華夏現(xiàn)金增利證券投資基金

1、.華夏現(xiàn)金增利證券投資基金2021年半年度報告：.；第 PAGE 1頁共 NUMPAGES 29頁華夏現(xiàn)金增利證券投資基金2021年半年度報告2021年6月30日基金管理人：華夏基金管理基金托管人：中國建立銀行股份報告送出日期：二一年八月二十六日PAGE PAGE 21重要提示及目錄1.1重要提示基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛偽記載、誤導(dǎo)性陳說或艱苦脫漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完好性承當個別及連帶的法律責任。本半年度報告曾經(jīng)三分之二以上獨立董事簽字贊同，并由董事長簽發(fā)?；鹜泄苋酥袊y行股份根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2021年8月24日復(fù)核了本報告中的財務(wù)目的、凈值表

2、現(xiàn)、利潤分配情況、財務(wù)會計報告、投資組合報告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛偽記載、誤導(dǎo)性陳說或者艱苦脫漏?；鸸芾砣顺兄Z以老實信譽、勤勉盡責的原那么管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利?；鸬倪^往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風險，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細閱讀本基金的招募闡明書及其更新。本報告中財務(wù)資料未經(jīng)審計。本報告期自2021年1月1日起至6月30日止。1.2目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc269460784 1重要提示及目錄 PAGEREF _Toc269460784 h 1 HYPERLINK l _Toc269460785 2基金簡介 PA

3、GEREF _Toc269460785 h 3 HYPERLINK l _Toc269460786 3主要財務(wù)目的和基金凈值表現(xiàn) PAGEREF _Toc269460786 h 4 HYPERLINK l _Toc269460787 3.1主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)目的 PAGEREF _Toc269460787 h 4 HYPERLINK l _Toc269460788 3.2基金凈值表現(xiàn) PAGEREF _Toc269460788 h 4 HYPERLINK l _Toc269460789 4管理人報告 PAGEREF _Toc269460789 h 5 HYPERLINK l _Toc26946

4、0790 5托管人報告 PAGEREF _Toc269460790 h 8 HYPERLINK l _Toc269460791 6半年度財務(wù)會計報告未經(jīng)審計 PAGEREF _Toc269460791 h 8 HYPERLINK l _Toc269460792 6.1資產(chǎn)負債表 PAGEREF _Toc269460792 h 8 HYPERLINK l _Toc269460793 6.2利潤表 PAGEREF _Toc269460793 h 9 HYPERLINK l _Toc269460794 6.3一切者權(quán)益基金凈值變動表 PAGEREF _Toc269460794 h 10 HYPERL

5、INK l _Toc269460795 6.4報表附注 PAGEREF _Toc269460795 h 11 HYPERLINK l _Toc269460796 7投資組合報告 PAGEREF _Toc269460796 h 22 HYPERLINK l _Toc269460797 7.1期末基金資產(chǎn)組合情況 PAGEREF _Toc269460797 h 22 HYPERLINK l _Toc269460798 7.2債券回購融資情況 PAGEREF _Toc269460798 h 22 HYPERLINK l _Toc269460799 7.3基金投資組合平均剩余期限 PAGEREF _T

6、oc269460799 h 22 HYPERLINK l _Toc269460800 7.4期末按債券種類分類的債券投資組合 PAGEREF _Toc269460800 h 23 HYPERLINK l _Toc269460801 7.5期末按攤余本錢占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前十名債券投資明細 PAGEREF _Toc269460801 h 23 HYPERLINK l _Toc269460802 7.6“影子定價與“攤余本錢法確定的基金資產(chǎn)凈值的偏離 PAGEREF _Toc269460802 h 24 HYPERLINK l _Toc269460803 7.7期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈

7、值比例大小排名的一切資產(chǎn)支持證券投資明細 PAGEREF _Toc269460803 h 24 HYPERLINK l _Toc269460804 7.8投資組合報告附注 PAGEREF _Toc269460804 h 24 HYPERLINK l _Toc269460805 8基金份額持有人信息 PAGEREF _Toc269460805 h 25 HYPERLINK l _Toc269460806 8.1期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人構(gòu)造 PAGEREF _Toc269460806 h 25 HYPERLINK l _Toc269460807 8.2期末基金管理人的從業(yè)人員持有本開放式基金

8、的情況 PAGEREF _Toc269460807 h 25 HYPERLINK l _Toc269460808 9開放式基金份額變動 PAGEREF _Toc269460808 h 25 HYPERLINK l _Toc269460809 10艱苦事件提示 PAGEREF _Toc269460809 h 25 HYPERLINK l _Toc269460810 11影響投資者決策的其他重要信息 PAGEREF _Toc269460810 h 28 HYPERLINK l _Toc269460811 12備查文件目錄 PAGEREF _Toc269460811 h 282基金簡介2.1基金根本

9、情況基金稱號華夏現(xiàn)金增利證券投資基金基金簡稱華夏現(xiàn)金增利貨幣基金主代碼003003買賣代碼003003基金運作方式契約型開放式基金合同生效日2004年4月7日基金管理人華夏基金管理基金托管人中國建立銀行股份報告期末基金份額總額10,340,027,314.69份基金合同存續(xù)期不定期2.2基金產(chǎn)品闡明投資目的在確保本金平安和高流動性的前提下，追求超越基準的較高收益。投資戰(zhàn)略積極判別短期利率變動，合理安排期限，細致研討，謹慎操作，以實現(xiàn)本金的平安性、流動性和穩(wěn)定超越基準的較高收益。業(yè)績比較基準本基金的業(yè)績比較基準為“同期7天通知存款利率。風險收益特征本基金屬于證券投資基金中低風險的種類，其長期平均

