證監(jiān)會發(fā)布保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引

1、.：.；證監(jiān)會發(fā)布保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引(征求意見稿) 第一章總那么第一條為了加強保薦機構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制體系建立，引導(dǎo)保薦機構(gòu)規(guī)范運營，加強自我約束和風(fēng)險控制才干，提高保薦任務(wù)質(zhì)量，根據(jù)、及有關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。第二條本指引所稱保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制是指保薦機構(gòu)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和中國證券監(jiān)視管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會)的監(jiān)管要求，建立健全保薦業(yè)務(wù)管理制度、操作規(guī)范和內(nèi)部監(jiān)視核對體系，加強保薦業(yè)務(wù)運營中的風(fēng)險識別、評價和管理，確保對保薦業(yè)務(wù)質(zhì)量和風(fēng)險進展有效控制所采取的制度安排、組織體系和控制措施。第三條保薦機構(gòu)該當(dāng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，結(jié)合保薦業(yè)務(wù)的運營目的和實踐情況，充分思索控制環(huán)

2、境、風(fēng)險識別與評價、控制活動與措施、信息溝通與反響、監(jiān)視與評價等要素，建立健全保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，包括但不限于保薦工程立項制度、盡職調(diào)查制度、輔導(dǎo)制度、質(zhì)量控制制度、合規(guī)檢查制度、風(fēng)險控制制度、內(nèi)核制度、稽核監(jiān)視制度、利益沖突防控制度、逃避制度、繼續(xù)督導(dǎo)制度、保薦任務(wù)底稿和任務(wù)日志制度、保薦業(yè)務(wù)文件管理制度、繼續(xù)培訓(xùn)制度等，制度中既要規(guī)定各項任務(wù)職責(zé)，又要規(guī)定違反制度時的處分措施，確保制度有效施行。第四條保薦機構(gòu)保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制該當(dāng)實現(xiàn)以下目的：(一)按照法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)自律規(guī)范和保薦機構(gòu)內(nèi)部制度開展保薦業(yè)務(wù)，真實保證一切與保薦業(yè)務(wù)相關(guān)的管理人員、業(yè)務(wù)人員和其他相關(guān)人員老實守信、勤勉

3、盡責(zé)，承當(dāng)相應(yīng)責(zé)任，嚴厲控制風(fēng)險，提高保薦業(yè)務(wù)質(zhì)量；(二)建立健全分工合理、制衡約束、有效監(jiān)視的組織體系，構(gòu)成科學(xué)合理的保薦業(yè)務(wù)決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)視機制，防備保薦業(yè)務(wù)風(fēng)險；(三)經(jīng)過建立健全和嚴厲執(zhí)行保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度、任務(wù)流程和操作規(guī)范，確信所保薦工程符合法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的發(fā)行條件，確信證券發(fā)行懇求文件真實、準確、完好；(四)科學(xué)合理地評價承銷風(fēng)險，慎重選擇市場時機，謹慎控制發(fā)行失敗或包銷風(fēng)險；(五)勤勉盡責(zé)地從事繼續(xù)督導(dǎo)，防止因督導(dǎo)不力導(dǎo)致上市公司出現(xiàn)違規(guī)風(fēng)險。第五條保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制體系建立該當(dāng)遵照以下根本原那么：(一)健全性原那么：保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制該當(dāng)貫穿于一切保薦業(yè)務(wù)全過

