貸款擔(dān)保風(fēng)險分析

1、一、如何理解擔(dān)保？擔(dān)保是指在經(jīng)濟(jì)和金融活動中，債權(quán)人為了防范債務(wù)人違約而產(chǎn)生的風(fēng)險，降低資金損失，由債務(wù)人或第三人以財產(chǎn)或信用提供履約保證或承擔(dān)相應(yīng)擔(dān)保責(zé)任，保障債權(quán)實現(xiàn)的一種經(jīng)濟(jì)行為。根據(jù)擔(dān)保法第一條的規(guī)定，為促進(jìn)資金融通和商品流通，保障債權(quán)的實現(xiàn)，發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟(jì)，制定本法，這是關(guān)于擔(dān)保法立法宗旨的規(guī)定。根據(jù)該規(guī)定，擔(dān)保是一種保障債權(quán)實現(xiàn)的制度，擔(dān)保最核心的功能就是保障債權(quán)的實現(xiàn)，正是因為擔(dān)保有保障債權(quán)實現(xiàn)的作用，其才能促進(jìn)資金融通和商品流通，發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟(jì)。按照擔(dān)保法的規(guī)定，法定的擔(dān)保方式有五種，保證、抵押、質(zhì)押、定金、留置，在信貸業(yè)務(wù)中，主要涉及到三類擔(dān)保方式：保證、抵押、質(zhì)

2、押。（關(guān)于定金和留置的具體定義作為基礎(chǔ)知識讀者自行查閱擔(dān)保法相關(guān)規(guī)定）二、貸款擔(dān)保的作用和局限（一）貸款擔(dān)保的作用信貸機(jī)構(gòu)面臨的最大風(fēng)險就是借款人的違約風(fēng)險，擔(dān)保措施作為分散風(fēng)險的重要手段被廣泛采用，擔(dān)保制度作為保障債權(quán)能夠?qū)崿F(xiàn)的一項重要制度，如果債務(wù)人到期不能清償債務(wù)，債權(quán)人則可以通過貸款擔(dān)保使得債務(wù)順利清償。通過設(shè)定擔(dān)保措施，可有效保障貸款的安全，擔(dān)保措施作為第二還款來源，是第一還款來源的補(bǔ)充，當(dāng)借款人第一還款來源出現(xiàn)問題的時候，信貸機(jī)構(gòu)可以通過主張擔(dān)保權(quán)利實現(xiàn)債權(quán)。貸款擔(dān)保通過擔(dān)保借貸關(guān)系的安全從而極大地推動了資金借貸和資金融通的發(fā)展。沒有擔(dān)保，那么市場和信用的發(fā)展都將成為空話。另外，如

3、果設(shè)置了擔(dān)保措施，一旦借款人違約，債權(quán)人可以依據(jù)合同約定行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)或要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，在借款合同履行期間，借款人一直會有履行合同的壓力，因此，擔(dān)保措施可以有效提高借款人的違約成本，借款人違約成本越高，還款的意愿會越強(qiáng)。（二）貸款擔(dān)保的局限性擔(dān)保措施除具備上述作用外，還具有一定的局限性：第一，擔(dān)保措施不能取代對借款人信用狀況的評估一般來說，一筆正常的貸款取決于兩個因素，借款人的還款能力和還款意愿，其中，還款能力是客觀因素，還款意愿是主觀因素，二者缺一不可。為了有效評估借款人的還款意愿和還款能力，我們需要對借款人進(jìn)行調(diào)查和了解，一般還會要求客戶提供相應(yīng)的擔(dān)保。但就擔(dān)保而言，其僅是第二還

4、款來源，信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)把重心放在第一還款來源上，重點應(yīng)關(guān)注借款人的第一還款來源，關(guān)注借款人的現(xiàn)金流和持續(xù)經(jīng)營的能力。擔(dān)保措施不能取代對借款人信用狀況的評估很多信貸機(jī)構(gòu)和客戶經(jīng)理有一種錯誤的認(rèn)識和想法，認(rèn)為有重足的抵質(zhì)押物或有實力的保證人做擔(dān)保借款就是安全的，這種想法是非常錯誤的。優(yōu)秀客戶經(jīng)理一定要摒棄這種想法，相對于擔(dān)保方式，客戶經(jīng)理應(yīng)將關(guān)注重心放在企業(yè)自身的經(jīng)營狀況以及持續(xù)發(fā)展能力上，重點關(guān)注借款人的第一還款來源和現(xiàn)金流，尤其是小微企業(yè)貸款。第二，有貸款擔(dān)保也不能確保貸款一定收回，即便能收回，也會耗費大量人力物力在實踐中，一旦涉及到實現(xiàn)擔(dān)保權(quán)利，無論是處置抵質(zhì)押物還是要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，往