10、的風險和預(yù)期收益率低于股票基金、混合基金和債券基金。2.3基金管理人和基金托管人工程基金管理人基金托管人稱號華夏基金管理中國建立銀行股份信息披露擔任人姓名崔雁巍尹東聯(lián)絡(luò)400-818-6666010-67595003電子郵箱serviceChinaAMCyindong.zhccb客戶效力400-818-6666010-67595096010-63700010-66275853注冊地址北京市順義區(qū)天竺空港工業(yè)區(qū)A區(qū)北京市西城區(qū)金融大街25號辦公地址北京市西城區(qū)金融大街33號通泰大廈B座3層北京市西城區(qū)鬧市口大街1號院1號樓郵政編碼100033100033法定代表人范勇宏郭樹清2.4信息披露方式本

11、基金選定的信息披露報紙稱號、登載基金半年度報告正文的管理人互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址ChinaAMC基金半年度報告?zhèn)渲玫攸c基金管理人和基金托管人的住所2.5其他相關(guān)資料工程稱號辦公地址注冊登記機構(gòu)華夏基金管理北京市西城區(qū)金融大街33號通泰大廈B座3層3主要財務(wù)目的和基金凈值表現(xiàn)3.1主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)目的金額單位：人民幣元3.1.1期間數(shù)據(jù)和目的報告期2021年1月1日至2021年6月30日本期已實現(xiàn)收益126,040,049.39本期利潤126,040,049.39本期凈值收益率0.9378%3.1.2期末數(shù)據(jù)和目的報告期末2021年6月30日期末基金資產(chǎn)凈值10,340,027,314.69期末基金份額凈

12、值1.00003.1.3累計期末目的報告期末2021年6月30日累計凈值收益率17.8314%注：本基金無持有人認購或買賣基金的各項費用。本期已實現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入不含公允價值變動收益扣除相關(guān)費用后的余額，本期利潤為本期已實現(xiàn)收益加上本期公允價值變動收益，由于貨幣市場基金采用攤余本錢法核算，因此，公允價值變動收益為零，本期已實現(xiàn)收益和本期利潤的金額相等。本基金按日結(jié)轉(zhuǎn)份額。3.2基金凈值表現(xiàn)3.2.1基金份額凈值收益率及其與同期業(yè)績比較基準收益率的比較階段份額凈值收益率份額凈值收益率規(guī)范差業(yè)績比較基準收益率業(yè)績比較基準收益率規(guī)范差過去一個月0.2%0.0016%0.1

13、110%0.0000%0.0272%0.0016%過去三個月0.4491%0.0025%0.3366%0.0000%0.1125%0.0025%過去六個月0.9378%0.0039%0.6695%0.0000%0.2683%0.0039%過去一年1.7901%0.0045%1.3500%0.0000%0.4401%0.0045%過去三年9.2989%0.0095%5.5203%0.0022%3.7786%0.0073%自基金合同生效起至今17.8314%0.0069%11.9680%0.0016%5.8634%0.0053%3.2.2自基金合同生效以來基金份額累計凈值收益率變動及其與同期業(yè)績比

14、較基準收益率變動的比較華夏現(xiàn)金增利證券投資基金份額累計凈值收益率與業(yè)績比較基準收益率歷史走勢對比圖2004年4月7日至2021年6月30日4管理人報告4.1基金管理人及基金經(jīng)理情況4.1.1基金管理人及其管理基金的閱歷華夏基金管理成立于1998年4月9日，是經(jīng)中國證監(jiān)會同意成立的首批全國性基金管理公司之一。公司總部設(shè)在北京，在北京、上海、深圳和成都設(shè)有分公司，在香港設(shè)有子公司。華夏基金是首批全國社?；鹜顿Y管理人、企業(yè)年金基金投資管理人、QDII基金管理人、特定客戶資產(chǎn)管理人以及境內(nèi)首只ETF基金管理人、境內(nèi)獨一的亞債中國基金投資管理人，是業(yè)務(wù)領(lǐng)域最廣泛的基金管理公司之一。2021年上半年，在

15、市場震蕩下行的情況下，華夏基金堅持穩(wěn)健的投資風格，加強風險控制，努力為投資人分散投資風險。上半年，華夏基金為投資人實現(xiàn)分紅逾96億元。為引導(dǎo)投資者樹立正確的基金投資理念，華夏基金廣泛搜集800多個基金投資常見問題，編著出版了一書，免費分發(fā)給投資者。2021年5月，在主辦的“中國基金業(yè)金牛獎評選活動中，華夏基金榮獲“2021年年度金?；鸸惊?。2021年6月，在主辦的“第七屆中國金基金獎評選活動中，華夏基金榮獲“2021年度金基金TOP公司獎。在踐行企業(yè)社會責任方面，青海省玉樹縣發(fā)生地震災(zāi)禍后，華夏基金及全體員工經(jīng)過華夏人慈悲基金會向災(zāi)區(qū)捐款100余萬元，華夏基金香港公司向中聯(lián)辦捐款專戶捐贈港

16、幣10萬元整。4.1.2基金經(jīng)理或基金經(jīng)理小組及基金經(jīng)理助理簡介姓名職務(wù)任本基金的基金經(jīng)理期限證券從業(yè)年限闡明任職日期離任日期曲波本基金的基金經(jīng)理2021-1-18-7年清華大學(xué)工商管理學(xué)碩士。2003年參與華夏基金管理，歷任買賣管理部買賣員、華夏現(xiàn)金增利證券投資基金基金經(jīng)理助理。注：上述任職日期、離任日期根據(jù)本基金管理人對外披露的任免日期填寫。證券從業(yè)的含義服從行業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定。4.2管理人對報告期內(nèi)本基金運作遵規(guī)守信情況的闡明本報告期內(nèi)，本基金管理人嚴厲遵守、基金合同和其他有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定，按照老實信譽、勤勉盡責、平安高效的原那么管理和運用基金資產(chǎn)，在仔細控制投資風險的根