4、程，覆蓋決策、執(zhí)行、操作、監(jiān)視、反響、糾正等各個環(huán)節(jié)，防止內(nèi)部控制出現(xiàn)空白或破綻；(二)有效性原那么：保薦機構(gòu)該當(dāng)確保內(nèi)部控制制度在保薦機構(gòu)中具有高度的權(quán)威性和有效性，防止內(nèi)控制度執(zhí)行流于方式，保薦機構(gòu)相關(guān)人員該當(dāng)自覺地仔細遵守和嚴厲執(zhí)行；保薦機構(gòu)該當(dāng)督促和確保相關(guān)人員老實守信、勤勉盡責(zé)，加強對發(fā)行人能否符合發(fā)行條件等本質(zhì)性問題的研判，確保保薦工程存在的問題可以及時被識別、評價、反響和糾正；(三)責(zé)任落實原那么：保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全承當(dāng)業(yè)務(wù)任務(wù)以及履行質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險控制、內(nèi)核、稽核監(jiān)視等職責(zé)的部門，明確各職能部門的職責(zé)和責(zé)任界定，經(jīng)過明責(zé)、盡責(zé)、問責(zé)的責(zé)任認定和責(zé)任清查機制，實現(xiàn)事前

5、、事中、事后有效控制，確保任務(wù)和責(zé)任落實到人，對于不能有效履行職責(zé)或者違反規(guī)定的有關(guān)部門和任務(wù)人員，該當(dāng)及時責(zé)令糾正并給予相應(yīng)的處分；(四)獨立性原那么：保薦機構(gòu)中承當(dāng)對保薦業(yè)務(wù)進展質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險控制、稽核監(jiān)視等監(jiān)控職責(zé)的部門設(shè)置該當(dāng)獨立于保薦業(yè)務(wù)部門，配備與其職責(zé)相順應(yīng)的專業(yè)人員；(五)制衡性原那么：保薦機構(gòu)中與保薦業(yè)務(wù)相關(guān)的部門和崗位設(shè)置該當(dāng)權(quán)責(zé)清楚、相互制衡，業(yè)務(wù)運作與質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險控制、稽核監(jiān)視等職責(zé)相分別，真正建立責(zé)任明晰、相互制衡的內(nèi)部約束機制；(六)順應(yīng)性原那么：本指引是對保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的根本要求，保薦機構(gòu)可以根據(jù)本身業(yè)務(wù)規(guī)模、運營范圍、風(fēng)險情況、組織構(gòu)造和

6、企業(yè)文化等特點，制定與之相順應(yīng)的更加嚴厲的內(nèi)部控制制度。第六條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全有效的內(nèi)部信息傳送處置系統(tǒng)和保薦業(yè)務(wù)報告制度，真實、準確、完好、及時地記錄保薦業(yè)務(wù)的各項活動，并確保本機構(gòu)董事會、監(jiān)事會、高級管理人員及質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險控制、稽核監(jiān)視等部門及時了解保薦業(yè)務(wù)的運營和風(fēng)險情況。第七條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全保薦工程管理制度，制定合理的保薦業(yè)務(wù)任務(wù)流程和操作規(guī)范，加強對工程承攬立項、輔導(dǎo)、盡職調(diào)查、質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險控制、內(nèi)核、申報、審核意見回復(fù)、發(fā)行承銷、保薦上市、繼續(xù)督導(dǎo)、文件管理、稽核監(jiān)視等各個重要環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制和風(fēng)險防備。第八條保薦機構(gòu)該當(dāng)就保薦業(yè)務(wù)建立健全詳細、明確

7、、合理的授權(quán)制度，明確界定各相關(guān)部門和崗位的目的、職責(zé)和權(quán)限，確保其在授權(quán)范圍內(nèi)履行職能，實現(xiàn)風(fēng)險權(quán)限管理。第九條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全對保薦代表人及其他保薦業(yè)務(wù)從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)品德、執(zhí)業(yè)程度和行為規(guī)范的管理和考核制度，以及與考核結(jié)果和責(zé)任承當(dāng)相匹配的獎懲制度。第十條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全科學(xué)、規(guī)范、一致的發(fā)行人質(zhì)量評價體系，在保薦工程實施的不同階段，分別進展立項評價、過程評價和綜合評價，確保保薦工程質(zhì)量。第十一條保薦機構(gòu)該當(dāng)組織協(xié)調(diào)證券效力機構(gòu)及其簽字人員參與證券發(fā)行上市的相關(guān)任務(wù)，建立健全與保薦業(yè)務(wù)相關(guān)的證券效力機構(gòu)評價制度和機制，有充分理由以為證券效力機構(gòu)專業(yè)才干存在明顯缺陷的，可以向發(fā)行人建