5、往都不會太順利，抵質(zhì)押物被查封導(dǎo)致抵押物遲遲無法變現(xiàn)、保證人不配合等情況非常常見，尤其是通過司法程序，往往要耗費大量人力物力，耗費很長的時間。作為信貸機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員要清醒的認(rèn)識到，有了貸款擔(dān)保業(yè)不一定就一定能保障貸款安全。三、保證擔(dān)保評估要點（一）保證擔(dān)保概述保證擔(dān)保是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。保證指債務(wù)人以外的第三人為債務(wù)人履行債務(wù)而向債權(quán)人所做的一種擔(dān)保。是典型的人保、典型的約定擔(dān)保。保證的優(yōu)勢在于：第一，設(shè)立簡單，簽訂合同即可；第二，保證責(zé)任及于保證人的全部財產(chǎn)；第三，行使方便，可要求保證人直接承擔(dān)保證責(zé)任。保證的不足之處在于：

6、第一，債權(quán)人對保證人的財產(chǎn)不享優(yōu)先受償權(quán)利；第二，保證人可能同時為多個債權(quán)人提供保證擔(dān)保，而各個債權(quán)人之間地位平等；第三，保證人的財產(chǎn)可隨時變化，并可能喪失代償能力。一般來說，貸款業(yè)務(wù)中，企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H控制人的連帶責(zé)任保證是必不可少的，但很少作為唯一安全保障措施。（二）保證擔(dān)保的評估要點在分析保證擔(dān)保時要注意以下風(fēng)險點：1、保證人的主體資格需合格關(guān)于保證人的主體資格，擔(dān)保法并未作特別的限制，根據(jù)擔(dān)保法第七條規(guī)定，具有代為清償債務(wù)能力的法人，其他組織或者公民，可以作為保證人?！蔽覀冃枰攸c關(guān)注一些不能做保證人或做保證人受限的主體，根據(jù)擔(dān)保法及適用解釋的規(guī)定，不能作為保證人實施保證行為的主體

7、包括以下幾種：（1）未經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國家機(jī)關(guān)；（2）以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體、幼兒園。包括學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院、廣播電臺、電視臺等；(3)企業(yè)法人的職能部門；未經(jīng)書面授權(quán)的企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)對外提供擔(dān)保必須有總公司的授權(quán)，且在授權(quán)范圍內(nèi)提供擔(dān)保。值得注意的是，對于事業(yè)單位、社會團(tuán)體法人能否作保證人要區(qū)分兩種不同的情況：(1)以公益為目的的事業(yè)單位社會團(tuán)體。比如學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等都不得充當(dāng)保證人。這些機(jī)構(gòu)的設(shè)立是以公益服務(wù)為目的，具有公益性和非盈利性，所以，這些機(jī)構(gòu)不宜違背其設(shè)立的目的，參與到經(jīng)濟(jì)活動中為他人的債務(wù)作保證那些領(lǐng)取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、營業(yè)執(zhí)照或國家政策允許從事經(jīng)營活

8、動的事業(yè)單位法人或其他組織。這類組織不是以公益為目的設(shè)立的，許多事業(yè)單位和社會團(tuán)體也進(jìn)行一些經(jīng)營活動，也有自己的經(jīng)濟(jì)收入。還有一些事業(yè)單位實現(xiàn)企業(yè)化管理，實行自負(fù)盈虧。它們具有從事保證活動的民事權(quán)利能力和行為能力，可以充當(dāng)保證人。因此，從事經(jīng)營活動的事業(yè)單位、社會團(tuán)體為保證人的，如無其他導(dǎo)致保證合同無效的情況，其所簽訂的保證合同應(yīng)當(dāng)認(rèn)為有效。2、分析保證人的代償能力保證人作為第二還款來源，具有代償能力是最基本的要求，信貸機(jī)構(gòu)要調(diào)查和了解保證人的資產(chǎn)狀況、負(fù)債情況、收入和開支情況等，要分析保證人的資產(chǎn)是否容易變現(xiàn)。對保證人的評估方法和對借款人的評估方法相同。保證人的財務(wù)狀況，如現(xiàn)金流量、或有負(fù)債