17、底上，為基金份額持有人謀求最大利益，沒有損害基金份額持有人利益的行為。4.3管理人對報告期內(nèi)公平買賣情況的專項闡明4.3.1公平買賣制度的執(zhí)行情況本基金管理人一向公平對待旗下管理的一切基金和組合，制定并嚴厲遵守相應(yīng)的制度和流程，經(jīng)過系統(tǒng)和人工等方式在各環(huán)節(jié)嚴厲控制買賣公平執(zhí)行。報告期內(nèi)，本公司嚴厲執(zhí)行了和的規(guī)定。4.3.2本投資組合與其他投資風格類似的投資組合之間的業(yè)績比較華夏現(xiàn)金增利貨幣基金與中信現(xiàn)金優(yōu)勢貨幣基金投資風格類似。報告期內(nèi)，華夏現(xiàn)金增利貨幣基金凈值收益率為0.9378%，中信現(xiàn)金優(yōu)勢貨幣基金凈值收益率為0.9224%，二者的投資業(yè)績無明顯差別。4.3.3異常買賣行為的專項闡明報告

18、期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)本基金存在異常買賣行為。4.4管理人對報告期內(nèi)基金的投資戰(zhàn)略和業(yè)績表現(xiàn)的闡明4.4.1報告期內(nèi)基金投資戰(zhàn)略和運作分析2021年上半年，在經(jīng)濟恢復(fù)以及通脹壓力上升的背景下，央行利用上調(diào)存款預(yù)備金率及重啟三年期央票發(fā)行等多種手段回籠資金，資金面逐漸收緊，6月份出現(xiàn)資金全面緊張。受資金面收緊以及機構(gòu)拋短買長的影響，貨幣市場利率在上半年逐漸走高，一年期央票發(fā)行利率從年初的1.76%上行至2.09%，升幅達33BP。報告期內(nèi)，本基金堅持了較高的信譽債及浮息債配置比例，減持了大部分央票，并進展了部分回購及短期存款。組合的構(gòu)造特點使得本基金在短期利率大幅上行的情況下較好地抵御了利率風險。4.4.2

19、報告期內(nèi)基金的業(yè)績表現(xiàn)本基金本報告期凈值收益率為0.9378%，同期業(yè)績比較基準收益率為0.6695%，本基金的業(yè)績比較基準為同期7天通知存款利率。4.5管理人對宏觀經(jīng)濟、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望下半年，估計CPI仍將處于3%左右的較高程度，根本面難以對債券市場構(gòu)成進一步利好，而各期限債券收益率亦均處于較低程度，債券市場難以出現(xiàn)進一步的大幅上漲。估計資金面維持中性情況，各種擾動要素，如大盤新股、轉(zhuǎn)債發(fā)行等，使短期利率仍存在上行壓力。基于此，本基金在下半年將繼續(xù)堅持較高比例的信譽債及浮息債配置，躲避利率風險，同時，在做好組合流動性管理的前提下，努力把握資金面階段性緊張帶來的投資時機。珍惜基金

20、份額持有人的每一分投資和每一份信任，華夏現(xiàn)金增利基金將繼續(xù)奉行華夏基金管理“為信任奉獻報答的運營理念，規(guī)范運作，謹慎投資，勤勉盡責地為基金份額持有人謀求長期、穩(wěn)定的報答。4.6管理人對報告期內(nèi)基金估值程序等事項的闡明根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定及基金合同商定，本基金管理人應(yīng)嚴厲按照新準那么、中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定和基金合同關(guān)于估值的商定，對基金所持有的投資種類進展估值。本基金托管人根據(jù)法律法規(guī)要求履行估值及凈值計算的復(fù)核責任。會計師事務(wù)所在估值調(diào)整導(dǎo)致基金資產(chǎn)凈值的變化在0.25%以上時對所采用的相關(guān)估值模型、假設(shè)及參數(shù)的適當性發(fā)表審核意見并出具報告。定價效力機構(gòu)按照商業(yè)合同商定提供定價效力。其中，本基

21、金管理人為了確保估值任務(wù)的合規(guī)開展，建立了擔任估值任務(wù)決策和執(zhí)行的專門機構(gòu)，組成人員包括督察長、投資風險擔任人、法律監(jiān)察擔任人及基金會計擔任人等。其中，超越三分之二以上的人員具有10年以上的基金從業(yè)閱歷，且具有風控、合規(guī)、會計方面的專業(yè)閱歷。同時，根據(jù)基金管理公司制定的相關(guān)制度，擔任估值任務(wù)決策和執(zhí)行的機構(gòu)成員中不包括基金經(jīng)理。本報告期內(nèi)，參與估值流程各方之間無艱苦利益沖突。4.7管理人對報告期內(nèi)基金利潤分配情況的闡明根據(jù)本基金合同及招募更新書更新等有關(guān)規(guī)定，本基金每日將基金凈收益分配給基金份額持有人該收益參與下一日的收益分配，并按自然月結(jié)轉(zhuǎn)為相應(yīng)的基金份額。5托管人報告5.1報告期內(nèi)本基金托