8、議改換。第十二條保薦機構(gòu)該當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求和行業(yè)自律規(guī)范的變化情況，及時對內(nèi)部控制制度進展調(diào)整和完善。第二章主要控制內(nèi)容立項階段的內(nèi)部控制第十三條保薦工程立項階段是風(fēng)險控制的關(guān)鍵階段之一。保薦機構(gòu)在遴選工程時該當(dāng)堅持擇優(yōu)的原那么，從源頭上提高保薦工程質(zhì)量。第十四條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全保薦工程立項的制度和程序，制定明確的立項規(guī)范和條件，立項規(guī)范和條件不得低于有關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的發(fā)行條件。立項規(guī)范和條件中該當(dāng)有防止利益沖突的條款和規(guī)定，對保薦代表人和保薦機構(gòu)能否符合第五條和第四十三條的規(guī)定進展核對，并按照有關(guān)規(guī)定及時對核對情況進展處置。保薦機構(gòu)該當(dāng)嚴厲執(zhí)行立項規(guī)范、條件和程序，確

9、保保薦工程質(zhì)量。第十五條保薦機構(gòu)該當(dāng)設(shè)立立項審查小組，履行立項審議決策職責(zé)。立項審查小組該當(dāng)以會議方式履行職責(zé)，以表決方式對保薦工程能否立項做出決議。保薦機構(gòu)該當(dāng)制定立項審查小組會議的詳細任務(wù)規(guī)那么和表決機制。立項審查小組成員不得參與由其參與工程的表決。立項審查小組會議該當(dāng)制造會議決議和會議記錄文件，并由立項審查小組成員簽字。第十六條立項審查小組成員以個人身份出席內(nèi)核小組會議，按照規(guī)定履行職責(zé)，獨立發(fā)表審查意見并行使表決權(quán)。保薦機構(gòu)該當(dāng)為立項審查小組獨立履行職責(zé)發(fā)明必要的條件，確保立項審查小組成員獨立地行使表決權(quán)。第十七條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全利益沖突防控制度和機制。立項審查小組會議該當(dāng)把保薦機

10、構(gòu)對本指引第十四條所述的利益沖突核對情況和處置結(jié)果能否符合有關(guān)規(guī)定作為一項審議內(nèi)容，在立項審查小組會議決議和會議記錄文件中該當(dāng)對利益沖突核對、處置和審議情況進展闡明。盡職調(diào)查階段的內(nèi)部控制第十八條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全嚴厲的盡職調(diào)查制度，督促和確保保薦代表人和有關(guān)任務(wù)人員老實守信、勤勉盡責(zé)，仔細履行盡職調(diào)查職責(zé)，全面了解與證券發(fā)行上市有關(guān)的情況，及時發(fā)現(xiàn)和提示保薦工程存在的艱苦問題和風(fēng)險，對證券發(fā)行上市保薦懇求文件的真實性、準確性、完好性承當(dāng)責(zé)任，對發(fā)行人能否符合法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的發(fā)行條件進展謹慎核對并做出客觀的專業(yè)判別。第十九條保薦機構(gòu)該當(dāng)出具由法定代表人簽字的專項授權(quán)書，指定2名保薦

11、代表人詳細擔(dān)任1家發(fā)行人的保薦任務(wù)，保薦代表人是盡職調(diào)查和相關(guān)保薦任務(wù)的直接責(zé)任人。保薦機構(gòu)可以根據(jù)任務(wù)需求，指定1名工程協(xié)辦人，配備相關(guān)輔助人員，并承當(dāng)相應(yīng)責(zé)任。第二十條保薦代表人該當(dāng)本著老實守信、勤勉盡責(zé)的原那么，履行盡職調(diào)查職責(zé)和義務(wù)，該當(dāng)獨立地對盡職調(diào)查的情況進展分析和判別，確信所了解的發(fā)行人情況真實、準確、完好，確保盡職調(diào)查任務(wù)和內(nèi)容符合等相關(guān)要求，謹慎地在保薦任務(wù)文件上簽字。第二十一條現(xiàn)場盡職調(diào)查是保薦代表人履行盡職調(diào)查職責(zé)和義務(wù)的必備任務(wù)內(nèi)容。保薦代表人該當(dāng)經(jīng)過實地調(diào)查發(fā)行人消費運營場所和擬募集資金建立工程的地點、走訪第三方、查閱有關(guān)文件以及其他現(xiàn)場調(diào)查的方式和措施，仔細做好現(xiàn)場

