本錢(qián)，主要部分有成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股份資本、公積金以及未 分配的利潤(rùn)。存款業(yè)務(wù)存款是商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)資金的主要來(lái) 源。主要有三種，即活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款。借款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行對(duì)外借款根據(jù)時(shí)間不同，可分為短期借款和長(zhǎng)期借款。短期借款是 指期限在一年以內(nèi)的債務(wù)，包括同業(yè)借款、向中央銀行借款和其他渠道的短期借 款。長(zhǎng)期借款是指償還期限在一年以上的借

12、款。商業(yè)銀行的長(zhǎng)期借款主要采取發(fā) 行金融債券的形式。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是其資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，主要分為貸款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)兩大 類(lèi)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行收入的主要來(lái)源。商業(yè)銀行吸收的存款除了留存部分 準(zhǔn)備金以外，全部可以用來(lái)貸款和投資。貸款業(yè)務(wù)貸款是商業(yè)銀行作為貸款人，按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條 件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為，是商業(yè)銀行最大 的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。證券投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行將資金用于購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券的活動(dòng)。主要 是通過(guò)證券市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)股票、債券進(jìn)行投資的一種方式。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不直接承擔(dān)或形成債權(quán)債務(wù)、不動(dòng)用自己的資金替客 戶辦理支付及其他委托事宜而從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過(guò)提供結(jié)算工具，為收付雙方或供銷(xiāo)雙方完成貨幣 收付、劃賬行為的業(yè)務(wù)。它是由商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)派生出來(lái)的一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。當(dāng) 前的主要結(jié)算方式包括票據(jù)結(jié)算、轉(zhuǎn)賬結(jié)算等。代理業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接收單位或個(gè)人委托，以代理人的身份，代表委托人 辦理一些經(jīng)雙方議定的有關(guān)業(yè)務(wù)。主要包括代理收付業(yè)務(wù)、代理融通業(yè)務(wù)、代理 行業(yè)務(wù)等。電算業(yè)務(wù)電算業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)用計(jì)算機(jī)及其他先進(jìn)的通信用卡技術(shù)來(lái)改善銀行服務(wù) 工作，提高工作效率的業(yè)