香港銀行業(yè)塑造企業(yè)社會(huì)責(zé)任價(jià)值觀

1、.PAGE ：.；PAGE 6廈 門(mén) 銀 監(jiān) 局 信息專(zhuān)報(bào)調(diào)研類(lèi)第118號(hào) 廈門(mén)銀監(jiān)局辦公室 2007年9月3日香港銀行業(yè)塑造企業(yè)社會(huì)責(zé)任價(jià)值觀的閱歷與啟示編者按：企業(yè)社會(huì)責(zé)任Corporate Social Responsibility，簡(jiǎn)稱(chēng)CSR作為一種企業(yè)管理理念，是指企業(yè)運(yùn)營(yíng)目的不僅追求股東利益的最大化，還應(yīng)廣泛關(guān)注其它社會(huì)利益，以使企業(yè)對(duì)社會(huì)的正面影響最大化，對(duì)社會(huì)的負(fù)面影響最小化。企業(yè)社會(huì)責(zé)任是西方社會(huì)現(xiàn)代企業(yè)評(píng)價(jià)的一項(xiàng)重要目的。而在國(guó)內(nèi)，隨著企業(yè)開(kāi)展和社會(huì)開(kāi)展的需求，企業(yè)社會(huì)責(zé)任的話題也引起了廣泛的討論。近日，廈門(mén)銀監(jiān)局組織人員赴港培訓(xùn)，重點(diǎn)調(diào)查了香港銀行業(yè)塑造企業(yè)社會(huì)責(zé)任價(jià)值的

2、相關(guān)實(shí)際，現(xiàn)予編發(fā)。一、香港銀行業(yè)實(shí)際社會(huì)責(zé)任的良好表現(xiàn)在香港，越來(lái)越多的商業(yè)銀行將社會(huì)責(zé)任列入銀行的戰(zhàn)略目的管理，并經(jīng)過(guò)大力開(kāi)展公益活動(dòng)和支持慈悲事業(yè)、參與各種社會(huì)責(zé)任機(jī)構(gòu)約束本身的運(yùn)營(yíng)活動(dòng)、按照國(guó)際社會(huì)責(zé)任規(guī)范運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)、定期對(duì)外公布企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告等方式努力實(shí)際其對(duì)社會(huì)公眾、銀行客戶(hù)、銀行員工、投資者和競(jìng)爭(zhēng)者的社會(huì)責(zé)任。一對(duì)公眾履行根本社會(huì)責(zé)任，提升社會(huì)佳譽(yù)度香港銀行業(yè)在制定開(kāi)展規(guī)劃和運(yùn)營(yíng)方針時(shí)，要求杜絕為有公害的工程提供融資，積極支持有助于環(huán)境維護(hù)、消除貧困、提高科技文教程度、改善醫(yī)療衛(wèi)生條件和公共設(shè)備情況的工程。同時(shí)，許多銀行積極參與慈悲事業(yè)和社會(huì)公益活動(dòng)、提供資助或舉行募捐活動(dòng)，包括

3、做好稅前可列支的對(duì)慈悲、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、救災(zāi)、扶貧、社區(qū)建立等工程的捐贈(zèng)方案，安排部分稅后利潤(rùn)支持社會(huì)福利建立。二對(duì)客戶(hù)履行社會(huì)責(zé)任,爭(zhēng)做行業(yè)引領(lǐng)者香港銀行業(yè)者以為，在提供效力時(shí)，不能強(qiáng)迫客戶(hù)辦理不情愿辦理的業(yè)務(wù)，更不能在辦理業(yè)務(wù)時(shí)歧視某些客戶(hù)或效力對(duì)象。應(yīng)嚴(yán)厲保證客戶(hù)賬戶(hù)資金存取、個(gè)人信息保管和資金轉(zhuǎn)移，特別是電子銀行效力等方面的資金和隱私平安。同時(shí)，在向客戶(hù)事先提供有關(guān)金融產(chǎn)品或效力的收費(fèi)、平安和辦理方式等信息時(shí)，銀行該當(dāng)向客戶(hù)做出充分的闡明或指點(diǎn)，以便客戶(hù)可以做出合理的決策。當(dāng)客戶(hù)遭到損傷、欺騙、進(jìn)犯等情況時(shí)，銀行有責(zé)任確保其客戶(hù)擁有合理的贊揚(yáng)或索賠渠道，以便客戶(hù)的損失可以及時(shí)得到足額的