12、盡職調(diào)查，對證券效力機構(gòu)提供的文件及結(jié)論進展合理的質(zhì)疑和必要的驗證，充分客觀深化地了解、核對與證券發(fā)行上市有關(guān)的情況，充分提示風(fēng)險和問題。第二十二條保薦代表人該當(dāng)擔(dān)任保薦工程任務(wù)底稿的編制任務(wù)，確保任務(wù)底稿真實、準確、完好地反映盡職調(diào)查的全過程，完好記錄盡職調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險和問題，確保任務(wù)底稿符合的編制要求，按照有關(guān)規(guī)定存檔備查。第二十三條保薦代表人該當(dāng)按照時間順序，將盡職調(diào)查的任務(wù)過程載入任務(wù)日志，作為保薦任務(wù)底稿的一部分存檔備查。內(nèi)核階段的內(nèi)部控制第二十四條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)內(nèi)核制度，明確內(nèi)核程序，對發(fā)行人能否符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的發(fā)行條件，證券發(fā)行懇求文件能否真實、

13、準確、完好進展判別，并做出能否保薦的書面決議。第二十五條保薦機構(gòu)該當(dāng)設(shè)立內(nèi)核小組，履行內(nèi)核審議決策職責(zé)，嚴厲執(zhí)行內(nèi)核制度和程序，確保保薦工程質(zhì)量。內(nèi)核小組該當(dāng)以會議方式履行職責(zé)，以表決方式對工程能否申報做出決議。保薦機構(gòu)該當(dāng)制定內(nèi)核小組會議的詳細任務(wù)規(guī)那么和表決機制。內(nèi)核小組成員不得參與由其參與工程的表決。內(nèi)核小組會議該當(dāng)制造會議決議和會議記錄文件，并由內(nèi)核小組成員簽字。第二十六條內(nèi)核小組的職責(zé)包括：對發(fā)行人能否符合發(fā)行條件做出專業(yè)判別；對證券發(fā)行懇求文件能否真實、準確、完好做出專業(yè)判別；對工程的合規(guī)性提出意見；對發(fā)行人的質(zhì)量和風(fēng)險進展評價，做出能否引薦發(fā)行的決議；保薦機構(gòu)以為必要的其他職責(zé)。

14、第二十七條參與內(nèi)核會議的內(nèi)核小組成員該當(dāng)對內(nèi)核會議的決議承當(dāng)責(zé)任，假設(shè)內(nèi)核會議決議違反法律法規(guī)或者監(jiān)管部門的規(guī)定和要求，參與決議的內(nèi)核小組成員該當(dāng)承當(dāng)相關(guān)責(zé)任，但經(jīng)證明在表決時曾闡明異議并記載于會議記錄的，該內(nèi)核小組成員可以免除責(zé)任。第二十八條內(nèi)核小組成員以個人身份出席內(nèi)核小組會議，按照規(guī)定履行職責(zé)，獨立發(fā)表審核意見并行使表決權(quán)。保薦機構(gòu)該當(dāng)為內(nèi)核小組獨立履行職責(zé)發(fā)明必要的條件，確保內(nèi)核小組成員獨立地行使表決權(quán)。第二十九條保薦代表人該當(dāng)向內(nèi)核小組報告保薦工程的有關(guān)情況、保薦職責(zé)的履行情況、盡職調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)的主要問題及處理落實情況，并接受內(nèi)核小組的訊問。第三十條保薦機構(gòu)向中國證監(jiān)會報送證券發(fā)行