22、管人遵規(guī)守信情況聲明本報告期，中國建立銀行股份在本基金的托管過程中，嚴厲遵守了、基金合同、托管協(xié)議和其他有關(guān)規(guī)定，不存在損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責地履行了基金托管人應(yīng)盡的義務(wù)。5.2托管人對報告期內(nèi)本基金投資運作遵規(guī)守信、凈值計算、利潤分配等情況的闡明本報告期，本托管人按照國家有關(guān)規(guī)定、基金合同、托管協(xié)議和其他有關(guān)規(guī)定，對本基金的基金資產(chǎn)凈值計算、基金費用開支等方面進展了仔細的復(fù)核，對本基金的投資運作方面進展了監(jiān)視，未發(fā)現(xiàn)基金管理人有損害基金份額持有人利益的行為。報告期內(nèi)，本基金實施利潤分配的金額為126,040,049.39元。5.3托管人對本半年度報告中財務(wù)信息等內(nèi)容的真實

23、、準確和完好發(fā)表意見本托管人復(fù)核審查了本報告中的財務(wù)目的、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財務(wù)會計報告、投資組合報告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛偽記載、誤導(dǎo)性陳說或者艱苦脫漏。6半年度財務(wù)會計報告未經(jīng)審計6.1資產(chǎn)負債表會計主體：華夏現(xiàn)金增利證券投資基金報告截止日：2021年6月30日單位：人民幣元資產(chǎn)附注號本期末2021年6月30日上年度末2021年12月31日資產(chǎn)：銀行存款6.4.7.11,261,637,387.7096,232,931.57結(jié)算備付金-,133,809.49存出保證金250,000.00250,000.00買賣性金融資產(chǎn)6.4.7.27,126,598,238.0112,522

24、,353,234.49其中：股票投資-基金投資-債券投資7,126,598,238.0112,522,353,234.49資產(chǎn)支持證券投資-衍生金融資產(chǎn)6.4.7.3-買入返售金融資產(chǎn)6.4.7.43,777,196,649.993,500,403,360.00應(yīng)收證券清算款-46,495.81應(yīng)收利息6.4.7.562,191,323.2651,849,507.34應(yīng)收股利-應(yīng)收申購款72,898.17290,352.11遞延所得稅資產(chǎn)-其他資產(chǎn)6.4.7.6-資產(chǎn)總計12,300,009,497.1316,308,559,690.81負債和一切者權(quán)益附注號本期末2021年6月30日上年度末

25、2021年12月31日負債：短期借款-買賣性金融負債-衍生金融負債-賣出回購金融資產(chǎn)款1,952,297,564.052,175,498,592.25應(yīng)付證券清算款-應(yīng)付贖回款-應(yīng)付管理人報酬2,926,181.374,101,577.28應(yīng)付托管費886,721.591,242,902.21應(yīng)付銷售效力費2,216,804.013,107,255.51應(yīng)付買賣費用6.4.7.789,064.33161,186.40應(yīng)交稅費301,852.46116,510.00應(yīng)付利息165,855.6268,895.10應(yīng)付利潤560,045.37624,682.13遞延所得稅負債-其他負債6.4.7.8

26、538,093.64364,524.10負債合計1,959,982,182.442,185,286,124.98一切者權(quán)益：實收基金6.4.7.910,340,027,314.6914,123,273,565.83未分配利潤6.4.7.10-一切者權(quán)益合計10,340,027,314.6914,123,273,565.83負債和一切者權(quán)益總計12,300,009,497.1316,308,559,690.81注：報告截止日2021年6月30日，基金份額凈值1.0000元，基金份額總額10,340,027,314.69份6.2利潤表會計主體：華夏現(xiàn)金增利證券投資基金本報告期：2021年1月1日至

27、2021年6月30日單位：人民幣元工程附注號本期2021年1月1日至2021年6月30日上年度可比期間2021年1月1日至2021年6月30日一、收入179,958,077.97357,437,793.481.利息收入153,120,874.43289,567,832.95其中：存款利息收入6.4.7.1113,205,290.5431,967,297.75債券利息收入111,199,290.32252,458,406.91資產(chǎn)支持證券利息收入-買入返售金融資產(chǎn)收入28,716,293.575,142,128.29其他利息收入-2.投資收益損失以“-填列26,837,203.5467,869,

28、960.53其中：股票投資收益6.4.7.12-基金投資收益-債券投資收益6.4.7.1326,837,203.5467,869,960.53資產(chǎn)支持證券投資收益-衍生工具收益6.4.7.14-股利收益6.4.7.15-3.公允價值變動收益損失以“-號填列6.4.7.16-4.匯兌收益損失以“-號填列-5.其他收入損失以“-號填列6.4.7.17-減：二、費用53,918,028.58104,800,797.221.管理人報酬22,186,566.0447,306,113.032.托管費6,723,201.8914,335,185.723.銷售效力費16,808,004.5635,837,96

29、4.444.買賣費用-5.利息支出7,976,020.057,082,815.66其中：賣出回購金融資產(chǎn)支出7,976,020.057,082,815.666.其他費用6.4.7.18224,236.04238,718.37三、利潤總額虧損總額以“-號填列126,040,049.39252,636,996.26減：所得稅費用-四、凈利潤凈虧損以“-號填列126,040,049.39252,636,996.266.3一切者權(quán)益基金凈值變動表會計主體：華夏現(xiàn)金增利證券投資基金本報告期：2021年1月1日至2021年6月30日單位：人民幣元工程本期2021年1月1日至2021年6月30日實收基金未分

30、配利潤一切者權(quán)益合計一、期初一切者權(quán)益基金凈值14,123,273,565.83-14,123,273,565.83二、本期運營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)本期利潤-126,040,049.39126,040,049.39三、本期基金份額買賣產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)凈值減少以“-號填列-3,783,246,251.14-3,783,246,251.14其中：1.基金申購款16,907,033,799.17-16,907,033,799.172.基金贖回款-20,690,280,050.31-20,690,280,050.31四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動凈值減少以“-號填列-126