4、補(bǔ)償。三對(duì)員工履行社會(huì)責(zé)任,塑造“以人為本、善待員工的內(nèi)部企業(yè)文化香港銀行業(yè)者經(jīng)過(guò)制定完善勞動(dòng)用工制度，嚴(yán)厲執(zhí)行勞動(dòng)維護(hù)法規(guī)，防止任何性別、年齡、種族歧視的發(fā)生。例如，為老年員工提供完善的醫(yī)療、離退休、養(yǎng)老保險(xiǎn)等福利方案，消除大齡員工的后顧之憂(yōu)，調(diào)動(dòng)其任務(wù)積極性。又如，大力開(kāi)發(fā)和引進(jìn)不同種族和文化的人才，提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，建立起良好的人力資源管理機(jī)制和企業(yè)文化氣氛。同時(shí),香港大多數(shù)的銀行非常注重提高員工生活質(zhì)量，并努力為員工提供平安溫馨的任務(wù)環(huán)境。例如:彈性任務(wù)時(shí)間安排、休假制度，使員工兼顧任務(wù)、度假、家庭，改善員工生活質(zhì)量和安康程度。四對(duì)投資者和競(jìng)爭(zhēng)者履行社會(huì)責(zé)任,打造誠(chéng)信合規(guī)、公平競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)

5、風(fēng)氣香港銀行業(yè)者提倡遵守職業(yè)品德，依法合規(guī)運(yùn)營(yíng)，并且誠(chéng)信對(duì)待投資者和競(jìng)爭(zhēng)者，尋求建立互利互惠的戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系，分享運(yùn)營(yíng)成果，實(shí)現(xiàn)共同昌盛和開(kāi)展；并以為，在香港不誠(chéng)信的本錢(qián)代價(jià)是非常昂貴的，假設(shè)不遵守品德準(zhǔn)那么和法規(guī)運(yùn)營(yíng)，即使有短暫的豐厚利潤(rùn)，也不能夠?qū)崿F(xiàn)可繼續(xù)開(kāi)展的。二、對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行塑造社會(huì)責(zé)任價(jià)值的啟示 受制于社會(huì)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)程度，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任認(rèn)識(shí)開(kāi)展相對(duì)滯后，與國(guó)際良好實(shí)際還存在很大的差距。多數(shù)銀行在運(yùn)營(yíng)決策還未將社會(huì)責(zé)任納入考量，或只把履行社會(huì)責(zé)任當(dāng)作標(biāo)語(yǔ)和口號(hào)，未能在銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中自動(dòng)承當(dāng)和實(shí)現(xiàn)社會(huì)責(zé)任。尤其當(dāng)經(jīng)濟(jì)利益與社會(huì)責(zé)任發(fā)生沖突時(shí)，銀行往往片面地追求眼前的經(jīng)濟(jì)利益，而忽視

6、和逃避應(yīng)承當(dāng)?shù)纳鐣?huì)責(zé)任，并因此引發(fā)公眾的批判指摘。隨著國(guó)際、國(guó)內(nèi)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，未來(lái)具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的銀行，應(yīng)該是技術(shù)領(lǐng)先、管理先進(jìn)且對(duì)社會(huì)擔(dān)任任的銀行，是把對(duì)社會(huì)、環(huán)境以及企業(yè)利益相關(guān)者的責(zé)任勝利地融入企業(yè)戰(zhàn)略、組織構(gòu)造和運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的銀行。結(jié)合香港銀行業(yè)者企業(yè)社會(huì)責(zé)任的良好實(shí)際，包括商業(yè)銀行本身、監(jiān)管部門(mén)在內(nèi)的社會(huì)各界，應(yīng)將企業(yè)社會(huì)責(zé)任價(jià)值塑造當(dāng)成銀行業(yè)改善開(kāi)展的重要課題，把對(duì)社會(huì)公眾、銀行客戶(hù)、銀行員工、投資人、競(jìng)爭(zhēng)者的相關(guān)利益融入到銀行運(yùn)營(yíng)目的及運(yùn)營(yíng)過(guò)程，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)的可繼續(xù)開(kāi)展，提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。一金融生態(tài)環(huán)境的外部?jī)?yōu)化1.完善企業(yè)社會(huì)責(zé)任的法律框架。在等相關(guān)立法中，把社會(huì)責(zé)任明確寫(xiě)入法律