15、保薦懇求文件前，保薦機構(gòu)必需按照內(nèi)核程序?qū)徍瞬⒆龀鲆]發(fā)行的書面決議，并履行內(nèi)部審批程序。第四節(jié)發(fā)行審核階段的內(nèi)部控制第三十一條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全嚴厲的保薦工程跟蹤管理制度，確保保薦代表人對與證券發(fā)行有關(guān)的情況繼續(xù)進展盡職調(diào)查，發(fā)現(xiàn)艱苦問題該當(dāng)及時報告，防止保薦工程執(zhí)行過程失控。第三十二條保薦代表人該當(dāng)及時研討、處置和落實中國證監(jiān)會有關(guān)職能部門和發(fā)行審核委員會的反響意見，按照規(guī)定仔細對證券發(fā)行保薦懇求文件進展修正、補充和完善。保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全反響意見以及證券發(fā)行保薦懇求文件的制造和修正審批程序，防止保薦代表人擅自出具反響意見回復(fù)和修正證券發(fā)行保薦懇求文件。第三十三條保薦代表人該當(dāng)對發(fā)行人

16、及與證券發(fā)行上市有關(guān)的情況進展繼續(xù)跟蹤，在繼續(xù)盡職調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)艱苦問題的，該當(dāng)及時向保薦業(yè)務(wù)擔(dān)任人和內(nèi)核擔(dān)任人報告，保薦機構(gòu)該當(dāng)及時向中國證監(jiān)會報告。第三十四條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全保薦工程終止制度和機制。保薦機構(gòu)在保薦工程向中國證監(jiān)會申報前，發(fā)現(xiàn)保薦工程不符合發(fā)行條件的，該當(dāng)及時終止申報任務(wù)；在保薦工程向中國證監(jiān)會申報以及中國證監(jiān)會審核期間，發(fā)現(xiàn)保薦工程不符合發(fā)行條件或存在影響發(fā)行條件的風(fēng)險和問題的，該當(dāng)及時向中國證監(jiān)會懇求將該工程撤回；在中國證監(jiān)會核準發(fā)行懇求后，發(fā)現(xiàn)保薦工程不符合發(fā)行條件或存在影響發(fā)行條件的風(fēng)險和問題的，該當(dāng)及時向中國證監(jiān)會報告。第五節(jié)發(fā)行與承銷階段的內(nèi)部控制第三十五條作

17、為主承銷商，保薦機構(gòu)該當(dāng)做到：(一)設(shè)立相應(yīng)的職能部門或者機構(gòu)，專門擔(dān)任證券發(fā)行與承銷任務(wù)，協(xié)調(diào)內(nèi)部投資銀行、研討、銷售等部門共同完成信息披露、推介、簿記、定價、配售和資金清算等任務(wù)。(二)建立健全詢價與定價、證券出賣與證券承銷等環(huán)節(jié)的有關(guān)制度和業(yè)務(wù)流程。(三)加強證券發(fā)行定價、銷售等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的決策管理，建立完善的承銷風(fēng)險評價與處置機制，經(jīng)過事先評價、制定風(fēng)險處置預(yù)案等措施有效控制承銷風(fēng)險。(四)該當(dāng)建立健全投資價值研討報告質(zhì)量控制制度，以確保研討報告符合有關(guān)監(jiān)管要求。第三十六條保薦代表人和相關(guān)業(yè)務(wù)部門的人員不得干涉研討部門分析員對發(fā)行人投資價值的獨立分析和判別。分析員的薪酬不得與保薦業(yè)務(wù)部門