9、、信用評級等情況的變化直接影響其擔(dān)保能力。3、了解保證人的信譽(yù)保證擔(dān)保也被稱作信用擔(dān)保，保證人以自己的信譽(yù)及名下的財產(chǎn)為他人債務(wù)提供擔(dān)保，保證人到期代償主要取決于其有代償?shù)囊庠负痛鷥數(shù)哪芰蓚€要素。信貸機(jī)構(gòu)除審查保證人的代償能力外，還要對保證人的信譽(yù)進(jìn)行調(diào)查和了解。信貸機(jī)構(gòu)可通過交流和外部走訪等方式調(diào)查了解保證人的信譽(yù)狀況。4、綜合分析保證人對借款人的制約”能力設(shè)置保證人可提高借款人的違約成本，當(dāng)借款人無法按時償還借款時，保證人作為第二還款來源需代為償還借款本息，保證人之所以愿意為借款人提供擔(dān)保，其往往與借款人之間存在關(guān)系”除商業(yè)性的擔(dān)保公司外，借款人的保證人主要是其親友、上下游客戶、其他社會

10、關(guān)系等利益相關(guān)者。通過這些關(guān)系”可以對借款人形成制約，有效提高借款人的還款意愿。信貸機(jī)構(gòu)在對保證擔(dān)保進(jìn)行評估時，要注意了解保證人與借款人的關(guān)系，要弄清楚保證人為借款人提供擔(dān)保的個中原因，從實踐中來看，保證人的與借款人之間的關(guān)系大體分為以下幾種：純商業(yè)(擔(dān)保公司與借款人)、關(guān)聯(lián)企業(yè)、企業(yè)互保、上下游客戶、親友等。5、要注意保證擔(dān)保的方式保證分為一般保證和連帶責(zé)任保證兩種方式。擔(dān)保法第十七條對一般保證做出了明確約定，一般保證是指當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為一般保證。一般保證人享有先訴抗辯權(quán)，所謂先訴抗辯權(quán)，是指一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁

11、，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。對于信貸機(jī)構(gòu)而言，選擇連帶保證擔(dān)保對信貸機(jī)構(gòu)較為有利。四、抵押擔(dān)保評估要點如何理解抵押？抵押是指債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移對抵押財產(chǎn)的占有而將該財產(chǎn)做為擔(dān)保的一種法律形式。其中提供財產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)人或第三人為抵押人，抵押權(quán)人即債權(quán)人所享有的權(quán)利就是抵押權(quán)。抵押權(quán)是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)抵押給債權(quán)人，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情

12、形，債權(quán)人有權(quán)就該財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。由此可以看出抵押權(quán)是一種優(yōu)先受償權(quán)，是抵押權(quán)人直接對物享有的權(quán)利，可以對抗物的所有人或第三人。常見的抵押物有哪些？根據(jù)我國物權(quán)法第二百八十條的規(guī)定，可以抵押的財產(chǎn)包括：建筑物和其他土地附著物；建設(shè)用地使用權(quán)；以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通運(yùn)輸工具；法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。根據(jù)不動產(chǎn)登記暫行條例實施細(xì)則第六十五條的規(guī)定，對下列財產(chǎn)進(jìn)行抵押的，可以申請辦理不動產(chǎn)抵押登記：（一）建設(shè)用地使用權(quán)；（二）建筑物和其他土地附著物；（三）海域使用權(quán)；（四）以招標(biāo)、拍

13、賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；（五）正在建造的建筑物；（六）法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他不動產(chǎn)。以建設(shè)用地使用權(quán)、海域使用權(quán)抵押的，該土地、海域上的建筑物、構(gòu)筑物一并抵押；以建筑物、構(gòu)筑物抵押的，該建筑物、構(gòu)筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)、海域使用權(quán)一并抵押。物權(quán)法第一百八十四條規(guī)定：下列財產(chǎn)不得抵押：（1）土地所有權(quán)；（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；（3）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；（4）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；（5）依法被查圭寸、扣押、監(jiān)管的