31、,040,049.39-126,040,049.39五、期末一切者權(quán)益基金凈值10,340,027,314.69-10,340,027,314.69工程上年度可比期間2021年1月1日至2021年6月30日實收基金未分配利潤一切者權(quán)益合計一、期初一切者權(quán)益基金凈值37,295,412,545.09-37,295,412,545.09二、本期運營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)本期利潤-252,636,996.26252,636,996.26三、本期基金份額買賣產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)凈值減少以“-號填列-17,594,332,558.94-17,594,332,558.94其中：1.基金申購款29,730

32、,091,828.86-29,730,091,828.862.基金贖回款-47,324,424,387.80-47,324,424,387.80四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動凈值減少以“-號填列-252,636,996.26-252,636,996.26五、期末一切者權(quán)益基金凈值19,701,079,986.15-19,701,079,986.15報表附注為財務(wù)報表的組成部分。本報告6.1至6.4財務(wù)報表由以下?lián)稳撕炇穑?范勇宏 崔雁巍 崔雁巍 基金管理公司擔任人 主管會計任務(wù)擔任人 會計機構(gòu)擔任人6.4報表附注6.4.1基金根本情況華夏現(xiàn)金增利證券投資基金以下簡稱“本基

33、金經(jīng)中國證券監(jiān)視管理委員會以下簡稱“中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字200423號核準，由基金發(fā)起人華夏基金管理按照于2004年9月16日被廢止，由2004年6月1日起實施的取代、已廢止等有關(guān)規(guī)定和于2004年10月15日改為發(fā)起，于2004年4月7日募集成立。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定，初次設(shè)立募集不包括認購資金利息共募集6,423,528,712.34元。業(yè)經(jīng)普華永道中天會計師事務(wù)所普華永道驗字2004第058號驗資報告予以驗證。有關(guān)基金設(shè)立等文件已按規(guī)定向中國證監(jiān)會備案。本基金的基金管理人為華夏基金管理，基金托管人為中國建立銀行股份。根據(jù)、等有關(guān)規(guī)定，本基金的投資范圍為剩余期限在397天以內(nèi)

34、的國債、政策性金融債和AAA級企業(yè)債等短期債券；期限在1年以內(nèi)的債券回購和中央銀行票據(jù)；剩余期限在397天以內(nèi)含397天的資產(chǎn)支持證券以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。6.4.2會計報表的編制根底本基金的財務(wù)報表按照財政部于2006年2月15日公布的和38項詳細會計準那么、其后公布的企業(yè)會計準那么運用指南、企業(yè)會計準那么解釋以及其他相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計準那么)、中國證監(jiān)會于2021年2月8日發(fā)布的證券投資基金信息披露XBRL模板第3號、中國證券業(yè)協(xié)會于2007年5月15日公布的和中國證監(jiān)會允許的基金行業(yè)實務(wù)操作的有關(guān)規(guī)定編制。6.4.3遵照企業(yè)會計準那么及其他有關(guān)規(guī)定的聲明本財

35、務(wù)報表符合企業(yè)會計準那么的要求，真實、完好地反映了本基金2021年6月30日的財務(wù)情況以及2021年1月1日至6月30日期間的運營成果和基金凈值變動情況等有關(guān)信息。6.4.4本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致的闡明本基金本報告期會計報表所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度會計報表所采用的會計政策、會計估計一致。6.4.5會計政策和會計估計變卦以及過失更正的闡明6.4.5.1會計政策變卦的闡明本基金本報告期無會計政策變卦。6.4.5.2會計估計變卦的闡明本基金本報告期無會計估計變卦。6.4.5.3過失更正的闡明本基金本報告期無艱苦會計過失的內(nèi)容和更正金額。6.4.6稅

36、項根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局財稅2002128號、財稅200478號、財稅20211號及其他相關(guān)稅務(wù)法規(guī)和實務(wù)操作，主要稅項列示如下：1、以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營業(yè)稅征收范圍，不征收營業(yè)稅。2、基金買賣債券的差價收入暫免征營業(yè)稅和企業(yè)所得稅。3、對基金獲得的企業(yè)債券利息收入，由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金派發(fā)利息時代扣代繳20%的個人所得稅，暫不征收企業(yè)所得稅。6.4.7重要財務(wù)報表工程的闡明6.4.7.1銀行存款單位：人民幣元工程本期末2021年6月30日活期存款61,637,387.70定期存款1,200,000,000.00其中：存款期限1-3個月1,200,000,000.00其他存款-

37、合計1,261,637,387.706.4.7.2買賣性金融資產(chǎn)單位：人民幣元工程本期末2021年6月30日攤余本錢影子定價偏離金額偏離度債券買賣所市場-銀行間市場7,126,598,238.017,144,753,500.0018,155,261.990.18合計7,126,598,238.017,144,753,500.0018,155,261.990.186.4.7.3衍生金融資產(chǎn)/負債本基金本報告期末無衍生金融資產(chǎn)/負債余額。6.4.7.4買入返售金融資產(chǎn)6.4.7.4.1各項買入返售金融資產(chǎn)期末余額單位：人民幣元工程本期末2021年6月30日賬面余額其中：買斷式逆回購銀行間同業(yè)市場買

38、入返售金融資產(chǎn)3,777,196,649.99-合計3,777,196,649.99-6.4.7.5應(yīng)收利息單位：人民幣元工程本期末2021年6月30日應(yīng)收活期存款利息33,816.29應(yīng)收定期存款利息5,200,000.26應(yīng)收其他存款利息-應(yīng)收結(jié)算備付金利息-應(yīng)收債券利息52,743,838.36應(yīng)收買入返售證券利息4,213,668.35應(yīng)收申購款利息-其他-合計62,191,323.266.4.7.6其他資產(chǎn)本基金本報告期末無其他資產(chǎn)余額。6.4.7.7應(yīng)付買賣費用單位：人民幣元工程本期末2021年6月30日買賣所市場應(yīng)付買賣費用-銀行間市場應(yīng)付買賣費用89,064.33合計89,06