7、責(zé)任內(nèi)容，強(qiáng)調(diào)企業(yè)對(duì)其他利益相關(guān)者利益的法律維護(hù)。在中應(yīng)將兼顧社會(huì)利益納入銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)目的，明確商業(yè)銀行對(duì)雇員、消費(fèi)者、債務(wù)人、當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)、環(huán)境、社會(huì)弱勢(shì)人群等相關(guān)主體利益。2.明確政府在社會(huì)責(zé)任上的推進(jìn)者身份。政府應(yīng)以社會(huì)公眾利益代表的身份推進(jìn)商業(yè)銀行積極、自動(dòng)、自覺(jué)地實(shí)際社會(huì)責(zé)任。及時(shí)出臺(tái)完善涉及環(huán)境維護(hù)、平安消費(fèi)、職工勞動(dòng)保證、消費(fèi)者權(quán)益以及市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)次序等方面的法律、法規(guī)和規(guī)章，明確銀行的法定社會(huì)責(zé)任。同時(shí)，利用言論、經(jīng)濟(jì)手段鼓勵(lì)商業(yè)銀行積極承當(dāng)社會(huì)責(zé)任義務(wù)。例如，面對(duì)上市銀行建立社會(huì)責(zé)任指數(shù)或可繼續(xù)開(kāi)展指數(shù)，推進(jìn)上市銀行更多地承當(dāng)社會(huì)責(zé)任；實(shí)施國(guó)家社會(huì)責(zé)任戰(zhàn)略，制定詳細(xì)可行的國(guó)家社會(huì)責(zé)任規(guī)

8、范，并經(jīng)過(guò)評(píng)定制度和認(rèn)證體制建立引導(dǎo)和鼓勵(lì)商業(yè)銀行積極采用和貫徹落實(shí)這一規(guī)范等等。3.發(fā)揚(yáng)行業(yè)與非政府組織的輔助作用。這有助于構(gòu)成全方位的監(jiān)視銀行承當(dāng)責(zé)任的社會(huì)環(huán)境。這里的行業(yè)組織主要是指對(duì)商業(yè)銀行等企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理行為可以產(chǎn)生制約和影響或提供效力的一些組織，如新聞媒體以及消費(fèi)者協(xié)會(huì)、環(huán)保組織、工會(huì)等社會(huì)群眾團(tuán)體等。注重對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)行為的言論監(jiān)視，加大對(duì)企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的典型的報(bào)道，一定“善的行為、譴責(zé)“惡的行為。二企業(yè)社會(huì)責(zé)任價(jià)值的內(nèi)部強(qiáng)化1.明確社會(huì)責(zé)任目的，結(jié)合銀行的中長(zhǎng)期開(kāi)展規(guī)劃將社會(huì)責(zé)任目的詳細(xì)化。一方面可以為銀行運(yùn)營(yíng)管理指明努力的方向，另一方面也可以為評(píng)價(jià)運(yùn)營(yíng)管理業(yè)績(jī)提供評(píng)價(jià)規(guī)范。當(dāng)今商

9、業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任目的應(yīng)該是平衡股東和相關(guān)利益者的利益，建立長(zhǎng)效機(jī)制，最大限制地防止各方利益的沖突，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境表現(xiàn)的平衡開(kāi)展，在可接受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)股東利益最大化。2.樹(shù)立科學(xué)開(kāi)展觀，保證商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)轉(zhuǎn)和可繼續(xù)開(kāi)展。一是建立和強(qiáng)化資本約束機(jī)制，擺脫盲目開(kāi)展行為，實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)方式和運(yùn)營(yíng)方式轉(zhuǎn)變；二是健全和完善公司治理，加快銀行產(chǎn)權(quán)改革和體制創(chuàng)新步伐，建立規(guī)范的董事會(huì)制度和專(zhuān)業(yè)化的運(yùn)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)，發(fā)揚(yáng)好監(jiān)事會(huì)的作用；三是改革和創(chuàng)新內(nèi)部控制體系，制定科學(xué)的開(kāi)展戰(zhàn)略，著力改革內(nèi)部控制機(jī)制，構(gòu)成市場(chǎng)化人力資源管理體制和有效的鼓勵(lì)約束機(jī)制。3.健全嚴(yán)厲的問(wèn)責(zé)機(jī)制。商業(yè)銀行必需健全和完善責(zé)任清查機(jī)制，對(duì)運(yùn)營(yíng)者選拔機(jī)構(gòu)、董事會(huì)、管理層、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等各相關(guān)利益者都制定明確的與之相匹配的詳細(xì)責(zé)任。根據(jù)責(zé)任清查制度，一旦出現(xiàn)違背社會(huì)責(zé)任等問(wèn)題，立刻進(jìn)展嚴(yán)峻查處。4.建立信息披露制度。及時(shí)公布銀行的艱苦決策信息，每年公布銀行的社會(huì)責(zé)任年度報(bào)告，確保財(cái)務(wù)和艱苦決策的透明度，以使銀行高層管理者的決策處于嚴(yán)密的公眾監(jiān)視之中，從而有效維護(hù)各方利益相關(guān)者的利益。5.將社會(huì)責(zé)任文化價(jià)值觀的培育貫穿商業(yè)銀行企業(yè)文化建