14、財產(chǎn)；（6）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。（三）對抵押擔(dān)保的分析和評估1、抵押物必須是依照法律法規(guī)允許買賣、抵押的。即抵押物必須屬于擔(dān)保法及相關(guān)法律中明確規(guī)定可以抵押的財產(chǎn)。抵押權(quán)實現(xiàn)方式有三種，折價、拍賣和變賣，無論哪一種方式，抵押物的權(quán)屬都會發(fā)生變更，抵押權(quán)要想實現(xiàn)，必須把抵押物交換出去，因此，抵押物必須是依照法律法規(guī)允許買賣和抵押的。2、抵押物必須是特定的財產(chǎn)，在設(shè)定抵押時，要檢查抵押財產(chǎn)的登記證書，要關(guān)注抵押物的性質(zhì)、位置、取得是否合法、產(chǎn)權(quán)是否清晰、是否存在糾紛等事項。3、分析抵押物的估值是否合適，抵押率設(shè)置是否合理。抵押物的評估價值是一個非常核心的問題，信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)

15、的方式對抵押物估值，以及設(shè)置合適的抵押率。4、要分析抵押財產(chǎn)價格是否穩(wěn)定。好的抵押物的市場價值相對穩(wěn)定，不易發(fā)生貶值。5、要分析抵押財產(chǎn)是否易于拍賣、變現(xiàn)。由于抵押物是對第一還款來源的補(bǔ)充，因此當(dāng)借款人第一還款來源不足，無法償還貸款本息時，最終只能通過處置抵押物來償還貸款本息。是否容易變現(xiàn)是非常重要的一個因素。6、是否辦理抵押登記對抵押權(quán)之登記效力的主張，有登記要件主義和登記對抗主義兩種。登記要件主義是指抵押權(quán)的成立除當(dāng)事人之間存在抵押合同外，還必須進(jìn)行登記，否則不產(chǎn)生抵押權(quán)成立之效力；登記對抗主義是指抵押權(quán)的成立只須在當(dāng)事人間達(dá)成抵押合意即可。但對第三人不產(chǎn)生公信力，若要對抗善意第三人，可以

16、進(jìn)行抵押權(quán)登記。我國采取了以登記要件主義為主，以登記對抗主義為輔的原則。根據(jù)物權(quán)法第一百八十七條的規(guī)定，當(dāng)事人以建筑物和其他土地附著物、建設(shè)用地使用權(quán)、正在建造的建筑物，以及以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，抵押權(quán)自登記時設(shè)立，不登記的，抵押權(quán)不生效。依據(jù)物權(quán)法第一百八十八條和擔(dān)保法第四十三條的規(guī)定，當(dāng)事人以法律規(guī)定強(qiáng)制登記之外的其他財產(chǎn)抵押的，可以辦理抵押物登記，也可以不辦理抵押物登記，是否辦理抵押登記，由當(dāng)事人自愿決定，抵押物登記與否并不影響抵押權(quán)的成立，抵押合同自成立之日起生效，抵押權(quán)自抵押合同生效時設(shè)立。但是，未經(jīng)抵押登記的這種抵押權(quán)的效力

17、，僅存在于抵押合同當(dāng)事人相互之間，不產(chǎn)生公信力，不能對抗善意第三人。無論什么抵押物，建議都要去辦理抵押登記，取得抵押權(quán)并取得對抗第三人的效果。五、質(zhì)押擔(dān)保分析要點質(zhì)押分為動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。動產(chǎn)質(zhì)押是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時或發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)擔(dān)保權(quán)的情形時，債權(quán)人有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償。其中債務(wù)人或者第三人為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，移交的動產(chǎn)為質(zhì)物。因動產(chǎn)質(zhì)押法律關(guān)系所生的權(quán)利為質(zhì)權(quán)。權(quán)利質(zhì)押是以所有權(quán)以外的可讓與的財產(chǎn)權(quán)作為質(zhì)權(quán)的標(biāo)的，以擔(dān)保債權(quán)實現(xiàn)的一種擔(dān)保方式。質(zhì)押可以分為動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩類：（一）動產(chǎn)質(zhì)押動產(chǎn)質(zhì)押是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作