39、4.336.4.7.8其他負債單位：人民幣元工程本期末2021年6月30日應(yīng)付券商買賣單元保證金250,000.00應(yīng)付贖回費-預(yù)提費用288,060.90應(yīng)付其他32.74合計538,093.646.4.7.9實收基金金額單位：人民幣元工程本期2021年1月1日至2021年6月30日基金份額份賬面金額上年度末14,123,273,565.8314,123,273,565.83本期申購16,907,033,799.1716,907,033,799.17本期贖回以“-號填列-20,690,280,050.31-20,690,280,050.31本期末10,340,027,314.6910,340

40、,027,314.696.4.7.10未分配利潤單位：人民幣元工程已實現(xiàn)部分未實現(xiàn)部分未分配利潤合計上年度末-本期利潤126,040,049.39-126,040,049.39本期基金份額買賣產(chǎn)生的變動數(shù)-其中：基金申購款-基金贖回款-本期已分配利潤-126,040,049.39-126,040,049.39本期末-6.4.7.11存款利息收入單位：人民幣元工程本期2021年1月1日至2021年6月30日活期存款利息收入586,516.81定期存款利息收入12,512,500.26其他存款利息收入-結(jié)算備付金利息收入106,273.47其他-合計13,205,290.546.4.7.12股票投

41、資收益本基金本報告期無股票投資收益。6.4.7.13債券投資收益單位：人民幣元工程本期2021年1月1日至2021年6月30日賣出債券、債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付成交總額13,636,738,206.53減：賣出債券、債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付本錢總額13,531,605,075.04減：應(yīng)收利息總額78,295,927.95債券投資收益26,837,203.546.4.7.14 衍生工具收益本基金本報告期無衍生工具收益。6.4.7.15股利收益本基金本報告期無股利收益。6.4.7.16公允價值變動收益本基金本報告期無公允價值變動收益。6.4.7.17其他收入本基金本報告期無其他收入。6.4.7.18其他

42、費用單位：人民幣元工程本期2021年1月1日至2021年6月30日審計費用54,547.97信息披露費119,012.93銀行間賬戶維護費9,000.00銀行費用41,675.14合計224,236.046.4.8或有事項、資產(chǎn)負債表日后事項的闡明6.4.8.1或有事項截至資產(chǎn)負債表日，本基金無或有事項。6.4.8.2資產(chǎn)負債表日后事項截至財務(wù)報表同意日，本基金無資產(chǎn)負債表日后事項。6.4.9關(guān)聯(lián)方關(guān)系6.4.9.1本報告期存在控制關(guān)系或其他艱苦利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)方發(fā)生變化的情況本基金本報告期不存在控制關(guān)系或其他艱苦利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)方發(fā)生變化的情況。6.4.9.2本報告期與基金發(fā)生關(guān)聯(lián)買賣的各關(guān)聯(lián)方

43、關(guān)聯(lián)方稱號與本基金的關(guān)系華夏基金管理基金發(fā)起人、基金管理人、基金注冊登記機構(gòu)、基金銷售機構(gòu)中國建立銀行股份“中國建立銀行基金托管人、基金銷售機構(gòu)中信證券股份“中信證券基金管理人的股東、基金銷售機構(gòu)中信建投證券有限責任公司“中信建投證券基金管理人股東控股的公司、基金銷售機構(gòu)中信萬通證券有限責任公司“中信萬通證券基金管理人股東控股的公司、基金銷售機構(gòu)中信金通證券有限責任公司“中信金通證券基金管理人股東控股的公司、基金銷售機構(gòu)注：下述關(guān)聯(lián)買賣均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按普通商業(yè)條款訂立。6.4.10本報告期及上年度可比期間的關(guān)聯(lián)方買賣6.4.10.1經(jīng)過關(guān)聯(lián)方買賣單元進展的買賣6.4.10.1.1股票買賣本

44、基金本報告期及上年度可比期間均未經(jīng)過關(guān)聯(lián)方買賣單元進展股票買賣。6.4.10.1.2權(quán)證買賣本基金本報告期及上年度可比期間均未經(jīng)過關(guān)聯(lián)方買賣單元進展權(quán)證買賣。6.4.10.1.3債券買賣本基金本報告期及上年度可比期間均未經(jīng)過關(guān)聯(lián)方買賣單元進展債券買賣。6.4.10.1.4債券回購買賣本基金本報告期及上年度可比期間均未經(jīng)過關(guān)聯(lián)方買賣單元進展回購買賣。6.4.10.1.5應(yīng)支付關(guān)聯(lián)方的傭金本基金本報告期及上年度可比期間均未經(jīng)過關(guān)聯(lián)方的買賣單元進展買賣，無應(yīng)支付關(guān)聯(lián)方的傭金。6.4.10.2關(guān)聯(lián)方報酬6.4.10.2.1基金管理費單位：人民幣元工程本期2021年1月1日至2021年6月30日上年度可

45、比期間2021年1月1日至2021年6月30日當期發(fā)生的基金應(yīng)支付的管理費22,186,566.0447,306,113.03其中：支付銷售機構(gòu)的客戶維護費3,948,.798,578,805.65注：支付基金管理人的基金管理人報酬按前一日基金資產(chǎn)凈值0.33%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付?；鸸芾砣藞蟪暧嬎愎綖椋喝栈鸸芾砣藞蟪昵耙蝗栈鹳Y產(chǎn)凈值0.33%/當年天數(shù)?？蛻艟S護費是指基金管理人與基金銷售機構(gòu)商定的用以向基金銷售機構(gòu)支付客戶效力及銷售活動中產(chǎn)生的相關(guān)費用，該費用從基金管理人收取的基金管理費中列支，不屬于從基金資產(chǎn)中列支的費用工程。6.4.10.2.2基金托管費單位