18、的收益掛鉤。第六節(jié)上市保薦與繼續(xù)督導(dǎo)階段的內(nèi)部控制第三十七條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全證券上市保薦任務(wù)制度及任務(wù)流程，合理配備保薦上市任務(wù)人員，做好與保薦上市相關(guān)的信息溝通、綜合協(xié)調(diào)等任務(wù)，確信發(fā)行人符合法律法規(guī)和證券買賣所規(guī)定的上市條件，確信證券上市保薦懇求文件真實、準確、完好。第三十八條保薦代表人該當(dāng)按照法律法規(guī)和證券買賣所上市規(guī)那么的規(guī)定編制保薦上市的有關(guān)文件。質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險控制部門該當(dāng)對保薦上市懇求文件進展謹慎核對。第三十九條保薦代表人該當(dāng)親密關(guān)注發(fā)行人在證券上市之前曾經(jīng)發(fā)生或能夠發(fā)生的艱苦事件或變化，及時向保薦業(yè)務(wù)擔(dān)任人、內(nèi)核擔(dān)任人等管理人員報告，保薦機構(gòu)該當(dāng)及時向中國證監(jiān)會和證

19、券買賣所報告。對曾經(jīng)發(fā)生或能夠發(fā)生的艱苦事件或變化，保薦機構(gòu)和保薦代表人該當(dāng)及時進展繼續(xù)盡職調(diào)查，仔細做好保薦回訪，并將補充盡職調(diào)查的情況及時向中國證監(jiān)會和證券買賣所報告。第四十條保薦機構(gòu)該當(dāng)根據(jù)和中國證監(jiān)會、證券買賣所的有關(guān)規(guī)定，建立保薦工程繼續(xù)督導(dǎo)制度，仔細履行繼續(xù)督導(dǎo)義務(wù)，確保保薦機構(gòu)相關(guān)人員老實守信、勤勉盡責(zé)地開展繼續(xù)督導(dǎo)任務(wù)，防止由此引發(fā)的違規(guī)風(fēng)險。第四十一條繼續(xù)督導(dǎo)任務(wù)該當(dāng)由該工程的保薦代表人承當(dāng)。保薦代表人該當(dāng)嚴厲按第三十五條、第三十六條、第三十七條等規(guī)定履行繼續(xù)督導(dǎo)職責(zé)和義務(wù)。第四十二條保薦代表人在繼續(xù)督導(dǎo)過程中發(fā)現(xiàn)存在第七十一條、第七十二條、第七十六條等規(guī)定所述情形的，該當(dāng)及

20、時向保薦業(yè)務(wù)擔(dān)任人、內(nèi)核擔(dān)任人等管理人員報告，保薦機構(gòu)該當(dāng)及時向中國證監(jiān)會、證券買賣所報告。第三章保薦業(yè)務(wù)文件審批與管理第四十三條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)文件簽字審批制度，明確發(fā)行保薦書、發(fā)行保薦任務(wù)報告、反響意見落實文件、告發(fā)核對報告等保薦機構(gòu)所出具文件的編制要求和簽字審批程序，確保保薦機構(gòu)出具的與證券發(fā)行上市有關(guān)的文件均履行了相關(guān)審批程序，防止保薦代表人或其他人員隨意修正與懇求證券發(fā)行上市有關(guān)的文件，有效防備文件出具失控帶來的風(fēng)險。第四十四條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)文件管理制度，有效防備文件管理混亂帶來的相關(guān)風(fēng)險。第四十五條質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險控制部門該當(dāng)對保薦機構(gòu)向中國證監(jiān)會

21、報送的一切與證券發(fā)行懇求有關(guān)的文件進展審查。第四十六條保薦機構(gòu)該當(dāng)加強對保薦工程文件的管理，為每一保薦工程建立單獨的文件檔案，并該當(dāng)建立健全保薦工程文件的整理、驗收、移交、保管、借閱和嚴密等制度。第四十七條在保薦工程文件歸檔后，保薦機構(gòu)該當(dāng)指定專人進展管理。原那么上保薦工程文件的運用該當(dāng)限于工程執(zhí)行小組內(nèi)部人員。保薦工程執(zhí)行小組以外的人員假設(shè)需查閱運用保薦工程文件，該當(dāng)獲得保薦業(yè)務(wù)擔(dān)任人的同意贊同。第四章信息嚴密和信息隔離第四十八條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)全過程的信息嚴密制度和信息隔離制度，有效控制內(nèi)幕買賣風(fēng)險和泄露商業(yè)導(dǎo)致的相關(guān)風(fēng)險。第四十九條保薦機構(gòu)該當(dāng)與員工簽署嚴密協(xié)議，或在與員工簽

22、署的勞動合同中商定嚴密條款，保薦機構(gòu)制定的員工行為準那么中該當(dāng)包含嚴密方面的相關(guān)要求。保薦代表人和相關(guān)人員該當(dāng)嚴厲遵守嚴密制度和嚴密協(xié)議的規(guī)定，不得傳播或泄露內(nèi)幕信息，不得進展內(nèi)幕買賣，不得非法為本人或者他人謀取利益。第五十條保薦機構(gòu)該當(dāng)確保保薦業(yè)務(wù)部門與其他部門間的信息隔離。其他部門因任務(wù)緣由需求知悉保薦業(yè)務(wù)有關(guān)任務(wù)信息的，必需事先經(jīng)保薦業(yè)務(wù)擔(dān)任人同意贊同。第五十一條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全內(nèi)部管理制度，以確保保薦業(yè)務(wù)部門的員工在離任時將其持有的嚴密信息資料返還給公司或銷毀，并在離任后合理期限內(nèi)繼續(xù)遵守嚴密義務(wù)。第五十二條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全合理的高級管理人員分工制度，嚴厲防控利益沖突。分管保薦

23、業(yè)務(wù)的高級管理人員不得同時管理與保薦業(yè)務(wù)存在或容易產(chǎn)生利益沖突的部門，包括但不限于質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險控制、稽核監(jiān)視等部門。第五十三條保薦機構(gòu)員工擅自披露、泄露嚴密信息或存在其他違反嚴密義務(wù)行為的，保薦機構(gòu)該當(dāng)給予相應(yīng)的處分。第五章質(zhì)量控制和稽核監(jiān)視第五十四條保薦機構(gòu)該當(dāng)建立健全質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險控制制度，設(shè)立履行質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險控制等監(jiān)控職責(zé)的部門，對保薦業(yè)務(wù)全過程繼續(xù)跟蹤監(jiān)視，對保薦工程的質(zhì)量、合規(guī)性和風(fēng)險進展控制核對。第五十五條保薦機構(gòu)質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險控制部門該當(dāng)對保薦工程能否符合立項規(guī)范和條件、保薦機構(gòu)和保薦代表人及有關(guān)人員能否進展了盡職調(diào)查、發(fā)行人能否符合有

24、關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的發(fā)行條件、就有關(guān)事項向中國證監(jiān)會的回復(fù)等本質(zhì)性內(nèi)容進展質(zhì)量控制、合規(guī)檢查和風(fēng)險控制，派專人(至少2人)進展現(xiàn)場復(fù)核，對與證券發(fā)行上市有關(guān)的艱苦問題和風(fēng)險進展核對，提出獨立的書面復(fù)核意見。保薦機構(gòu)該當(dāng)對保薦機構(gòu)和保薦代表人等出具的與保薦證券發(fā)行上市有關(guān)的文件和向中國證監(jiān)會及有關(guān)職能部門報送的證券發(fā)行保薦懇求文件的質(zhì)量、合規(guī)性和風(fēng)險進展審查，確保有關(guān)文件符合有關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的要求。第五十六條保薦機構(gòu)該當(dāng)定期對保薦代表人的執(zhí)業(yè)質(zhì)量進展檢查，對保薦代表人未老實守信、勤勉盡責(zé)的，該當(dāng)要求保薦代表人予以矯正并對保薦代表人給予相應(yīng)的處分；與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件存在質(zhì)量問題的，該當(dāng)要求有關(guān)責(zé)任人予以矯正并對有關(guān)責(zé)任人給予相應(yīng)的處分。第五十七條保薦代表人在執(zhí)行保薦工程過程中涉及的一切艱