46、：人民幣元工程本期2021年1月1日至2021年6月30日上年度可比期間2021年1月1日至2021年6月30日當期發(fā)生的基金應(yīng)支付的托管費6,723,201.8914,335,185.72注：支付基金托管人的基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值0.10%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付?；鹜泄苜M計算公式為：日基金托管費前一日基金資產(chǎn)凈值0.10%/當年天數(shù)。6.4.10.2.3銷售效力費單位：人民幣元獲得銷售效力費的各關(guān)聯(lián)方稱號本期2021年1月1日至2021年6月30日當期發(fā)生的基金應(yīng)支付的銷售效力費華夏基金管理5,323,241.77中國建立銀行3,914,339.53中信建投證券

47、148,895.41中信證券36,389.64中信金通證券10,442.18中信萬通證券4,303.70合計9,437,612.23獲得銷售效力費的各關(guān)聯(lián)方稱號上年度可比期間2021年1月1日至2021年6月30日當期發(fā)生的基金應(yīng)支付的銷售效力費華夏基金管理7,250,413.87中國建立銀行9,218,313.07中信建投證券648,634.31中信證券163,458.56中信金通證券45,292.81中信萬通證券25,193.60合計17,351,306.22注：支付基金銷售機構(gòu)的基金銷售效力費按前一日基金資產(chǎn)凈值0.25%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付給基金管理人，再由基金管

48、理人計算并支付給各基金銷售機構(gòu)?；痄N售效力費計算公式為：日基金銷售效力費前一日基金資產(chǎn)凈值0.25%/當年天數(shù)。6.4.10.3與關(guān)聯(lián)方進展銀行間同業(yè)市場的債券(含回購)買賣單位：人民幣元本期2021年1月1日至2021年6月30日銀行間市場買賣的各關(guān)聯(lián)方稱號債券買賣金額基金逆回購基金正回購基金買入基金賣出買賣金額利息收入買賣金額利息支出中國建立銀行125,053,066.7110,073,652.17-36,743,550,000.001,756,937.44上年度可比期間2021年1月1日至2021年6月30日銀行間市場買賣的各關(guān)聯(lián)方稱號債券買賣金額基金逆回購基金正回購基金買入基金賣出買

49、賣金額利息收入買賣金額利息支出中國建立銀行-20,050,987.40-21,133,600,000.00499,647.756.4.10.4各關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況6.4.10.4.1報告期內(nèi)基金管理人運用固有資金投資本基金的情況本基金本報告期及上年度可比期間均無基金管理人運用固有資金投資本基金的情況。6.4.10.4.2報告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況本基金本報告期及上年度末均無除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況。6.4.10.5由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當期產(chǎn)生的利息收入單位：人民幣元關(guān)聯(lián)方稱號本期2021年1月1日至2021年6月30日上年度可比期間20

50、21年1月1日至2021年6月30日期末余額當期利息收入期末余額當期利息收入中國建立銀行61,637,387.70586,516.8175,983,044.741,118,979.43注：本基金的銀行存款由基金托管人中國建立銀行保管，按銀行同業(yè)利率計息。6.4.10.6本基金在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況本基金本報告期及上年度可比期間均未經(jīng)過關(guān)聯(lián)方購買其承銷的證券。6.4.11利潤分配情況單位：人民幣元已按再投資方式轉(zhuǎn)實收基金直接經(jīng)過應(yīng)付贖回款轉(zhuǎn)出金額應(yīng)付利潤本年變動本期利潤分配合計備注126,104,686.15-64,636.76126,040,049.39-6.4.12期末2021年

51、6月30日本基金持有的流通受限證券6.4.12.1因認購新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券本基金本報告期末未持有因認購新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券。6.4.12.2期末持有的暫時停牌等流通受限股票本基金本報告期末未持有需披露的暫時停牌股票。6.4.12.3期末債券正回購買賣中作為抵押的債券6.4.12.3.1銀行間市場債券正回購截至本報告期末2021年6月30日止，本基金從事銀行間市場債券正回購買賣構(gòu)成的賣出回購證券款余額1,952,297,564.05元，是以如下債券作為質(zhì)押：金額單位：人民幣元債券代碼債券稱號回購到期日期末估值單價數(shù)量張期末估值總額08030308進出03

52、2021-07-01100.025,000,000500,108,222.5007041907農(nóng)發(fā)192021-07-01100.544,000,000402,174,748.4507042007農(nóng)發(fā)202021-07-01100.242,500,000250,610,027.6606800706首都機場債2021-07-0196.113,000,000288,323,810.96098122809振華CP012021-07-0199.941,000,00099,935,350.35100101710央行票據(jù)172021-07-0298.691,800,000177,644,699.25070

53、41707農(nóng)發(fā)172021-07-02100.041,300,000130,056,678.84100102110央行票據(jù)212021-07-0298.611,740,000171,576,832.33合計-20,340,0002,020,430,370.346.4.12.3.2買賣所市場債券正回購截至本報告期末2021年6月30日止，本基金沒有因從事買賣所市場債券正回購買賣構(gòu)成的賣出回購證券款余額。6.4.13金融工具風險及管理6.4.13.1風險管理政策和組織架構(gòu)本基金一向的風險管理政策是使基金投資風險可測、可控、可承當。本基金管理人建立了由風險管理委員會、督察長、監(jiān)察稽核部、風險管理部和

54、相關(guān)業(yè)務(wù)部門構(gòu)成的多層次風險管理架構(gòu)體系。風險管理團隊在識別、衡量投資風險后，經(jīng)過正式報告的方式，將分析結(jié)果及時傳達給基金經(jīng)理、投資總監(jiān)、投資決策委員會和風險管理委員會，協(xié)助制定風險控制決策，實現(xiàn)風險管理目的。本基金管理人主要經(jīng)過定性分析和定量分析的方法，估測各種金融工具風險能夠產(chǎn)生的損失。本基金管理人從定性分析的角度出發(fā)，判別風險損失的嚴重性；從定量分析的角度出發(fā)，根據(jù)本基金的投資目的，結(jié)合基金資產(chǎn)所運用的金融工具特征，經(jīng)過特定的風險量化目的、模型、日常的量化報告，確定風險損失的限制和相應(yīng)置信程度，及時對各種風險進展監(jiān)視、檢查和評價，并制定相應(yīng)決策，將風險控制在預(yù)期可接受的范圍內(nèi)。6.4.1

55、3.2信譽風險信譽風險是指由于基金所投資債券的發(fā)行人出現(xiàn)違約、回絕支付到期本息，債券發(fā)行人信譽評級降低導(dǎo)致債券價錢下降，或基金在買賣過程中發(fā)生交收違約，而呵斥基金資產(chǎn)損失的能夠性。本基金管理人經(jīng)過信譽分析團隊建立了內(nèi)部評級體系和買賣對手庫，對發(fā)行人及債券投資進展內(nèi)部評級，對買賣對手的資信情況進展充分評價、設(shè)定授信額度，以控制能夠的信譽風險。6.4.13.3流動性風險流動性風險是在市場或持有資產(chǎn)流動性缺乏的情況下，基金管理人能夠無法迅速、低本錢地調(diào)整基金投資組合，從而對基金收益呵斥不利影響。本基金管理人經(jīng)過限制投資集中度來管理投資種類變現(xiàn)的流動性風險。本基金主要投資于銀行間市場，除在“6.4.1

56、2期末本基金持有的流通受限證券中列示的部分基金資產(chǎn)流通暫時受限制的情況外，其他均能及時變現(xiàn)。6.4.13.4市場風險市場風險是指由于市場變化或動搖所引起的資產(chǎn)損失的能夠性，本基金管理人經(jīng)過監(jiān)測組合久期等目的來衡量市場風險。6.4.13.4.1利率風險利率風險是指利率變動引起組合中資產(chǎn)特別是債券投資的市場價錢變動，從而影響基金投資收益的風險。本基金管理人定期對組合中債券投資部分面臨的利率風險進展監(jiān)控，并經(jīng)過調(diào)整投資組合的久期等方法對上述利率風險進展管理。6.4.13.4.1.1利率風險敞口單位：人民幣元本期末2021年6月30日6個月以內(nèi)6個月-1年1-5年合計銀行存款1,261,637,387

57、.70-1,261,637,387.70債券投資4,674,949,430.892,451,648,807.12-7,126,598,238.01買入返售金融資產(chǎn)3,777,196,649.99-3,777,196,649.99結(jié)算備付金-賣出回購金融資產(chǎn)1,952,297,564.05-1,952,297,564.05上年度末2021年12月31日6個月以內(nèi)6個月-1年1-5年合計銀行存款96,232,931.57-96,232,931.57債券投資5,427,086,678.827,095,266,555.67-12,522,353,234.49買入返售金融資產(chǎn)3,500,403,360.

58、00-3,500,403,360.00結(jié)算備付金,133,809.49-,133,809.49賣出回購金融資產(chǎn)2,175,498,592.25-2,175,498,592.25注：本表所示為本基金生息資產(chǎn)及負債的公允價值，并按照合約規(guī)定的利率重新定價日或到期日孰早者予以分類。6.4.13.4.1.2利率風險的敏感性分析本報告期末及上年度末，在“影子定價機制有效的前提下，假設(shè)其他市場變量堅持不變，市場利率上升或下降25個基點，對本基金資產(chǎn)凈值無艱苦影響。6.4.13.4.2外匯風險本基金持有的金融工具以人民幣計價，因此無艱苦外匯風險。6.4.13.4.3其他價錢風險其他價錢風險為除市場利率和外匯

59、匯率以外的市場要素發(fā)生變動時產(chǎn)生的價錢動搖風險。本基金主要投資于銀行間市場買賣的固定收益種類，主要風險為利率風險和信譽風險，其他的市場要素對本基金資產(chǎn)凈值無艱苦影響。6.4.14有助于了解和分析會計報表需求闡明的其他事項截至資產(chǎn)負債表日，本基金無需求闡明的其他重要事項。7投資組合報告7.1期末基金資產(chǎn)組合情況金額單位：人民幣元序號工程金額占基金總資產(chǎn)的比例1固定收益投資7,126,598,238.0157.94其中：債券7,126,598,238.0157.94 資產(chǎn)支持證券-2買入返售金融資產(chǎn)3,777,196,649.9930.71其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn)-3銀行存款和結(jié)算備付金

60、合計1,261,637,387.7010.264其他各項資產(chǎn)134,577,221.431.095合計12,300,009,497.13100.007.2債券回購融資情況金額單位：人民幣元序號工程占基金資產(chǎn)凈值的比例1報告期內(nèi)債券回購融資余額7.49其中：買斷式回購融資-序號工程金額占基金資產(chǎn)凈值的比例2報告期末債券回購融資余額1,952,297,564.0518.88其中：買斷式回購融資-注：報告期內(nèi)債券回購融資余額占基金資產(chǎn)凈值的比例為報告期內(nèi)每個買賣日融資余額占資產(chǎn)凈值比例的簡單平均值。債券正回購的資金余額超越基金資產(chǎn)凈值的20的闡明在本報告期內(nèi)本貨幣市場基金債券正回購的資金余額未超越資